ŞIRNAK ÜNİVERSİTESİ Yılı Kurumsal Mali Durum Ve Beklentiler Raporu. Yenilikçi Üniversite. Yenilikçi Üniversite

Transkript

1 ŞIRNAK ÜNİVERSİTESİ 216 Yılı Kurumsal Mali Durum Ve Beklentiler Raporu Yenilikçi Üniversite Yenilikçi Üniversite Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı TEMMUZ-216 ŞIRNAK

2 Şırnak Üniversitesi 216 Yılı Kurumsal ve Mali Durum ve Beklentiler Raporu 518 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun temel ilkelerinden olan, kamu kaynaklarının etkin, ekonomik ve verimli kullanılması amaç edinilerek, mali saydamlık ve hesap verilebilirliği temin bakımından kanunun 3. Maddesi uyarınca düzenlenen, Üniversitemizin 216 yılı Ocak-Haziran Dönemi bütçe uygulama sonuçları ve faaliyetlerini içeren Mali Durum ve Beklentiler Raporu hazırlanarak ekte sunulmuş olup, kamuoyuna ve yetkili kuruluşlara faydalı olmasını dilerim. Prof. Dr. Mehmet Nuri Nas REKTÖR 1

3 Şırnak Üniversitesi 216 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu I. OCAK-HAZİRAN 216 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI tarih (Mükerrer) sayılı Resmi Gazetede yayınlanan 6512 sayılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Üniversitemize , TL ödenek tahsis edilmiştir. 216 yılı için verilen ödenek miktarında 215 yılı ödeneğine göre % 2 oranında artış olmuştur. Üniversitemizde 216 yılı ilk 6 ayı için Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , TL, Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel gelirler toplamı , TL, Diğer Gelirler , TL olmak üzere Toplam , TL Bütçe Geliri gerçekleşmiştir. Bir önceki yılın aynı dönemine göre % 28,6 oranında azalma olmuştur. 216 yılı bütçe gelir gerçekleşmesinin , TL olması beklenmektedir. A.Bütçe Giderleri Üniversitemiz Bütçe giderleri 216 yılının ilk 6 aylık dönemi içerisinde , TL olarak gerçekleşmiş iken, 215 yılının ilk 6 aylık dönemi içersinde , TL düzeyinde gerçekleşmiştir. Genel olarak bütçe gerçekleşmeleri incelendiğinde 216 yılı ilk 6 aylık dönemi bir önceki yılın aynı dönemine göre % 2,15 oranında artma göstermiştir. 216 yılının ilk 6 aylık dönemi bütçe gider kalemleri incelendiğinde, 215 yılı bütçe gider kalemlerine göre; Personel Giderlerinin % 5,68 Sos yal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinin % 1,86, Cari Transferlerin % 24,26, Mal ve Hizmet Alım Giderlerinin %5,94 oranında artma olduğu görülmekteyken, Sermaye Giderlerinde ise %7,94 azalma olduğu görülmektedir. 2

4 2,64 23,86 4,19 35,97 45,37 51,81 5,94 48,35 68,47 92,53 Şırnak Üniversitesi 216 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu Gider türleri itibarı ile 216 yılı ilk 6 aylık dönemi ile 215 yılı ilk 6 aylık dönemi ödeneklerinin karşılaştırılması aşağıdaki grafikte gösterilmiştir. Gider Türleri İtibariyle Mali Yılı Ödeneklerinin Karşılaştırılması 1, 9, 8, 7, 6, 5, 215 4, 216 3, 2, 1,, Personel Giderleri Sosyal Güvenlik Kurumlarına Mal ve Hizmet Alım Giderleri Cari Transferler Sermaye Giderleri (Grafik- 1) 3

5 Şırnak Üniversitesi 216 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 1 - Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Ocak-temmuz Dönemi Gerçekleşme Tutarları Üniversitemizin yıllarının ilk 6 aylık dönemlerinin, ekonomik sınıflandırmaya göre bütçe gider gerçekleşmeleri, aşağıdaki grafikte gösterilmiştir. Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Bütçe Giderlerinin Gerçekleşmeleri Personel Giderleri Sosyal Güvenlik Kurumlarına Mal ve Hizmet Alım Giderleri Cari Transferler Sermaye Giderleri (Grafik-2) Üniversitemizin 216 yılı bütçe başlangıç ödeneği 64,553,, TL dir. 216 yılı bütçe başlangıç ödeneği 215 yılı bütçe başlangıç ödeneğine göre % 2 oranında artmıştır. 4

6 Şırnak Üniversitesi 216 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2- Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Ocak-Haziran Döneminde Giderlerin Toplam Gider Gerçekleşmeleri 216 Ocak-Haziran dönemi içinde giderlerin toplam gider gerçekleşmeleri içindeki paylarına bakıldığında; Personel Giderleri payı %,5 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri payı % 6,16 Mal ve Hizmet Alım Giderleri payı % 13 Cari Transferler payı % 2,4 Sermaye Giderleri payı % 28 olarak gerçekleşmiştir. Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Ocak-temmuz Toplam Gider Gerçekleşmeleri İçindeki Payları Personel Giderleri 28% 5% Sosyal Güvenlik Kuurmlarına Devlet Primi Giderleri 2,4% 13% 6,16% Mal ve Hizmet Alımı Giderleri Cari Transferler Sermaye Giderleri (Grafik-3) 3 - Fonksiyonel Sınıflandırmaya Göre Ocak-Haziran 216 Döneminde Giderlerin Toplam Gider Gerçekleşmeleri İçindeki Payları Fonksiyonel sınıflandırmaya göre Ocak-Haziran dönemi içinde toplam gider gerçekleşmeleri dağılımına bakıldığında; , TL ile Personel Giderlerinin en büyük kalemi oluşturduğu görülmektedir. 5

7 Şırnak Üniversitesi 216 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 4 Gider Türlerinin Gelişimi a- Personel Giderleri Personel Giderlerinin 216 yılı başlangıç ödeneğine oranı % 45 olup, Ocak - Haziran dönemi gerçekleşmesi , TL dir. Personel Giderlerinin 215 yılının aynı dönemindeki harcama tutarı , TL olup 216 yılının 215 yılına artış oranı % 56 dir. 216 yılı Personel Giderinde personel sayıları ve katsayı artışlarının etkili olduğu görülmektedir Aylar İtibariyle Personel Giderleri(TL) OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZIRAN (Grafik-4) 6

8 Şırnak Üniversitesi 216 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu b- Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Giderleri Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Giderlerinin 216 yılı başlangıç ödeneğine oranı % 48 olup, Ocak - Haziran dönemi gerçekleşme , TL dir. Bu giderin 215 yılı Ocak-Haziran dönemindeki gerçekleşme tutarı , TL dir. Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Giderlerinin her iki yılın aynı aylarında benzer eğilimi göstermekle birlikte farklılıklar personel artışı ve katsayı artışları sebebiyle oluşmuştur Aylar itibariyle Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri (TL) OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZIRAN (Grafik-5) 7

9 Şırnak Üniversitesi 216 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu c- Mal ve Hizmet Alım Giderleri Mal ve Hizmet alımı Giderlerinin 216 yılı başlangıç ödeneğine oranı % 36 olup, Ocak - Haziran dönemi gerçekleşme , TL dir. Bu giderin 215 yılı Ocak- Haziran dönemindeki gerçekleşme tutarı , TL dir. Mal ve Hizmet alımı Giderlerinin her iki yılın aynı aylarında benzer eğilimi göstermektedir Aylar itibariyle Mal ve Hizmet Alım Giderleri(TL) OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZIRAN (Grafik-6) 8

10 Şırnak Üniversitesi 216 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu Mal ve Hizmet Alımlarında gerçekleşme oranlarına bakıldığında en büyük pay, Üniversitemizin Hizmet Alımları Kalemi 3.5 ekonomik koduna aittir. Bu kodun Mal ve Hizmet Alımları Harcama Kalemi ne oranı % 65 olup, 3.2 ekonomik kodunun oranı %19, 3.3 ekonomik kodunun oranı % 9, 3.4 ekonomik kodunun oranı %,88, 3.6 ekonomik kodun oranı % 1,9, 3.7 ekonomik kodunun oranı % 5, 3.8 ekonomik kodunun oranı %,13 olarak gerçekleşmiştir. Mal ve Hizmet Alımları Giderleri Dağılımı 5,% 1,9% 13,% 19,% Tüketime Yönelik Mal ve Malzeme Alımları Yolluklar 9,%,88% Görev Giderleri 65,% Hizmet Alımları Temsil ve Tanıtma Giderleri Menkul Mal, Gayri Maddi Hak Alım, Bakım ve Onarım Giderleri (Grafik-7) 9

11 Şırnak Üniversitesi 216 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu d- Cari Transferler Bu harcama kaleminin 216 yılı başlangıç ödeneğine oranı % 68, Ocak - Haziran dönemi gerçekleşme 569.5, TL dir. Bu giderin 215 yılı Ocak-Haziran dönemindeki gerçekleşme tutarı , TL dir Aylar itibariyle Cari Transferler(TL) OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZIRAN (Grafik-8) 1

12 Şırnak Üniversitesi 216 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu e- Sermaye Giderleri 216 yılının ilk 6 aylık dönem sonu gerçekleşme oranlarına bakıldığında başlangıç ödeneğinin % 24 luk kısmının harcanmış olduğu görülmektedir. Ve bu tutar , TL ye tekabül etmektedir. 215 yılının ilk 6 aylık dönem sonu gerçekleşme oranlarına bakıldığında ise başlangıç ödeneğinin % 26 sına tekabül eden 7..99, TL lik harcama yapıldığı görülmektedir Aylar itibariyle Sermaye Giderleri(TL) OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZIRAN (Grafik-9) 11

13 Şırnak Üniversitesi 216 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu B. Bütçe Gelirleri Üniversitemizin, 216 yılının ilk 6 aylık dönemine bakıldığında , TL hazine yardımı, , TL öz gelir olmak üzere toplam , TL gelir elde edilmiştir. Gelirin her iki yılın ilk 6 aylık ekonomik kodlara göre dağılımı ise aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Yıllık Gerçekleşme OCAK - HAZİRAN OCAK - HAZİRAN K.B.Ö. Gerçekleşme % (Kanun) Gerçekleşme % ARTI Ş ORANI (%) BÜTÇE 1.5 GELİRLERİ , ,98 3,3 3. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , ,75 34,82 4. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler , ,75 3,12 5. Diğer Gelirler , ,7 31,1 1. Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Bütçe Gelirlerinin Gerçekleşmeleri(TL) Teşeb büs Alınan Bağış- Yar Diğer Gel OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN 12

14 Şırnak Üniversitesi 216 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu (Grafik-1) Bütçe Gelir Kalemlerinin Toplam Bütçe Gelir Gerçekleşmeleri İçinde Dağılımı: Genel olarak bakıldığında bütçe gelirlerinde 216 yılı Ocak Haziran döneminde bir önceki yılın aynı dönemine göre % 28,6 oranında bir azalış olduğu görülmüştür. Bunun nedeni olarak da Hazine Yardımı Gelirlerinin bir önceki yılın aynı dönemine göre daha az gönderilmiş olmasıdır. A yrı ca 216 yılı bütçe gelir kalemleri incelendiğinde Ocak Haziran döneminde; T e ş e b b ü s v e M ü l k i y e t Gelirleri, Diğer Gelirler kalemlerinde bir önceki yılın aynı dönemine göre azalış olduğu görülmektedir. 216 yılı Ocak - Haziran döneminde bütçe gelir kalemlerinin toplam bütçe gelir gerçekleşmeleri içindeki oranlarına bakıldığında; en yüksek oranı % 122,75 ile Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri kaleminin alındığı görülmektedir. II - OCAK-HAZİRAN 216 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER Üniversitemiz ihtiyaçlarının ihale mevzuatı ve diğer mevzuata uygun şekilde karşılanması; Ayrıntılı Finansman Programına ve tasarruf ilkelerine uyularak yapılmış olup, Ocak-Haziran 216 döneminde aşağıda belirtilen işlemler gerçekleştirilmiştir İşçili ve Malzemeli Genel Temizlik İhalesi Ödemeleri: , TL Güvenlik ve Koruma Görevlisi İhalesi Ödemeleri: , TL 3. Rektörlüğümüzün Resmi ve Kiralık Araçları için Akaryakıt Alımı: , TL 4. Araç Kiralama İhaleleri Ödemeleri: , TL 5. Üniversitemizin aylık Elektrik sarfiyat gideri ödemeleri: , TL Sağlık Kültür ve Spor Daire Başkanlığı tarafından yürütülen faaliyetler 1. Beslenme Hizmetleri: Üniversitemizin yemek sunumu, ihale sonucunda belirlenen özel firmalar eliyle yürütülmektedir. Öğrencilerimiz ile akademik ve idari personelimiz, sağlığa uygun koşullarda ve günlük dört çeşit olarak üretilen yemeklerden yıllar itibariyle belirlenen katkı ücretleri karşılığında yararlanmaktadır. Yemek hizmeti 216 yılı Ocak ayında yapılan ihale sonucu Üniversitemizde özel şirket tarafından verilmektedir. Bu hizmeti karşılığı firmaya aylık hak ediş ödemeleri yapılmaktadır. Yemek firmasına Ocak-Haziran 216 döneminde ,63 TL hak ediş ödemesi yapılmıştır. 13

15 Şırnak Üniversitesi 216 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2. Spor Hizmetleri: 13 Mayıs - 15 Mayıs 216 tarihlerinde Bahar Şenlikleri kapsamında üniversitemizde düzenlenmesi gereken sosyo-kültürel faaliyetler ile futbol, voleybol ve masa tenisi turnuvaları şehirde uygulanan sokağa çıkma yasağı nedeniyle gerçekleştirilememiştir. 3. Diğer: öğretim yılında katkı kredisi almaya hak kazanıp, kayıt döneminde harç ücretinin tamamını yatırmış olan öğrencilere ödedikleri harç paraları iade edilmektedir fakat şehirde uygulanan sokağa çıkma yasağı nedeniyle harç iadesi yapılamamıştır. Yürütülmekte olan faaliyet ve yatırım projeleri ve bu projeler için yapılan harcamalarla gerçekleşme durumlarına ilişkin bilgiler: PROJE NO. PROJENİN ADI 216YILI ÖDENEĞİ : 29H3237 : Kampus Alt yapısı (GAP) : 1. TL PROJE NO. : 29 H3238 PROJENİN ADI : Derslik ve Merkezi Birimler (GAP) 216 YILI ÖDENEĞİ : 25.. TL PROJE NO. : 29H3239 PROJENİN ADI : Lojman ve Sosyal Tesis 216 YILI ÖDENEĞİ : 2. TL PROJE NO. : 21H3178 PROJENİN ADI : Muhtelif İşler 216 YILI ÖDENEĞİ : TL PROJE NO. : 21K12139 PROJENİN ADI : Merkezi Araştırma Laboratuvarı 216 YILI ÖDENEĞİ : 1. TL PROJE NO. : 21H523 PROJENİN ADI : Açık Kapalı Spor Tesisleri (GAP) 216 YILI ÖDENEĞİ : 5. TL PROJE NO. : 214H399 PROJENİN ADI : Çeşitli Ünitelerin Etüd Projesi ( GAP ) 216 YILI ÖDENEĞİ : 1. TL PROJE NO. PROJENİN ADI : 215H3482 : Yayın Alımı 14

16 Şırnak Üniversitesi 216 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 216 YILI ÖDENEĞİ : 1. TL 216 yılı bütçe başlangıç ödeneği , TL olan Üniversitemizin, gider gerçekleşmesinin Haziran ayı sonu itibarı ile başlangıç ödeneği ve gerçekleşme tutarları gösterilmiştir. A.Bütçe Giderleri KODU AÇIKLAMA 216 KBÖ HAZİRAN SONU HARCAMA 1 PERSONEL GİDERLERİ MEMURLAR SÖZLEŞMELİ PERSONEL GEÇİCİ PERSONEL DİĞER PERSONEL 6. 2 SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ MEMURLAR SÖZLEŞMELİ PERSONEL GEÇİCİ PERSONEL MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI YOLLUKLAR GÖREV GİDERLERİ HİZMET ALIMLARI TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ MENKUL MAL ALIM, BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ CARİ TRANSFERLER GÖREV ZARARLARI KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN TRANSFERLER SERMAYE GİDERLERİ MAMUL MAL ALIMLARI MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ 6 3 GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI 6 5 GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ 1. TOPLAM

17 Şırnak Üniversitesi 216 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu Onarım ve Yatırım Harcamaları 216 yılı içerisinde 212 yılında anlaşması yapılan Kampus Alanına Eğitim amaçlı Bina, İdare binaları ve Kampüs Altyapısı TOKİ tarafından yapımı devam etmektedir. Sosyal Tesisler ve Lojman binalarının yapımı TOKİ tarafından tamamlanmıştır. Merkezi Araştırma Laboratuarı binasının yapımı tamamlanmıştır. 16