BÖLÜM : Sunuş II. BÖLÜM : Yönetime ve Kurumsal Yönetim Uygulamalarına İlişkin Bilgiler

Transkript

1

2 İçindekiler I. BÖLÜM : Sunuş Kurumsal Profil Şirketin Tarihsel Gelişimi İlkelerimiz, Amacımız Hesap Dönemine ait Faaliyet Sonuçlarına İlişkin Özet Finansal Bilgiler Şirketin Ortaklık Yapısı, Sermayede ve Ortaklık Yapısında Hesap Dönemi İçinde Meydana Gelen Değişiklikler Yönetim Kurulu Başkanı nın ve Genel Müdür ün Faaliyet Dönemine İlişkin Değerlendirmeleri ve Geleceğe Yönelik Beklentileri Hesap Dönemi İçindeki Ana Sözleşme Değişiklikleri Personel Sayısı, Bölge Müdürlüğü Sayısı, Şirketin Faaliyet Türü ve Faaliyet Konuları ile Şirketin Sektördeki Konumu Yeni Hizmet ve Faaliyetlerle İlgili Olarak Araştırma ve Geliştirme Faaliyetleri II. BÖLÜM : Yönetime ve Kurumsal Yönetim Uygulamalarına İlişkin Bilgiler Yönetim Kurulu, Denetçiler, Üst Yönetim ve İç Denetim Sistemleri Kapsamındaki Birimlerin Yöneticileri Organizasyon Şeması İnsan Kaynakları Uygulamaları Şirketin Dahil Olduğu Risk Grubu ile Yaptığı İşlemlere İlişkin Bilgiler Olağan Genel Kurul Gündemi Yönetim Kurulu Raporu III. BÖLÜM : Finansal Bilgilerin ve Risk Yönetimine İlişkin Değerlendirmeler Mali Bünyeye İlişkin Bilgiler Mali Durum, Karlılık ve Tazminat Ödeme Gücüne İlişkin Değerlendirme Risk Türleri İtibariyle Uygulanan Risk Yönetimi Politikalarına İlişkin Bilgiler Rapor Dönemi Dahil Beş Yıllık Döneme İlişikin Özet Finansal Bilgiler İç Denetim Faaliyetleri Hakkında Bilgiler Şirket İletişim Bilgileri Denetçi Raporu Yıllık Faaliyet Raporu Uygunluk Beyanı Yıllık Faaliyet Raporu Uygunluk Görüşü Bağımsız Denetim Raporu Finansal Tablolar ve Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar

3 I. BÖLÜM : Sunuş Kurumsal Profil Sigorta sektörünün en seçkin ekibiyle, ana sermayedarımız Harel Grup tecrübesini birleştirerek, Türkiye de ilklere imza atmayı hedefleyen bir yaklaşımla yola çıkan Türk Nippon Sigorta, ilkelerimizden ödün vermeden, paydaşları için değer ve fark yaratan bir anlayışla sigorta sektörüne yeni bir soluk getirmiştir. Bu kapsamda şirketimizin öncelikli hedefi müşterilerimizin ihtiyaç ve beklentilerini en üst düzeyde karşılayacak kalitede ürün ve hizmetler sunmaktır. Şirketin Tarihsel Gelişimi Türk Nippon Sigorta A.Ş. 1 Mayıs 1991 tarihinde 25 milyar TL sermaye ile Türkiye Kalkınma Bankası ve Japonya nın en büyük Sigorta Şirketi olan Nippon Fire & Marine ortaklığı ile kurulmuştur. 6 Ekim 1998 tarihinde Sümerbank tarafından %85,22 oranındaki hisselerin satın alınmasıyla, sermaye yapısında büyük bir değişiklik gerçekleşen Türk Nippon Sigorta nın diğer ortakları %10 hisse ile Türkiye Kalkınma Bankası ve %4,78 hisse ile Nippon Fire & Marine olmuştur yılında %96.24 hissesi Tasarrufu Mevduat Sigorta Fonu'na geçen Türk Nippon Sigorta, 2001 yılının Ekim ayında HNS grup tarafından satın alınmış, 24 Ocak 2005 tarihinde ise Hazine Müsteşarlığı tarafından sigorta ve reasürans işlemi yapma yetkisi kaldırıştır. Kasım 2008 tarihinde Türk Nippon Sigorta nın çoğunluk hissesi Harel Insurance Investments and Financial Services Ltd şirketi tarafından satın alınmış ve Hazine Müsteşarlığı nın 06 Nisan 2009 tarih ve sayılı yazısıyla yeniden sigorta ve reasürans yapma izni verilmiş olup halen hayat dışı branşlarda sigortacılık faaliyetini sürdürmektedir. İlkelerimiz Dürüst ve güvenilirlik. Müşterilerimiz için değer yaratan yeniliklerin yanında olmak. Müşterilerimizin ihtiyaç ve beklentilerini en üst düzeyde karşılayacak kalitede ürün ve hizmet sunmak. Kanunlara ve yasal düzenlemelere titizlikle uymak. Verimli ekip çalışmasına inanmak. İletişimde açıklık ve şeffaflık. Ana değerlerimizin temel unsurunun insan olduğu bilinci ile çalışanlarımızın gelişimine sürekli katkıda bulunmak. Çevremize ve kaynakların verimli kullanımına karşı duyarlılık. Amacımız İlkelerimizden ödün vermeden fark yaratarak, en beğenilen ve paydaşları için değer yaratan sigorta şirketi olmak.

4 Hesap Dönemine ait Faaliyet Sonuçlarına İlişkin Özet Finansal Bilgiler Finansal Göstergeler Toplam Prim Üretimi Toplam Aktif Ödenen Hasarlar Muallak Hasarlar Nominal Sermaye Ödenmiş Sermaye Özkaynaklar Dönem Karı / Zararı Sermaye Yeterliliğine İlişkin Oranlar Yazılan Primler / Özkaynaklar 2,66 Özkaynaklar / Toplam Aktif 0,30 Özkaynaklar / Teknik Karşılıklar (Net) 0,55 Aktif Kalitesi ve Likiditeye İlişkin Oranlar Likidite Oranı 1,20 Cari Oran 1,33 Prim ve Reasürans Alacakları / Toplam Aktif 0,14 Acente Alacakları / Özkaynaklar 0,33 Faaliyet Oranları Prim Konservasyon Oranı 0,73 Tazminat Tediye Oranı 0,56 Karlılık Oranları Hasar Prim Oranı 1,04 Hasar Prim Oranı (Net) 1,28 Teknik Kar / Alınan Primler 0,19 Şirketin Ortaklık Yapısı, Sermayede ve Ortaklık Yapısında Hesap Dönemi İçinde Meydana Gelen Değişiklikler Ortakların Adı Pay Miktarı (TL) Sermaye Oranı Harel Insurance Investments and Financial Services Ltd ,19 97,08% Safa Gürkan ,33 2,60% Sedat Gürkan ,93 0,29% Gentaş Genel Metal A.Ş ,03 0,02% Yenisan Yenileme Sanayi A.Ş ,42 0,01% Hüseyin Dernek 0,10 0,00% Toplam ,00% Türk Nippon Sigorta A.Ş. nin nominal sermayesi tarihli olağan genel kurul kararıyla TL arttırılarak TL den TL ye, tarihli olağanüstü genel kurul kararıyla TL arttırılarak TL den TL ye, tarihli olağanüstü genel kurul kararıyla da TL arttırılarak TL den TL ye çıkarılmıştır. Şirketin tarihi itibariyle ortaklar tarfından ödenmemiş sermaye tutarı bulunmamaktadır tarihli yönetim kurulu kararı ile şirket hissedarlarından Nipponkoa Ins.Co nun sahip olduğu ,28 TL nominal bedelli adet hisse, Harel Insurance Investments and Financial Services Ltd e devredilmiş ve şirket pay defterine işlenmiştir.

5 Yönetim Kurulu Başkanının ve Genel Müdür ün Faaliyet Dönemine İlişkin Değerlendirmeleri ve Geleceğe Yönelik Beklentileri 2010 yılı verimlilik açısından şirketimize baz teşkil edecek yatırımların yapıldığı bir yıl olmuştur. Müşteri memnuniyeti paralelinde gerçekleştirilen bu yatırımlar, şirketimizi önümüzdeki yıllarda verimlilik ve müşteri memnuniyeti açısından rakiplerine göre fark yaratan bir şirket konumuna getirecektir. Sektör açısından ise 2010 yılı, bir önceki yıl kadar olmasa da dönemsel sonuçlar açısından oldukça zor bir yıl olmuştur. Bu zorluğun en önemli nedeni, geçmiş yıllarda olduğu gibi sigorta şirketlerinin üretim hedefleri ve pazar payları için rekabet ediyor olmasıdır. Bu kapsamda sektörün biran önce üretim anlayışından arındırılmış bir rekabet stratejisine ihtiyacı bulunmaktadır. Türk Nippon Sigorta olarak 2011 yılındaki öncelikli hedefimiz bizi farklı kılacak ve beğenilen şirket durumuna getirecek acentelerle çalışmaya devam etmektir yılı sonunda bu amacımıza hitap edecek 200 acenteye ulaşarak belirli bir üretim trendini yakalamayı ve bunun yanında paydaşları için farklı ve beğenilen bir sigorta şirketi olmayı hedefliyoruz. Müşterilerimizin ihtiyaç ve beklentilerini en üst düzeyde karşılayacak ürün ve hizmetler sunmanın yanısıra, ilkelerimizden ödün vermeden fark yaratarak, en beğenilen ve paydaşları için değer yaratan sigorta şirketi olma konusundaki kararlılığımıza geçmiş yıllarda olduğu gibi önümüzdeki yıllarda da devam edeceğiz. Saygılarımızla, Kenneth Muir DAVIDSON Yönetim Kurulu Başkanı Yusuf Cemil SATOĞLU Genel Müdür

6 Hesap Dönemi İçindeki Ana Sözleşme Değişiklikleri Madde 7 : Sermaye Eski Metin : Şirketin Sermayesi ,TL (yirmisekizmilyonyediyüzonbin Türk Lirası) dir. Bu sermaye her biri 1 Kr.(Bir Kuruş) değerinde (ikimilyarsekizyüzyetmişbirmilyon) adet hisseye bölünmüştür. Şirketin eski sermayesini teşkin eden ,TL si tamamen ödenmiştir. Bu defa artırılan ,TL nin ,TL si sermaye artırımına dair genel kurul kararının ticaret sicilinde tescilinden itibaren üç (3) ay içerisinde, kalan , TL si en geç tarihine kadar nakden ödenecektir. Hisse senetleri nama yazılı olup, Yönetim Kurulu değişik küpürler halinde hisse senedi bastırmaya yetkilidir. Yeni Metin : Şirketin Sermayesi ,TL (Otuzsekizmilyonyediyüzonbin Türk Lirası) dır. Bu sermaye her biri 1 Kr.(Bir Kuruş) değerinde ,TL (üçmilyarsekizyüzyetmişbirmilyon) adet hisseye bölünmüştür. Şirketin eski sermayesini teşkin eden ,TL si tamamen ödenmiştir. Bu defa artırılan ,TL nin ,TL si tarihine kadar, kalan ,TL si tarihine kadar nakden Yönetim Kurulu kararları doğrultusunda ödenecektir. Hisse senetleri nama yazılı olup, Yönetim Kurulu değişik küpürler halinde hisse senedi bastırmaya yetkilidir. Madde 28 : Karın Dağıtımı Eski Metin : İlgili yasalar hükümlerine göre tespit edilmiş olan şirket karı aşağıdaki şekilde dağıtılır. a. Ödenmiş sermayenin beşte birini buluncaya kadar karın yüzde beşi yedek akçe olarak ayrılır. b. Şirket karı dolayısı ile şirket hüküm şahsiyetine düşen vergi ve diğer yasal kesintilerden sonra, c. Ödenmiş sermayenin yüzde beşi oranında birinci temettü dağıtılır. d. Kalan safi karın %3 ü yıl sonu ücretleri esas alınarak personele temettü payı olarak, %2 si ise genel müdürün takdiri ile üstün başarı göstermiş veya teşvike hak kazanmış personele ikramiye olarak dağıtılır. e. Safi kardan (ad) bentlerinde hesaplanan meblağlar düşüldükten sonra kalan miktar Genel Kurul kararına göre dağıtılır veya yedek akçe olarak saklanır. f. Yukarıdaki (e) bendi uyarınca dağıtılması kararlaştırılan kısmın onda biri Türk Ticaret Kanununun maddesi oyarında kanuni yedek akçe olarak ayrılır. Kanuni veya ihtiyari yedek akçelerle kanun ve bu ana sözleşme hükümlerine göre ayrılması gereken paralar safi kardan ayrılmadıkça ortaklara kar dağıtılamaz. Yeni Metin : İlgili yasalar hükümlerine göre tespit edilmiş olan şirket karı aşağıdaki şekilde dağıtılır. a. Ödenmiş sermayenin beşte birini buluncaya kadar karın yüzde beşi yedek akçe olarak ayrılır. b. Şirket karı dolayısı ile şirket hüküm şahsiyetine düşen vergi ve diğer yasal kesintilerden sonra, c. Ödenmiş sermayenin yüzde beşi oranında birinci temettü dağıtılır. d. Safi kardan (ac) bentlerinde hesaplanan meblağlar düşüldükten sonra kalan miktar Genel Kurul kararına göre dağıtılır veya yedek akçe olarak saklanır. e. Yukarıdaki (d) bendi uyarınca dağıtılması kararlaştırılan kısmın onda biri Türk Ticaret Kanununun maddesi oyarında kanuni yedek akçe olarak ayrılır. Kanuni veya ihtiyari yedek akçelerle kanun ve bu ana sözleşme hükümlerine göre ayrılması gereken paralar safi kardan ayrılmadıkça ortaklara kar dağıtılamaz.

7 Personel Sayısı, Bölge Müdürlüğü Sayısı, Şirketin Faaliyet Türü ve Faaliyet Konuları ile Şirketin Sektördeki Konumu Hayat dışı sigortacılık alanında faaliyet gösteren Türk Nippon Sigorta, ilkelerimizden ödün vermeden, fark yaratarak, en beğenilen ve paydaşları için değer yaratan sigorta şirketi olma yolunda kararlılıkla yürümeye devam etmektedir tarihi itibariyle 47 çalışanı ve Güney ve Doğu Anadolu Bölge Müdürlüğü, Ege Bölge Müdürlüğü, İç Anadolu Bölge Müdürlüğü ve Bursa Bölge Müdürlüğü olmak üzere toplam 4 bölge müdürlüğü ile sigorta sektöründe faaliyetine devam etmektedir. Yeni Hizmet ve Faaliyetlerle İlgili Olarak Araştırma ve Geliştirme Faaliyetleri Hizmet kalitesinden ürün yapısının oluşturulmasına, iş süreçlerinin etkinliğinden operasyonel verimlilik yapılarına kadar her konuda fark yaratmayı ana unsur olarak ele alan Türk Nippon Sigorta, yeni hizmet ve faaliyetler ile ilgili periyodik olarak pazar araştırmaları yapmakta, sektöre yeni sağlayacağı hizmetler ile ilgili geliştirme faaliyetlerinde bulunmaktadır.

8 II. BÖLÜM : Yönetime ve Kurumsal Yönetim Uygulamalarına İlişkin Bilgiler Yönetim Kurulu, Denetçiler, Üst Yönetim ve İç Denetim Sistemleri Kapsamındaki Birimlerin Yöneticileri Yönetim Kurulu Adı ve Soyadı Kenneth Muir DAVIDSON Yona Yair HAMBURGER Moshe ABRAMOVİTZ Ben HAMBURGER Anat Eilon GANOR Sedat GÜRKAN Yusuf Cemil SATOĞLU Göreve Atanma Tarihi Ünvanı Öğrenim Durumu Mesleki Deneyimi Yönetim Kurulu Başkanı Lisans 10 yıl ve üzeri Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı Lisans 10 yıl ve üzeri Yönetim Kurulu Üyesi Lisans 10 yıl ve üzeri Yönetim Kurulu Üyesi Lisans 10 yıl ve üzeri Yönetim Kurulu Üyesi Lisans 10 yıl ve üzeri Yönetim Kurulu Üyesi Lisans 10 yıl ve üzeri Yönetim Kurulu Üyesi / Genel Müdür Lisansüstü 10 yıl ve üzeri Denetçiler Adı ve Soyadı Göreve Atanma Tarihi Ünvanı Öğrenim Durumu Mesleki Deneyimi Ali ÖNDER Denetçi Lisans 10 yıl ve üzeri Satvat MAHMUTOĞLU Denetçi Lisans 10 yıl ve üzeri Üst Yönetim Adı ve Soyadı Göreve Atanma Tarihi Ünvanı Öğrenim Durumu Mesleki Deneyimi Yusuf Cemil SATOĞLU Genel Müdür Lisansüstü 10 yıl ve üzeri Ethem Baturalp PAMUKÇU Genel Müdür Yardımcısı (Teknik, Hasar, Bilgi Teknolojileri) Ela KARAHÜSEYİN Genel Müdür Yardımcısı (Satış ve Pazarlama) Cem EKİZ Genel Müdür Yardımcısı (Mali ve İdari İşler) Gökhan ŞEN Direktör (Bilgi Sistemleri ve Bilgi Teknolojileri) Zeren Meray DENEÇLİ ( tarihine kadar) Direktör (Mali ve İdari İşler) Doktora Lisans Lisans Lisansüstü Lisans 10 yıl ve üzeri 10 yıl ve üzeri 10 yıl ve üzeri 10 yıl ve üzeri 10 yıl ve üzeri

9 İç Denetim Sistemleri Kapsamındaki Birimlerin Yöneticileri Adı ve Soyadı Göreve Atanma Tarihi Ünvanı Öğrenim Durumu Mesleki Deneyimi Hasan Altuğ DÖNMEZ İç Denetçi Lisans 10 yıl ve üzeri Baturalp PAMUKÇU İç Kontrol Sistemlerinden Sorumlu Yönetici Cem EKİZ Risk Yönetimi Sistemlerinden Sorumlu Yönetici Aslı İSBİR ( tarihine kadar) Zeren Meray DENEÇLİ ( tarihine kadar) Doktora Lisans 10 yıl ve üzeri 10 yıl ve üzeri İç Denetçi Lisansüstü 510 yıl arası Risk Yönetimi Sistemlerinden Sorumlu Yönetici Lisans 10 yıl ve üzeri Organizasyon Şeması

10 İnsan Kaynakları Uygulamaları Türk Nippon Sigorta olarak başlıca amacımız; Şirketimizi ve Grubumuzu geleceğe taşıyacak Türk Nippon Sigorta ilkelerine sahip, işe en uygun nitelikteki işgünü seçmek ve işe almayı gerçekleştirmektir. Ana değerlerimizin temel unsurunun insan olduğu bilinci ile çalışanlarımızın gelişimine katkıda bulunmak temel ilkelerimiz arasındadır. Aramıza katılan ve ekibimizin bir parçası olan çalışanlarımızın, kişisel gelişimini desteklemek amacıyla sahip oldukları mevcut yetkinliklerin yanı sıra, kariyerlerini geliştirmeleri için edinmeleri gereken bazı ek yetkinlikler olduğu bilinciyle kendilerine eğitim fırsatları sağlanır. Çalışanlarımız, belirlenen performans ölçütleri doğrultusunda belirli periyotlarda değerlendirilir. Bu değelendirmelerden elde edilen sonuçlar doğrultusunda çalışanlarımızın eğitim ihtiyaçları saptanır, kariyer planlaması yapılır. Çalışanlarımızın ücretleri, günün koşullarına ve performasa göre belirlenir. Ücretler her ayın son işgünü peşin olarak ödenmektedir. Ayrıca çalışanlarımıza yılda iki defa ikramiye verilmekte olup; günün koşullarına uygun olarak da sosyal hak ve olanaklar sunulmaktadır. İşe alımlar, iş başvuru havuzu, Türk Nippon Sigorta web sayfası iş başvuru avuzu, İK danışmanlık şirketi ve benzeri şekillerde gerçekleştirilir. Başvurulan pozisyona göre farklılık göstermekle birlikte, adaylarda aranan genel şartlar insan kaynakları yönetmeliğinde belirtilmektedir. Şirketin Dahil Olduğu Risk Grubu ile Yaptığı İşlemlere İlişkin Bilgiler Şirket faaliyetleriyle ilgili olarak istenmeyen ve beklenmedik olayların olası etkilerini kabul edilebilir seviyeye indirmek icin şirketimiz bünyesinde Risk Yonetimi Sistemi kurmuştur. Yönetim Kurulu, Risk Yönetim Sisteminin politikalarını ve genel çerçevesini belirlemiştir. Şirket'in risk yönetimi, Yönetim Kurulu tarafından belirlenen çerçeve ve şirket yönetimi tarafından belirlenen yöntem ve iş süreçleri doğrultusunda gerçekleştirilmektedir. Şirketimizde Risk Yönetim Sistemi, şirket genelinde risk bilincinin oluşturularak; sermaye yapısının korunmasını, etkin ve verimli sermaye yönetiminin sağlanmasını, faaliyetlerin değer katma yeteneğinin artırılmasını, karar alma sureçlerinin hızlandırılmasını, şirketin itibarının ve markasının korunmasını amaçlamaktadır.

11 Olağan Genel Kurul Gündemi Türk Nippon Sigorta A.Ş. Olağan Genel Kurul Gündemi 29 Mart Başkanlık Divanının seçimi ve Toplantı Tutanağının imzası için Başkanlık Divanına yetki verilmesi, 2. 1 Ocak Aralık 2010 dönemine ilişkin Yönetim Kurulu ve Denetçi Raporlarının okunması ve müzakere edilmesi, tarihli bilanço ve 1 Ocak Aralık 2010 dönemine ilişkin kar/zarar cetvellerinin okunarak tasdik edilmesi konusunda karar alınması, 4. Yönetim Kurulu Başkan, Başkan Yardımcısı ve Üyelerinin 1 Ocak Aralık 2010 dönemine ilişkin muamele, fiil ve işlerinden ötürü ibra edilmeleri konusunda karar alınması, 5. Murakıpların 1 Ocak Aralık 2010 dönemine ilişkin yılı muamele, fiil ve işlerinden ötürü ibra edilmeleri konusunda karar alınması, 6. Murakıpların seçimi, görev sürelerinin tespiti konusunda karar alınması, 7. Şirket in 1 Ocak Aralık 2010 dönemine ilişkin faaliyetlerinden elde edilen karın hissedarlara dağıtılması veya dağıtılmayıp ihtiyari yedek akçe olarak ayrılması konusunda karar alınması, 8. Yönetim Kurulu üyeleri ve denetçilerinin ücretlerinin belirlenmesinin görüşülmesi ve bu konuda karar alınması, 9. Yönetim Kurulu Başkan, Başkan Vekili ve Üyelerine Türk Ticaret Kanunu nun 334. ve 335. maddelerinde belirtilen hususlarda faaliyetlerde bulunabilmesi için izin verilmesi, TL tutarındaki Şirket sermayesinin TL tutarında artırılarak TL ye çıkarılmasına ve Ana Sözleşmenin Sermaye başlıklı 7 nci maddesinin değiştirilmesi konusunda karar alınması, 11. Dilek ve öneriler.

12 Yönetim Kurulu Raporu Sayın Ortaklarımız, Ana ortağımız Harel Insurance Investments and Financial Services Ltd Şirketi nin şirketimizin çoğunluk hissesini satın almasının ardından Şirketimiz, Hazine Müsteşarlığının 6 Nisan 2009 tarih ve sayılı yazısıyla yeniden sigorta ve reasürans yapma izni almıştır. Şirketimizin kuruluş ve altyapı çalışmalarının yapıldığı 2009 yılının ardından 2010 yılı üretime ve verimliliğe odaklanılmış bir yıl olmuş olmasının yanı sıra önümüzdeki yılların planlanmasının yapıldığı bir yıl olmuştur. İlkelerimizden ödün vermeden fark yaratarak, en beğenilen ve paydaşları için değer yaratan bir sigorta şirketi olma amacıyla çıkmış olduğumuz yolculuğun başarıya ulaşacağı konusundaki inancımızın artarak devam ettiğini belirtir; Şirketimizin tarihli bilançosunu ve dönemine ait gelir tablosunu inceleme ve onaylarınıza sunarız.

13 III. BÖLÜM : Finansal Bilgilerin ve Risk Yönetimine İlişkin Değerlendirmeler Mali Bünyeye İlişkin Bilgiler 2010 sonu itibariyle aktif toplamı bir önceki yıla göre %69 oranında artış göstererek TL ye ulaşmıştır. Aktif toplamı içinde % 40 lık payla en büyük kalemi Nakit ve Benzeri Varlıklar ile Finansal Varlıklar oluşturmaktadır yılı sonunda Şirket in nominal sermayesi, bir önceki yıla oranla %35 artarak TL ye yükselmiştir. Mali Durum, Karlılık ve Tazminat Ödeme Gücüne İlişkin Değerlendirme Şirketi yeniden faaliyete başladığı 2009 yılındaki TL lik prim üretiminin ardından 2010 yılında TL lik prim üretimi gerçekleştirmiş, buna karşılık yıl içerisinde TL hasar ödemesi gerçekleştirmiştir. Cari dönemde TL teknik zarara ve TL dönem zararı gerçekleşmiştir. Şirketin dönem sonu itibariyle TL muallak hasar rezervi bulunmakta olup, birikmiş zararı dönem zararıyla birlikte TL ye ulaşmıştır. Risk Türleri İtibariyle Uygulanan Risk Yönetimi Politikalarına İlişkin Bilgiler Şirketin risk yönetimi politikaları ve bunlara ilişkin uygulama usulleri üst yönetimin sorumluluğunda olup, uluslararası uygulamalara paralel olarak sigortalama riski, kredi riski, piyasa riski ve operasyonel risk konularını kapsamaktadır. Rapor Dönemi Dahil Beş Yıllık Döneme İlişikin Özet Finansal Bilgiler Finansal Göstergeler Toplam Prim Üretimi Toplam Aktif Ödenen Hasarlar Muallak Hasarlar Nominal Sermaye Ödenmiş Sermaye Özkaynaklar Dönem Karı / Zararı

14 İç Denetim Faaliyetleri Hakkında Bilgiler Şirketimizde iç denetim faaliyeti, Sigorta ve Reasürans ile Emeklilik Şirketlerinin İç Sistemlerine İlişkin Yönetmelik uyarınca, Şirketimiz Yönetim Kurulu na bağlı İç Denetim Birimi tarafından yürütülmektedir. İç denetim faaliyetleri şirket birimlerinin tüm faaliyetlerinin sigortacılık ve ilgili sair mevzuat hükümlerinin yanı sıra şirket politikalarına uygun yürütülmesi, hata, hile ve usulsüzlüklerin tespiti ve önlenmesine ilişkin denetim süreçlerinden oluşmaktadır. Şirket bünyesindeki tüm birimler ve bölge müdürlükleri ile acenteler iç denetim faaliyetlerinin kapsamı dahilinde olup, acentelerin denetimi şirketle alakalı işlemlerle sınırlıdır. İç Denetim Birimi faaliyetlerini yıllık denetim programı dahilinde yürütmektedir.

15 Şirket İletişim Bilgileri Genel Müdürlük Adres : Mahir İz Cd. 24 Altunizade Üsküdar / İstanbul Tel : Faks : Web : EPosta : info@turknippon.com Güney ve Doğu Anadolu Bölge Müdürlüğü Adres : Mahir Reşatbey Mahallesi Atatürk Cd.Gen İş Merkezi N:22 K:5 D:13 Seyhan / Adana Tel : Faks : Ege Bölge Müdürlüğü Adres : Şehit Nevres Bulvarı N:1/1 D:1 Alsancak / İzmir Tel : Faks : Bursa Bölge Müdürlüğü Adres : Fevzi Çakmak Cad.Doğanbey Sok.No:1 Berk2 Plaza K.8 Büro No: Osmangazi / Bursa Tel : Faks : İç Anadolu Bölge Müdürlüğü Adres : Çukurambar Kızılırmak Mah. Ufuk Üniversitesi Cad. Ambrosia İşmrkz. No:18/61 Çankaya / Ankara Tel : Faks :

16 Denetçi Raporu Türk Nippon Sigorta A.Ş. Yıllık Olağan Genel Kurulu na Ortaklığın; Unvanı Merkezi Sermayesi Faaliyet Konusu Denetçiler Süreleri Şirket Ortağı veya Personeli Olup Olmadıkları Toplantılara Katılmaları : Türk Nippon Sigorta A.Ş. : İstanbul : TL : Sigortacılık : Ali Önder, Satvat Mahmutoğlu : 1 Yıl süre ile seçilmişlerdir : Şirket ortağı veya şirket personeli değildirler : Yönetim Kurulu Toplantılarına katılınmamıştır Şirket Faaliyetleri ile Denetim Süreleri : Ortaklık hesapları, defter kayıtları ve bunların dayanağı belgeler üçer aylık bilanço dönemlerinde ve dönemi için , dönemi için , dönemi için , dönemi için tarihlerinde 4 defa denetlenmiştir. Türk Ticaret Kanunu nun 353.Maddesi çerçevesinde bilanço dönemlerinin son gününde fiili 4 defa kasa sayımı yapılmış, mevcutların kayıtlara uygunluğu tespit edilmiştir. İntikal Eden Şikayet ve Yolsuzluklar ile Bunlar Hakkında Yapılan İşlemler : Kurulumuza TTK. 356.Madde çerçevesinde herhangi bir şikayet yapılmamıştır ve bir yolsuzluk görülmemiştir. Türk Nippon Sigorta Anonim Şirketi nin dönemi hesap ve işlemleri, Türk Ticaret Kanunu, Şirket Ana Sözleşmesi, 5684 sayılı Sigortacılık Kanunu, bu kanunda çıkartılmış sigortacılık mevzuatı, Vergi Yasaları, Sigortacılık Tek Düzen Hesap Planı ile genel kabul görmüş muhasebe ilke ve standartlarına göre incelenmiş ve çalışmalarının uygun olarak yapıldığı incelemelerimizde görülmüştür. Görüşümüze göre içeriğini benimsediğimiz ekli tarihi itibariyle düzenlenmiş Bilanço, ortaklığın anılan tarihteki mali durumunu, dönemine ait Gelir Tablosu, anılan döneme ait faaliyet sonuçlarını gerçeğe uygun ve doğru olarak yansıtmaktadır. Bilançonun ve Gelir Tablosunun onaylanmasını ve Yönetim Kurulunun aklanmasını onaylarınıza arz ederiz. Tarih :

17 Yıllık Faaliyet Raporu Uygunluk Beyanı Şirketimizin 2010 yılı faaliyet raporu, 7 Ağustos 2007 tarih ve sayılı Resmi Gazete de yayımlanarak yürürlüğe giren Sigorta ve Reasürans ile Emeklilik Şirketlerinin Mali Bünyelerine İlişkin Yönetmelikte belirlenen usul ve esaslar çerçevesinde hazırlanmıştır. Serkan İNCE Cem EKİZ Yusuf Cemil SATOĞLU Kenneth Muir DAVIDSON Mali İşler Müdür Genel Müdür Yardımcısı Genel Müdür Yönetim Kurulu Başkanı

18

19 1 OCAK 31 ARALIK 2010 HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLAR VE BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

20

21

22

23 1 OCAK 31 ARALIK 2010 HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLAR İÇİNDEKİLER SAYFA BİLANÇOLAR GELİR TABLOLARI NAKİT AKIŞ TABLOLARI... 8 ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOLARI EK 1 KAR DAĞITIM TABLOLARI... 44

24 31 ARALIK 2010 VE 2009 TARİHLERİ İTİBARİYLE AYRINTILI BİLANÇOLAR VARLIKLAR Bağımsız Bağımsız Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Dipnot I Cari Varlıklar A Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 10,646,551 6,201,151 1 Kasa 2 Alınan Çekler 3 Bankalar 2.12 ve 14 7,029,084 4,485,851 4 Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri () 5 Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 2.12 ve ,617,467 1,715,300 B Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara ait Finansal Yatırımlar 11 5,390,394 5,098,344 1 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 11 5,390,394 5,098,344 2 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar 3 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 4 Krediler 5 Krediler Karşılığı () 6 Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar 7 Şirket Hissesi 8 Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı () C Esas Faaliyetlerden Alacaklar 2.8, 11.1 ve ,429,243 1,528,998 1 Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar ,353,571 1,407,579 2 Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı () 12.1 (45,747) 3 Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar 4 Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı () 5 Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar 6 Sigortalılara Krediler (İkrazlar) 7 Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı () 8 Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 9 Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar , , Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı () 12.1 ve (327,679) (327,679) D İlişkili Taraflardan Alacaklar 45 10,586 10,586 1 Ortaklardan Alacaklar 45 10,586 10,586 2 İştiraklerden Alacaklar 3 Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar 4 Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar 5 Personelden Alacaklar 6 Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar 7 İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu () 8 İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar 9 İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı () E Diğer Alacaklar 123,915 30,646 1 Finansal Kiralama Alacakları 2 Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri () 3 Verilen Depozito ve Teminatlar 9,549 13,786 4 Diğer Çeşitli Alacaklar ,366 16,860 5 Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu () 6 Şüpheli Diğer Alacaklar 35,499 35,499 7 Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı () (35,499) (35,499) F Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 2,033, ,175 1 Gelecek Aylara Ait Giderler 17 1,929, ,503 2 Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri 3 Gelir Tahakkukları 4 Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler ve Gelir Tahakkukları , ,672 G Diğer Cari Varlıklar 189,772 18,390 1 Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar 2 Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 2.18 ve ,708 16,663 3 Ertelenmiş Vergi Varlıkları 4 İş Avansları 2,512 1,727 5 Personele Verilen Avanslar 19,552 6 Sayım ve Tesellüm Noksanları 7 Diğer Çeşitli Cari Varlıklar 8 Diğer Cari Varlıklar Karşılığı () I Cari Varlıklar Toplamı 24,824,229 13,717,290 Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar. 1

25 31 ARALIK 2010 VE 2009 TARİHLERİ İTİBARİYLE AYRINTILI BİLANÇOLAR VARLIKLAR Bağımsız Bağımsız Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Dipnot II Cari Olmayan Varlıklar A Esas Faaliyetlerden Alacaklar 1 Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar ,833 2 Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı () 12.1 (415,833) 3 Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar 4 Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı 5 Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar 6 Sigortalılara Krediler (İkrazlar 7 Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı () 8 Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 9 Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 10 Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı () B İlişkili Taraflardan Alacaklar 1 Ortaklardan Alacaklar 2 İştiraklerden Alacaklar 3 Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar 4 Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar 5 Personelden Alacaklar 6 Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar 7 İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu () 8 İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar 9 İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı () C Diğer Alacaklar 1 Finansal Kiralama Alacakları 2 Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri () 3 Verilen Depozito ve Teminatlar 4 Diğer Çeşitli Alacaklar 5 Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu () 6 Şüpheli Diğer Alacaklar 7 Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı () D Finansal Varlıklar 1 Bağlı Menkul Kıymetler 2 İştirakler 3 İştirakler Sermaye Taahhütleri () 4 Bağlı Ortaklıklar 5 Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri () 6 Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler 7 Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri () 8 Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 9 Diğer Finansal Varlıklar 10 Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı () E Maddi Varlıklar 2.5 ve 2.6 1,226,421 1,304,147 1 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 7 127, ,224 2 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı () 3 Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller 4 Makine ve Teçhizatlar 5 Demirbaş ve Tesisatlar 6 1,266,454 1,024,349 6 Motorlu Taşıtlar 7 Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 416, ,026 8 Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar 9 Birikmiş Amortismanlar () 6 (583,287) (254,452) 10 Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) F Maddi Olmayan Varlıklar 8 549, ,681 1 Haklar 2.7 ve 8 1,365,667 1,237,025 2 Şerefiye 3 Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler 4 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 5 Diğer Maddi Olmayan Varlıklar 6 Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) () 2.7 ve 8 (816,523) (379,344) 7 Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar G Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 1 Gelecek Yıllara Ait Giderler 2 Gelir Tahakkukları 3 Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler ve Gelir Tahakkukları H Diğer Cari Olmayan Varlıklar 21 ve ,906 1 Efektif Yabancı Para Hesapları 2 Döviz Hesapları 3 Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar 4 Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 5 Ertelenmiş Vergi Varlıkları 2.18, 21 ve ,906 6 Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar 7 Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı () 8 Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı II Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 1,949,471 2,161,828 Varlıklar Toplamı (I+II) 26,773,700 15,879,118 Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar. 2

26 31 ARALIK 2010 VE 2009 TARİHLERİ İTİBARİYLE AYRINTILI BİLANÇOLAR YÜKÜMLÜLÜKLER Bağımsız Bağımsız Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Dipnot III Kısa Vadeli Yükümlülükler A Finansal Borçlar 1 Kredi Kuruluşlarına Borçlar 2 Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 3 Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri () 4 Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri Ve Faizleri 5 Çıkarılmış Tahviller(Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri 6 Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar 7 Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı () 8 Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) B Esas Faaliyetlerden Borçlar 4 1,607, ,166 1 Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 4 1,607, ,166 2 Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar 3 Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar 4 Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 5 Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 6 Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu () Cİlişkili Taraflara Borçlar 45 10,223 7,911 1 Ortaklara Borçlar 45 10,223 7,911 2 İştiraklere Borçlar 3 Bağlı Ortaklıklara Borçlar 4 Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar 5 Personele Borçlar 6 Diğer İlişkili Taraflara Borçlar D Diğer Borçlar ,335 53,945 1 Alınan Depozito ve Teminatlar 83,704 4,239 2 Diğer Çeşitli Borçlar ,631 49,706 3 Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu () E Sigortacılık Teknik Karşılıkları 14,601,443 4,728,042 1 Kazanılmamış Primler Karşılığı Net 2.24, 4 ve 17 8,771,565 2,614,680 2 Devam Eden Riskler Karşılığı Net 3 Hayat Matematik Karşılığı Net 4 Muallak Hasar ve Tazminat Karşılığı Net 2.24, 4 ve 17 5,829,878 2,113,362 5 İkramiye ve İndirimler Karşılığı Net 6 Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler için Ayrılan Karşılık Net 7 Diğer Teknik Karşılıklar Net F Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler ile Karşılıkları 541, ,049 1 Ödenecek Vergi ve Fonlar 458, ,864 2 Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 83,449 53,185 3 Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler 4 Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler 5 Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 6 Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri () 7 Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları G Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 953, ,940 1 Kıdem Tazminatı Karşılığı 2 Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı 3 Maliyet Giderleri Karşılığı , ,940 H Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları , ,942 1 Gelecek Aylara Ait Gelirler , ,942 2 Gider Tahakkukları 3 Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler ve Gider Tahakkukları I Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 1 Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü 2 Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları 3 Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler III Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 18,696,640 7,142,995 Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar. 3

27 31 ARALIK 2010 VE 2009 TARİHLERİ İTİBARİYLE AYRINTILI BİLANÇOLAR YÜKÜMLÜLÜKLER Bağımsız Bağımsız Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Dipnot IV Uzun Vadeli Yükümlülükler A Finansal Borçlar 1 Kredi Kuruluşlarına Borçlar 2 Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 3 Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri () 4 Çıkarılmış Tahviller 5 Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar 6 Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı () 7 Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) B Esas Faaliyetlerden Borçlar 1 Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 2 Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar 3 Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar 4 Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 5 Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 6 Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu () C İlişkili Taraflara Borçlar 1 Ortaklara Borçlar 2 İştiraklere Borçlar 3 Bağlı Ortaklıklara Borçlar 4 Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar 5 Personele Borçlar 6 Diğer İlişkili Taraflara Borçlar D Diğer Borçlar 1 Alınan Depozito ve Teminatlar 2 Diğer Çeşitli Borçlar 3 Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu E Sigortacılık Teknik Karşılıkları 2.24, 4, 17 ve ,188 3,025 1 Kazanılmamış Primler Karşılığı Net 2 Devam Eden Riskler Karşılığı Net 3 Hayat Matematik Karşılığı Net 4 Muallak Hasar ve Tazminat Karşılığı Net 5 İkramiye ve İndirimler Karşılığı Net 6 Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler için Ayrılan Karşılık Net 7 Diğer Teknik Karşılıklar Net 2.24, 4, 17 ve ,188 3,025 F Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları 1 Ödenecek Diğer Yükümlülükler 2 Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler 3 Diğer Borç ve Gider Karşılıkları G Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 2.19 ve 22 48,067 39,038 1 Kıdem Tazminatı Karşılığı 2.19 ve 22 48,067 39,038 2 Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı H Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 1 Gelecek Yıllara Ait Gelirler 2 Gider Tahakkukları 3 Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler ve Gider Tahakkukları I Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 1 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 2 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler IV Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 82,255 42,063 Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar. 4

28 31 ARALIK 2010 VE 2009 TARİHLERİ İTİBARİYLE AYRINTILI BİLANÇOLAR ÖZSERMAYE Bağımsız Bağımsız Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Dipnot V Özsermaye A Ödenmiş Sermaye 2.13 ve 15 38,710,000 25,912,312 1 (Nominal) Sermaye 2.13 ve 15 38,710,000 28,710,000 2 Ödenmemiş Sermaye () 2.13 ve 15 (2,797,688) 3 Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları 4 Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları () B Sermaye Yedekleri 1 Hisse Senedi İhraç Primleri 2 Hisse Senedi İptal Karları 3 Sermayeye Eklenecek Satış Karları 4 Yabancı Para Çevirim Farkları 5 Diğer Sermaye Yedekleri C Kar Yedekleri 404, ,690 1 Yasal Yedekler 27,406 27,406 2 Statü Yedekleri 3 Olağanüstü Yedekler 370, ,585 4 Özel Fonlar (Yedekler) 5 Finansal Varlıkların Değerlemesi 15 6,563 18,699 6 Diğer Kar Yedekleri D Geçmiş Yıllar Karları 1 Geçmiş Yıllar Karları E Geçmiş Yıllar Zararları () (17,634,942) (10,108,405) 1 Geçmiş Yıllar Zararları (17,634,942) (10,108,405) F Dönem Net Karı 37 (13,484,807) (7,526,537) 1 Dönem Net Karı 2 Dönem Net Zararı () 37 (13,484,807) (7,526,537) V Özsermaye Toplamı 7,994,805 8,694,060 Özsermaye ve Yükümlülükler Toplamı (III+IV+V) 26,773,700 15,879,118 Taahhütler, şarta bağlı varlıklar ve yükümlülükler Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar. 5

29 1 OCAK 31 ARALIK 2010 VE 2009 HESAP DÖNEMLERİNE AİT AYRINTILI GELİR TABLOLARI ITEKNİK BÖLÜM Bağımsız Bağımsız Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Dipnot A Hayat Dışı Teknik Gelir 9,701, ,933 1 Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 9,342, , Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 2.21 ve 24 15,499,018 2,886, Brüt Yazılan Primler (+) 2.21 ve 24 21,297,683 4,189, Reasüröre Devredilen Primler () 24 (5,798,665) (1,303,306) 1.2 Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/) ve 47.5 (6,156,885) (2,614,680) Kazanılmamış Primler Karşılığı () (8,327,187) (3,481,542) Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 ve ,170, , Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/) ve Devam Eden Riskler Karşılığı () ve Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) 2 Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri (530,449) 3 Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 73, Brüt Diğer Teknik Gelirler (+) 73, Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı () 3.3 Brüt Tahakkuk Eden Rücu Sovtaj Alacakları Karşılığı () 4 Tahakkuk Eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri (+) 890, Tahakkuk Eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri (+) 1,351, Rücu ve Sovtaj Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı () (461,580) B Hayat Dışı Teknik Gider() (23,779,624) (7,960,941) 1 Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (11,970,642) (450,115) 1.1 Ödenen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (8,254,126) (536,125) Brüt Ödenen Hasarlar () (9,182,509) (558,397) Ödenen Hasarlarda Reasürör Payı (+) ,383 22, Muallak Hasarlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/) 47.5 (3,716,516) 86, Muallak Hasarlar Karşılığı () (4,287,774) 246, Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı (+) ,258 (160,722) 2 İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/) 2.1 İkramiye ve İndirimler Karşılığı () 2.2 İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) 3 Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/) ve 47.5 (31,163) (3,025) 4 Faaliyet Giderleri () 31 ve 32 (11,777,819) (7,507,801) C Teknik Bölüm Dengesi Hayat Dışı (A B) (14,077,915) (7,615,008) D Hayat Teknik Gelir 1 Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 1.1 Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak) Brüt Yazılan Primler (+) Reasürör Devredilen Primler () 1.2 Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/) Kazanılmamış Primler Karşılığı () Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) 1.3 Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/) Devam Eden Riskler Karşılığı () Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) 2 Hayat Branşı Yatırım Geliri 3 Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar 4 Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) E Hayat Teknik Gider 1 Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 1.1 Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) Brüt Ödenen Tazminatlar () Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) 1.2 Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/) Muallak Tazminatlar Karşılığı () Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı (+) 2 İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/) 2.1 İkramiye ve İndirimler Karşılığı () 2.2 İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) 3 Hayat Matematik Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/) 3.1 Hayat Matematik Karşılığı () 3.2 Hayat Matematik Karşılığında Reasürör Payı (+) 4 Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler için Ayrılan Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/) 4.1 Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler için Ayrılan Karşılıklar() 4.2 Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler için Ayrılan Karşılıklarda Reasürör Payı (+) 5 Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/) 6 Faaliyet Giderleri () 7 Yatırım Giderleri() 8 Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar () 9 Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri () F Teknik Bölüm Dengesi Hayat (D E) G Emeklilik Teknik Gelir 1 Fon İşletim Gelirleri 2 Yönetim Gideri Kesintisi 3 Giriş Aidatı Gelirleri 4 Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi 5 Özel Hizmet Gideri Kesintisi 6 Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri 7 Diğer Teknik Gelirler H Emeklilik Teknik Gideri 1 Fon İşletim Giderleri () 2 Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri () 3 Faaliyet Giderleri () 4 Diğer Teknik Giderler () I Teknik Bölüm Dengesi Emeklilik (G H) Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar. 6

30 1 OCAK 31 ARALIK 2010 VE 2009 HESAP DÖNEMLERİNE AİT AYRINTILI GELİR TABLOLARI IITEKNİK OLMAYAN BÖLÜM Bağımsız Bağımsız Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Dipnot C Teknik Bölüm Dengesi Hayat Dışı (AB) (14,077,915) (7,615,008) F Teknik Bölüm Dengesi Hayat (DE) I Teknik Bölüm Dengesi Emeklilik (GH) J Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) (14,077,915) (7,615,008) K Yatırım Gelirleri 788, ,955 1 Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler , ,004 2 Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar 3 Finansal Yatırımların Değerlemesi 4 Kambiyo Karları 12,710 8,322 5 İştiraklerden Gelirler 6 Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler 7 Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler 8 Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler 9 Diğer Yatırımlar 2, Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri L Yatırım Giderleri () (249,961) (624,565) 1 Yatırım Yönetim Giderleri Faiz Dahil () 2 Yatırımlar Değer Azalışları () 3 Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar () 4 Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri () 530,449 5 Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar () 6 Kambiyo Zararları () (14,186) (23,347) 7 Amortisman Giderleri () 6 ve 8 (766,224) (601,218) 8 Diğer Yatırım Giderleri () M Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve Karlar ile Gider ve Zararlar (+/) 54,884 (207,919) 1 Karşılıklar Hesabı (+/) (139,800) (236,914) 2 Reeskont Hesabı (+/) 3 Özellikli Sigortalar Hesabı (+/) 4 Enflasyon Düzeltmesi Hesabı (+/) 5 Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı (+/) 21 ve ,906 6 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri () 7 Diğer Gelir ve Karlar 24, Diğer Gider ve Zararlar () (4,179) (110,951) 9 Önceki Yıl Gelir ve Karları , Önceki Yıl Gider ve Zararları () N Dönem Net Karı veya Zararı (13,484,807) (7,526,537) 1 Dönem Karı Veya Zararı (13,484,807) (7,526,537) 2 Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları () 3 Dönem Net Karı veya Zararı 37 (13,484,807) (7,526,537) 4 Enflasyon Düzeltme Hesabı Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar. 7

31 1 OCAK 31 ARALIK 2010 VE 2009 HESAP DÖNEMLERİNE AİT NAKİT AKIŞ TABLOLARI Bağımsız Bağımsız Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Dipnot A ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI 1 Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 13,564,973 2,564,403 2 Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 3 Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 4 Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı () (9,640,367) (8,747,710) 5 Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı () (3,201,895) 6 Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı () 7 Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit (A1+A2+A3A4A5A6) 722,711 (6,183,307) 8 Faiz ödemeleri () 9 Gelir vergisi ödemeleri () (16,663) 10 Diğer nakit girişleri 11 Diğer nakit çıkışları () (9,070,763) (441,986) 12 Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit (8,348,052) (6,641,956) B YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI 1 Maddi varlıkların satışı 82,613 2 Maddi varlıkların iktisabı () (381,889) (1,695,234) 3 Mali varlık iktisabı () (5,390,394) 4 Mali varlıkların satışı 5,098,344 5 Alınan faizler 593, ,351 6 Alınan temettüler 7 Diğer nakit girişleri 8 Diğer nakit çıkışları () 9 Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit (79,945) (1,504,270) C FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI 1 Hisse senedi ihracı 15 12,797,688 13,202,312 2 Kredilerle ilgili nakit girişleri 3 Finansal kiralama borçları ödemeleri () 4 Ödenen temettüler () 5 Diğer nakit girişleri 6 Diğer nakit çıkışları () 7 Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit 12,797,688 13,202,312 D KUR FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE OLAN ETKİSİ E Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net artış 4,369,712 5,056,772 F Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 5,759, ,393 G Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu (E+F) ,128,877 5,759,165 Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar. 8

32 1 OCAK 31 ARALIK 2010 VE 2009 HESAP DÖNEMLERİNE AİT ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOLARI Özsermaye Değişim Tabloları Bağımsız Denetimden Geçmiş (*) Varlıklarda Tescili Yabancı Para Diğer Yedekler ve Net Geçmiş Ödenmemiş Değer beklenen Çevrim Yasal Statü Dağıtılmamış Dönem Yıllar Sermaye Sermaye () Artışı sermaye Farkları Yedekler Yedekleri Karlar Zararı () Zararları () Toplam I Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2008) 11,710,000 88,892 1,000,000 27, ,585 (2,028,670) (8,079,735) 3,088,478 A Sermaye artırımı (A1 + A2) 17,000,000 (2,797,688) (1,000,000) 13,202,312 1 Nakit (2.13 ve 15 no lu dipnotlar) 16,000,000 2 İç kaynaklardan (2,797,688) 13,202,312 B 2 Sermaye avansı İşletmenin aldığı 1,000,000 (1,000,000) C kendi hisse senetleri Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar D E Varlıklarda değer artışı (15 no lu dipnot) Yabancı para çevrim farkları (70,193) (70,193) F G Diğer kazanç ve kayıplar Enflasyon düzeltme farkları H I Dönem net zararı () Dağıtılan temettü (7,526,537) (7,526,537) J Transfer 2,028,670 (2,028,670) II Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2009) (I+A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 28,710,000 (2,797,688) 18,699 27, ,585 (7,526,537) (10,108,405) 8,694,060 I Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2009) 28,710,000 (2,797,688) 18,699 27, ,585 (7,526,537) (10,108,405) 8,694,060 A Sermaye artırımı (A1 + A2) 10,000,000 2,797,688 12,797,688 1 Nakit (2.13 ve 15 no lu dipnotlar) 10,000,000 2 İç kaynaklardan 2,797,688 12,797,688 B İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri C Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar D E Varlıklarda değer artışı (15 no lu dipnot) Yabancı para çevrim farkları (12,136) (12,136) F Diğer kazanç ve kayıplar G H Enflasyon düzeltme farkları Dönem net karı/(zararı) (13,484,807) (13,484,807) I Dağıtılan temettü J Transfer 7,526,537 (7,526,537) II Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2010) (I+A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 38,710,000 6,563 27, ,585 (13,484,807) (17,634,942) 7,994,805 (*) Özsermaye kalemleri ile ilgili detaylı açıklamalar 15 no lu dipnotta yer almaktadır. Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar. 9

33 1 OCAK 31 ARALIK 2010 HESAP DÖNEMİNE AİT 1. Genel Bilgiler 1.1 Ana şirketin adı: 31 Aralık 2010 ve 2009 tarihleri itibariyle Türk Nippon Sigorta A.Ş. nin ( Şirket ) doğrudan ve nihai ortağı Harel Insurance Investment and Financial Services Ltd. dir. (2.13 no lu dipnot). 1.2 Kuruluşun ikametgahı ve yasal yapısı, Şirket olarak oluştuğu ülke ve kayıtlı büronun adresi: Şirket, İstanbul, Türkiye de 21 Mayıs 1991 tarihinde tescil edilmiştir. Şirket in merkezi ve Genel Müdürlüğü İstanbul da olup, Mahir İz Cad. No:24 Altunizade Üsküdar İstanbul adresinde faaliyet göstermektedir. Şirket in Güney ve Doğu Anadolu, Ege, Bursa ve İç Anadolu Bölge Müdürlükleri bulunmaktadır yılında Şirket in hisselerinin %96.24 üne Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu (TMSF) tarafından el konulmuştur. Bu tarih itibariyle Şirket in kalan hisseleri büyük ölçüde Nipponkoa Insurance Company ye ait bulunmaktaydı yılının Ekim ayında TMSF hisselerini HNS (Hussein Nuaman Soufraki) Holding e ve Hussein Nuaman Soufraki e satmıştır. HNS Holding A.Ş. ve Hussein Nuaman Soufraki 6 Kasım 2008 tarihinde, T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı nın ( Hazine Müsteşarlığı ) 4 Kasım 2008 tarih ve B.02.1.HZN sayılı izni çerçevesinde Şirket hisselerini Harel Insurance Investments and Financial Services Ltd. (%87.67), Safa Gürkan (%9.00) ve Sedat Gürkan a (%1.00) satmıştır ve 6 Kasım 2008 tarihi itibariyle Şirket in ana ortağı Harel Insurance Investments and Financial Services Ltd ( Harel ) olmuştur. Şirket Hazine Müsteşarlığı nın denetiminin ardından ve onayından sonra poliçe düzenleme yetkisini 6 Nisan 2009 tarihinde geri almış ve 15 Mayıs 2009 tarihinde yeniden poliçe düzenlemeye başlamıştır yılı içerisinde Harel, TMSF den %1.57 oranında hisse satın almıştır. Ayrıca, Şirket 20 Mart 2009 tarihli Olağan Genel Kurul Kararı neticesinde sermayesini 11,710,000 TL den 19,710,000 TL ye, 13 Kasım 2009 tarihli Olağanüstü Genel Kurul Kararı neticesinde sermayesini 19,710,000 TL den 28,710,000 TL ye, 22 Haziran 2010 tarihli Olağanüstü Genel Kurul Kararı neticesinde 28,710,000 TL den 38,710,000 TL ye yükseltmiştir. Harel in 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle sermayedeki payı %97.08 dir. 1.3 İşletmenin fiili faaliyet konusu: Şirket kaza, hastalık/sağlık, kara araçları, hava araçları, su araçları, nakliyat, yangın ve doğal afetler, genel zararlar, kara araçları sorumluluk, hava araçları sorumluluk, su araçları sorumluluk, genel sorumluluk, emniyeti suistimal, finansal kayıplar ve hukuksal koruma branşlarında faaliyet göstermektedir. 1.4 Kuruluşun faaliyetlerinin ve esas çalışma alanlarının niteliklerinin açıklaması: 1.2 ve 1.3 no lu dipnotlarda açıklanmıştır. 1.5 Kategorileri itibariyle yıl içinde çalışan personelin ortalama sayısı: 10 Üst ve orta kademeli yöneticiler Diğer personel Yönetim kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı: 1,479,211 TL (1 Ocak 31 Aralık 2009: 1,401,759 TL). 1.7 Finansal tablolarda; yatırım gelirlerinin ve faaliyet giderlerinin (personel, yönetim, araştırma geliştirme, pazarlama ve satış, dışarıdan sağlanan fayda ve hizmetler ile diğer faaliyet giderleri) dağıtımında kullanılan anahtarlar: Şirket, hayat dışı teknik karşılıkları karşılayan varlıkların yatırıma yönlendirmesinden elde ettiği tüm gelirleri, teknik olmayan bölümden teknik bölüme aktarmış, diğer yatırım gelirlerini ise teknik olmayan bölüm içerisinde bırakmıştır. Faaliyet giderlerinin (personel, yönetim, araştırma ve geliştirme, pazarlama ve satış, dışarıdan sağlanan fayda ve hizmet giderleri ile diğer faaliyet giderleri) alt branşlara dağıtımını ise, her bir alt branş için son 3 yılda üretilen poliçe sayısı, brüt yazılan prim miktarı ile hasar ihbar adedinin toplam üretilen poliçe sayısı, brüt yazılan prim miktarına ve hasar ihbar adedine oranlanmasıyla bulunan 3 oranın ortalamasına göre dağıtmıştır. 1.8 Finansal tabloların tek bir şirketi mi yoksa şirketler grubunu mu içerdiği: Finansal tablolar tek bir şirketi (Türk Nippon Sigorta A.Ş.) içermektedir. 1.9 Raporlayan işletmenin adı veya diğer kimlik bilgileri ve bu bilgide önceki bilanço tarihinden beri olan değişiklikler: Şirket in adı ve diğer kimlik bilgileri 1.1, 1.2, ve 1.3 no lu dipnotlarda belirtilmiş olup bu bilgilerde önceki bilanço tarihinden bu yana herhangi bir değişiklik olmamıştır.