ERCİYES ÜNİVERSİTESİ 2018 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU. Temmuz 2018 KAYSERİ

Transkript

1 ERCİYES ÜNİVERSİTESİ 2018 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU Temmuz 2018 KAYSERİ

2 SUNUŞ 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 30 uncu maddesinde, genel yönetim kapsamındaki idarelerin, ilk altı aylık bütçe uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerini Temmuz ayı içinde kamuoyuna açıklayacakları hükme bağlanmıştır. Söz konusu yasal düzenlemeler çerçevesinde; kamu hizmetlerinin yürütülmesinde, bütçe uygulamalarında hesap verilebilirliğin ve saydamlığın sağlanması ve kamuoyunun kamu idareleri üzerindeki genel denetim ve gözetim fonksiyonunun gerçekleştirilmesi amacıyla, Üniversitemiz 2018 yılı kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu Strateji Geliştirme Daire Başkanlığınca hazırlanarak kamuoyunun bilgisine sunulmuştur yılı kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporumuz web adresimizde yayınlanmıştır. Prof. Dr. Muhammet GÜVEN Rektör

3 İçindekiler Tablosu 1.OCAK-HAZİRAN 2018 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI... 4 A. Bütçe Giderleri PERSONEL GİDERLERİ SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ CARİ TRANSFERLER SERMAYE GİDERLERİ... 9 B. Bütçe Gelirleri C. Finansman OCAK-HAZİRAN 2017 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER TEMMUZ-ARALIK 2018 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A. Bütçe Giderleri B. Bütçe Gelirleri C. Finansman TEMMUZ-ARALIK 2018 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER Sayfa 3 / 15

4 1.OCAK-HAZİRAN 2018 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A. Bütçe Giderleri Üniversitemiz 2018 mali yılı toplam bütçesi ,000-TL dir. Ödeneklerin ekonomik dağılımı ve toplam bütçeye oranı tablo.1-1 de gösterilmiştir. BÜTÇE BAŞLANGIÇ ÖDENEKLERİ 2018 Yılı % Dağılımı BÜTÇE GİDELERİ TOPLAMI PERSONEL GİDERLERİ % 02-SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİD % 03-MAL VE HİZMET ALIMI GİDERLERİ % 05-CARİ TRANSFERLER % 06-SERMAYE GİDERLERİ % (Tablo.1-1) 2018 yılı ilk altı ayında toplam harcama 247, TL dir. Toplam ödeneğimizin % 53,11 lik kısmı harcanmıştır. Harcamaların ekonomik dağılımı ve başlangıç ödeneğe oranını aşağıdaki Tablo.1-2 de gösterilmiştir Yılı 6 Aylık Bütçe Bilgileri AÇIKLAMA Ocak- Harcama KBÖ Haziran Oranı Harcama 01-PERSONEL GİDERLERİ ,49 % 02-SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİD ,30 % 03-MAL VE HİZMET ALIMI GİDERLERİ ,75 % 05-CARİ TRANSFERLER ,53 % 06-SERMAYE GİDERLERİ ,15 % GENEL TOPLAM ,11 % (Tablo.1-2) Sayfa 4 / 15

5 01-PERSONEL GİDERLERİ 2017 Mali yılında Personel Giderlerinde Ocak-Haziran dönemi gerçekleşen miktar TL ve 2018 Mali yılı aynı döneminde TL dir. Bir önceki yıla göre toplam harcamalardaki artış oranı %18.63 dür.2018 yılında Başlangıç ödeneğine göre harcama oranı % dur. Personel giderlerinde 2018 yılı ilk altı aylık harcamasının bir önceki yılın ilk altı ayına göre karşılaştırmalı grafik Grafik.1-1 de gösterilmiştir. Personel Giderleri 30,000,000 25,000,000 20,000,000 15,000,000 10,000,000 5,000,000 0 OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN ,086,193 19,990,332 20,714,948 21,722,086 22,172,002 21,096, ,344,823 27,439,686 27,049,373 25,880,831 28,011,548 26,797,451 (Grafik.1-1) Sayfa 5 / 15

6 02- SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 2017 Mali yılında Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi giderlerinde Ocak-Haziran dönemi gerçekleşen miktar TL, 2018 Mali yılının aynı döneminde TL. dir. Bir önceki yıla göre toplam artış oranı % dür yılında Başlangıç ödeneğine göre harcama oranı % dur. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi giderlerinde 2018 yılı ilk altı aylık harcamasının bir önceki yılın ilk altı ayına göre karşılaştırmalı harcaması Grafik.1-2 de gösterilmiştir. 5,000,000 4,500,000 4,000,000 3,500,000 3,000,000 2,500,000 2,000,000 1,500,000 1,000, ,000 0 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN ,574,258 3,111,089 3,241,406 3,142,358 3,159,441 3,130, ,736,254 4,370,718 4,319,686 3,800,967 3,916,405 4,070,558 (Grafik1-2) Sayfa 6 / 15

7 03-MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 2017 Mali yılında Mal ve Hizmet Alım Giderlerinde Ocak-Haziran dönemi gerçekleşen miktar TL ve 2018 mali yılı aynı döneminde TL dir. Bir önceki yıla göre toplam harcamadaki azalış oranı % 2.65 dir yılında Başlangıç ödeneğine göre harcama oranı %46.75 dir. Mal ve Hizmet Alımı giderlerinde 2018 yılı ilk altı aylık harcamasının bir önceki yılın ilk altı ayına göre karşılaştırmalı harcaması Grafik.1-3 de gösterilmiştir. 6,000,000 Mal ve Hizmet Alım Giderleri 5,000,000 4,000,000 3,000,000 2,000,000 1,000,000 0 OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN ,220,877 3,771,776 5,649,551 5,215,622 3,944,704 3,786, ,647,458 5,059,528 4,847,362 5,219,574 4,797,891 2,366,633 (Grafik1-3) Sayfa 7 / 15

8 05-CARİ TRANSFERLER 2017 Mali yılında Cari Transferlerde Ocak-Haziran dönemi gerçekleşen miktar TL ve 2018 mali yılı aynı döneminde TL dir. Bir önceki yıla göre toplam harcamalardaki azalış oranı %30,76 dır yılında Başlangıç ödeneğine göre harcama oranı %49.53 dür. Cari Transferlerde 2018 yılı ilk altı aylık harcamasının bir önceki yılın ilk altı ayına göre karşılaştırmalı harcaması Grafik1-4 de gösterilmiştir. Cari Transferler 5,000,000 4,500,000 4,000,000 3,500,000 3,000,000 2,500,000 2,000,000 1,500,000 1,000, ,000 0 OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN ,663,142 4,347,375 1,695,607 23,325 1,314, ,700 1,473,400 1,870, , ,600 1,843,000 (Grafik1-4) Sayfa 8 / 15

9 06-SERMAYE GİDERLERİ 2017 Mali yılında Sermaye Giderlerinde Ocak-Haziran dönemi gerçekleşen miktar TL ve 2018 Mali yılı aynı döneminde TL dir. Bir önceki yıla göre toplam harcamalardaki artış oranı % 167,15 dir yılında başlangıç ödeneğine göre harcama oranı %47.15 dir. Sermaye Giderlerinde 2018 yılı ilk altı aylık harcamasının bir önceki yılın ilk altı ayına göre karşılaştırmalı harcaması Grafik1-5 de gösterilmiştir. Sermaye Giderleri 18,000,000 16,000,000 14,000,000 12,000,000 10,000,000 8,000,000 6,000,000 4,000,000 2,000,000 0 OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN ,873,008 1,627,993 3,363,693 3,270,759 2,824, ,126 16,166,013 4,253,363 10,581,952 3,347,483 (Grafik1-5) Sayfa 9 / 15

10 B. Bütçe Gelirleri 2018 yılında Bütçe Gelirlerinin Başlangıç ödeneği TL dir. Ocak-Haziran döneminde gerçekleşen gelir TL dir. Yılın ilk altı ayında planlanan gelirin % 50,23 ü gerçekleşmiştir yılının bir önceki yıla göre gelir karşılaştırmaları aşağıdaki tablolarda gösterilmiştir. Yıllar Açıklama Planlanan Gelir Haziran Sonu Gerçekleşme Planlanan Gelir Haziran Sonu Gerçekleşme Bütçe Gelirleri Toplamı 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 05-Diğer Gelirler (Tablo1-3) Haziran Sonu gerçekleşme % Artış- Azalış Oranı Bütçe Gelirleri Toplamı % 21,8 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler % 44, % 22,01 05-Diğer Gelirler % 132,16 (Tablo1-4) Sayfa 10 / 15

11 250,000, ,000, ,000, ,000,000 50,000,000 0 Bütçe Gelirleri Toplamı 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri (Grafik1-6) 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 05-Diğer Gelirler ,012,231 10,861, ,956,186 6,194, ,874,263 6,034, ,458,965 14,381, yılında ilk altı aylık bütçe gerçekleşmelerinin kendi içindeki yüzde oranı olarak dağılımı Tablo1-5 de grafiksel gösterimi de (Grafik1-7) de pasta dilimleri şeklinde gösterilmiştir. AÇIKLAMA 2018 Yılı Gerçekleşme Oranı BÜTÇE GELİRLERİ TOPLAMI ,23% 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,96% 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler ,51% 05-Diğer Gelirler ,23% (Tablo1-5) Sayfa 11 / 15

12 05-Diğer Gelirler 55% GELİR GERÇEKLEŞME ORANLARI 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 17% 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 28% (Grafik1-7) C. Finansman 2018 yılında Bütçe Gelirlerinin Başlangıç ödeneği TL dir. Bu ödeneğin TL si Hazine Yardımlarından geri kalan ise Öz Gelirlerimizden karşılanmaktadır yılının ilk altı ayında 195,811, gider gerçekleşmiş, bunun karşılığında TL gelir elde edilmiştir. 2.OCAK-HAZİRAN 2017 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER 2018 yılında 09. Fonksiyonunda eğitim-öğretim faaliyetinde bulunan birimlerimizin toplam ödenekleri TL dir. Bu ödeneğin TL si personel giderleridir. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri ise TL dir. Mal ve Hizmet alımı giderleri TL ve sermaye giderleri TL dir. Eğitim fonksiyonunda Ocak-Haziran harcaması TL dir. Destek hizmetleri birimi tarafından 2018 yılının ilk altı ayında ,40 TL ısınma amaçlı doğal gaz harcaması yapılmıştır. Elektrik giderleri için ise ,23 TL harcama yapılmıştır. Destek Hizmetleri Birimi 2018 yılında hizmet alımı, temizlik ihalesi ve güvenlik hizmetleri ihalesi için ayrılmış bulunan ödeneği sürekli işçilere harcamak üzere gerekli tertibe aktarmıştır. İlk altı aydaki harcamalar güvenlik hizmet alımı için TL, Temizlik hizmet alımı için TL dir. Sağlık Spor ve Kültür Daire Başkanlığı tarafından yürütülen tüm faaliyetler için ilk altı ayda TL harcanmıştır yılında bütçe kanunu ile kamu yatırımlarının toplam 5 sektörde 10 adet projelerimiz için Ocak-Haziran dönemindeki harcama durumu (Tablo1.8) de gösterilmiştir. Sayfa 12 / 15

13 Sektör Proje Adı 2018 Ödeneği Ocak-Haziran Harcaması Harcama Oranı% Çeşitli Ünitelerin Etüt Projesi % 18 Kampüs Altyapısı % 21 Kongre Merkezi(22000m2) % 43 EĞİTİM Derslik ve Merkezi Birimler % 35 Yayın Alımı % 100 Muhtelif İşler(Mak. Tec. Bil. Don. Yz. Alt.Bak.On.İ.Yen.Taşıt) % 5 % 43 SEKTÖR TOPLAMI % 35 SPOR Açık ve Kapalı Spor Tesisleri 2 0 % 0 SEKTÖR TOPLAMI 2 0 % 0 Bilimsel Araştırma Projeleri %111 BAP Kırım Kongo Kanamalı Ateş Aşısı % 78 SEKTÖR TOPLAMI %0 Muhtelif İşler % 15 SAĞLIK %16 SEKTÖR TOPLAMI %15 KÜLTÜR Talas Tarihi Yapılarının Restorasyonu % 34 SEKTÖR TOPLAMI % 34 GENEL TOPLAM %23 (Tablo1-8) 3.TEMMUZ-ARALIK 2018 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A. Bütçe Giderleri Üniversitemizin 2018 Mali yılındaki Toplam Bütçesi TL dir. Bütçe giderleri için 2018 yılsonu gerçekleşme tahmini ekonomik dağılımı ve toplam bütçe giderlerine oranı (Tablo1-9) da gösterilmiştir. Tabloda %125 lik bir oranda harcama tahmin edilmektedir. Sayfa 13 / 15

14 BÜTÇE ÖDENEKLERİ BAŞLANGIÇ 2018 KBÖ Ocak Haziran Harcama 2018 Yılsonu Gerçekleşme Tahmini Yılsonu Tahmini Harcama Oranı % Bütçe Giderleri Toplamı % PERSONEL GİDERLERİ % SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİD. 03-MAL VE HİZMET ALIMI GİDERLERİ % %67 05-CARİ TRANSFERLER % SERMAYE GİDERLERİ %164 (Tablo1-9) B. Bütçe Gelirleri 2018 yılında Bütçe Gelirlerinin Başlangıç ödeneği toplamı TL dir. Bütçe giderlerinin 2018 yılsonu gerçekleşme tahmini oranı (Tablo1.10) da gösterilmiştir. Toplamda %125 lik bir gerçekleşme oranı tahmin edilmektedir. Bu tablodaki tahmini gelirlerin ilk altı ayda gerçekleşen gelir bilgileri baz alınarak yapılmıştır. GELİR 2018 KBÖ Ocak Haziran Gerçekleşme 2018 Yılsonu Gerçekleşme Tahmini Yılsonu Tahmini Gerçekleşme Oranı % BÜTÇE GELİRLERİ TOPLAMI 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler % % % Diğer Gelirler % 127 (Tablo1.10) Sayfa 14 / 15

15 C. Finansman 2018 yılında Bütçe Giderlerinin Başlangıç ödeneğe göre yılsonunda % 109 luk artış ile TL lik bir gider gerçekleşmesi olacağını tahmin etmekteyiz. Bu giderlerin TL si hazineden geri kalanları ise öz gelirlerimizden karşılayacağımızı tahmin etmekteyiz. 4.TEMMUZ-ARALIK 2018 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER Destek Hizmetleri birimi tarafından ve diğer bazı birimler tarafından 2018 yılsonunda TL yakacak ve doğalgaz harcaması yapılacağı tahmin edilmektedir. Elektrik gideri için ise TL harcama yapılması tahmin edilmektedir. Üniversitemiz geneline baktığımızda Tüketime yönelik mal ve malzeme alımı kaleminde yılsonu için TL lik bir harcama olmasıdır. Sağlık Kültür ve Spor Daire Başkanlığı tarafından yürütülen tüm faaliyetler sonucunda yılsonunda TL lik harcama yapılması tahmin edilmektedir. Sayfa 15 / 15