KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

Transkript

1 KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU TEMMUZ

2 SUNUŞ... 4 I-OCAK HAZİRAN 2018 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI... 5 A. Bütçe Personel Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Mal ve Hizmet Alım Faiz Gideri Cari Transferler Sermaye Sermaye Transferleri Yedek Ödenek B. Bütçe Gelirleri C. Finansman II-TEMMUZ-ARALIK 2018 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A. Bütçe Personel Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Mal ve Hizmet Alım Faiz Gideri Cari Transferler Sermaye Sermaye Transferleri B. Bütçe Gelirleri C. Finansman III-YIL İÇİNDE GERÇEKLEŞTİRİLEN VE TEMMUZ ARALIK 2018 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER Pamukkale Belediye Başkanlığı Sayfa 2

3 TABLOLAR DİZİNİ TABLO 1: 2017 GERÇEKLEŞMELERI ILE 2018 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞI GELIŞIMI TABLO 2: 2017 VE 2018 YILLARI OCAK HAZIRAN DÖNEMI BÜTÇE GIDERLERI GERÇEKLEŞMELERI TABLO 3: PERSONEL GIDERLERI GERÇEKLEŞMELERI TABLO 4: SOSYAL GÜVENLIK KURUMLARINA DEVLET PRIMI GIDERLERI GERÇEKLEŞMELERI TABLO 5: MAL VE HIZMET ALIM GIDERLERI TABLO 6: FAIZ GIDERI TABLO 7: CARI TRANSFERLER TABLO 8: SERMAYE GIDERLERI TABLO 9: 2017 VE 2018 YILLARI OCAK HAZIRAN DÖNEMI BÜTÇE GELIRLERININ GELIŞIMI TABLO 10: VERGI GELIRLERI TABLO 11: TEŞEBBÜS VE MÜLKIYET GELIRLERI TABLO 12: ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR ILE ÖZEL GELIRLER TABLO 13: DIĞER GELIRLER TABLO 14 :2018 YILI BÜTÇE GIDERLERI GERÇEKLEŞMELERI ŞEKİLLER DİZİNİ ŞEKIL 1: 2017 GIDER GERÇEKLEŞME-2018 KBÖ... 5 ŞEKIL 2: YILLARI GIDER GERÇEKLEŞMELERI... 6 ŞEKIL 3: PERSONEL GIDERLERI... 7 ŞEKIL 4: SOSYAL GÜVENLIK KURUMLARINA DEVLET PRIMI GIDERLERI... 8 ŞEKIL 6: FAIZ GIDERI ŞEKIL 7: CARI TRANSFERLER ŞEKIL 8: SERMAYE GIDERLERI ŞEKIL 9: 2017 YILI GERÇEKLEŞEN GELIR 2018 YILI PLANLANAN GELIR ŞEKIL 10: VERGI GELIRLERI ŞEKIL 11: TEŞEBBÜS VE MÜLKIYET GELIRLERI ŞEKIL 12: ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR ŞEKIL 13: DIĞER GELIRLER ŞEKIL 14: 2018 YILI BÜTÇE GIDERLERI GERÇEKLEŞME TAHMINLERI Pamukkale Belediye Başkanlığı Sayfa 3

4 SUNUŞ 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu nun 30 uncu maddesinde; Genel yönetim kapsamındaki idareler bütçelerinin ilk altı aylık uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerini; Maliye Bakanlığı ise merkezî yönetim bütçe kanununun ilk altı aylık uygulama sonuçları, finansman durumu, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetleri kapsayan malî durumu Temmuz ayı içinde kamuoyuna açıklar denilmektedir. Söz konusu düzenlemenin amacı, kamu hizmetlerinin yürütülmesinde ve bütçe uygulamalarında saydamlığın ve hesap verilebilirliğin artırılması ile kamuoyunun kamu idareleri üzerindeki genel denetim ve gözetim fonksiyonunun gerçekleştirilmesidir. Bu amaçlara ulaşılması, idarelerin faaliyetleri ile bütçe gerçekleşmeleri ve beklentileri konularında kapsamlı bir rapor oluşturulmasına bağlıdır. Anılan madde ve yapılan açıklamalar doğrultusunda; Belediyemizin 2018 yılı ilk altı aylık dönemine ilişkin bütçe uygulamaları ve yürütülen faaliyetler ile ikinci altı aylık döneme ilişkin beklentiler, hedefler ve planlanan faaliyetlerin yer aldığı "Pamukkale Belediye Başkanlığı 2018 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu" hazırlanmıştır. Belediyemizin mevcut mali durumu ile önümüzdeki döneme ait hedef ve beklentileriyle ilgili aydınlatıcı bilgiler sunacağı düşüncesiyle sevgi ve saygılarımı sunarım. Hüseyin GÜRLESİN Pamukkale Belediye Başkanı Pamukkale Belediye Başkanlığı Sayfa 4

5 I-OCAK HAZİRAN 2018 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A. Bütçe 2018 Mali yılına ait giderlerde kullanılmak üzere Belediyemize toplam 2018 yılında TL ödenek ayrılmıştır yılında ,90-TL gider gerçekleşmesi olmuştur yılı için öngörülen başlangıç ödeneklerinde 2017 yılında gerçekleşen giderlere göre %78,80 artış olmuştur. Tablo 1: 2017 Gerçekleşmeleri ile 2018 Başlangıç Ödeneği Gelişimi Bütçe Tertibi Gider Gerçekleşmeleri Başlangıç Ödeneği Artış Oranı % 01-Personel , ,04 02-SGK Devlet Prim , ,69 03-Mal ve Hizmet Alım , , Faiz Gideri , ,72 05-Cari Transfer , ,54 06-Sermaye , , Sermaye Transferi Borç Verme - 09-Yedek Ödenekler Toplam , , Personel 02-SGK 03-Mal ve Devlet Primi Hizmet Alım 4-Faiz 5- Cari Transferler 6- Sermaye 7-Sermaye Transferleri 8-Borç Verme 9-Yedek Ödenekler Şekil 1: 2017 Gider Gerçekleşme-2018 KBÖ 2017 Mali Yılı Ocak Haziran dönemi bütçe gider gerçekleşmeleri, Bütçe nin Gelişimi Tablosunda da görüldüğü gibi toplam ,54-TL olarak gerçekleşmiştir yıl sonu gerçekleşmelerinin %38,04 ü Ocak Haziran döneminde gerçekleşmiştir Mali Yılı Ocak Haziran dönemi için ilk altı aylık bütçe giderleri toplamı ise ,07-TL olarak gerçekleşmiş olup, bu dönemde bütçenin kullanım oranı % 47,99 olmuştur ve 2018 yılları Haziran sonu itibariyle gider gerçekleşme toplamları karşılaştırıldığında, giderlerde %125,57 Pamukkale Belediye Başkanlığı Sayfa 5

6 oranında bir artış olduğu görülmektedir ve 2018 yılları ödeneklerin Ocak Haziran dönemi sonu itibariyle fiili gerçekleşmelerine ilişkin ayrıntılı veriler aşağıdaki tabloda ve EK-1 de gösterilmiştir. Tablo 2: 2017 ve 2018 Yılları Ocak Haziran Dönemi Bütçe Gerçekleşmeleri Gider Gerçekleşmeleri 2018 Bütçe Tertibi 2017 Gider Başlangıç Gerçekleşmeleri Ödeneği Ocak-Haziran Dönemi Oran % Artış Oranı % 01-Personel 02-SGK Devlet Prim 03-Mal ve Hizmet Alım , , ,87 52,69 43,53 6, , , ,56 51,44 42,89 8, , , ,43 39,08 44,58 31, Faiz Gideri , , ,74 8,83 240, ,00 05-Cari , , ,88 56,53 58,49-9,51 Transfer 06-Sermaye , , ,59 31,40 55,24 310, Sermaye ,00 Transferi 08- Borç Verme 09-Yedek Ödenekler Toplam , , ,07 38,04 47,99 125, Personel SGK Devlet Primi Mal ve Faiz Hizmet Alım Cari Transferler Sermaye Sermaye Transferleri Borç Verme Yedek Ödenek Şekil 2: Yılları Gider Gerçekleşmeleri Pamukkale Belediye Başkanlığı Sayfa 6

7 01. Personel Personel için 2018 yılı başında TL ödenek ayrılmıştır yılı Ocak Haziran döneminde ,84-TL olan Personel 2018 yılı Ocak-Haziran döneminde ,03-TL artışla ,87-TL olmuştur. Personel giderlerindeki artış %6,60 olarak gerçekleşmiştir. Bahsedilen dönemlerdeki personel giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Tablo 3: Personel Gerçekleşmeleri Aylar Değişim Tutarı Değişim Oranı % Ocak , , ,97-1,02 Şubat , , ,66 4,52 Mart , , ,64 1,17 Nisan , , ,40 8,60 Mayıs , , ,01 7,29 Haziran , , ,29 19,92 Toplam , , ,03 6, Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Şekil 3: Personel 02. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi için 2018 yılı başında TL ödenek ayrılmıştır yılı Ocak Haziran döneminde ,84-TL olan Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi 2018 yılı Ocak Haziran döneminde ,72-TL artışla ,56-TL olmuştur. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi ndeki artış %8,98 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi nin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Pamukkale Belediye Başkanlığı Sayfa 7

8 Tablo 4: Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Gerçekleşmeleri Aylar Değişim Tutarı Değişim Oranı % Ocak , , ,10 5,02 Şubat , , ,21 8,67 Mart , , ,54 8,02 Nisan , , ,36 15,58 Mayıs , , ,52 7,05 Haziran , , ,99 10,77 Toplam , , ,72 8, Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Şekil 4: Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi 03. Mal ve Hizmet Alım Mal ve Hizmet Alım için 2018 yılı başında TL ödenek ayrılmıştır.2017 yılı Ocak Haziran döneminde ,10-TL olan Mal ve Hizmet Alım 2018 yılı Ocak Haziran döneminde ,33-TL artışla ,43-TL olmuştur. Mal ve Hizmet Alımı ndeki artış %31,07 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki Mal ve Hizmet Alımı nin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Tablo 5: Mal ve Hizmet Alım Aylar Değişim Tutarı Değişim Oranı % Ocak , , ,51 671,93 Şubat , , ,45 32,60 Mart , , ,94 45,21 Nisan , , ,92 8,06 Mayıs , , ,89 10,49 Haziran , , ,62 21,11 Toplam , , ,33 31,07 Pamukkale Belediye Başkanlığı Sayfa 8

9 Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Şekil 5: Mal ve Hizmet Alım 04. Faiz Faiz için 2018 yılı başında TL ödenek ayrılmıştır yılı Ocak Haziran döneminde ,44 TL olan Faiz 2018 yılı Ocak Haziran döneminde ,74-TL olmuştur. Anılan dönemlerdeki faiz giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Tablo 6: Faiz Aylar Değişim Tutarı Değişim Oranı % Ocak 1.297, , , ,40 Şubat 1.213, , , ,64 Mart 6.477, , , ,24 Nisan , , , ,00 Mayıs , ,29 - Haziran , , , ,66 Toplam , , , ,99 Pamukkale Belediye Başkanlığı Sayfa 9

10 Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Şekil 6: Faiz 05. Cari Transferler Cari transfer harcamaları için 2018 yılı başında TL ödenek ayrılmıştır yılı Ocak Haziran döneminde ,31-TL olan cari transfer harcaması, 2018 yılı Ocak Haziran döneminde ,43-TL azalışla ,88-TL olmuştur. Cari Transfer Harcamalarındaki azalış %9,51 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki cari transfer harcamaları aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Tablo 7: Cari Transferler Aylar Değişim Tutarı Değişim Oranı % Ocak , , ,58-34,22 Şubat , , ,86 119,36 Mart , , ,60 38,53 Nisan , , ,53-19,88 Mayıs , , ,88 35,15 Haziran , , ,66-61,46 Toplam , , ,43-9,51 Pamukkale Belediye Başkanlığı Sayfa 10

11 Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Şekil 7: Cari Transferler 06. Sermaye Sermaye giderleri için 2018 yılı başında TL ödenek ayrılmıştır yılı Ocak Haziran döneminde ,01-TL olan Sermaye 2018 yılı Ocak-Haziran döneminde ,58-TL artışla ,59-TL olmuştur. Sermaye ndeki artış % 310,18 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki sermaye giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Tablo 8: Sermaye Aylar Değişim Tutarı Değişim Oranı % Ocak , , ,52 Şubat , , ,82 335,77 Mart , , ,84 396,82 Nisan , , ,62 453,63 Mayıs , , ,81 381,44 Haziran , , ,43 137,44 Toplam , , ,58 310,18 Pamukkale Belediye Başkanlığı Sayfa 11

12 Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Şekil 8: Sermaye 07. Sermaye Transferleri Sermaye transferleri için 2018 yılı başında TL ödenek ayrılmıştır yılı Ocak-Haziran döneminde sermaye transferlerinden harcama olmamıştır yılı Ocak-Haziran döneminde ise TL harcama yapılmıştır. Anılan dönemlerdeki sermaye giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Tablo 9: Sermaye Transferleri Aylar Değişim Tutarı Değişim Oranı % Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Toplam Pamukkale Belediye Başkanlığı Sayfa 12

13 Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Şekil 9: Sermaye Transferleri 09. Yedek Ödenek Yedek ödenek için 2018 yılı başında TL ödenek ayrılmış olup, Ocak-Haziran döneminde TL diğer bütçe tertiplerine aktarma yapılarak kullanılmıştır. B. Bütçe Gelirleri 2018 mali yılında TL bütçe geliri öngörülmüştür. Bütçe gelirlerine bakıldığında; Vergi gelirleri TL, Teşebbüs ve mülkiyet geliri TL, Alınan Bağış ve Yardımlar TL, Diğer gelirler ,00-TL, Sermaye gelirleri TL olarak öngörülmüştür. Belediyemizin yılları Ocak Haziran dönemi bütçe gelirlerinin gelişimine ilişkin veriler aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Tablo 10: 2017 ve 2018 Yılları Ocak Haziran Dönemi Bütçe Gelirlerinin Gelişimi Gelir Ekonomik Kod 2017 Gerçekleşen Gelir 2018 Planlanan Gelir Gelir Gerçekleşmeleri Ocak-Haziran Dönemi Oran % Artış Oranı % 01- Vergi Gelirleri , , ,57 57,59 32,60 17,34 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , , ,90 56,04 29,74-22,21 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel , , ,27 51,87 26,24-39,59 Gelirler 05-Diğer Gelirler , , , ,64 46,36 45,00 21, Sermaye Gelirleri 7.697, Red ve İadeler(-) , , ,27 40, ,9 52,11 Toplam , , , ,11 50,50 38,49 15,24 Pamukkale Belediye Başkanlığı Sayfa 13

14 Vergi Gelirleri 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 05-Diğer Gelirler 06-Sermaye Gelirleri 09-Red ve İadeler(- ) Şekil 10: 2017 Yılı Gerçekleşen Gelir 2018 Yılı Planlanan Gelir Belediyemizin 2017 mali yılı Ocak Haziran döneminde toplam ,26-TL gelir gerçekleşmiştir. Gerçekleşen gelirin, Vergi gelirleri ,50-TL, Teşebbüs ve mülkiyet geliri ,28-TL, Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler ,01, Diğer gelirler ,68-TL ve Red ve İadeler(-) ,21-TL den oluştuğu görülmektedir. Sermaye Geliri olmamıştır mali yılı Ocak-Haziran döneminde toplam ,11-TL gelir gerçekleşmiştir. Gerçekleşen gelirin, Vergi Gelirleri ,57-TL, Teşebbüs ve mülkiyet geliri ,90-TL, Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler ,27-TL, Diğer gelirler ,64-TL ve Red ve İadeler(-) ,27-TL den oluşmaktadır. Sermaye Geliri olmamıştır mali yılı Ocak Haziran dönemi gelir gerçekleşmeleri incelendiğinde gerçekleşme oranı %50,50 dir yılında elde edilen Vergi gelirlerinin %57,59 u, Teşebbüs ve mülkiyet gelirlerinin %56,04 ü, Alınan bağış ve yardımların %51,87 si, Diğer gelirlerin %46,36 sı Ocak-Haziran döneminde elde edilmiştir yılında ise planlanan gelirin Ocak Haziran döneminde gerçekleşme oranı %38,49 dur öngörülen Vergi Gelirlerinin %32,60 ı, Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinin %29,74 ü, Alınan Bağış ve Yardımların %26,24 ü, Diğer gelirlerin %45 i Ocak-Haziran döneminde elde edilmiştir. 01- (01)Vergi Gelirleri 2017 yılı Gerçekleşen Gelir 2018 yılı Planlanan Gelir Vergi gelirleri Ocak-Haziran 2017 döneminde ,88-TL olup, Ocak-Haziran 2018 döneminde ,49-TL artışla ,37-TL olmuştur. Vergi gelirlerindeki artış %17,01 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki vergi gelirlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Tablo 11: Vergi Gelirleri Aylar Değişim Tutarı Değişim Oranı % Ocak , , ,19 14,00 Şubat , , ,66 50,20 Mart , , ,70-9,15 Nisan , , ,09 25,81 Mayıs , , ,92 26,51 Haziran , , ,67-7,10 Toplam , , ,49 17,01 Pamukkale Belediye Başkanlığı Sayfa 14

15 Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Şekil 11: Vergi Gelirleri 02- (03) Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Ocak-Haziran 2017 döneminde ,43-TL olup, Ocak-Haziran 2018 döneminde ,79-TL azalışla ,64-TL olmuştur. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerindeki azalış %22,68 olarak gerçekleşmiştir. Tablo 12: Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Aylar Değişim Tutarı Değişim Oranı % Ocak , , ,50 23,05 Şubat , , ,60-33,74 Mart , , ,24-20,43 Nisan , , ,07-12,02 Mayıs , , ,07 3,69 Haziran , , ,45-57,85 Toplam , , ,79-22,68 Pamukkale Belediye Başkanlığı Sayfa 15

16 Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Şekil 12: Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 03- (04) Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Ocak-Haziran 2017 döneminde ,01-TL gerçekleşmiş olup, Ocak-Haziran 2018 döneminde ,27-TL olarak gerçekleşmiştir. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirlerde %39,59 azalış olmuştur. Anılan dönemlerdeki Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirlerin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Tablo 13: Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Aylar Değişim Tutarı Değişim Oranı % Ocak , , ,22-94,81 Şubat , , ,56 55,62 Mart , , ,95-18,81 Nisan , , ,75 Mayıs , ,40-70,52 Haziran , ,89-80,81 Toplam , , ,74-39,59 Pamukkale Belediye Başkanlığı Sayfa 16

17 Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Şekil 13: Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 04- (05) Diğer Gelirler Diğer Gelirler Ocak-Haziran 2017 döneminde ,94-TL olup, Ocak-Haziran 2018 döneminde ,89-TL artışla ,83-TL olmuştur. Diğer Gelirlerdeki artış %21,97 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki Diğer Gelirlerin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Tablo 14: Diğer Gelirler Aylar Değişim Tutarı Değişim Oranı % Ocak , , ,83 11,61 Şubat , , ,71 35,33 Mart , , ,13 6,06 Nisan , , ,60 42,85 Mayıs , , ,50 21,46 Haziran , , ,12 23,27 Toplam , , ,89 21,97 Pamukkale Belediye Başkanlığı Sayfa 17

18 Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Şekil 14: Diğer Gelirler 05- (06) Sermaye Gelirleri 2017 yılında ve Ocak-Haziran 2018 döneminde Sermaye Geliri gerçekleşmemiştir mali yılı Ocak-Haziran gelirlerinin aylar ve gelir çeşitlerine göre dağılımı ve 2018 yılının aynı dönemine ilişkin karşılaştırmalar rapor ekindeki Ek-2 de gösterilmiştir. C. Finansman 2018 yılı içerisinde İller Bankası ndan TL borçlanma öngörülmektedir. II-TEMMUZ-ARALIK 2018 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A. Bütçe Ödeneklerin gider türleri itibariyle dağılımı ve yılsonu tahmini gerçekleşmeleri aşağıdaki tablo ve grafikte gösterilmiştir. Pamukkale Belediye Başkanlığı Sayfa 18

19 Tablo 16 :2018 Yılı Bütçe Gider Gerçekleşmeleri Bütçe Tertibi 2018 Ocak Haziran Temmuz Aralık Gerçekleşme Başlangıç Harcamaları Dönemi (Tahmini) Oranı % Ödeneği 01-Personel , ,23 02-SGK Devlet Prim , ,00 03-Mal ve Hizmet Alım , , Faiz , ,54 05-Cari Transferler , ,14 06-Sermaye , , Sermaye Transferleri , Borç Verme 09-Yedek Ödenek Toplam , , Personel 02-SGK Devlet Primi 03-Malve Hizmet Alım 04-Faiz 05-Cari Transferler 06-Sermaye 07-Sermaye Transferleri 08-Borç Verme 09-Yedek Ödenek Başlangıç Ödeneği Ocak-Haziran Harcamaları Temmuz-Aralık(Tahmini) Şekil 16: 2018 Yılı Bütçe Gider Gerçekleşme Tahminleri 1- Personel Ocak Haziran 2018 döneminde ,87-TL olan personel giderlerinin Temmuz Aralık 2018 döneminde yaklaşık TL olması beklenmektedir. Personel giderlerinde yıl sonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin %89,23 ü olacağı tahmin edilmektedir. 2- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Ocak Haziran 2018 döneminde ,56-TL olan Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi nin Temmuz Aralık 2018 döneminde TL olması beklenmektedir. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi nde yıl sonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin %87 olacağı tahmin edilmektedir. Pamukkale Belediye Başkanlığı Sayfa 19

20 3- Mal ve Hizmet Alım Ocak Haziran 2018 döneminde ,43-TL olan Mal ve Hizmet Alım nin Temmuz Aralık 2018 döneminde TL olması beklenmektedir. Mal ve Hizmet Alım nde yıl sonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin %101,21 olacağı tahmin edilmektedir. 4- Faiz Ocak Haziran 2018 döneminde ,74-TL olan Faiz nin Temmuz Aralık 2018 döneminde TL olması beklenmektedir. 5- Cari Transferler Ocak Haziran 2018 döneminde ,88 olan Cari Transferlerin Temmuz Aralık 2018 döneminde TL olması beklenmektedir. Cari transferlerde yıl sonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin %124,14 olacağı tahmin edilmektedir. 6- Sermaye Ocak Haziran 2018 döneminde ,59-TL olan Sermaye nin Temmuz Aralık 2018 döneminde TL olması beklenmektedir. Sermaye nde yıl sonu gerçekleşmelerinin 2017 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin %126,12 olacağı tahmin edilmektedir. 7- Sermaye Transferleri Ocak Haziran 2018 döneminde TL Sermaye Transferi yapılmış olup, Temmuz Aralık 2017 döneminde Sermaye Transferi öngörülmemektedir. B. Bütçe Gelirleri 2018 yılı bütçesinde öngörülen bütçe gelirlerinin Ocak-Haziran gerçekleşmelerine göre Temmuz-Aralık döneminde başlangıçta öngürülen bütçe gelirlerinin TL civarında gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. C. Finansman Her geçen gün artan belediyecilik hizmetleri ve vatandaşların gereksinimleri doğrultusunda yapılması düşünülen projeler giderleri arttırmaktadır. Bütçe giderlerinin gelirler ile karşılanamayacağı noktada aradaki fark bütçe gelirlerinde artış sağlayıp sahip olduğumuz imkanları daha etkin ve verimli kullanmak suretiyle kapatabileceğimizi düşünmekteyiz. III-YIL İÇİNDE GERÇEKLEŞTİRİLEN VE TEMMUZ ARALIK 2018 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER Belediyemiz 2018 yılı bütçesinden en büyük payı, "Sermaye " kalemi olmuştur. Sermaye kaleminin altı aylık gerçekleşmesi incelendiğinde yatırım amaçlı olarak yapılan çalışmaların içerisinde öncelikli olarak sorumluluk alanımıza giren yollardaki yapım bakım ve onarım çalışmaları, kültür merkezleri ve sosyal tesisler dikkat çekmektedir yılı bütçesinden yine büyük bir pay alan diğer kalemimiz düzenli olarak yürütülen zabıta, güvenlik, sağlık, sosyal ve kültürel hizmetler, çevre ve temizlik hizmetleri, ilçemizin tanıtımı ve çok sayıda araştırma geliştirme ve proje çalışmalarının yer aldığı TL'lik bütçesi ve ,43-TL'lik gerçekleşmesi ile "Mal ve Hizmet Alım " kalemi almıştır. Bunların yanı sıra ilçemiz sınırları içerisindeki halkımızın refahı için sağlık, spor, eğitim, kültür, çevre, tanıtım, üst yapı vb. birçok alanda yatırım ve hizmetleri halkımızın ihtiyaç ve beklentileri doğrultusunda hizmete sunmak için çalışmalarımızı sürdürmekteyiz. Ek1: Bütçe Gelişim Tablosu Ek:2 Bütçe Gelirleri Gelişim Tablosu Pamukkale Belediye Başkanlığı Sayfa 20

21 EK- 1 BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ OCAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME HAZİRAN GERÇEKLEŞME OCAK-HAZİRAN GERÇEKLEŞME TOPLAMI OCAK-HAZİRAN GERÇEK. ORANI ** (%) BÜTÇE GİDERLERİ 2017 GERÇEKLEŞME TOPLAMI 2018 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ ARTIŞ ORANI *(%) 2018 YIL SONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ % 01 PERSONEL GİDERLERİ , , , , , , , , , , , , , , ,87 6,61 52,69 43,53 %89, MEMURLAR , , , , , , , , , , , , , , ,63 12,77 52,18 43,58 SÖZLEŞMELİ PERSONEL , , , , , , , , , , , , , , ,44 381,56 41,09 48,42 %84,98 %86, İŞÇİLER 01 4 GEÇİCİ PERSONEL 01 5 DİĞER PERSONEL , , , , , , , , , , , , , , ,60-8,96 53,34 43, , , , , , , , , , , , , ,11 68,64 49,54 46, , , , , , , , , , , , , , , ,09-9,37 57,08 39,11 %86,96 %50,80 %96, MİLLETVEKİLLERİ CUMHURBAŞKANI ÖDENEĞİ İSTİHBARAT PERSONELİ SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ , , , , , , , , , , , , , , ,56 8,98 51,44 42,89 %87, MEMURLAR , , , , , , , , , , , , , , ,83 9,45 52,86 41,89 SÖZLEŞMELİ PERSONEL , , , , , , , , , , , , , , ,84 378,70 41,28 46,03 %84,08 %87, İŞÇİLER , , , , , , , , , , , , , , ,89 1,11 49,91 44,12 %80, GEÇİCİ PERSONEL 02 5 DİĞER PERSONEL 02 7 MİLLETVEKİLLERİ İSTİHBARAT PERSONELİ MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ , , , , , , , , , , , , , , ,43 31,07 39,08 44,59 %101,21 ÜRETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI , , , , , , , , , , , , , , ,70 22,21 45,12 50,98 - %72, YOLLUKLAR 03 4 GÖREV GİDERLERİ , , , , , , , , , , , , , ,60-17,41 63,14 17, , , , , , , , , , , , , , , ,31 46,27 82,81 45,76 %41,72 %50, HİZMET ALIMLARI , , , , , , , , , , , , , , ,55 27,76 39,11 39,40 TEMSİL VE 03 6 TANITMA GİDERLERİ , , , , , , , , , , , , , ,17 95,53 30,51 80,52 %77,08 %96,96

22 MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ , , , , , , , , , , , , , ,10 20,23 39,84 56,93 %96,44 GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ , , , , , , ,92 %53,24 TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ 04 FAİZ GİDERLERİ , , , , , , , , , , , , , , ,99 8,84 240,55 %540,54 KAMU 04 1 KURUMLARINA ÖDENEN İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ DİĞER İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ , , , , , , , , , , , , , , ,99 8,84 240,55 DIŞ BORÇ FAİZ GİDERLERİ İSKONTO GİDERLERİ KISA VADELİ NAKİT İŞLEMLERE AİT FAİZ GİDERLERİ %540,54 CARİ TRANSFERLER , , , , , , , , , , , , , , ,88-9,51 56,53 58,50 GÖREV ZARARLARI , , , , , , , , ,01 1,90 64,92 75,39 HAZİNE YARDIMLARI - KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN TRANSFERLER , , , , , , , , , , , , , , ,12-32,33 64,32 69,51 %181,18 HANE HALKINA YAPILAN %96,86 TRANSFERLER , , , ,00 20,87 55,63 57,20 %124,14 %124, DEVLET SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINDAN - HANE HALKINA YURTDIŞINA YAPILAN ,70 - TRANSFERLER , ,85 GELİRLERDEN AYRILAN PAYLAR , , , , , , , , , , , , , , ,90-9,78 47,31 47,64 SERMAYE GİDERLERİ , , , , , , , , , , , , , ,59 310,19 31,40 55,25 MAMUL MAL ALIMLARI , , , , , , , , , , , ,52-10,74 44,02 31,35 MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ 1.00 GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI , , , , , , ,20-37,81 37,26 37,82 %86,32 GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI , , , , , ,49 350,26 42,98 220,01 GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ , , , , , , , , , , , , , ,38 336,08 30,49 54,32 %216,24 %126,12 %49,14 - %23,14 %124,54 Pamukkale Belediye Başkanlığı Sayfa 22

23 MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ STOK ALIMLARI DİĞER SERMAYE GİDERLERİ SERMAYE TRANSFERLERİ ,00 YURTİÇİ SERMAYE %675,00 TRANSFERLERİ ,00 YURTDIŞI SERMAYE TRANSFERLERİ %675,00 08 BORÇ VERME YURTİÇİ BORÇ VERME YURTDIŞI BORÇ VERME YEDEK ÖDENEKLER PERSONEL GİDERLERİNİ KARŞILAMA ÖDENEĞİ KUR FARKLARINI KARŞILAMA ÖDENEĞİ YATIRIMLARI HIZLANDIRMA ÖDENEĞİ DOĞAL AFET GİDERLERİNİ KARŞILAMA ÖDENEĞİ 09 6 YEDEK ÖDENEK YENİ KURULACAK DAİRE VE İDARELERİN İHTİYAÇLARINI KARŞILAMA ÖDENEĞİ 09 8 MÜLTECİ VE GÖÇMEN GİDERLERİ ÖDENEĞİ 09 9 DİĞER YEDEK ÖDENEKLER , , , , , , , , , , , , , , ,07 125,57 38,05 48,00 %108,15 Pamukkale Belediye Başkanlığı Sayfa 23

24 Ek-2 BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ 2017 GERÇEKLEŞME TOPLAMI 2018 BÜTÇE OCAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME HAZİRAN GERÇEKLEŞME OCAK-HAZİRAN GERÇEKLEŞME TOPLAMI ARTIŞ ORANI * (%) OCAK-HAZİRAN GERÇEK. ORANI ** (%) 2018 YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ % BÜTÇE GELİRLERİ TOPLAMI , , , , , , , , , , , , , , ,11 15,24 50,51 38,50 %77,00 01 Vergi Gelirleri , , , , , , , , , , , , , , ,57 17,35 57,59 32,60 %79,12 Gelir ve Kazanç 01 1 Üzerinden Alınan Vergiler Mülkiyet 01 2 Üzerinden Alınan Vergiler , , , , , , , , , , , , , , ,70 28,60 57,66 33,24 %75,82 Dahilde Alınan 01 3 Mal ve Hizmet Vergileri , , , , , , , , , , , , , , ,83 6,25 52,34 33,20 %72,62 Uluslararası 01 4 Ticaret ve Muamelelerden Alınan Vergiler 01 5 Damga Vergisi 01 6 Harçlar , , , , , , , , , , , , , , ,04-63,45 67,91 19,46 %50, Başka Yerde Sınıflandırılmayan Vergiler Sosyal Güvenlik Gelirleri Genel Bütçeli İdarelerden Özel Bütçeli İdarelerden Düzenleyici ve Denetleyici Kurumlardan Sosyal Güvenlik Kurumlarından Mahalli İdarelerden Diğer İşverenlerden 02 7 Çalışanlardan 02 8 Kendi işine sahip olanlardan veya çalışmayanlardan 02 9 Ayırımı yapılamayan diğer sosyal güvenlik payları 03 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , , , , , , , , , , , , , , ,90-22,22 56,04 29,75 %58, Mal ve Hizmet Satış Gelirleri , , , , , , , , , , , , , , ,93-41,89 57,60 23,11 %47,80 Malların kullanma veya faaliyette bulunma izni gelirleri KİT ve Kamu Bankaları Gelirleri 03 4 Kurumlar Hasılatı Pamukkale Belediye Başkanlığı Sayfa 24

25 03 5 Kurumlar Karları 03 6 Kira Gelirleri , , , , , , , , , , , , , , ,97 160,28 44,80 73,43 %125,50 Diğer Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 1.00 Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler , , , , , , , , , , , ,27-39,59 51,88 26,25 %66,30 Yurt Dışından Alınan Bağış ve Yardımlar Merkezi Yönetim Bütçesine Dahil İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar Diğer İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Yardım ve Bağışlar ,00 61,87 33,02 %85, Proje Yardımları , , , , , , , , , , , ,27-68,51 33,61 13,42 %35, Özel Gelirler 05 Diğer Gelirler , , , , , , , , , , , , , , ,64 21,86 46,36 45,00 %97, Faiz Gelirleri , , ,57 315, , , , , , , ,56 249, , , ,90 273,29 17,26 50,90 %104, Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar , , , , , , , , , , , , , , ,43 21,94 47,32 46,72 %85, Para Cezaları , , , , , , , , , , , , , , ,60 8,80 38,81 29,45 %57,18 Diğer Çeşitli Gelirler , , , , , , , , , , , , , , ,71-58,69 53,14 10,76 %25,14 Sermaye Gelirleri 7.697, Taşınmaz Satış Gelirleri 6.00 Taşınır Satış Gelirleri 7.697, Menkul Kıymet ve Varlık Satış Gelirleri Diğer Sermaye Satış Gelirleri Alacaklardan Tahsilat Yurtiçi Alacaklardan Tahsilat Yurtdışı Alacaklardan Tahsilat 09 Red ve İadeler (-) , , , , , , , , , , , , , , ,27 52,11 40, ,93 % Vergi Gelirleri , , , , , , , , , , , , , , ,20 107,78 30, ,46 %500 Sosyal Güvenlik Gelirleri Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , ,87 132, , , , , , , , , , , , ,26 105,27 47,05 877,27 %100 Pamukkale Belediye Başkanlığı Sayfa 25

26 09 4 Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler #SAYI/0! Diğer Gelirler 09 6 Sermaye Gelirleri , , , , , , ,62 485,16 163, ,30 484, , , , ,81-60,89 393,38 %50 Pamukkale Belediye Başkanlığı Sayfa 26