2013 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

Transkript

1 213 I KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU TEMMUZ 213

2 İçindekiler I. OCAK HAZİRAN DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI...1 A) BÜTÇE GİDERLERİ...1 B) BÜTÇE GELİRLERİ...6 C) FİNANSMAN...7 II. OCAK-HAZİRAN 213 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER...8 III. TEMMUZ ARALIK 213 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER...8 A) BÜTÇE GİDERLERİ...8 B) BÜTÇE GELİRLERİ... 1 C) FİNANSMAN IV) TEMMUZ ARALIK 213 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER

3 1

4 I. OCAK HAZİRAN DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A) BÜTÇE GİDERLERİ 6363 sayılı 213 Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Dumlupınar Üniversitesi ne 213 mali yılı içerisinde kullanılmak üzere: TL ödenek tahsil edilmiştir. 622 sayılı 212 Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Dumlupınar Üniversitesi ne TL ödenek tahsis edilmiş ve 213 mali yılında ödenek artışı bir önceki yıla oranla %12,4 olarak gerçekleşmiştir TOPLAM ÖDENEK 212 I 213 I TOPLAM ÖDENEK Grafik 1: Yıllar İtibari İle Kesintili Başlangıç Ödenekleri 1 PERSONEL GİDERLERİ: 212 yılında TL olan başlangıç ödeneği; 213 yılında yaklaşık %23 lük bir artışla TL olarak gerçekleşmiştir. Bu ödeneklerin 212 yılı il altı aylık diliminde TL lik kısmı, 213 yılı ilk altı aylık diliminde ise TL lik kısmı gider olarak gerçekleşmiştir. 212 yılı Haziran ayı itibariyle toplam 1588 personel mevcut iken bu sayı 213 yılı Haziran ayında 1765 e yükselmiştir. Aylar itibari ile gerçekleşme tutarları Tablo 1 yardımı ile açıklanacaktır. MALİ PERSONEL GİDERLERİ

5 Tablo 1: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Personel Giderleri Gerçekleşmeleri İLK 6 AYLIK GERÇEKLEŞMELER Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran I 213 I Grafik 2: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Personel Giderleri Gerçekleşmeleri 2 SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ: 212 yılında TL olan başlangıç ödeneği; 213 yılında yaklaşık %21 lik bir artışla TL olarak gerçekleşmiştir. Bu ödeneklerin 212 yılı il altı aylık diliminde TL lik kısmı, 213 yılı ilk altı aylık diliminde ise TL lik kısmı gider olarak gerçekleşmiştir. Aylar itibari ile gerçekleşme tutarları Tablo 2 yardımı ile açıklanacaktır. MALİ SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ Tablo 2: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Gerçekleşmeleri 2

6 I 213 I 2. OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN Grafik 3: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Gerçekleşmeleri 3 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ: 212 yılında TL olan başlangıç ödeneği; 213 yılında yaklaşık %44 lük bir artışla TL olarak gerçekleşmiştir. Bu ödeneklerin 212 yılı il altı aylık diliminde TL lik kısmı, 213 yılı ilk altı aylık diliminde ise %48 e yakın gerçekleşme oranı ile TL lik kısmı gider olarak gerçekleşmiştir. Aylar itibari ile gerçekleşme tutarları Tablo 2 yardımı ile açıklanacaktır. MALİ MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ Tablo 3: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Mal ve Hizmet Alım Giderleri Gerçekleşmeleri Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Grafik 4: Yıllar İtibari İle İlk Altı Mal ve Hizmet Alım Giderleri Gerçekleşmeleri 3

7 5 CARİ TRANSFERLER: 212 yılında 2.2. TL olan başlangıç ödeneği; 213 yılında yaklaşık %5 lik bir artışla TL olarak gerçekleşmiştir. Bu ödeneklerin 212 yılı il altı aylık diliminde TL lik kısmı, 213 yılı ilk altı aylık diliminde ise %1 aşan gerçekleşme oranı ile TL lik kısmı gider olarak gerçekleşmiştir. Aylar itibari ile gerçekleşme tutarları Tablo 2 yardımı ile açıklanacaktır. MALİ CARİ TRANSFERLER Tablo 4: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Cari Transferler Gerçekleşmeleri Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Grafik 5: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Cari Transferler Gerçekleşmeleri 6 SERMAYE GİDERLERİ: 212 yılında TL olan başlangıç ödeneği; 213 yılında yaklaşık %1 luk bir artışla TL olarak gerçekleşmiştir. Bu ödeneklerin 212 yılı il altı aylık diliminde TL lik kısmı, 213 yılı ilk altı aylık diliminde ise yaklaşık %37 lik gerçekleşme oranı ile TL lik kısmı gider olarak gerçekleşmiştir. Aylar itibari ile gerçekleşme tutarları Tablo 2 yardımı ile açıklanacaktır. MALİ SERMAYE GİDERLERİ Tablo 5: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Sermaye Giderleri Gerçekleşmeleri 4

8 3 2 1 Sermaye Giderleri Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Grafik 6: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Sermaye Giderleri Gerçekleşmeleri 7 SERMAYE TRANSFERLERİ: 213 yılının ilk altı aylık diliminde bir gider gerçekleşmemiştir. GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRME Temel olarak; personel sayısının artmasına bağlı olarak, 1 Personel giderleri, 2 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri,3 Mal Ve Hizmet Alım Giderleri kalemleri de 213 yılında 212 yılının ilk altı aylık gerçekleşmelerine göre artma eğilimi göstermektedir. Yukarıdaki tablo ve grafiklerde görüleceği gibi 6 Sermaye Giderleri kaleminde % 17 lik bir artış meydana gelmiştir. Dumlupınar Üniversitesi yatırım portföyünü 213 yılında genişleterek Yabancı Diller Yüksekokulu hizmet binası, Tıp Fakültesi İdari ve Eğitim hizmet binası, İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Ek Binası gibi yatırım projelerine başlanmış, devam eden yatırım projeleri ile birlikte kalemde gözle görülür bir artış meydana gelmektedir. Genel olarak tüm bütçe kalemleri açısından; personel sayısı, öğrenci sayısı, gelişen Ar-Ge faaliyetleri, bilim, sanat, kültür ve spor faaliyetlerine ağırlık verilmesi, döviz kurunun değişkenliği gibi içsel ve dışsal faktörler göz önüne alındığında; beklenen ve normal standartlarda bir gider politikası yürütülmüştür Grafik 7: Yıllar İtibari İle Ocak-Haziran Dönemi Gerçekleşme Durumu 5

9 B) BÜTÇE GELİRLERİ Bütçe giderlerinde değinildiği üzere Dumlupınar Üniversitesi 213 mali yılı başlangıç ödeneği TL, 212 mali yılı başlangıç ödeneği TL olarak gerçekleşmiştir. 212 yılı Ocak-Haziran dönemi gerçekleşme toplamı TL iken, 213 yılında bu toplam TL ye ulaşmıştır. 213 yılı ilk altı aylık döneminde % 57 lik bir gerçekleşme oranı görülmektedir. 3. TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ 212 yılında TL olan başlangıç ödeneği; 213 yılında yaklaşık %29 luk bir artışla TL olarak gerçekleşmiştir. 213 yılı Ocak-Haziran Dönemi gerçekleşme toplamı TL meydana gelmiş ve gerçekleşme oranı % 47 dir. 212 yılında sırasıyla Ocak-Haziran Dönemi gerçekleşme toplamı TL ve gerçekleşme oranı ise % 74 olarak görülmektedir. MALİ 3. TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ Tablo 6: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Teşebbüs Ve Mülkiyet Gelirleri Gerçekleşmeleri I 213 I 2.. OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN Grafik 8: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Teşebbüs Ve Mülkiyet Gelirleri Gerçekleşmeleri 4. ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL GELİRLER: 212 yılında TL olan başlangıç ödeneği; 213 yılında yaklaşık %16 lık bir artışla TL olarak gerçekleşmiştir. 213 yılı Ocak-Haziran Dönemi gerçekleşme toplamı TL meydana gelmiş ve gerçekleşme oranı % 58 dir. 212 yılında sırasıyla Ocak-Haziran Dönemi gerçekleşme toplamı TL ve gerçekleşme oranı ise % 4 olarak görülmektedir. 6

10 MALİ ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL GELİRLER Tablo 7: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Alınan Bağış Ve Yardımlar İle Özel Gelirler Gerçekleşmeleri OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN 212 I 213 I Grafik 9: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Alınan Bağış Ve Yardımlar İle Özel Gelirler Gerçekleşmeleri 5. DİĞER GELİRLER 212 yılında 27. TL olan başlangıç ödeneği; 213 yılında TL olarak gerçekleşmiştir. 213 yılı Ocak-Haziran Dönemi gerçekleşme toplamı TL meydana gelmiş ve gerçekleşme oranı % 87 dir. 212 yılında sırasıyla Ocak-Haziran Dönemi gerçekleşme toplamı TL ve gerçekleşme oranı ise % 27 olarak görülmektedir. MALİ DİĞER GELİRLER Tablo 8: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Diğer Gelirler Gerçekleşmeleri 7

11 OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN 212 I 213 I Grafik 9: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Diğer Gelirler Gerçekleşmeleri 6. SERMAYE GELİRLERİ: 212 ve 213 yıllarında Sermaye Geliri öngörülmemiştir. 213 yılı Ocak-Haziran Dönemi gerçekleşme toplamı 329 TL meydana gelmiştir. 212 yılında Ocak-Haziran Dönemi gerçekleşme toplamı TL olarak görülmektedir. MALİ SERMAYE GELİRLERİ Tablo 8: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Sermaye Gelirleri Gerçekleşmeleri I 213 I OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN Grafik 1: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Sermaye Gelirleri Gerçekleşmeleri GELİR KALEMLERİNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRME Gelir kalemlerine ilişkin olarak; mal ve hizmet satış gelirleri 212 yılına göre 213 yılında azaldığı görülmekte ve bunun nedeni cari hizmet maliyetinin normal öğretim öğrencileri için tamamının Devlet tarafından karşılanarak, ikinci öğretime yönelik talebin azalması olduğu düşünülmektedir. Faiz gelirleri açısından; dışsal bir değişken olarak nitelendirdiğimiz faiz: 212 yılına kıyasla 213 yılında iyi bir para politikası yürütülerek ilk altı aylık dilimde 3.. TL fazla bir tutarda faiz geliri elde edildiği görülmektedir. 8

12 C. FİNANSMAN 213 yılı ilk altı ayı itibariyle toplam bütçe gelirimiz TL, toplam bütçe giderimiz ise TL olarak gerçekleşmiştir. Özel Bütçeli İdare olan Dumlupınar Üniversitesi giderlerini, öz gelirleri ve hazine yardımları ile karşılarken kamu kaynaklarının etkili, ekonomik ve verimli kullanılması ilkesiyle hareket etmektedir 213 I TOPLAM BÜTÇE GELİRİ TOPLAM BÜTÇE GİDERİ Grafik 11: 213 Yılı Toplam Bütçe Gelir Ve Gideri OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN BÜTÇE GİDERİ BÜTÇE GELİRİ Grafik 12: 213 Yılı Ocak Haziran Dönemi Bütçe Gelir ve Gider Gerçekleşme Durumu 9

13 II. OCAK-HAZİRAN 213 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER Dumlupınar Üniversitesi 518 Sayılı Kanuna, 213 Merkezi Yönetim Bütçe Uygulama Tebliği nde yer alan esas ve usullere, Başbakanlıkça yayınlanan tasarruf genelgelerine uygun olarak, Dumlupınar Üniversitesi Stratejik Planı nında belirtilen amaç ve hedeflerini gerçekleştirmek için gerekli önlemleri almıştır. 213 yılı Haziran ayı sonu itibari ile toplam TL olan başlangıç ödeneğinin TL si gider olarak gerçekleşmiştir. Yapılan harcamalar içerisinde 1 Personel Giderleri kalemi ve 2 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri kalemi toplamları yapılan toplam bütçe giderinin yaklaşık % 65 ini oluşturmaktadır. Diğer yandan 3 Mal ve Hizmet Alım Giderleri kalemi ile üniversitemiz paydaşlarına iyi hizmet verilmesi amacıyla 213 yılı Haziran sonu itibari ile toplam TL gider olarak gerçekleşmiştir. Bu kalemde güvenlik ve temizlik hizmet giderleri ağırlığı oluşturmaktadır. Sürekli gelişmekte olan bir yerleşkeye sahip Dumlupınar Üniversitesi 6 Sermaye Giderleri kalemi ile paydaşlarımıza en iyi hizmeti sağlayacak hizmet binalarını ve altyapı çalışmalarına devam etmektedir. III. TEMMUZ ARALIK 213 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A) BÜTÇE GİDERİ 213 yılının ilk altı ayında olduğu gibi ikinci altı aylık dönemde de paydaşlarımıza kamu kaynaklarını etkili, ekonomik ve verimli kullanarak kaliteli hizmet sunmaya devam edilecektir. Genel olarak 213 Yılı Temmuz Aralık döneminde 1 Personel Giderleri ve 2 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primleri kalemlerinde beklenmeyen bir artış beklenmemektedir. 3 Mal ve Hizmet Alımı Giderleri kaleminde 213 Yılı ilk altı aylık döneminde oranla; Dumlupınar Üniversitesi Stratejik Planı ve 213 Performans Programı nda belirlenen amaç ve hedeflere ulaşılması açısından ikinci altı aylık dönemde artış beklenmektedir. Son olarak 6 Sermaye Giderleri kaleminde devam eden inşaat projelerimiz ve altyapı bakım onarım projelerimizle ikinci altı aylık dilimde artış beklenmektedir. Aşağıdaki tablo aracılığı ile rakamsal olarak ikinci altı aylık döneme ilişkin bütçe giderleri açıklanmaktadır. 1

14 BÜTÇE GİDERİ 1 PERSONEL GİDERLERİ 2 SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 3 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 5 CARİ TRANSFERLER 6 SERMAYE GİDERİ 7 SERMAYE TRANSFERLERİ İLK 6 AY GERÇEKLEŞ ME İKİNCİ 6 AY HEDEF OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN TEMMUZ AĞUSTOS EYLÜL EKİM KASIM ARALIK TOPLAM Tablo 9: 213 Yılı Temmuz Aralık Dönemi Bütçe Gideri Gerçekleşme Tahminleri 11

15 B) BÜTÇE GELİRİ 213 yılının ilk altı ayında olduğu gibi ikinci altı aylık dilimde de kamu kaynaklarının etkili, ekonomik ve verimli kullanılması esas alınacaktır. Bu hususta geliri azaltıcı işlemlerden kaçınıp, fırsat maliyetleri gözetilerek politikalar izlenecektir. Genel olarak 3 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri kaleminde yer alan hizmet gelirlerimizde yaklaşık % 3 lük bir oranda artış beklenmektedir. Öğrenci sayılarındaki değişim, mevcut eğitim öğretim sisteminde yer alan başarı düzeyi, planlanan mal satış gelirleri doğrultusunda özellikle mal ve hizmet satış gelirlerimizde artış beklenmektedir. 4 Alınan Bağış ve Yardımlar kaleminde 213 Yılının ilk altı diliminde olduğu gibi ikici altı aylık dilimde de en büyük payı hazine yardımları oluşturacaktır. Devam eden yatırımlarımıza kaynak oluşturması açısından bu kalemde %1 lik oranda bir artış beklenmektedir. 5 Diğer Gelirler kaleminde yer alan faiz gelirleri de 213 yılının ilk altı aylık diliminde olduğu gibi gelir politikasına devam edilecek ve %2 lik oranda bir artış beklenmektedir. Aşağıdaki tablo aracılığı ile rakamsal olarak ikinci altı aylık döneme ilişkin bütçe giderleri açıklanmaktadır. BÜTÇE GELİRİ 3 TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRİ 4 ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR 5 DİĞER GELİRLER 6 SERMAYE GELİRLERİ BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ 213 I OCAK HAZİRAN DÖNEMİ TOPLAM BÜTÇE GELİRİ 3 TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRİ 4 ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR 5 DİĞER GELİRLER 6 SERMAYE GELİRLERİ BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ 213 I TEMMUZ ARALIK DÖNEMİ TEMMUZ AĞUSTOS EYLÜL EKİM KASIM ARALIK TOPLAM TOPLAM Tablo 1: 213 Yılı Temmuz Aralık Dönemi Bütçe Geliri Gerçekleşme Tahminleri 12

16 C) FİNANSMAN 213 yılı Temmuz Aralık Döneminde Özel Bütçeli İdare olan Dumlupınar Üniversitesi; giderlerini öz gelirleri ve hazine yardımları ile karşılamayı planlamaktadır. 518 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu çerçevesinde gelir politikasını sürdürmeyi ve ayrıca Kamu Haznedarları Genel Tebliği ile nakit yönetimini idare ederek; kaynakların etkili, ekonomik ve verimli olması açısından gelir politikalarına devam edilecektir. IV. TEMMUZ ARALIK 213 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER 213 Yılı Temmuz Aralık döneminde ilk altı aylık dilimde olan faaliyetlere devam edilecektir. Ayrıca Dumlupınar Üniversitesi Stratejik Planı nda yer alan faaliyetlerin bir kısmı, ikinci altı aylık dilime dahil olarak, paydaşlarımıza etkin bir hizmet sunulacaktır. Faaliyetlerimiz aşağıdaki tabloda yer almaktadır. FAALİYET AÇIKLAMA BÜTÇE GİDERİ TUTAR Yerleşke altyapısı (kanalizasyon, su, çevre düzenleme, doğalgaz, yol, ısı, arıtma, trafo, telefon vb.) yatırım projesinin tamamlanması Tıp Fakültesi idari ve eğitim binalarının inşa projesinin tamamlanması. 7.. Fiziki Altyapı ve Mekânları Geliştirme Faaliyeti İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Ek Binası (Maliye Bölümü) inşa projesinin tamamlanması. Yabancı Diller Yüksekokulu Binası inşaa faaliyetine devam edilmesi Gökyüzü gözlem evi ve bilim müzesi projesinin gerçekleştirilmesi. 6 Sermaye Giderleri Üniversitenin ihtiyaçlarına cevap verecek nitelik ve büyüklükte bir kongre ve kültür merkezinin inşa edilmesi. 1.. Tüm birimlere dijital duyuru sisteminin kurulması. 1. Kurumsal Kalitenin Teknolojik Alanda Gelişimi Faaliyeti Akıllı kart teknolojilerinin kullanılması. Akıllı sınıfların yaygınlaştırılması Tablo 1: 213 Yılı Temmuz Aralık Dönemi Faaliyetler TOPLAM