EmdaJ Portmy Yonetimi A.S.

Transkript

1 EmdaJ Portmy Yonetimi A.S. Para Piyasasl ~emsiye FODD MADDE 1- ~msiye Fon'uD Kurulu, Amac) ve Siiresi 1.1. Emdas PorttOy Yonetimi A.~. tarafmdan 6362 sayth Sermaye Piyasas, Kanunu 'nun 52. ve 53. maddelerine dayarularak ve bu i~tuzuk hokumlerine gore yonetilmek iizere tasanuf sahiplerinden kanlma paylan kar,lhgmda toplanan paralarla, tasarruf sahipleri hesabma, inaach mulkiyet esaslarma gore, sermaye piyasasi mevzuatmda belirlenen varhk vejveya islemlerden olusan portfoyleriisletmek amaciyla Emd~ PortfOyYonetimi A.~. Para Piyasasi ~emsiye Fonu kurulmustur ~emsiye Fon, bu i~tiiziik kapsammda katilma paylan ihrac edilen fonlardan olusmaktadir ~emsjye Fon snresiz olarak kurulmustur Bu i iziikte geeen; Finansal Raporlama Tebligi KaoUD KAP Knrueu Kurul MKK PortfUy SaklaYlclsl PY~Tebliji ~emsiye Fon Teblig Yonetici :II-14.2 saylll Yannm Fonlannm Finansal Raporlama Esaslanna lliskin Teblig'ini, :6362 sayih Sermaye Piyasasi Kanunu'nu, :Kamuyu Aydmlatma Platformu'nu,.Emdas PorttOy Ytmetimi A.$. 'yi, :Sennaye Piyasasi Kurulu'nu, :Merkezi Kayrt Kurulusu A.S.'yi, :~emsiye Fon'a bagh olarak ihrac edilen fonlann sermaye piyasasi mevzuati kapsammda portfoy saklama hizmetini yo.ruten kurulusu, : sayih Portfoy YOnetim Sirketler! ve Bu Sirketlerin Faaliyetlerinelliskin Esaslar Tebligi'ni, :Em~ PortfOy YOnetimi A.~. Para Piyasasi Semsiye Fonu'nu, :1lI-52.1 sayt11 Yal1nm Fonlanna ili~kin Esaslar Tebligi'ni, :Fonlarm portfoy yonetimi faaliyetini yfuiiten ve PY~ Tebligi hiikiimlerine gore kurulan portffiy yonetim ~eti'ni ifadeeder. 1.S. Bu i~, katjlma payl sahipleri ile kurucu, porttoy saklaylclsl ve yonetici arasmda fon portt'oyuniininanyh millkiyet esaslanna gore ~letilmesini, Kanun 'un 56 nci maddesi kapsammda Saklanmaslm,. vekalet akdi hiikdmlerine gore yonetimini konlk~~em ~art1artmi~eren iltihaki bir s5z1e~medir.,,(/ ~~!,t..~:i._i,1(- 'r,;~''':'-.'' ". \ \-,~ ~~. I I'.--~., \ I,_' : f! \".' f :~ ~!l ~ ~,... J.. ~ I I X~~:~. ~::: "':'!2:.~~~;.~..:~:/' \',. \.',.~ j::j '" I \'.: I _:,."~":':"",;:~~...~,,::;,.;::'~. '\ 1

2 MAnDE BUgi 2p ~em5iye Foa'un Unvanl ile Karueu, Yonetiei ve Portfliy Sakla)'lcu)'na ilifkin 2.1. Semsiye Fon'un unvam; Emda$ Portray Yonetimi A~. Para Piyasasi ~emsiye Fonu'dur Kurucu'nun; Unvam; Em~ Portfoy YOnetimi A.~. Merkez Adresi; Biiyiikdere Cad. No:209 Tekfen Tower Kat:6 Levent- istanbul Internet Sitesi: Yoneticileri'mn; Unvani; Emdas PortfOy Yonetimi A.$. Merkez Adresi; Biiyiikdere Cad. No:209 Tekfen Tower Kat:6 Levene- istanbul internet Sitesi: PortRly Saklayictsi Kurulusun; Unvaru; istanbul Takas ve Saklama Bankasi A.~. Merkez Adresi; Abide-i Hiirriyet Caddesi Mecidiyekoy Yolu Sok. No:286 $i,li-lstanbul Internet Sitesi: MADDE 3- ~msiye FOB'a 8agb FODlann Thraf Edilmesi 3.1. ~msiye Fon'a bagh fonlann kanlma paylan halka arz edilir veya belirli kisi velveya kuruluslara tahsisli olarak satibr $emsiye Fon'a bagh her bir fonun kanlma payi ihraci i~in.kurulca belirlenen standartlara uygun olarak bazirlanan izabname ve yannmci bilgi formu ile Kurulca istenen diger bilgi ve belgelerle birlikte Kurucu tarafmdan Kurul'a basvurulur, 3.3. Katllma paylan ~lhgl yatmmeilardan toplanan para ve diger varhklar takip eden i~giinii izahnamede be1irlenen varhklara ve i~lemlere yatmltr Kaulma paylanmn itibari degeri yoktur ve kaydi deger olarak tutulur. KatIlma paylan, $emsiye Fon'a hagh fonlar itibariyle kaydi olarak MKK nezdinde m~eri baztnda izlenir. Kattlma paylan bastll'llamaz ve ftziken teslim edilemez.

3 MADDE 4- ~msiye Fon'a Bagll FoDlano Sakianmasma ve Malvarlagmm Aynbl1na hi,1dn Esaslar 4.1. Semsiye Fon'a bagh her bir fonun tum varbk ve yuk11m.l11lilkleribirbirinden ve aynca Kurucu He PortfOy Saklayrcisimn malvarhgmdan ayndir, 4.2. Semsiye Fon'a bagh fonlann malvarhgi, fon hesabma olmasr, i~tiizukte ve izahnamede hnkum bulunmasi sarnyla kredi almak, tiirev arae islemleri veya fon adma taraf olunan benzer nitelikteki islemlerde bulunmak haricinde teminat gosterilemez ve rebneclilemez. Semsiye Fon'a bagh fonlann malvarhgi Kurucunun ve Portroy Saklaytcismm yonetiminin veya denetiminin kamu kurumlanna devredilmesi haiinde dahi baska bir amacla tasarruf edilemez, kamu alacaklannm tahsili amacr da dahil olmak 1izere haczedilemez, Ozerine ihtiyati tedbir konulamaz ve iflas masasma dahil edilemez Semsiye Fon'a bagb fonlann portfoylerindeki varhldann, Kurul'un portroy saklama hizmetine ili$kin diizenlemeleri eercevesinde Porttby Saklaytclsl nezdinde saklanmasi zonmludur. Saklamaya iliskin olarak Kurul'un ilgili diger diizenlemelerinde yer alan esaslar sakhdrr, 4.4. Kurucunun uquncu kisilere olan borelan ve yflldlmlillilkleri ile ~emsiye Fon'a bagh fonlann aym u~iincu ki$ilerden olan alacaklan birbirlerine katll mabsup edilemez. MADDE 5- ~emsiye FOB'a 8ajb FoDlann Yonetimine tlifkin Esaslar He Yonedcl"niD Tabi Oldagu Dkeler 5.1. Kuruc~ Semsiye Fon'a bag,h fonlann katilma payl sahiplerinin haklarmi koruyacak ~ekilde temsili, yonetimi, yonetiminin denetlenmesi He faaliyetlerinin bu i~ ve fon izahnameleri hiikiimlerine uygun olarak yiiriitiilmesinden sorumludur. Kurucu $emsiye Fonta bagh fonlara ait varhklar o.zerinde kendi achna ve fon hesabma mevzuat ve bu h;tiiztige uygun olarak tasarrufta bulunmaya ve bundan dogan haklan kullanmaya yetkilidir. S.2. Fonu ternsil ve ilzama Kurucu'nun yonetim 1ruru1uyetkilidir. Yonetim kurulu bu yetkisini bir veya daha fazla murahhas uyeye veya mtidor olarak (l~qncilki~i1ere devredebilir $emsiye Fon'un ve ~emsiye Fon'a bagh fonlann faaliyetlerinin yuriitiilmesi esnasmda portfoy yaneticiligi hizmeti dahil di~l(ian saglanan hizmetlerden yararlarulmasl, Kurucunun sorumlulugunu ortadan kaldumaz YOneticinin yonettigi her fonun ve!)emsiye Fon's bagll olarak bu i iziik kapsarmnda ihr~ edilecek fonlann ylkanru ayn ayn gozetmesi zorunludur ~emsiye Fon ve ~emsiye Fon'a bagh fonlarla ilgili i~lemlerin diizgiin yiiriitulebilmesini teminen PYs Teblig'i hokumleri 9Cryevesinde bir fon hizmet birimi olu~ur.

4 MADDE 6- SemsiyeFon ile SemsiyeFon'a Bagh FonJarm Yattnm Amacl, Portioy Yonetim Stratejisi ile Bu FonJarda Yahnm Yapllacak Sermaye Piyasas. A~lannln S~imi Ve Riskin Dailtllmasl Esaslan 6.1. Semsiye Fon'a bagh fonlarm portfoylerine almaeak varhklar ve islemlere iliskin ojarak Teblig ve Kurul'un ilgili diger diizenlemelerinde yer alan esaslara uyulur Katilma paylan Semsiye Fon'a baglt ojarak ihra.; edilen ve gunliikaglrhkh ortalama portfoy vadesi en fazla 45 gun olan fonlarm porttbynnon tamama devamh olarak, vadesine en fazla 184 gun kalmrs likiditesi yiiksek para ve sermaye piyasasi araelanndan olusmaktadtr. Semsiye Fon'a bagh fonlarm yatmm amaclan ile portfoy yonetim stratejilerine ve fonlann portf6ylerine ahnabilecek varhk ve islemlerin secimi He riskin daglulmasl esasjanna ili$kin aynnnh bilgilere ilgili fonlarm izahnamelerinde yer verilmektedir. MAnDE 7- Semsiye Fon'a Baill Fonlarm Kahlma PaylannlD Satlm ve Geri Ahm FiyatiarlDlD Tespiti Usnlii He Fon PortfOy ve Fon Toplam DegeriniD Belirlenmesi Esaslan 7.1. Semsiye Fon'a begh her bir fooun birim pay degeri Finansal Raporlama Tebligi'nde belirlenen esaslar cercevesinde ayn ayrl hesaplanlr Semsiye Fon'a bagh fonlann katilma paylarmm satim ve geri ahm fiyatlanmn tespiti usulfi He fon portroy ve toplam degerinin beiirlenmesine ili$kin esasjara fon izahnamelerinde yer verilmektedir. MADDE 8- Bag.mslZ Denetim, Fin.ow Raporlama ile Gelir ve Giderlerin )(ahlma Pa}'l Sahiplerine YanSJtdmuma tu,kin Esaslar 8.1. $emsiye Fon'un hesap donemi takvim ydldrr. Ancak ilk hesap d6nemi $emsiye Fon'un kurulu~ tarihinden b~layarak 0 YllmArahk aymm sonuna kadar olan siiredir $emsiye Fon ile $emsiye Fon'a bagh fonlara ili$kin fmansal raporlarm hazlrlanmasmda Finansal Raporlama Tebligi'nde yer alan usul ve esaslara uyulur Semsiye Fon ve ~emsiye Fon'a bagh fonlann finansaj tabjolarmm baglffislz denetiminde Kurul'un baglmslz denetimle i1gili duzenlemelerine uyulur. Finansal tablo hazulama ynkumloiognnonbulundugu ilgili hesap doneminin son gonn itibanyla haztrlanan portf'oy raporlan da finansal tablolarla birjikte baglmslz denetimden g~irilir Semsiye Fon'a bagh fonlar tasfiye tarihi itibartyla 6zel baglmslz denetime tabidir Semsiye Fon'a bagh her bir fonda olu~an k,r, bu i~tiizuktebelirtilen esaslara goretespit editen kattlma payl fiyatlarma yanslf. KatJl.~r~.. leri, paylanm fan izahnamelerinde yer alan esaslar ~~evesiode fona geri sa",~ll"m;"~1l. e tuttuklan sore iyin fonda ol~an kardan paylarml alml~ olurlar. ;:: /',';:::-< :.~ \ ~:\, ~~(}(~~},~J.., " Lt, " ~<:~~;c;'. :",\,:'j:;~""

5 8.6. Semsiye Fon'a bagh her bir fondan karsilanan, yonetim Ucreti dahil tum giderlerin toplamnun ust suunna ve fon malvarhgmdan yapllabijecek harcamalara iliskin bilgilere fon izahnamesinde yer verilir Semsiye Fon'un kurulus giderleri ile fonlann katilma payl ihrae giderleri haric olmak iizere, Semsiye Fon icin yapilmasr gereken tum giderler (hagnnslz denetim gideri, vs.) Semsiye Fona bagh foniann toplam degerleri dikkate almarak oransal olarak bu foniann portrsylerinden karsilarur Semsiye Fon'a bagh her bir fonda uyguianacak: y6netim iicretinin hesaplanmasma iliskin bilgilere fon izahnamelerinde yer verilir Semsiye Fon'a bagh foniarda Kurul duzenlemeleri cereevesinde performansa dayab ucretlendirme yapilabilir, Performansa dayah llcretlendirme uygulamastnda bulunan Semsiye Fon'a bagh fonlann izahnamelerinde performansa dayah ucretlendirmeye ili~ esaslara ve hesaplama omeklerine yer verilir. MAnDE 9- Beige ve KaYlt DilzeDi 9.1. ihr~ edilen kattlma paylannm kaydma mahsus olmak iizere Semsiye Foa'a bagh her bir fon icin TUrk Ticaret Kanunu'nun 64. maddesine gore tasdik ettirilen "Kattlma Paylan Defteri" tutulur. Kanlma paylan defterinde kanlma paylanrun ahm satunlan gqnlokolarak izlenir. TUrk Ticaret Kanunu, Vergi Usul Kanunu ve Kanun hukiimleri ye:tyevesinde $emsiye Fon'a bagh her bir fon i~ Yevrniye Defteri (giinliik defter), Defter-i Kebir (biiyuk defter)fon hizmet bmmi tarafindan tutulur. Maliye Bakanllgt'nCa istenehilecek. ilgih mevzuattan kaynaldanan zonmlu defterler de ilgili fon hazmda aynca tutulur Kurucu f;iemsiye Fon'a ha,gh her bir fon i~ kaydi de~er olarak tutulan fon katdma paylarmt m~eri bazmda izleyehilecek hir sistemi kunnak ve bu bugileri 5 yll boyunca saklamak. zorundadu ~emsiye Fon's bagh fonlann muhasebe, denetim. hesap ve ipemleri KanUD, TUrk Ticaret Kanunu, Vergi Usul Kanunu ile Bor~lar Kanunu 'nun ilgili hiildimlerine uygun olarak, Kurucunun, Yoneticinin ve Portf"dy SaklaYlclsmm hesaplan dl~mda ozel hesaplarda izlenir. Fon muhasebesine i1i~kinolarak, Finansal Raporlama Tehligi'nde be1irtilen esaslar He Kurulca belirlenen diger esaslara uyulur. MADDE 10- $emsiye Fon'la tlgiji BilgUeria A~Jld8Dma~ekli $emsiye Fon'un ytlhk finansal tablolan. ilgili hesap doneminin bitimini takip eden 60 gun iyinde KAP'ta kamuya a~iklanrr.ozel bagunslz denetimden geyen finansal tablolar ise ilgili donemin sonunu takip eden 60 gun ifferisinde KAP'ta ~antr.

6 10.3. Portfey raporlan dl~1ndaki finansal raporlar, KAP'ta aeiklandiktan soma, Kurucu'nun internet sitesinde, yatmmcilar tarafindan kolaylikla ulasilabilecek sekilde yayunlamr. Bu bilgiler, ilgili internet sitesinde en az bes yil sareyle kamuya a~1k tutulur. SOz konusu finansal raporlar ayru zamanda Kurucunun merkezinde ve katilma payi SS~l yapdan ortamlarda yatmmcrlann incelemesi iein hazir bulundurulur i~bu i~tiizuk ve i~tiiziikteki degi~iklilder ticaret siciline tescil ve TTSG He KAP'ta iian edilir. Degisiklikler yannmcilarm yatmm yapma karanm etkileyebilecek ve onceden bilgi sahibi olunmasim gerektirecek nitelikte ise, degi~iklige iliskin izin Y8Z1smmKurucu tarafmdan tebellug edildigi tarihi izleyen ~ giinii konuya iliskin bir duyuru metni aynca KAP'ta Han edilir ve yeni hususlann yiiriirluge g~ tarihi 10 i~gfinonden az olmamak Uzere duyuru metninde belirtiiir Kurul gerektiginde, Teblig'de yer alan surelerle bagh olmaksmn ~emsiye Fon ve Semsiye Fona bagh fonlar haklanda bilgi verilmesini isteyebilir. Savas, dogal afetler, ekonomik kriz, iletisim sistemlerinin ~Okmesi, fonlann portfoylerindeki varwdann ilgili oldugu ~ piyasamn, platfonnun kapanmasi, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek anzalar, sirketin mali durumunu etkileyebilecek onemli bir bilginin ortaya eikmasi gibi oiaganostfl dununlann meydana gelmesi halinde, degerleme esaslanmn tespiti hususunda kurucunun yonetim kurulu karar alabilir. Bu durumda degerleme esaslanrun gerek~1i ojarak karar defterine yazilarak, Kurul'a ve PortiOy Saklayicisr'na bildirilmesi zorunludur. Aynea soz konusu olaylarla ilgili olarak KAP'ta aciklama yapihr, Semsiye Fon'a bbgb fonlann reklam ve ilanlanna iliskin olarak Kurul'un ilgi1i diizenlemelerine uyulur KAP'ta Han edilrnesi gereken bilgi ve belgelerin eksiksiz olarak yayimlanmasi, dogrulugu ve guncel tutulrnasi Kurucu'nun sorumlulugundadrr. MADDE 11- $emsiye Fon'a Bath Fonlara Katdma ve Du Foulardan Aynlma ~artlan ile FoDiarm Sona Ermesi ve Tasfiyesi ~emsiye Fon'a bagh fonlann katllma paylannm ahm satimlanna ili~ esaslara fon izahnamelerinde yer verilir Kurucu, Yonetici ve varsa nagltun Kurul~u tarafmdan katllma paylannm ~emsiye Fona bagh her bir fon adtna abm saum. esastir. Kurucu velveya yonetici. Semsiye Fon'a bagli her bir fonun kattlma payl sayislnid%20'sini a~mayacak ~kilde, ilgili fon katilma paylanru kendi portfoylerine dahil edebilirler. Ancak kattlma paylanrun sau~lna blqlanmadan Once Kurucu tarafmdan $emsiye Fon'a ~1 bit fona avans olarak tahsis edilen tutar ~lbgmda portffiye alman katdma paylan $emsiye Fon'a bagh ilgili fonun kurulu~undan itibaren bir yu sure ile bu oramn hesaplanmasmda dikkate almmaz.

7 11.4. Semsiye Fon tasfiye siirecinin tamamlanmasi iizerine, i~bu i~tiiziik Kurucu tarafindan ticaret sicilinden terkin ettirilir ve keyfiyet Kurul' a bildirilir. U.5. Isbu i iziik kapsammda paylan ihrac edilen ~emsiye Fon'a bagh fonlar Semsiye Fon tasfiye edilmeksizin de tasflyeye tabi tutulabhir Semsiye Fon'a bagh fonlann tasfiyesine iliskin esaslara fon izahnamelerinde yer verilmektedir Kurucunun iflasi veya tasfiyesi halinde Kurul, Semsiye Fonu ve Semsije Fon'a baglt fonlan uygun gorecegi bqka bir portfoy yonetim sirketine tasfiye amaciyla devreder. Portfdy Saklayictsuun mali durumunun taahhntlerini karsilayamayacak kadar zaytflamasr, iflasi veya tasflyesi halinde de, Kurucu fon varhguu Kurulca uygun gorillecek baska bir portfey saklayicisma devreder. Bu i~tiiziikte biikim bulunmayan bauerde ve bu i~tiiziik biikimleri De Sermaye Piyasasl Kurulu'nun dizenlemeleri arasmda bir uyumsuzluk ortaya ~Jkmasl halidde Sermaye Piyasasl Kurulu diizenlemelerine uyulur. Sennaye Piyasasl Kurulu i~tiiziik biikimlerinin degittirilmesini her zaman talep edebilir _ve i~tiiziik standartlanm deli,drebillr..t:fe:::;;.::'t_-;_' 7