ŞIRNAK ÜNİVERSİTESİ Yılı Kurumsal Mali Durum Ve Beklentiler Raporu. YenilikçiÜniversite. Yenilikçi Üniversite

Transkript

1 ŞIRNAK ÜNİVERSİTESİ 217 Yılı Kurumsal Mali Durum Ve Beklentiler Raporu YenilikçiÜniversite Yenilikçi Üniversite Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı TEMMUZ-217 ŞIRNAK

2 2

3 I. OCAK-HAZİRAN 217 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI tarih (Mükerrer) sayılı Resmi Gazetede yayınlanan 6767 sayılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Üniversitemize 217 yılı için , TL ödenek tahsis edilmiştir. 217 yılı için verilen ödenek miktarında 216 yılı ödeneğine göre % 4,8 oranında artış olmuştur. Üniversitemizde 217 yılı ilk 6 ayı için Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , TL, Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel gelirler toplamı , TL, Diğer Gelirler , TL olmak üzere Toplam , TL Bütçe Geliri gerçekleşmiştir. Bir önceki yılın aynı dönemine göre % 4,63 oranında azalma olmuştur. 217 yılı bütçe gelir gerçekleşmesinin , TL olması beklenmektedir. A. Bütçe Giderleri Üniversitemizin Bütçe giderleri 217 yılının ilk 6 aylık dönemi içerisinde , TL olarak gerçekleşmiş iken, 216 yılının ilk 6 aylık dönemi içerisinde , TL düzeyinde gerçekleşmiştir. Genel olarak bütçe gerçekleşmeleri incelendiğinde 217 yılı ilk 6 aylık dönemi bir önceki yılın aynı dönemine göre % 38,55 oranında artma göstermiştir. 217 yılının ilk 6 aylık dönemi bütçe gider kalemleri incelendiğinde, 216 yılı bütçe gider kalemlerine göre; Personel Giderlerinin % 5,26, Sos yal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinin % 2,31, Cari Transferlerin % 13,92, Mal ve Hizmet Alım Giderlerinin % 3,24 ve Sermaye Giderlerinde ise % 112,36 oranında artma olduğu görülmektedir. 3

4 21,3 35,57 51,82 49,41 53,14 49,59 44,45 45,6 73,75 93,19 Gider türleri itibarı ile 217 yılı ilk 6 aylık dönemi ile 216 yılı ilk 6 aylık dönemi ödeneklerinin karşılaştırılması aşağıdaki grafikte gösterilmiştir. Gider Türleri İtibariyle Mali Yılı Ödeneklerinin Karşılaştırılması 1, 9, 8, 7, 6, 5, 4, , 2, 1,, Personel Giderleri Sosyal Güvenlik Kurumlarına Mal ve Hizmet Alım Giderleri Cari Transferler Sermaye Giderleri (Grafik- 1) 4

5 Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Ocak-Temmuz Dönemi Gerçekleşme Tutarları Üniversitemizin yıllarının ilk 6 aylık dönemlerinin, ekonomik sınıflandırmaya göre bütçe gider gerçekleşmeleri, aşağıdaki grafikte gösterilmiştir. Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Bütçe Giderlerinin Gerçekleşmeleri Personel Giderleri Sosyal Güvenlik Kurumlarına Mal ve Hizmet Alım Giderleri Cari Transferler Sermaye Giderleri (Grafik-2) Üniversitemizin 217 yılı bütçe başlangıç ödeneği , TL dir. 217 yılı bütçe başlangıç ödeneği 216 yılı bütçe başlangıç ödeneğine göre % 4,8 oranında artmıştır. 5

6 2- Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Ocak-Haziran Döneminde Giderlerin Toplam Gider Gerçekleşmeleri Ocak-Haziran dönemi içinde giderlerin toplam gider gerçekleşmeleri içindeki paylarına bakıldığında; Personel Giderleri payı % 38,29, Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri payı % 4,55, Mal ve Hizmet Alım Giderleri payı % 12,14, Cari Transferler payı % 2,4 ve Sermaye Giderleri payı % 42,98 olarak gerçekleşmiştir. Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Ocak-Haziran Toplam Gider Gerçekleşmeleri İçindeki Payları 42,98% 38,29% Personel Giderleri Sosyal Güvenlik Prim Giderleri Mal ve Hizmet Alım Giderleri 12,13% Cari Transferler Payı Sermaye Giderleri 2,4% 4,55% Aylara Göre Ocak-Haziran Toplam Gider Gerçekleşmeleri İçindeki Payları 17,14% 6,42% 1,3% 9,77% OCAK ŞUBAT 41,66% 14,96% MART NİSAN MAYIS HAZIRAN (Grafik-3) 6

7 Fonksiyonel Sınıflandırmaya Göre Ocak-Haziran 217 Döneminde Giderlerin Toplam Gider Gerçekleşmeleri İçindeki Payları Fonksiyonel sınıflandırmaya göre Ocak-Haziran dönemi içinde toplam gider gerçekleşmeleri dağılımına bakıldığında; , TL ile Sermaye Giderlerinin en büyük kalemi oluşturduğu görülmektedir. 4- Gider Türlerinin Gelişimi a- Personel Giderleri Personel Giderlerinin 217 yılı başlangıç ödeneğine oranı % 49,41 olup, Ocak- Haziran dönemi gerçekleşme toplamı , TL dir. Personel Giderlerinin 216 yılının aynı dönemindeki harcama tutarı , TL olup 217 yılının 216 yılına artış oranı % 5,26 dır. 217 yılı Personel Giderinde personel sayıları ve katsayı artışlarının etkili olduğu görülmektedir Aylar İtibariyle Personel Giderleri (TL) OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZIRAN (Grafik-4) 7

8 b- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinin 217 yılı başlangıç ödeneğine oranı % 49,58 olup, Ocak-Haziran dönemi gerçekleşme toplamı , TL dir. Bu giderin 216 yılı Ocak-Haziran dönemindeki gerçekleşme toplamı , TL dir. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinin her iki yılın aynı aylarında benzer eğilimi göstermekle birlikte farklılıklar personel artışı ve katsayı artışları sebebiyle oluşmuştur Aylar itibariyle Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri(TL) OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZIRAN (Grafik-5) 8

9 c- Mal ve Hizmet Alım Giderleri Mal ve Hizmet alımı Giderlerinin 217 yılı başlangıç ödeneğine oranı % 44,45 olup, Ocak-Haziran dönemi gerçekleşme toplamı , TL dir. Bu giderin 216 yılı Ocak- Haziran dönemindeki gerçekleşme toplamı , TL dir. Mal ve Hizmet Alım Giderlerinin her iki yılın aynı aylarında farklı eğilimler göstermektedir Aylar itibariyle Mal ve Hizmet Alım Giderleri(TL) OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZIRAN (Grafik-6) 9

10 Mal ve Hizmet Alımlarında gerçekleşme oranlarına bakıldığında en büyük pay, Üniversitemizin Hizmet Alımları Kalemi 3.5 ekonomik koduna aittir. Bu kodun Mal ve Hizmet Alımları Harcama Kalemi ne oranı % 44,86 olup, 3.2 ekonomik kodunun oranı % 42,79 olup, 3.3 ekonomik kodunun oranı % 3,94 olup, 3.4 ekonomik kodunun oranı %,8 olup, 3.6 ekonomik kodun oranı %,74 olup, 3.7 ekonomik kodunun oranı % 7,1 olup, 3.8 ekonomik kodunun oranı %,54 olarak gerçekleşmiştir. Mal ve Hizmet Alımları Giderleri Dağılımı,74% 7,1%,54% Tüketime Yönelik Mal ve Malzeme Alımları Yolluklar 42,79% Görev Giderleri 44,86% Hizmet Alımları Temsil ve Tanıtma Giderleri,8% 3,94% Menkul Mal, Gayri Maddi Hak Alım, Bakım ve Onarım Giderleri (Grafik-7) 1

11 d- Cari Transferler Bu harcama kaleminin 217 yılı başlangıç ödeneğine oranı % 73,74, Ocak-Haziran dönemi gerçekleşme , TL dir. Bu giderin 216 yılı Ocak-Haziran dönemindeki gerçekleşme tutarı 569.5, TL dir Aylar itibariyle Cari Transferler(TL) OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZIRAN (Grafik-8) 11

12 e- Sermaye Giderleri 217 yılının ilk 6 aylık dönem sonu gerçekleşme oranlarına bakıldığında başlangıç ödeneğinin % 45,6 lık kısmının harcanmış olduğu görülmektedir. Ve bu tutar , TL ye tekabül etmektedir. 216 yılının ilk 6 aylık dönem sonu gerçekleşme oranlarına bakıldığında ise başlangıç ödeneğinin % 21,3 una tekabül eden , TL lik harcama yapıldığı görülmektedir Aylar itibariyle Sermaye Giderleri(TL) OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZIRAN (Grafik-9) 12

13 B. Bütçe Gelirleri Üniversitemizin, 217 yılının ilk 6 aylık dönemine bakıldığında , TL hazine yardımı, , TL öz gelir olmak üzere toplam , TL gelir elde edilmiştir. Gelirin her iki yılın ilk 6 aylık ekonomik kodlara göre dağılımı ise aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. BÜTÇE GELİRLERİ 3. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 4. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Yıllık Gerçekleşme OCAK- HAZİRAN OCAK- HAZİRAN K.B.Ö. Gerçekleşme % (Kanun) Gerçekleşme % ARTI Ş ORANI (%) , ,31-4, ,788 19, , ,75-6,37 5. Diğer Gelirler , ,46 43,56 1. Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Bütçe Gelirlerinin Gerçekleşmeleri (TL) Teşeb büs Alınan Bağış- Yar Diğer Gel OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN (Grafik-1) 13

14 Bütçe Gelir Kalemlerinin Toplam Bütçe Gelir Gerçekleşmeleri İçinde Dağılımı: Genel olarak bakıldığında bütçe gelirlerinde 217 yılı Ocak Haziran döneminde bir önceki yılın aynı dönemine göre % 4,63 oranında bir azalış olduğu görülmüştür. Bunun nedeni olarak da Hazine Yardımı Gelirlerinin bir önceki yılın aynı dönemine göre daha az gönderilmiş olmasıdır. A yrı ca 217 yılı bütçe gelir kalemleri incelendiğinde Ocak Haziran döneminde; T e ş e b b ü s v e M ü l k i y e t Gelirleri ve Diğer Gelirler kalemlerinde bir önceki yılın aynı dönemine göre artış olduğu görülmektedir. 217 yılı Ocak-Haziran döneminde bütçe gelir kalemlerinin toplam bütçe gelir gerçekleşmeleri içindeki oranlarına bakıldığında; en yüksek oranı % 28,788 ile Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri kaleminin alındığı görülmektedir. II - OCAK-HAZİRAN 217 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER Üniversitemiz ihtiyaçlarının ihale mevzuatı ve diğer mevzuata uygun şekilde karşılanması; Ayrıntılı Finansman Programına ve tasarruf ilkelerine uyularak yapılmış olup, Ocak-Haziran 217 döneminde aşağıda belirtilen işlemler gerçekleştirilmiştir İşçili ve Malzemeli Genel Temizlik İhalesi Ödemeleri: ,46 TL Güvenlik ve Koruma Görevlisi İhalesi Ödemeleri: ,11 TL 3. Rektörlüğümüzün Resmi ve Kiralık Araçları için Akaryakıt Alımı: 6.193,33 TL 4. Araç Kiralama İhaleleri Ödemeleri: ,5 TL 5. Üniversitemizin aylık Elektrik sarfiyat gideri ödemeleri: ,68 TL Sağlık Kültür ve Spor Daire Başkanlığı tarafından yürütülen faaliyetler 1. Beslenme Hizmetleri: Üniversitemizin yemek sunumu, ihale sonucunda belirlenen özel firmalar eliyle yürütülmektedir. Öğrencilerimiz ile akademik ve idari personelimiz, sağlığa uygun koşullarda ve günlük dört çeşit olarak üretilen yemeklerden yıllar itibariyle belirlenen katkı ücretleri karşılığında yararlanmaktadır. Yemek hizmeti 217 yılı Ocak ayında yapılan ihale sonucu Üniversitemizde özel şirket tarafından verilmektedir. Bu hizmeti karşılığı firmaya aylık hak ediş ödemeleri yapılmaktadır. Yemek firmasına Ocak-Haziran 217 döneminde ,96 TL hak ediş ödemesi yapılmıştır. 2. Spor Hizmetleri: 13 Mayıs 15 Mayıs 216 tarihlerinde Bahar Şenlikleri kapsamında üniversitemizde düzenlenmesi gereken sosyo-kültürel faaliyetler ile futbol, voleybol ve masa tenisi turnuvaları şehirde uygulanan sokağa çıkma yasağı nedeniyle gerçekleştirilememiştir. 14

15 3. Diğer: öğretim yılında katkı kredisi almaya hak kazanıp, kayıt döneminde harç ücretinin tamamını yatırmış olan öğrencilere 9.262, TL tutarında harç iadesi yapılmıştır. Yürütülmekte olan faaliyet ve yatırım projeleri ve bu projeler için yapılan harcamalarla gerçekleşme durumlarına ilişkin bilgiler: PROJENO. :29H3237 PROJENİN ADI :Kampus Alt yapısı (GAP) 217YILI ÖDENEĞİ :35.TL PROJENO. PROJENİN ADI 217YILI ÖDENEĞİ :29 H3238 :Derslik ve Merkezi Birimler(GAP) : TL PROJENO. :29H3239 PROJENİN ADI :Lojman ve Sosyal Tesis 217YILI ÖDENEĞİ :2. TL PROJENO. :217H3712 PROJENİN ADI :Muhtelif İşler 217 YILI ÖDENEĞİ :9.896.TL PROJENO. :21K12139 PROJENİN ADI :Merkezi Araştırma Laboratuvarı 217 YILI ÖDENEĞİ :1. TL PROJENO. :21H523 PROJENİN ADI :Açık Kapalı Spor Tesisleri (GAP) 217 YILI ÖDENEĞİ :2. TL PROJENO. :217H3711 PROJENİN ADI :Çeşitli Ünitelerin Etüd Projesi ( GAP ) 217 YILI ÖDENEĞİ :1. TL PROJENO. :217H3713 PROJENİN ADI :Yayın Alımı 217 YILI ÖDENEĞİ :4. TL 15

16 217 yılı bütçe başlangıç ödeneği , TL olan Üniversitemizin, gider gerçekleşmesinin Haziran ayı sonu itibarı ile başlangıç ödeneği ve gerçekleşme tutarları gösterilmiştir. A.Bütçe Giderleri KODU AÇIKLAMA 217 KBÖ HAZİRAN SONUHARCAMA 1 PERSONEL GİDERLERİ MEMURLAR SÖZLEŞMELİ PERSONEL GEÇİCİ PERSONEL DİĞER PERSONEL. 2 SOSYALGÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİGİDERLERİ MEMURLAR SÖZLEŞMELİ PERSONEL GEÇİCİ PERSONEL MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI YOLLUKLAR GÖREV GİDERLERİ HİZMET ALIMLARI TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ MENKUL MAL ALIM, BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ CARİ TRANSFERLER GÖREVZARARLARI KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN TRANSFERLER HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER SERMAYE GİDERLERİ MAMULMAL ALIMLARI MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ 6 3 GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ 396. TOPLAM

17 Onarım ve Yatırım Harcamaları: 217 yılı içerisinde 212 yılında anlaşması yapılan Kampus Alanına Eğitim amaçlı Bina, İdare binaları ve Kampüs Alt yapısı TOKİ tarafından yapımı devam etmektedir. Sosyal Tesisler ve Lojman binalarının yapımı TOKİ tarafından tamamlanmıştır. Merkezi Araştırma Laboratuvarı binasının yapımı tamamlanmıştır. 17