T.C. MALĠYE BAKANLIĞI 2013 YILI FAALĠYET RAPORU. Strateji Geliştirme Başkanlığı

Transkript

1 T.C. MALĠYE BAKANLIĞI 2013 YILI FAALĠYET RAPORU Strateji Geliştirme Başkanlığı Mart

2 BAġKAN SUNUġU ĠÇĠNDEKĠLER I- GENEL BĠLGĠLER... 7 A- Misyon ve Vizyon... 7 B- Yetki Görev ve Sorumluluklar... 7 C- Ġdareye ĠliĢkin Bilgiler Fiziksel Yapı Örgüt Yapısı Teknolojik Kaynaklar a) SGB Kurumsal Portal b) Donanım Envanteri c) Fiziksel Sunucu Envanteri Ġnsan Kaynakları a) Kadro Bilgisi b) Cinsiyet Bilgisi c) YaĢ Bilgisi d) Öğrenim Durumu Bilgisi e) Hizmet Sınıfı f) Yabancı Dil Bilgisi g) Geçici Görevlendirmeler h) UzmanlaĢma ı) Hizmet Ġçi Eğitim Sunulan Hizmetler a) Stratejik Yönetim ve Ġç Kontrol Dairesi b) Mevzuatı GeliĢtirme ve Ġç Kontrol Eylem Planı Dairesi c) Ekonomik ve Sektörel Analiz Dairesi d) Yönetim Bilgi Sistemleri Dairesi e) Destek Hizmetleri Dairesi Yönetim ve Ġç Kontrol Sistemi II- AMAÇ VE HEDEFLER A- SGB nin Amaç ve Hedefleri B- Temel Politika ve Öncelikler Dokuzuncu Kalkınma Planı ( ) inci Hükümet Programı Orta Vadeli Program ( ) Orta Vadeli Mali Plan ( ) Yılı Programı III- FAALĠYETLERE ĠLĠġKĠN BĠLGĠ VE DEĞERLENDĠRMELER A- Mali Bilgiler Bütçe Uygulama Sonuçları ve Temel Mali Tablolara ĠliĢkin Açıklamalar

3 2- Mali Denetim Sonuçları B- Performans Bilgileri Faaliyetler a) Maliye Bakanlığı Stratejik Planı b) Maliye Bakanlığı Performans Programı c) Ġzleme ve Değerlendirme d) Operasyonel Plan e) Hazırlanan Raporlar i) Ġdare Faaliyet Raporu ii) Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu iii) Kamu Yatırımları Ġzleme ve Değerlendirme Raporu iv) Kamu Yatırımları Dönemsel Uygulama Raporu v) 2013 Yılı Programı Ġzleme Raporu vi) Ekonomik Raporlar f) Maliye Bakanlığı Bütçesiyle Ġlgili ÇalıĢmalar i) Maliye Bakanlığı 2013 Yılı Bütçesinin Uygulanması ii) Maliye Bakanlığı 2014 Yılı Bütçesinin Hazırlık ÇalıĢmaları iii) Maliye Bakanlığı 2012 Yılı Kesin Hesabı g) Ġç Kontrol Eylem Planı GerçekleĢmeleri h) Ön Mali Kontrol ı) Alacak Takibi i) TaĢınır Mal ĠĢlemleri j) KonuĢma, Sunum ve Diğer Yazılı Metinler k) Maliye Bakanlığı Portalı l) Bilgi Güvenliği Yönetim Sistemi m) Bakanlık Kütüphanesinin Yönetimi n) Yayınlar i) Maliye Dergisi ii) Tebliğler Dergisi iii) Diğer Yayınlar o) Evrak Yönetim Sistemi Projeler a) Maliye SGB.net Sistemi Projesi b) Kamu Mali Yönetim Reformu ve Yönetim Bilgi Sistemleri ÇalıĢmaları c) Kamu Maliyesinde Karar Alma ve Performans Yönetimi Projesi d) Ġktisadi ve Mali AraĢtırmalar Projesi Performans Sonuçları Tablosu Performans Sonuçlarının Değerlendirilmesi Performans Bilgi Sisteminin Değerlendirmesi IV- KURUMSAL KABĠLĠYET VE KAPASĠTENĠN DEĞERLENDĠRĠLMESĠ

4 TABLOLAR Tablo 1: Son BeĢ Yılın Donanım Envanteri Tablo 2: Son BeĢ Yılın Fiziksel Sunucu Envanteri Tablo 3: 2013 Yılı Unvanlara Göre Dolu BoĢ Kadro Durumu Tablo 4: Yabancı Dil Bilen Personel Bilgisi Tablo 5: GerçekleĢtirilen Eğitimler Tablo 6: Ödeneklerin Dağılımı ve Yıl Sonu GerçekleĢmeleri-Ekonomik Sınıflandırma 1. Düzey ( ) Tablo 7: Ödeneklerin Dağılımı ve Yıl Sonu GerçekleĢmeleri-Ekonomik Sınıflandırma 2. Düzey ( ) Tablo 8: Yılı Harcamalarının Oransal Dağılımı (%) Tablo 9: 2013 Yılında Hazırlanan Belge Sayısı Tablo 10: Bütçe ĠĢlemleri Tablo 11: BaĢkanlığın Ön Mali Kontrolüne Tabi Mali Karar ve ĠĢlemler Tablo 12: 2013 Yılı Ön Mali Kontrol ĠĢlemleri (Adet) Tablo 13: 2013 Yılı Alacak Takip Sonuçları Tablo 14: 2013 Yılı Alacak Stokundaki DeğiĢim ve Tahsilat Oranı (%) Tablo 15: 2013 Yılı Bakanlık Harcama Birimleri ve Ambar Sayıları Tablo 16: 2013 Yılı Bakanlık TaĢınır Kesin Hesabı Tablo 17: 2013 Yılı SGB TaĢınır Cetveli ( ) Tablo 18: 2013 Yılında Hazırlanan KonuĢma, Sunum ve Diğer Yazılı Metinler Tablo 19: 2013 Yılında Abone Olunan Yayınlar Tablo 20: Yıllar Ġtibarıyla Kütüphaneye Alınan Kitap Sayısı Tablo 21:Maliye SGB.net Sistemi Modülleri Tablo 22: Maliye SGB.net Sistemiyle Ġlgili Eğitimler (2013) Tablo 23: ĠMAP Kaynak ve Harcama Bilgileri ( ) Tablo 24: SGB GZFT Analizi Sonuçları ġekġller ġekil 1: Maliye Bakanlığı Merkez ve TaĢra TeĢkilatı... 9 ġekil 2: Organizasyon Yapısı ġekil 3: Personelin Unvanlar Ġtibarıyla Dağılımı ġekil 4: Personelin Cinsiyet Dağılımı ġekil 5: Personelin YaĢ Durumuna Göre Dağılımı ġekil 6: Personelin Öğrenim Durumuna Göre Dağılımı ġekil 7: Personelin Hizmet Sınıflarına Göre Dağılımı ġekil 8: Yurt Ġçi ve Yurt DıĢında Görevlendirilen Personel Sayısı ġekil 9: Uzman Sayısı ġekil 10: Ödenek ve Harcama Dağılımı ġekil 11: Kütüphanedeki Kitap Sayısı

5 ġekil 12: Yıllar Ġtibarıyla Gelen-Giden Evrak Sayısı ġekil 13: 2013 Yılı Gelen-Giden Evrakın Dairelere Göre Dağılımı ġekil 14: 2013 Yılı Gelen Evrakın Konusuna Göre Dağılımı ġekil 15: 2013 Yılı Giden Evrakın Konusuna Göre Dağılımı EKLER Ek 1: Yılları Bütçe Giderlerinin Ekonomik (2. Düzey) Sınıflandırması ( ) Ek 2: Bütçe Giderlerinin Fonksiyonel Sınıflandırılması ( ) Ek 3: Yılları Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırması (4. Düzey) Tablosu ( ) Ek 4: 2013 Yılında Bakanlık Kütüphanesi Ġçin Alınan Yayınlar

6 BAġKANIN SUNUġU 5018 sayılı Kanun ile hayata geçen yeni kamu mali yönetim anlayıģı; stratejik önceliklere göre kaynakların dağıtımı ve kullanımında etkinliğin artırılmasını, mali disiplin ve mali saydamlığın sağlanmasını, yönetimde hesap verme sorumluluğunun geliģtirilmesini ve mali iģlemlerin, bilgi ve iletiģim teknolojileri altyapısı kullanılarak elektronik ortamda kayıt altına alınmasını öngörmektedir. Bu kapsamda 2013 yılında; - Katılımı temel alan bir yaklaģımla hazırlanan ve Maliye Bakanlığının ikinci Stratejik Planı olma özelliğini taģıyan Dönemi Stratejik Planı Ocak ayından itibaren uygulanmaya baģlanmıģ, söz konusu Stratejik Plan döneminin ikinci uygulama dilimi olan 2014 Yılı Performans Programı hazırlanmıģtır. - Bakanlık merkez birimlerinde uygulanan iç kontrol eylem planının taģra teģkilatına yaygınlaģtırılması amacıyla defterdarlıklarda gerçekleģtirilecek eylemler tespit edilmiģ ve defterdarlık yöneticileri ile personeline yönelik konferanslar ve eğitimler düzenlenmiģtir. - Avrupa Birliği Katılım Öncesi Mali Yardım Programı (IPA) kapsamında 8 Kasım 2010 tarihinde baģlayan Kamu Maliyesinde Karar Alma ve Performans Yönetimi Projesi çalıģmalarına devam edilmiģtir. - Bilgi toplumuna dönüģüm sürecinde önemli bir konu haline gelen bilgi güvenliği kapsamında SGB bünyesinde Bilgi Güvenliği Yönetim Sistemi ni kurmak üzere çalıģmalar yapılmıģ ve ġubat ayında ISO belgesi alınmıģtır. - Mali ve sektörel analizlerin yapılması amacıyla Türkiye ve dünya ekonomisinde yaģanan geliģmeler izlenmiģ, edinilen bilgilerin yer aldığı ayrıntılı tablolardan oluģan Ekonomik Veriler kitapçığı hazırlanarak ilgililerle paylaģılmıģtır. Hesap verme sorumluluğuna dayalı bir yönetim anlayıģının sonucu olarak hazırlanan ve 2013 yılı içinde gerçekleģtirdiğimiz faaliyet ve projelerin yer aldığı Strateji GeliĢtirme BaĢkanlığının 2013 Yılı Faaliyet Raporunu kamuoyunun bilgisine sunar, bu kapsamda çalıģmalarda emeği geçen mesai arkadaģlarıma teģekkür ederim. Ertan ERÜZ Strateji GeliĢtirme BaĢkanı V. 6

7 I- GENEL BĠLGĠLER A- Misyon ve Vizyon Maliye Bakanlığının Misyonu; Maliye politikasını tüm paydaģlarla birlikte katılımcı bir anlayıģla geliģtiren, uygulayan ve izleyen bir Maliye Bakanlığı. Maliye Bakanlığının Vizyonu; Güçlü ve sürdürülebilir bir büyüme ortamını desteklemek üzere mali disiplinden taviz vermeyen, mali yüklerin seviyesi ve dağıtımında adalet içinde optimali gözeten, kamu kaynaklarının kullanımında toplumsal faydayı artıran, saydamlığı ve hesap verebilirliği sağlayan, proaktif ve örnek bir Maliye Bakanlığı. B- Yetki Görev ve Sorumluluklar 5436 sayılı Kanun un 15 inci maddesinde; teģkilât kanunlarında, Strateji GeliĢtirme BaĢkanlığı, Strateji GeliĢtirme Daire BaĢkanlığı ve Müdürlük birimlerine iliģkin düzenleme yapılıncaya kadar 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu nun 60 ıncı maddesinde mali hizmetler birimlerine atfedilen görevler ile kanunlarla verilen diğer görevleri yürütmek üzere ilgili kamu idarelerinde strateji geliģtirme birimlerinin kurulması hükme bağlanmıģtır. Bu kapsamda, 5018 sayılı Kanun un 60 ıncı maddesi ile strateji geliģtirme birimlerine verilen görevler Ģunlardır: a) Ġdarenin stratejik plan ve performans programının hazırlanmasını koordine etmek ve sonuçlarının konsolide edilmesi çalıģmalarını yürütmek. b) Ġzleyen iki yılın bütçe tahminlerini de içeren idare bütçesini, stratejik plan ve yıllık performans programına uygun olarak hazırlamak ve idare faaliyetlerinin bunlara uygunluğunu izlemek ve değerlendirmek. c) Mevzuatı uyarınca belirlenecek bütçe ilke ve esasları çerçevesinde, ayrıntılı harcama programı hazırlamak ve hizmet gereksinimleri dikkate alınarak ödeneğin ilgili birimlere gönderilmesini sağlamak. d) Bütçe kayıtlarını tutmak, bütçe uygulama sonuçlarına iliģkin verileri toplamak, değerlendirmek ve bütçe kesin hesabı ile mali istatistikleri hazırlamak. e) Ġlgili mevzuatı çerçevesinde idare gelirlerini tahakkuk ettirmek, gelir ve alacaklarının takip ve tahsil iģlemlerini yürütmek. f) Genel bütçe kapsamı dıģında kalan idarelerde muhasebe hizmetlerini yürütmek. g) Harcama birimleri tarafından hazırlanan birim faaliyet raporlarını da esas alarak idarenin faaliyet raporunu hazırlamak. 7

8 h) Ġdarenin mülkiyetinde veya kullanımında bulunan taģınır ve taģınmazlara iliģkin icmal cetvellerini düzenlemek. i) Ġdarenin yatırım programının hazırlanmasını koordine etmek, uygulama sonuçlarını izlemek ve yıllık yatırım değerlendirme raporunu hazırlamak. j) Ġdarenin, diğer idareler nezdinde takibi gereken mali iģ ve iģlemlerini yürütmek ve sonuçlandırmak. k) Mali kanunlarla ilgili diğer mevzuatın uygulanması konusunda üst yöneticiye ve harcama yetkililerine gerekli bilgileri sağlamak ve danıģmanlık yapmak. l) Ön mali kontrol faaliyetini yürütmek. m) Ġç kontrol sisteminin kurulması, standartlarının uygulanması ve geliģtirilmesi konularında çalıģmalar yapmak. n) Mali konularda üst yönetici tarafından verilen diğer görevleri yapmak. Strateji geliģtirme birimlerine, 5018 sayılı Kanun un 60 ıncı maddesinde belirtilen bu görevlerin yanısıra 5436 sayılı Kanun un 15 inci maddesi ile de aģağıdaki görevler verilmiģtir: a) Ulusal kalkınma strateji ve politikaları, yıllık program ve hükümet programı çerçevesinde idarenin orta ve uzun vadeli strateji ve politikalarını belirlemek, amaçlarını oluģturmak üzere gerekli çalıģmaları yapmak. b) Ġdarenin görev alanına giren konularda performans ve kalite ölçütleri geliģtirmek ve bu kapsamda verilecek diğer görevleri yerine getirmek. c) Ġdarenin yönetimi ile hizmetlerin geliģtirilmesi ve performansla ilgili bilgi ve verileri toplamak, analiz etmek, yorumlamak. d) Ġdarenin görev alanına giren konularda hizmetleri etkileyecek dıģ faktörleri incelemek, kurum içi kapasite araģtırması yapmak, hizmetlerin etkililiğini ve tatmin düzeyini analiz etmek ve genel araģtırmalar yapmak. e) Yönetim bilgi sistemlerine iliģkin hizmetleri yerine getirmek. f) Ġdarede kurulmuģsa Strateji GeliĢtirme Kurulunun sekreterya hizmetlerini yürütmek. g) Maliye Bakanı ve/veya üst yönetici tarafından verilecek diğer görevleri yapmak. C- Ġdareye ĠliĢkin Bilgiler 1- Fiziksel Yapı Strateji GeliĢtirme BaĢkanlığı (SGB), Maliye Bakanlığı Merkez YerleĢkesi içinde M Blokta üçüncü ve dördüncü katlarda hizmet vermekte olup, bir toplantı odası ve 33 çalıģma odası bulunmaktadır. Ayrıca, Maliye Bakanlığının görevleri ile ilgili araģtırma alanlarında kütüphane ve yayın hizmeti sağlamak üzere SGB nin yönetim ve denetimi altında örgütlenmiģ bir birim olan Bakanlık Kütüphanesi de Merkez YerleĢke içinde G-H Blok birinci katta hizmet vermektedir. 8

9 2- Örgüt Yapısı SGB, Maliye MüsteĢarına bağlı olarak hizmet vermekte olup, taģra teģkilatı bulunmamaktadır. Maliye Bakanlığı Merkez ve TaĢra TeĢkilatı Ģeması ile SGB nin bu Ģemadaki yeri ġekil 1 de, SGB nin Organizasyon Yapısı ise ġekil 2 de gösterilmektedir. ġekil 1: Maliye Bakanlığı Merkez ve TaĢra TeĢkilatı 9

10 ġekil 2: Organizasyon Yapısı 3- Teknolojik Kaynaklar SGB çalıģanlarının hizmetine sunulan teknolojik kaynaklar aģağıdaki gibidir. a) SGB Kurumsal Portal SGB Kurumsal Portalında, her bir daire için birer çalıģma platformu yer almakta ve SGB kullanıcılarına kendi dairelerine özgü dokümanlar üzerinde çalıģma yetkisi verilmektedir. Haberler ve Duyurular gibi alanlarda arģivleme yapılabilmektedir. Bu sayede geçmiģe dönük bilgilere ulaģılabilmektedir. Portal ile; kurumsal bilgilerin, ortak uygulamaların, dokümanların, tartıģma forumlarının tek kaynaktan, BaĢkanlık çalıģanları ve diğer kamu idareleriyle güvenli bir Ģekilde paylaģılmasıyla interaktif bir katılım ortamı sağlanmaktadır. Bunun yanısıra proje bazında yürütülen çalıģmalar için tüm faaliyet ve çıktılar proje ortaklarının güvenli kullanımına açılmıģ olup, kamu ile paylaģılması uygun görülen bilgi ve belgelere de Ģifresiz olarak Portal üzerinden eriģilebilmektedir. Entegrasyona açık ve kiģisel uygulamaları destekleyen SGB Portal uygulaması kapsamında istenilen düzeylerde yetkilendirme iģlemleri yapılarak veri giriģi, verilerin yedeklenmesi, iyileģtirme ve geliģtirme faaliyetleri gerçekleģtirilmektedir. b) Donanım Envanteri BaĢkanlığın donanım envanteri yıllar itibarıyla aģağıdaki tabloda gösterilmiģtir. 10

11 Tablo 1: Son BeĢ Yılın Donanım Envanteri Donanımın Niteliği Masaüstü KiĢisel Bilgisayar Dizüstü Bilgisayar Sunucu Yazıcı Tarayıcı Faks Cihazı Video Konferans Sistemi Projektör Cihazı Telefon Kurulu Güç 86 kva 86 kva 120 kva 120 kva 120 kva c) Fiziksel Sunucu Envanteri BaĢkanlığın fiziksel sunucu envanteri yıllar itibarıyla aģağıdaki tabloda gösterilmiģtir. Tablo 2: Son BeĢ Yılın Fiziksel Sunucu Envanteri Fiziksel Sunucu Uygulama Sunucusu (Adet) Veri Tabanı Sunucusu (Adet) Uygulama GeliĢtirme Ortamı (Adet) Diğer (Adet) Desteklenen Protokoller TCP/IP TCP/IP TCP/IP TCP/IP TCP/IP Ġnternet Bağlantısı 20 Megabit 20 Megabit 20 Megabit 20 Megabit 20 Megabit 4- Ġnsan Kaynakları a) Kadro Bilgisi SGB de 2013 yılı sonu itibarıyla personel sayısı 83 olup, toplam 155 kadro bulunmaktadır. Personel ve boģ kadroların dağılımı aģağıdaki tabloda gösterilmiģtir. Tablo 3: 2013 Yılı Unvanlara Göre Dolu BoĢ Kadro Durumu Unvan Dolu BoĢ Toplam Strateji GeliĢtirme BaĢkanı* Daire BaĢkanı Maliye Uzmanı Maliye Uzman Yardımcısı

12 Daire BaĢkanı Maliye Uzmanı Maliye Uzman Yrd. Mali Hizmetler Uzm. Mali Hizm. Uzm. Yrd. APK Uzm. Uzman ġef Ġstatistikçi Çözümleyici Programcı Bilgisayar ĠĢlt. VHKĠ Mütercim Dağıtıcı Unvan Dolu BoĢ Toplam Mali Hizmetler Uzmanı Mali Hizmetler Uzman Yardımcısı ġube Müdürü APK Uzmanı Uzman ġef Ġstatistikçi Çözümleyici Programcı Bilgisayar ĠĢletmeni Veri Hazırlama ve Kontrol ĠĢletmeni Mütercim Dağıtıcı Toplam *2013 yılında Strateji GeliĢtirme BaĢkanlığı görevi vekaleten atama suretiyle yürütülmüģtür yılı sonu itibarıyla SGB kadrolu personelinden iki kiģi aylıksız izin kullanmakta, dört kiģi ise diğer Bakanlık birimlerinde/kamu idarelerinde geçici olarak görev yapmaktadır. Buna karģılık kadrosu Bakanlık birimlerinde olan altı personel de SGB de görevlendirilmiģ bulunmaktadır. ġekil 3: Personelin Unvanlar Ġtibarıyla Dağılımı

13 b) Cinsiyet Bilgisi SGB de çalıģan 83 personelin 48 i kadın, 35 i erkektir. SGB personelinin cinsiyet durumuna göre oransal dağılımı aģağıdaki Ģekilde gösterilmiģtir. ġekil 4: Personelin Cinsiyet Dağılımı 42% 58% Kadın Erkek c) YaĢ Bilgisi SGB de çalıģan personelin yaģ dağılımı aģağıdaki Ģekilde gösterilmiģtir. ġekil 5: Personelin YaĢ Durumuna Göre Dağılımı 16% 13% YaĢ 30% 41% YaĢ YaĢ 50 YaĢ ve Üzeri d) Öğrenim Durumu Bilgisi SGB personelinin eğitim durumuna bakıldığında 13 yüksek lisans, 58 lisans, 3 ön lisans, 9 lise ve diğer okul mezunu çalıģan bulunmaktadır. ġekil 6: Personelin Öğrenim Durumuna Göre Dağılımı Yüksek Lisans Lisans Önlisans Diğer e) Hizmet Sınıfı SGB de görev alan personelin tamamı memur kadrolarında olup, bunlardan 75 i Genel Ġdare Hizmetleri Sınıfında, 8 i ise Teknik Hizmetler Sınıfında yer almaktadır. 13

14 ġekil 7: Personelin Hizmet Sınıflarına Göre Dağılımı 10% 90% Genel Ġdare Hizmetleri Teknik Hizmetler f) Yabancı Dil Bilgisi 2013 yılı itibarıyla yabancı dil (Ġngilizce) bilen personele iliģkin sayısal bilgi aģağıdaki tabloda gösterilmiģtir. Tablo 4: Yabancı Dil Bilen Personel Bilgisi KPDS Düzeyi Personel Sayısı A 4 B 9 C 12 Toplam 25 g) Geçici Görevlendirmeler SGB personelinin yılları arasında eğitim, seminer, konferans vb. çalıģmalar nedeniyle yurt içinde/yurt dıģında gerçekleģtirilen mesleki faaliyetlerde görevlendirme sayıları aģağıdaki Ģekilde gösterilmiģtir. ġekil 8: Yurt Ġçi ve Yurt DıĢında Görevlendirilen Personel Sayısı Yurt Ġçi Yurt DıĢı h) UzmanlaĢma SGB de çalıģan uzman sayısına iliģkin bilgiler yıllar itibarıyla aģağıdaki Ģekilde gösterilmiģtir. 14

15 ġekil 9: Uzman Sayısı Maliye Uzmanı Mali Hizmetler Uzmanı Maliye Uzman Yardımcısı Mali Hizmetler Uzman Yardımcısı ı) Hizmet Ġçi Eğitim 2013 yılı itibarıyla SGB tarafından düzenlenen veya Bakanlık birimlerince düzenlenerek SGB den katılım sağlanan eğitimlere iliģkin bilgilere aģağıdaki tabloda yer verilmiģtir. Tablo 5: GerçekleĢtirilen Eğitimler Programın Adı Bilgi Güvenliği Yönetim Sistemi Farkındalık Eğitimi Ġç Kontrol Eğitimi KiĢisel GeliĢim Eğitimi Mali Mevzuat Eğitimi Eğitim Programının Düzenlendiği Tarihi Birim SGB Ankara Katılan Personelin Yeri Unvanı Sayısı Uzman, ġef, VHK ĠĢletmeni, Programcı, Mütercim Daire BaĢkanı, Maliye Uzmanı, Mali Hizmetler Uzmanı, Uzman, SGB Antalya Çözümleyici, Programcı, Bilgisayar ĠĢletmeni, VHK ĠĢletmeni, Ġstatistikçi MAYEM Antalya VHK ĠĢletmeni ġef, MAYEM Ankara VHK ĠĢletmeni

16 Programın Adı ArĢivcilik ve Dosyalama Eğitimi Bilgisayar ve Ofis Uygulamaları Eğitimi Mali Mevzuat Eğitimi Sekreterlik ve Büro Yönetimi Eğitimi Maliye Uzmanı Eğitimi Eğitim Programının Düzenlendiği Tarihi Birim SGB Ankara Katılan Personelin Yeri Unvanı Sayısı Maliye Uzmanı, Mali Hizmetler Uzmanı, Uzman, Maliye Uzman Yardımcısı, ġef, VHK ĠĢletmeni, Ġstatistikçi Maliye Uzmanı, MAYEM Ankara Mali Hizmetler Uzmanı ġef, MAYEM Ankara VHK ĠĢletmeni TODAĠE Ankara VHK ĠĢletmeni MAYEM Ankara Maliye Uzmanı Sunulan Hizmetler 5018 ve 5436 sayılı Kanunlar ile Strateji GeliĢtirme Birimlerinin ÇalıĢma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik kapsamında SGB nin sunmuģ olduğu hizmetlere iliģkin bilgiler Daireler itibarıyla aģağıda belirtilmiģtir. a) Stratejik Yönetim ve Ġç Kontrol Dairesi Maliye Bakanlığı stratejik planlama çalıģmalarına yönelik bir hazırlık programı oluģturmak ve stratejik planlama çalıģmalarını koordine etmek Performans programı hazırlıklarının koordinasyonunu sağlamak, performans programına iliģkin izleme ve değerlendirme raporlarını hazırlamak Ġdare faaliyet raporunu hazırlamak SGB nin operasyonel planını hazırlamak, yıl boyunca izlemek ve yıl sonunda değerlendirme raporu hazırlamak Maliye Bakanlığı bütçesini hazırlamak, bütçe iģlemlerini gerçekleģtirmek ve kayıtlarını tutmak Bütçe uygulama sonuçlarını raporlamak, sorunları önleyici ve etkililiği arttırıcı tedbirler üretmek Maliye Bakanlığı kesin hesabını hazırlamak Mal yönetim dönemine iliģkin icmal cetvellerini hazırlamak Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporunu hazırlamak 16

17 Program tedbirleri kapsamında Maliye Bakanlığının sorumlu kuruluģ olduğu tedbirleri izlemek ve raporlamak Ön mali kontrol görevini yürütmek, ön mali kontrole tabi tutulacak mali karar ve iģlemlerin belirlenmesine yönelik çalıģmalar yapmak Ġç ve dıģ denetim raporlarını izlemek Alacakların takip iģlemlerini yürütmek Maliye Bakanlığı personelinin gerçekleģtireceği yurt içi ve yurt dıģı resmi uçak seyahatlerine yönelik yetkili servis sağlayıcılarından biletleme hizmeti alım sürecini yürütmek, sonuçlandırmak ve uçuģ millerinin kullanımını takip etmek b) Mevzuatı GeliĢtirme ve Ġç Kontrol Eylem Planı Dairesi Kamu mali yönetimiyle ilgili mevcut mevzuatı gözden geçirmek, uygulanmasında ortaya çıkan sorunların giderilmesi amacıyla yapılacak çalıģmalara katılmak Maliye Bakanlığında iç kontrol sisteminin kurulması, standartlarının uygulanması, izlenmesi ve geliģtirilmesi konularında çalıģmalar yapmak ve harcama birimlerinde yapılacak çalıģmaların koordinasyonunu sağlamak Eylem Planı kapsamında kontrol ortamının oluģturulmasını ve kontrol faaliyetlerinin etkin olarak uygulanmasını sağlamak üzere eğitim ve seminerler düzenlemek Eylem Planı uygulamaları hakkında üst yönetici ve harcama yetkililerine danıģmanlık yapmak c) Ekonomik ve Sektörel Analiz Dairesi Türkiye ve dünya ekonomisine iliģkin konjonktürel ve yapısal geliģmeleri izlemek, değerlendirmek ve raporlamak, Ekonomik, mali ve sektörel analizler yapmak ve Bakanlık üst yönetimine sunmak, 5018 sayılı Kanun un 18 inci maddesi uyarınca Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu Tasarısının görüģülmesi sırasında dikkate alınacak olan Yıllık Ekonomik Raporu hazırlamak Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu Tasarısı ile ilgili olarak Maliye Bakanının sunuģ konuģmalarını hazırlamak Maliye Bakanının ekonomik ve mali konulara iliģkin yapılacak sunuģları için konuģma notu ve sunum hazırlamak Maliye politikasına iliģkin kararların ekonominin geneli üzerindeki etkisini araģtırmak d) Yönetim Bilgi Sistemleri Dairesi Yönetim bilgi sistemlerini tasarlamak, geliģtirmek, güvenliğini sağlamak, güncelleģtirmek, diğer yönetim bilgi sistemleri ile entegrasyonunu sağlamak SGB nin bilgiye eriģim hizmetlerini yürütmek 17

18 e-dönüģüm Türkiye Projesinin yürütülmesine ve Bilgi Toplumu Stratejisinin uygulanmasına yönelik çalıģmaları Maliye Bakanlığı nezdinde koordine etmek Uluslararası standartlara uygun bilgi güvenliği politika, standart ve prosedürlerini geliģtirmek, uygulamak ve Maliye Bakanlığı genelinde yaygınlaģtırmak Birimle ilgili ulusal ve uluslararası projelerin yürütülmesinde gerekli görevleri üstlenmek Verinin istenen Ģekil, süre ve standartlarda eksiksiz, doğru bir Ģekilde veri tabanına kaydedilmesini sağlayarak istatistiki kayıt ve kontrol iģlemlerini yürütmek Verilerin analiz edilebilmesi için gerekli teknik alt yapıyı oluģturarak çeģitli raporların üretilmesini sağlamak Harcama birimlerince belirlenen kullanıcıları Maliye SGB.net Sistemine tanıtmak, yetkilendirmek, eriģim yetkisi bakımından seviyelendirmek ve kullanıcı eğitim programları geliģtirerek uygulanmasını sağlamak Bakanlık Portalı ve Birim Portalının geliģtirilmesi, güncellenmesi ve sorunların giderilmesi çalıģmalarını yürütmek e) Destek Hizmetleri Dairesi BaĢkanlık personelinin aylık ve özlük iģlemlerini yürütmek Bakanlık kütüphanecilik hizmetlerini yürütmek BaĢkanlıkça çıkarılacak süreli ve süresiz yayınların basım ve dağıtım hizmetlerini yerine getirmek Bilgi edinme baģvuruları ile ilgili iģlemleri yürütmek Birim faaliyet raporunu hazırlamak BaĢkanlık bütçesinin hazırlanması ve uygulanması iģlemleri ile kesin hesabının hazırlanması iģlemlerini yerine getirmek BaĢkanlık hizmet ve faaliyetleri için gerekli mal ve hizmetleri temin etmek, kullanılan araç ve gereçlerin bakım ve onarımlarının yaptırılmasını sağlamak ve taģınır iģlemlerini yürütmek BaĢkanlığın evrak kayıtlarını tutmak ve ilgililere ulaģmasını sağlamak 6- Yönetim ve Ġç Kontrol Sistemi Yönetsel sorumluluğun kilit nokta olduğu kamu mali yönetiminde, yönetime destek sağlayacak en önemli reformlardan birisi iç kontrol sistemidir. Ġç kontrol sistemi yönetimin; ulaģmayı planladığı hedeflerin gerçekleģmesi, yöneticinin kararları daha sağlam bilgiye dayanarak daha güvenle alması, yönetimindeki kaynakları daha etkin kullanması, iģini yapmasını engelleyebilecek olayları öngörebilmesi ve yaptığı iģler ile ulaģtığı sonuçlar için kanıtlara dayalı olarak hesap verebilmesine yardımcı olan bir yönetim aracıdır. 18

19 Ġç kontrol iyi yönetim ifadesinin baģka bir söyleniģ tarzıdır; güçlü bir iç kontrol sistemi, amaçlanan hedeflere ulaģmanın bir anahtarıdır. Uluslararası standartlar ve Avrupa Birliği uygulamalarına uygun bir Ģekilde 5018 sayılı Kanun ile yeniden düzenlenen kamu mali yönetim sistemimizde iç kontrol, Ġdarenin amaçlarına, belirlenmiģ politikalara ve mevzuata uygun olarak faaliyetlerin etkili, ekonomik ve verimli bir Ģekilde yürütülmesini, varlık ve kaynakların korunmasını, muhasebe kayıtlarının doğru ve tam olarak tutulmasını, mali bilgi ve yönetim bilgisinin zamanında ve güvenilir olarak üretilmesini sağlamak üzere idare tarafından oluģturulan organizasyon, yöntem ve süreçle iç denetimi kapsayan mali ve diğer kontroller bütünüdür. Ģeklinde tanımlanmıģtır. Maliye Bakanlığında iç kontrol sisteminin oluģturulması, uygulanması, geliģtirilmesi ve izlenmesini sağlamak üzere SGB nin iç kontrol sistemine yönelik olarak yerine getirdiği görevler: Ġç kontrol sisteminin kurulması, standartlarının uygulanması ve geliģtirilmesi konularında çalıģmalar yapmak, Bakanlığın görev alanına iliģkin konularda standartlar hazırlamak, Ön mali kontrol görevini yürütmek, Amaçlar ile sonuçlar arasındaki farklılığı giderici ve etkililiği artırıcı tedbirler önermektir. SGB bu görevlerinin büyük bir kısmını, üst yönetici tarafından onaylanarak öncelikle merkez birimlerinde uygulanmak üzere tarihinden itibaren yürürlüğe konulan Maliye Bakanlığı Kamu Ġç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı aracılığıyla yerine getirmektedir. Diğer taraftan SGB de kamu idarelerinin hesap verme sorumluluğu çerçevesinde SayıĢtay tarafından dıģ denetim, idarenin çalıģmalarını geliģtirmek ve ona değer katmak amacıyla Ġç Denetçiler tarafından da iç denetim faaliyetleri yürütülmektedir. 19

20 II- AMAÇ VE HEDEFLER A- SGB nin Amaç ve Hedefleri Maliye Bakanlığı Stratejik Planında yer alan stratejik amaçları çerçevesinde SGB nin hizmet ettiği stratejik hedefler Ģunlardır: STRATEJĠK AMAÇ 1. Sürdürülebilir Maliye Politikalarının Bütüncül Bir YaklaĢımla Belirlenmesine Öncülük Etmek ve Kaynakları 3E Temelli Yönetmek STRATEJĠK HEDEF 3. Mali disiplini ve sürdürülebilir büyümeyi gözeterek kaynak tahsis ve kullanım süreçlerini etkinleģtirmek STRATEJĠK AMAÇ 4. Kurumsal Kapasiteyi Artırmak STRATEJĠK HEDEF 9. Stratejik yönetimi, insan kaynaklarını, teģkilat yapısını, teknolojik altyapıyı ve kurumsal kültürü geliģtirmek B- Temel Politika ve Öncelikler 1- Dokuzuncu Kalkınma Planı ( ) Dokuzuncu Kalkınma Planının makroekonomik politikaları, hedefleri ve tahminlerinde mali disiplinin sürdürülebilmesinde önemli katkı sağlayacak harcama reformuna iliģkin düzenlemelere devam edileceği; kamu harcamalarında etkinliği, Ģeffaflığı ve hesap verebilirliği artırmayı amaçlayan 5018 sayılı Kanun un tüm unsurlarıyla hayata geçirileceği ve bu amaçla; Plan dönemi sonuna gelindiğinde kamuda kaynak tahsisinin, stratejik planlara ve performans esaslı bütçeleme sistemine dayandırılmıģ olacağı, Ġdarelerin yönetim sorumluluğunun güçlendirilmesi için gerekli olan iç kontrol ve iç denetim sistemlerinin, bu sistemlere rehberlik ve gözetimden sorumlu Merkezi UyumlaĢtırma Birimleriyle birlikte milletlerarası standartlar ve AB uygulamalarıyla uyumlu olarak milletlerarası geçerlilikte kaliteye sahip olabilecek Ģekilde tüm unsurlarıyla birlikte uygulamaya konulacağı, ifade edilmektedir inci Hükümet Programı 61 inci Hükümet Programında maliye politikası alanında, mali disipline devam edilmesi, stratejik planlama ve performans esaslı bütçe uygulamalarının etkinliğinin artırılması hedeflenmiģtir. 20

21 3- Orta Vadeli Program ( ) dönemi Orta Vadeli Programda kamu maliyesine iliģkin olarak aģağıdaki önceliklere yer verilmiģtir: Kamu harcama politikası, kamu idarelerinin belirlenen politika ve öncelikler doğrultusunda kendilerine tahsis edilen ödenekleri etkili, ekonomik ve verimli bir Ģekilde kullanmaları ve çok yıllı bütçeleme yaklaģımıyla belirlenen kamu harcamalarında programlanan miktarın aģılmaması esasına göre uygulanacaktır. Ayrıca; Kamu idarelerinin karar verme süreçlerini güçlendirmek, mali saydamlık ve hesap verilebilirliği artırmak amacıyla uygulamaya konulan stratejik planlama ve performans esaslı bütçeleme anlayıģı yaygınlaģtırılacak, kaynak tahsis sürecinde stratejik planlar ve performans programları esas alınacaktır. Harcama programları verimlilik artıģı sağlamak amacıyla gözden geçirilecektir. Bu amaçla idari bir mekanizma oluģturulacaktır. Kamu idarelerinin etki analizi yapma kapasiteleri artırılacaktır. Hukuki altyapısı önemli ölçüde tamamlanan mali yönetim, kontrol ve denetim anlayıģı tüm unsurlarıyla uygulanacaktır. Bu kapsamda: Kamu idarelerinde iç ve dıģ denetimin etkin ve koordineli bir Ģekilde çalıģması ve iç kontrol sisteminin sağlıklı bir Ģekilde iģletilmesi sağlanacaktır. Kamuda etkin bir dıģ denetimin sağlanması için SayıĢtayın uygulama altyapısı güçlendirilecektir. Kamu idarelerinin iç kontrol ve iç denetim standartlarına uyum düzeyi artırılacaktır. Kamu idarelerinin mali yönetim ve denetim alanındaki insan kaynakları altyapısı güçlendirilecektir. 4- Orta Vadeli Mali Plan ( ) dönemi Orta Vadeli Mali Planın bütçe giderlerine iliģkin temel politikalar kısmında aģağıdaki önceliklere yer verilmiģtir: 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu kapsamında kamu idarelerinin, mali yönetim ve kontrol ile iç denetim alanında görev ve sorumluluklarını etkili bir Ģekilde yerine getirebilmelerini sağlamak üzere idari kapasite geliģtirilmesine yönelik faaliyetlere devam edilecektir. Mali yönetim ve iç kontrol ile iç denetim faaliyetlerinin genel yönetim kapsamındaki kamu idarelerinde etkin bir Ģekilde uygulanması için gerekli çalıģmalar 21

22 sürdürülecektir. Kamu idarelerinin milletlerarası standartlar çerçevesinde Kamu Ġç Kontrol Standartlarına ve Kamu Ġç Denetim Standartlarına uyum düzeyini artıracak çalıģmalara devam edilecek ve faaliyetlerinde bu standartları esas almaları sağlanacaktır. Kamu idarelerinin karar alma süreçlerini güçlendirmek, mali saydamlık ve hesap verilebilirliği artırmak amacıyla stratejik planlama ve performans esaslı bütçeleme yaygınlaģtırılacaktır. Kamu mali yönetiminde saydamlığın önemli bir unsuru olan kamu mali istatistikleri milletlerarası standartlarla uyumlu olarak yayımlanacaktır. Kamu mali yönetim bilgi sisteminin oluģturulmasına yönelik çalıģmalar yürütülecektir Yılı Programı Kamu Harcama Politikası kapsamında 2013 yılında kamu idarelerinin karar verme süreçleri güçlendirilecek, mali saydamlık ve hesap verilebilirliği artırmak amacıyla uygulamaya konulan stratejik planlama ve performans esaslı bütçeleme anlayıģı yaygınlaģtırılacak, kaynak tahsis sürecinde stratejik planlar ve performans programları esas alınacaktır. Kamu hizmetlerinde kalite ve etkinliğin artırılması, geliģme ekseni çerçevesinde politika oluģturma ve uygulama kapasitesinin artırılması amacıyla; Kamu Ġdarelerinde Stratejik Planlamaya ĠliĢkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelikte belirlenen geçiģ programı kapsamında kamu idarelerinin çoğunun ilk stratejik planlarını hazırladığı, performans programı çalıģmalarını sürdürdüğü ve yeni kurulan kamu idarelerinde de stratejik plan hazırlanması çalıģmalarının devam edeceği, Merkezi kamu kurumlarının stratejik planlama süreçlerini daha etkin ve etkili hale getirmeyi amaçlayan stratejik yönetimde kapasite geliģtirme projesine baģlanacağı ve stratejik planlamanın daha iģlevsel hale getirilmesi için elde edilen deneyimler ıģığında ilgili mevzuat güncellemesi yapılacağı, ifade edilmiģtir. III- FAALĠYETLERE ĠLĠġKĠN BĠLGĠ VE DEĞERLENDĠRMELER A- Mali Bilgiler 1- Bütçe Uygulama Sonuçları ve Temel Mali Tablolara ĠliĢkin Açıklamalar 2013 mali yılı bütçesiyle SGB ye; TL tahsis edilen ödeneğin yüzde 62 si olan TL harcanmıģtır. Ekonomik sınıflandırma açısından 2013 mali yılı bütçesinde yer alan ödeneklerin dağılımı ve yıl sonu gerçekleģmeleri aģağıdaki tabloda gösterilmiģtir. 22

23 Tablo 6: Ödeneklerin Dağılımı ve Yıl Sonu GerçekleĢmeleri-Ekonomik Sınıflandırma 1. Düzey ( ) Kodu Açıklama 2013 K.B.Ö Eklenen DüĢülen Toplam Ödenek Harcama 01 Personel Giderleri Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Giderleri Mal Ve Hizmet Alım Giderleri Cari Transferler Sermaye Giderleri Sermaye Transferleri Toplam Tablo 7: Ödeneklerin Dağılımı ve Yıl Sonu GerçekleĢmeleri-Ekonomik Sınıflandırma 2. Düzey ( ) Kodu Açıklama 2013 K.B.Ö Eklenen DüĢülen Toplam Ödenek Harcama 01 Personel Giderleri Memurlar SözleĢmeli Personel Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Giderleri Memurlar SözleĢmeli Personel Mal Ve Hizmet Alım Giderleri Tüketime Yönelik Mal Ve Malzeme Alımları Yolluklar Hizmet Alımları Temsil Ve Tanıtma Giderleri Menkul Mal, Gayrimaddi Hak Alım, Bakım Ve Onarım Giderleri Tedavi Ve Cenaze Giderleri Cari Transferler Sermaye Giderleri Sermaye Transferleri Genel Toplam

24 Bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırmasına göre yıllar itibarıyla ödenek ve harcamalar aģağıdaki Ģekilde gösterilmiģtir. ġekil 10: Ödenek ve Harcama Dağılımı Ödenek Harcama yılları itibarıyla yapılan toplam harcamanın, harcama kalemleri itibarıyla oransal dağılımı ise aģağıdaki tabloda gösterilmiģtir. Tablo 8: Yılı Harcamalarının Oransal Dağılımı (%) Harcama Kalemleri Personel Giderleri Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Giderleri Mal ve Hizmet Alım Giderleri Cari Transferler Sermaye Giderleri Sermaye Transferleri yılında Sermaye Transferleri nde yaģanan geliģme, SGB ye ait Ġktisadi ve Mali AraĢtırmalar Projesine iliģkin yılı bütçesinde yer alan ödeneğin ilgili hesaba aktarılmamasından (kullanılmamasından) kaynaklanmaktadır. Diğer taraftan, BaĢkanlığın yılları bütçe giderlerinin; Ekonomik (2. düzey) sınıflandırılmasına iliģkin bilgileri Ek 1 de, Fonksiyonel sınıflandırmasına iliģkin bilgileri Ek 2 de, Dördüncü düzey ekonomik sınıflandırmaya göre ödenek ve harcama durumları Ek 3 de, gösterilmektedir. 24

25 2- Mali Denetim Sonuçları 6085 sayılı SayıĢtay Kanunu nun 38 inci maddesi uyarınca SayıĢtay BaĢkanlığı tarafından Maliye Bakanlığında yürütülen denetimler sonucunda 2012 yılı Taslak Ġdare Denetim Raporu hazırlanmıģ ve tarihinde Bakanlığımıza gönderilmiģtir. Taslak Denetim Raporuna iliģkin olarak SGB koordinatörlüğünde ilgili birimlerle oluģturulan görüģ ve cevaplar tarihinde SayıĢtay BaĢkanlığına iletilmiģtir. SayıĢtay BaĢkanlığı, verilen cevapları değerlendirerek Maliye Bakanlığı 2012 Yılı Nihai Denetim Raporunu hazırlamıģ ve tarihinde Bakanlığımıza göndermiģtir. Bu kapsamda 2012 yılı Taslak Ġdare Denetim Raporunda yer verilen 35 adet bulgudan 15 i Nihai Rapora konu edilmiģ, 12 bulgu ise 2013 yılında SayıĢtay BaĢkanlığınca izlemeye alınmıģtır. Nihai rapora konu edilen ve 2013 yılında izlemeye alınan bulgulara iliģkin bir izleme yöntemi belirlenmiģ, Bakanlık birimlerinden bulgulara yönelik tedbir, eylem ve bunların tamamlanma durumlarının her üç ayda bir SGB ye bildirilmesi istenmiģtir. B- Performans Bilgileri 1- Faaliyetler a) Maliye Bakanlığı Stratejik Planı Katılımı temel alan bir yaklaģımla hazırlanan ve Maliye Bakanlığının ikinci Stratejik Planı olma özelliğini taģıyan Dönemi Stratejik Planı 2013 yılının Ocak ayından itibaren uygulanmaya baģlanmıģtır. b) Maliye Bakanlığı Performans Programı Bakanlığımız 2008 yılından bu yana, kaynakların stratejik amaç, stratejik hedef ve performans hedefleri doğrultusunda tahsisini ve kullanımını sağlamak amacıyla performans programları hazırlamaktadır. Bu kapsamda 2013 yılında, Stratejik Plan döneminin ikinci uygulama dilimi olan 2014 Yılı Performans Programı hazırlanmıģ ve TBMM ye sunulmuģtur. c) Ġzleme ve Değerlendirme Performans programlarında yer alan performans göstergelerinin izleme ve değerlendirmesi SGB tarafından yapılmaktadır. Bu kapsamda 2013 yılı Nisan, Temmuz ve Eylül aylarında harcama birimlerince, Maliye SGB.net sistemi aracılığıyla gösterge 25

26 gerçekleģmelerine iliģkin veriler girilmiģ olup, aynı dönemler için Ġzleme Raporu oluģturularak sonuçlar üst yönetime sunulmuģtur yılı sonu itibarıyla ise söz konusu performans göstergelerinin gerçekleģme durumları analiz edilmiģ ve üst yönetime bir rapor halinde sunulmuģtur. d) Operasyonel Plan Stratejik yönetimin bir parçası olan operasyonel planlar, kurumsal sorumluluklarla bireysel sorumlulukları iliģkilendiren kısa vadeli bir planlama aracıdır. Operasyonel plan ile iģ ve görevler en alt seviyedeki personele dağıtılarak yöneticiye bütünü tüm yönleriyle görme imkânı sağlanabilmektedir. Bu kapsamda, Maliye SGB.net Sistemi içinde bulunan Operasyonel Plan Modülü aracılığıyla, daireye ait iģ ve görevlerin personel bazında gerçekleģme durumları üçer aylık dönemler sonunda izlenmiģ, kiģi bazında yapılan bu performans takibi esas alınarak da Aralık ayında 2014 yılı SGB Operasyonel Planı hazırlanmıģtır. e) Hazırlanan Raporlar i) Ġdare Faaliyet Raporu SGB koordinatörlüğünde birim faaliyet raporları esas alınarak hazırlanan Maliye Bakanlığı 2012 Yılı Faaliyet Raporu Nisan ayı sonunda SayıĢtay BaĢkanlığı ile Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğüne gönderilmiģ ve ayrıca Bakanlık internet sayfasına konularak kamuoyuna duyurulmuģtur. ii) Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2013 yılının ilk altı aylık dönemine iliģkin bütçe uygulamaları, ikinci altı aya iliģkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerin yer aldığı 2013 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu oluģturulmuģ ve Bakanlık internet sayfasına konularak kamuoyunun bilgisine sunulmuģtur. iii) Kamu Yatırımları Ġzleme ve Değerlendirme Raporu 2013 yılı Bakanlık Kamu Yatırımları Ġzleme ve Değerlendirme Raporu hazırlanmıģ ve SayıĢtay BaĢkanlığına, Kalkınma Bakanlığına ve Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğüne gönderilmiģtir. iv) Kamu Yatırımları Dönemsel Uygulama Raporu Nisan, Temmuz ve Ekim aylarında üçer aylık dönemleri kapsayacak Ģekilde Bakanlığımız 2013 Yılı Yatırım Uygulama Raporları Kalkınma Bakanlığına gönderilmiģtir. v) 2013 Yılı Programı Ġzleme Raporu Dokuzuncu Kalkınma Planına dayanılarak hazırlanan 2013 Yılı Programında Maliye Bakanlığı ile bağlı, ilgili ve iliģkili kuruluģların sorumlu idare olarak belirlendiği 26

27 tedbirlerin geliģme ve tamamlanma durumları 2013 Yılı Programı Ġzleme Raporu adı altında üçer aylık dönemler halinde üst yönetime sunulmuģ ve Kalkınma Bakanlığına gönderilmiģtir. vi) Ekonomik Raporlar Yıllık Ekonomik Rapor: 5018 sayılı Kanun un 18 inci maddesi uyarınca Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu Tasarısının görüģülmesi sırasında dikkate alınmak üzere hazırlanmıģ ve Tasarı ekinde TBMM ye sunulmuģtur. Bununla birlikte, SGB tarafından gerek basılı gerek elektronik ortamda ilgililerin bilgisine sunulan ve aģağıda ayrıntıları belirtilen güncel ekonomik raporlar ve istatistikler de hazırlanmıģtır: Günlük Raporlar: Türkiye ve dünya ekonomisine dair güncel ekonomik, mali ve finansal geliģmeler hakkında bilgiler içeren belgelerdir. Haftalık Veri Takvimi, Günlük Piyasa Raporu, Haber Özetleri, Bilgilendirme Notu, Değerlendirme Notu, Temel Ekonomik Göstergeler ve Haftalık Ekonomik GeliĢmeler baģlıkları ile Bakanlık üst yönetimi ve diğer ilgililere sunulan güncel raporlamalardır. Bilgi Notları: Üst yönetimin isteği ve ihtiyaçlar doğrultusunda Türkiye ve dünya ekonomisine iliģkin geliģmeler hakkında kısa ve ivedi olarak hazırlanan belgelerdir. AraĢtırma Raporları: Dünya ve Türkiye ekonomisine iliģkin konuların detaylı bir Ģekilde incelendiği daha kapsamlı belgeler olan araģtırma notları Bakanlık üst yönetimi ve diğer ilgililere sunulmaktadır. Ekonomik Veriler Kitapçığı: Türkiye de yaģanan ekonomik geliģmelerin izlenmesi, mali ve sektörel analizlerin yapılması amacıyla hazırlanan Türkiye ve dünya ekonomisine iliģkin ayrıntılı tablolardan oluģmaktadır. Ekonomik Veriler kitapçığı her ay elektronik ortamda, üç ayda bir ise basılı olarak ilgililere gönderilmektedir. SGB tarafından hazırlanan güncel ekonomik rapor ve istatistiklere iliģkin sayısal bilgiler aģağıdaki tabloda verilmiģtir. Tablo 9: 2013 Yılında Hazırlanan Belge Sayısı NĠTELĠĞĠ ADET Günlük Raporlar* 661 Bilgi Notu 4 AraĢtırma Raporları 1 Ekonomik Veriler Kitapçığı 11 Toplam 677 *Günlük Rapor Sayısı; Günlük Piyasa Raporları, Haber Özetleri, Bilgilendirme ve Değerlendirme Notu ile Temel Ekonomik Göstergeler den oluģmaktadır. 27

28 f) Maliye Bakanlığı Bütçesiyle Ġlgili ÇalıĢmalar i) Maliye Bakanlığı 2013 Yılı Bütçesinin Uygulanması 2013 yılı bütçesinde yer alan ödeneklerin 1 sıra numaralı Merkezi Yönetim Bütçe Uygulama Tebliği doğrultusunda aylar itibarıyla dağılımını düzenlemek üzere, harcama birimlerinin teklifleri alınarak Bakanlığın Ayrıntılı Harcama Programı teklifi hazırlanmıģ ve üst yöneticinin onayına sunularak Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğüne gönderilmiģtir Yılı ToplulaĢtırılmıĢ Projeler ile Toplu Projelerin ödenek detay dağılımları oluģturularak Maliye Bakanının onayına sunulmuģtur yılı yatırım gerçekleģmelerine iliģkin olarak her üç ayda bir yatırım gerçekleģme raporu hazırlanarak Kalkınma Bakanlığına gönderilmiģtir. Harcama birimlerinin talepleri değerlendirilerek; Ödenek gönderme ve tenkis belgesi icmalleri onaylanmıģ, Serbest bırakma ve revize talepleri Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğüne iletilmiģ, Ġdare yetkisinde olan aktarma iģlemleri gerçekleģtirilmiģ, diğer aktarma talepleri ise Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğüne gönderilmiģtir yılı sonuna kadar ödeneği yetersiz olan tertipler tespit edilerek analizler yapılmıģ ve ödeneği fazla olan tertiplerden kurum içi aktarma yapılmak suretiyle ihtiyaçlar karģılanmıģtır. Bakanlık harcama birimlerinin yaptığı 30 ihaleye, ihale komisyonu üyesi olarak katılım sağlanmıģtır. Bakanlığın 2013 yılı bütçe iģlemlerine iliģkin bilgiler aģağıdaki tabloda gösterilmiģtir. Tablo 10: Bütçe ĠĢlemleri Bütçe ĠĢlemleri Tenkis Belgesi Ġcmali Ödenek Gönderme Belgesi Ġcmali Serbest Bırakma 1 1 Aktarma Revize ii) Maliye Bakanlığı 2014 Yılı Bütçesinin Hazırlık ÇalıĢmaları Dönemi Bütçe ve Yatırım Programı Hazırlama Rehberinde belirtilen ilke ve esaslara göre harcama birimlerinin bütçe tekliflerini hazırlamaları konusunda gerekli destek sağlanarak bütçe teklifleri alınmıģtır. 28

29 Bakanlık teklifinin oluģturulmasına katkı sağlamak üzere harcama birimleri ile görüģmeler yapılmıģtır. Harcama birimlerinin teklifleri, ihtiyaçları ve önceki yıl bütçe gerçekleģmeleri göz önüne alınarak SGB görüģü oluģturulmuģ ve üst yöneticinin onayına sunularak nihai hale gelen Bakanlık bütçe teklifi, Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğüne, yatırım teklifi ise Kalkınma Bakanlığına gönderilmiģtir. Kalkınma Bakanlığı ve Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü ile yapılan görüģmeler sonucunda oluģturulan Maliye Bakanlığı 2014 Yılı Bütçe Tasarısı Maliye Bakanının onayına sunulmuģtur. TBMM Plan ve Bütçe Komisyonu ile Genel Kurulda yapılan Maliye Bakanlığı Bütçesi görüģmelerine katılım sağlanmıģtır. iii) Maliye Bakanlığı 2012 Yılı Kesin Hesabı Bakanlığın 2012 Yılı Kesin Hesabı verileri Muhasebat Genel Müdürlüğü verileri ile karģılaģtırılarak mutabakat sağlanmıģtır. Harcama birimlerinden kesin hesaba eklenmek üzere harcama gerekçeleri istenmiģtir. Gelen gerekçeler incelenmiģ ve birim tarafından varsa gerekli düzeltmelerin yapılması sağlanmıģ ve nihai hale getirilmiģtir. Bakanlık 2012 Yılı Kesin Hesabı muhasebe kayıtlarına uygun bir Ģekilde hazırlanarak Maliye Bakanının onayına sunulmuģtur. g) Ġç Kontrol Eylem Planı GerçekleĢmeleri Eylem Planı kapsamında 2013 yılı içinde kronolojik olarak aģağıdaki eylemler gerçekleģtirilmiģtir: Bakanlık merkez birimlerinde uygulanan iç kontrol eylem planının taģra teģkilatına yaygınlaģtırılması amacıyla tarihli ve 2013/1 sayılı Defterdarlıklar Ġç Kontrol Genelgesi yayımlanarak tüm illere gönderilmiģtir. Bu genelge ile defterdarlıklarda gerçekleģtirilecek eylemler ile bu eylemlerin gerçekleģtirilmesinde ve izlenmesinde görevli ve sorumlular tespit edilmiģtir. Üst yöneticinin iç kontrol sistemi ile ilgili beklentilerine yönelik her yılın baģında bir duyuru yayınlaması eylemi kapsamında tarihli ve 2013/2 sayılı Ġç Kontrol Genelgesi yayımlanarak tüm birimlere gönderilmiģtir. Defterdarlıklar Ġç Kontrol Genelgesi kapsamında 10 Mart-27 Nisan 2013 tarihleri arasında 12 grup halinde defterdarlık yöneticileri ve personeline (toplam 522 kiģiye) 3 gün süreyle iç kontrol eğitimi verilmiģtir. Ayrıca, iç kontrole iliģkin farkındalığın ve sahiplenmenin artırılması amacıyla Mayıs 2013 ve 2-6 Haziran 2013 tarihlerinde 2 grup halinde tüm defterdarlara 3 gün süreyle iç kontrol farkındalık eğitimi verilmiģtir. Maliye Yüksek Eğitim Merkezi BaĢkanlığı tarafından, defterdarlık uzmanlarına 29

30 yönelik (4 Mart-26 Nisan 2013 ve 28 Ekim-6 Aralık 2013 tarihleri arasında) 14 grup olarak düzenlenen eğitimlerde bir gün süreyle Kamu Mali Yönetiminin Genel Esasları, Ġç Kontrol Sistemi ve Kamu Ġç Kontrol Standartları konularında SGB uzmanlarınca eğitim verilmiģtir. Bakanlık merkez birimlerinde operasyonel düzeydeki risk çalıģmaları koordine edilmiģ ve birimlere gerekli danıģmanlık hizmeti sunulmuģtur. Bu kapsamda, SGB Portal da yer alan Risk Yönetim Sistemi yazılımı aracılığıyla operasyonel riskler tespit edilmiģ ve bu riskleri yönetmek üzere risk eylem planları oluģturulmuģtur. Defterdarlıkların birim yönergesi çalıģmaları koordine edilmiģ, ilgili merkez birim yönetici ve uzmanları ile birçok defterdarlıktan yöneticilerin katılımıyla kapsamlı çalıģmalar gerçekleģtirilerek Defterdarlıklar Birim Yönergesi Örneği hazırlanmıģ ve 2013 yılı Eylül ayında tüm illere gönderilmiģtir. Defterdarlıklar Birim Yönergelerini bu örneği esas alarak 2013 yılı Ekim ayı sonuna kadar hazırlamıģlardır. SGB nin önemli iģ ve faaliyetlerine iliģkin yazılı prosedürlerin oluģturulması amacıyla hazırlanan ĠĢlem Yönergesi tarihinden itibaren yürürlüğe konulmuģtur. Defterdarlıkların 2014 yılı operasyonel planlarının hazırlanmasına teknik destek sağlanmıģtır. Bu kapsamda, eğitim dokümanları hazırlanarak tüm illere gönderilmiģ, SGB.net yazılımının ilgili modülünde defterdarlıklar için gerekli uyarlama ve değiģiklikler yapılarak ilgili personele yetki ve Ģifreler verilmiģtir. Bakanlığımızda etkin bir iç kontrol sisteminin kurulması hedefine yönelik olarak hazırlanan Maliye Bakanlığı Ġç Kontrol Ġzleme ve Değerlendirme Rehberi tarihli ve 2013/3 sayılı Genelge ekinde yayımlanarak, öncelikle merkez birimlerinde uygulanmak üzere tarihinden itibaren yürürlüğe konulmuģtur. Bu kapsamda, Ġç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planları ile Bakanlık merkez birimlerinde uygulanması öngörülen 105 eylemden 92 si, Defterdarlıklarda uygulanması öngörülen 53 eylemden 18 i, 2013 yılı sonu itibarıyla gerçekleģtirilmiģtir. h) Ön Mali Kontrol 5018 sayılı Kanun un 60 ıncı maddesi ile ön mali kontrol yürütme görevi strateji geliģtirme birimlerine verilmiģ ve ön mali kontrolün kapsamı, niteliği, süreci, kontrol usulü ve yetkisi Ġç Kontrol ve Ön Mali Kontrole ĠliĢkin Usul ve Esaslar da belirlenerek ön mali kontrole tabi mali karar ve iģlemlere ayrıntılı bir Ģekilde yer verilmiģtir. Belirlenen bu mali karar ve iģlemlerin yanısıra riskli görülen alanlarda da üst yöneticinin onayıyla ön mali kontrol gerçekleģtirilebileceği öngörülmüģtür. Bu çerçevede Maliye Bakanlığında uygulamayı belirlemek ve yön vermek üzere 2006 yılında Bakanlık Ön Mali Kontrol ĠĢlemleri Yönergesi hazırlanmıģ olup, aynı zamanda Bakanlık Makamından da her yıl Ön Mali Kontrol ĠĢlemleri Onayı alınmaktadır. 30

31 Maliye Bakanlığında ön mali kontrole tabi mali karar ve iģlemler aģağıdaki tabloda gösterilmiģtir. Tablo 11: BaĢkanlığın Ön Mali Kontrolüne Tabi Mali Karar ve ĠĢlemler Yasal Dayanak ĠĢlem Türü Kanun tasarılarının mali yükünün hesaplanması Ġç Kontrol ve Ön Mali Kontrole ĠliĢkin Usul ve Esaslar Taahhüt evrakı ve sözleģme tasarıları * Ödenek gönderme belgeleri * Ödenek aktarma iģlemleri * Kadro dağılım cetvelleri * Seyahat kartı listeleri * Seyyar görev tazminatı cetvelleri * Geçici iģçi pozisyonları * Yan ödeme cetvelleri * SözleĢmeli personel sayı ve sözleģmeleri * Yurt dıģı kira katkısı * * Üst Yönetici Onayı Yurt DıĢı Gündeliklerine Dair Bakanlar Kurulu Kararı 5.md. Onay belgeleri * Yurt dıģı geçici ve sürekli görev yollukları * Yabancı dil kursuna katılma giderleri * Görevlendirme onayı koordine parafı * Merkezi Yönetim Harcama Belgeleri Yönetmeliğinde öngörülen bütün kanıtlayıcı belgeleri ile birlikte tamamlandıktan sonra ve harcama yetkilisi tarafından imzalanmadan önce SGB ye gönderilen söz konusu iģlemler; idarenin bütçesi, bütçe tertibi, kullanılabilir ödenek tutarı, ayrıntılı harcama programı, merkezi yönetim bütçe kanunu ve diğer mali mevzuat hükümlerine uygunluk yönlerinden mevzuatta belirtilen süreler içerisinde kontrol ve değerlendirmeye tabi tutulmakta, bu iģlem sonrasında; Uygun görülmeyenler gerekçeli bir yazıyla, Uygun görülenler ise yazıyla veya evrak üzerine gerekli Ģerh düģülerek, ilgili birime iade edilmektedir. SGB tarafından üst yönetimi bilgilendirme sorumluluğunun bir gereği olarak yürütülen ön mali kontrol iģlemleri yıl içerisinde altı aylık dönemler halinde üst yöneticiye raporlanmaktadır. Söz konusu raporda; 31

32 Gelen iģlem sayısı, çeģidi ve birimler itibarıyla dağılımına Uygun görülen, görülmeyen veya düzelttirildikten sonra uygun görülen iģlemlere Ön mali kontrol kapsamı dıģında olan iģlemlere ĠĢlemlerin düzelttirilme nedenleri ve uygun görülmeme gerekçelerine yer verilmiģtir. SGB nin 2013 yılında gerçekleģtirmiģ olduğu ön mali kontrol iģlemlerine iliģkin bilgiler aģağıdaki tabloda gösterilmiģtir. Tablo 12: 2013 Yılı Ön Mali Kontrol ĠĢlemleri (Adet) Uygun Görülenler Ön Mali Kontrol Formu ile Düzelttirilip Uygun Görülenler Uygun Görülmeyenler Ön Mali Kontrol Kapsamı DıĢındakiler Genel Toplam Diğer taraftan ön mali kontrol iģlemlerine değer katmak ve bu vesileyle harcama birimlerine istenilen düzeyde danıģmanlık sağlamak amacıyla tarihinde, Bakanlık merkez birimleri gerçekleģtirme görevlilerinin katılım sağladığı bir toplantı düzenlenmiģtir. Söz konusu toplantıda ön mali kontrol iģlemlerinin yürütülmesi ile ilgili olarak SGB ile birimlerin karģılaģtıkları sorunlar ve bu sorunların giderilmesine yönelik öneriler görüģülmüģtür. ı) Alacak Takibi Alacak takip görevi, Kamu Zararlarının Tahsiline ĠliĢkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik gereğince merkezde strateji geliģtirme birimlerince taģrada ise takibe yetkili birimlerce yürütülmektedir. SGB tarafından 2013 yılında alacak takibine iliģkin 174 adet alacak takip dosyası açılmıģ ve söz konusu alacakların muhasebe kayıtlarına alınması sağlanarak ilgililere tebligat yapılmıģtır. Bunlardan; Yıl içinde açılan alacak takip dosyalarından 110 adedi borçlulardan tahsil edilerek kapatılmıģtır. Tahsilat miktarı 2013 yılı sonu itibarıyla TL dir. 22 adet dosya mevzuatı çerçevesinde taksitlendirilmiģtir. 40 adet alacak takip dosyası için cebren tahsilat iģlemi baģlatılmıģtır. 2 dosyanın ise alacak takip iģlemleri devam etmektedir yılı ve önceki yıllardan devreden dosyalarla birlikte toplam 104 adet alacak takip dosyası 2014 yılına devretmiģtir. 32

33 2013 yılı alacak takip sonuçları aģağıdaki tabloda gösterilmiģtir. Tablo 13: 2013 Yılı Alacak Takip Sonuçları Açıklama Alacakların Para Birimleri Ġtibarıyla Dağılımı $* ** TL Cinsinden Toplam Alacak Stoku Alacak Stoku Ġçindeki Paylar (%) Önceki Yıllardan Devir Cari Yılda Tahakkuk Eden Alacak Toplam Alacak Stoku Cari Yılda Terkin Edilen ,0001 Cari Yılda Tahsil Edilen Sonraki Yıla Devreden Alacak Stoku * ABD Doları için tarihli T.C.M.B. Efektif SatıĢ Kuru 2,1375 olarak alınmıģtır. ** Ġngiliz Sterlini için tarihli T.C.M.B. Efektif SatıĢ Kuru 3,5993 olarak alınmıģtır. Cebren tahsili istenen bir alacak takip dosyasının davası 2013 yılında sonuçlanmıģ olup Bakanlığımız aleyhine verilen mahkeme kararlarına iliģkin TL terkin edilmiģtir. Tablo 14: 2013 Yılı Alacak Stokundaki DeğiĢim ve Tahsilat Oranı (%) Açıklama Alacak Stokundaki DeğiĢim (%) 2,7 16,9 540,3 11,9 19,16 Tahsilat /Alacak Stoku 25,6 21,8 2,0 9,1 12,5 Alacak stokundaki yıllar itibarıyla değiģime bakıldığında 2011 yılında alacak stokunda bir sıçrama görülmektedir. Söz konusu sıçrama bir dosyaya iliģkin olup, söz konusu dosyadaki alacak tutarı ,50 TL dir yılında alacak stokuna giren bu tutar hariç tutulduğunda Tahsilat/Alacak Stok Oranı 2011 yılında yüzde 23,5; 2012 yılında yüzde 61,7 ve 2013 yılında yüzde 68,8 olmaktadır ,50 TL lik alacağın kanuni yollardan tahsili için tarihinde Ankara 5 inci Asliye Hukuk Mahkemesinde 2011/481 esasında alacak davası açılmıģ olup, dava süreci devam etmektedir. Ayrıca, SayıĢtay BaĢkanlığı, söz konusu kamu alacağı ile ilgili olarak hesap yargılaması sonucunda tahsil edilmesi yönünde karar almıģ olup, Kültür ve Turizm Bakanlığı Merkez Saymanlık Müdürlüğü tarafından SayıĢtay ilamları SGB ye gönderilmiģtir. SayıĢtay ilamlarındaki tazmin tutarlarının ilgili tarafından ödenmemesi üzerine tarihli ve 79 sayılı yazımız ile BaĢhukuk MüĢavirliği ve Muhakemat Genel Müdürlüğünden icra yoluyla tahsili istenmiģtir. 33

34 i) TaĢınır Mal ĠĢlemleri TaĢınır Mal Yönetmeliği kapsamında Bakanlık TaĢınır Kesin Hesabı hazırlanmıģ, birimlerin talebi doğrultusunda taģınır hesap planına alt detay kodları açılmıģ, yeni kurulan harcama birimleri ve ambarlar ile görevlendirilen taģınır kayıt ve kontrol yetkilileri SayıĢtaya bildirilmiģtir. Tablo 15: 2013 Yılı Bakanlık Harcama Birimleri ve Ambar Sayıları Dönem Harcama Birimi Sayısı Ambar Sayısı Tablo 16: 2013 Yılı Bakanlık TaĢınır Kesin Hesabı HESAP ADI 150- Ġlk Madde Ve Malzemeler 253- Makine, Tesis Ve Cihazlar GEÇEN YILDAN DEVREDEN TUTAR YIL ĠÇĠNDE GĠREN TUTAR TOPLAM TUTAR YIL ĠÇĠNDE ÇIKAN TUTAR GELECEK YILA DEVREDEN TUTAR TaĢıtlar DemirbaĢlar Genel Toplam Tablo 17: 2013 Yılı SGB TaĢınır Cetveli ( ) HESAP ADI 150- Ġlk Madde Ve Malzemeler 253- Makine, Tesis Ve Cihazlar GEÇEN YILDAN DEVREDEN TUTAR YIL ĠÇĠNDE GĠREN TUTAR TOPLAM TUTAR YIL ĠÇĠNDE ÇIKAN TUTAR GELECEK YILA DEVREDEN TUTAR DemirbaĢlar Toplam j) KonuĢma, Sunum ve Diğer Yazılı Metinler Maliye Bakanının Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu Tasarısının TBMM de görüģülmesi sırasında yapmıģ olduğu sunuģlar kapsamında 2013 yılında; TBMM Plan ve Bütçe Komisyonuna hitaben yaptığı 2014 Yılı Bütçe SunuĢ KonuĢması, TBMM Plan ve Bütçe Komisyonuna hitaben yaptığı 2014 Yılı Maliye Bakanlığı, Gelir Ġdaresi BaĢkanlığı, ÖzelleĢtirme Ġdaresi BaĢkanlığı Gider Bütçeleri ve Gelir Bütçesi SunuĢ KonuĢması, 34

35 TBMM Genel Kuruluna hitaben yaptığı 2014 Yılı Bütçe SunuĢ KonuĢması, SGB koordinatörlüğünde ilgili birimlerin de katkıları alınarak hazırlanmıģtır. Ayrıca, Maliye Bakanının katıldığı çeģitli toplantı, tören, çalıģtay gibi organizasyonlar için Türkçe ve Ġngilizce olmak üzere hazırlanan bilgi ve konuģma notu ile sunumlarla, çeģitli gazete ve dergi röportajları için hazırlanan bilgi notlarına iliģkin sayısal bilgiler aģağıda verilmiģtir. Tablo 18: 2013 Yılında Hazırlanan KonuĢma, Sunum ve Diğer Yazılı Metinler KonuĢma, Sunum ve Diğer Yazılı Metinler Yurt içi toplantılar 51 Yurt dıģı toplantılar 29 Toplam 80 k) Maliye Bakanlığı Portalı Kurumsal portallar kurum içi ve dıģı kullanıcıların ihtiyaç duyduğu tüm bilgilere, sistemlere ve süreçlere ulaģabildiği ara yüzler olup, çalıģanlar, stratejik ortaklar ve yararlanıcılar arasında iletiģimi sağlayan anahtar teknoloji haline gelmiģtir. Bu kapsamda, Bakanlık merkez ve taģra birimlerine ait haber, duyuru, ilan, seminer, toplantı ve diğer etkinliklere iliģkin yazılı ve görsel içeriklerin yer aldığı portalın idaresi SGB tarafından yürütülmektedir. l) Bilgi Güvenliği Yönetim Sistemi Bilgi toplumuna dönüģüm sürecinde bilgi güvenliği, kurum ve kuruluģların üzerinde yoğunlaģtığı önemli bir konu haline gelmiģtir. Bilgi Güvenliği Yönetim Sistemi, kurumdaki tüm bilgi varlıklarının değerlendirilmesi ve bu varlıkların sahip oldukları zayıflıkları ve karģı karģıya oldukları tehditleri göz önüne alan bir risk analizi yapılmasını gerektirmektedir. Bu çerçevede, SGB bünyesinde Bilgi Güvenliği Yönetim Sistemini kurmak için 2013 yılının ġubat ayında ISO belgesi alınmıģtır. TSE tetkik ekibinin vermiģ olduğu denetim raporu üzerinde çalıģılıp tüm eksiklikler giderilmiģ, 2014 yılı içerisinde yapılacak olan gözetim tetkiki için gerekli olan tüm hazırlıklar da tamamlanmıģtır. m) Bakanlık Kütüphanesinin Yönetimi Maliye Bakanlığının görevleri ile ilgili araģtırma alanlarında kütüphane ve yayın hizmeti sağlamak üzere SGB nin yönetim ve denetimi altında örgütlenmiģ bir birim olan Maliye Bakanlığı Kütüphanesinde, okuyucuların ve araģtırmacıların kitap ve dergi ihtiyaçları karģılanmaktadır yılında abone olunan yayın sayısı 12 olup, bu abonelikler aģağıdaki tabloda yer almaktadır. 35

36 Tablo 19: 2013 Yılında Abone Olunan Yayınlar Sıra No Yayın Adı Sıra No Yayın Adı 1 BaĢbakanlık Mevzuat Külliyatı 7 The Economist 2 Vergi Külliyatı 8 Vergi Dünyası 3 Dünya Gazetesi 9 YaklaĢım 4 Wall Street Journal 10 Mali Hukuk 5 International New York Times 11 Ġktisat, ĠĢletme ve Finans Dergisi 6 Financial Times 12 Ġktisat Dergisi Ayrıca, Bakanlık Kütüphanesinde toplam adet kitap ve 228 adet süreli yayın mevcut olup, 2013 yılında Kütüphane kayıtlarına satın alma suretiyle dâhil edilen kitaplara iliģkin liste Ek 4 de gösterilmiģtir Tablo 20: Yıllar Ġtibarıyla Kütüphaneye Alınan Kitap Sayısı Yıllar Satın Alınan Kitap Sayısı BağıĢlanan Kitap Sayısı Toplam Toplam ġekil 11: Kütüphanedeki Kitap Sayısı Diğer taraftan, Maliye Bakanlığının küresel bilgi ağına en üst düzeyde eriģimini sağlamak, Türkiye ve dünya ekonomilerinde yaģanan geliģmeleri anında takip edebilmek amacıyla; OECD nin çıkarmıģ olduğu yayınların tamamına eriģim ile yayımlamıģ olduğu 36

37 istatistikler ve referans kaynaklarının izlenebilmesi için Source OECD veri tabanı üyeliği, Aylık ülke risk raporları, ülke öngörüleri ve günlük cereyan eden ekonomik, politik ve sosyal geliģmelerin izlenmesi için The Economist Intelligence Unit veri tabanı üyeliği, Tüm dünya ülke ekonomileri ile Türkiye ye iliģkin baģta finansal ve makroekonomik olmak üzere geniģ bir yelpazeye yayılan verilere ve uluslararası kuruluģ raporlarına eriģim için Bloomberg Anywhere aboneliği, 2013 yılında da devam etmiģtir. n) Yayınlar i) Maliye Dergisi 1973 yılından bu yana yayın hayatına devam eden Maliye Dergisi, 2006 yılından itibaren 150. sayısıyla birlikte hakemli dergi olarak Ocak ve Temmuz aylarında olmak üzere yılda iki defa yayımlanmakta ve Dergide iktisadi ve mali konularda hazırlanan makalelere yer verilmektedir. Dergide yer alacak makaleler Yayın Kurulunca içerik ve Ģekil yönünden değerlendirildikten sonra incelenmek üzere hakem heyetine gönderilmekte ve her bir makale üç hakem tarafından incelenmektedir. Bir makalenin Maliye Dergisinde yayımlanabilmesi için üç hakemden en az ikisinin olumlu görüģ vermesi gerekmektedir. Bu kapsamda; 2013 yılında Derginin; Ocak-Haziran 2013 dönemine ait 164 üncü ve Temmuz-Aralık 2013 dönemine ait 165 inci sayılarının hazırlıkları yapılmıģ, basımı gerçekleģtirilen bu sayılar okuyucuların hizmetine sunulmuģtur. Ayrıca, akademik ve mesleki camiada referans gösterilen, iktisat-maliye-finans alanında saygın bir yeri bulunan ve önemli sayıda okuyucu potansiyeline sahip olan Maliye Dergisinin; Amerikan Ekonomi Birliğine bağlı, ekonomi, finans, iktisat, maliye vb. alanlarda makalelerin, akademik yazıların, tezlerin yer aldığı uluslararası bir platform ve bu alanlarda araģtırma yapan kiģilerin kolaylıkla ulaģabilecekleri bir kaynak olan uluslararası dizin sitesi EconLit te, Farklı konu ve disiplinlerde zengin bir veri tabanı koleksiyonuna sahip olan TÜBĠTAK-ULAKBĠM Sosyal ve BeĢeri Bilimler Veri Tabanında, yayımına 2013 yılında da devam edilmiģtir. 37

38 ii) Tebliğler Dergisi 2013 yılında 12 adet Tebliğler Dergisi hazırlanarak elektronik ortamda ( yayımlanmıģtır. iii) Diğer Yayınlar Maliye Bakanının; TBMM Plan ve Bütçe Komisyonunda yapmıģ olduğu 2014 Yılı Bütçe SunuĢ KonuĢmasının, TBMM Plan ve Bütçe Komisyonunda yapmıģ olduğu 2014 Yılı Maliye Bakanlığı Gelir Ġdaresi BaĢkanlığı ve ÖzelleĢtirme Ġdaresi BaĢkanlığı Gider Bütçesi ve Gelir Bütçesi SunuĢ KonuĢmasının, TBMM Genel Kurulunda yapmıģ olduğu 2014 Yılı Bütçe SunuĢ KonuĢmasının, Maliye Bakanlığı Stratejik Planının, 2013 Yıllık Ekonomik Raporun, 2014 Yılı Performans Programının, Dr. S. Çağrı ESENER in GeliĢmekte Olan Ülkelerde ve Türkiye'de DıĢ Borçlanmanın Belirleyicilerinin Ġncelenmesi: adlı kitabının, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu el kitapçığının (Türkçe, Türkçe-Ġngilizce). basımı ve dağıtımı yapılmıģtır. o) Evrak Yönetim Sistemi SGB ye gelen ve giden evraka iliģkin sayısal bilgilere aģağıdaki Ģekilde verilmiģtir. ġekil 12: Yıllar Ġtibarıyla Gelen-Giden Evrak Sayısı Gelen Evrak Sayısı Giden Evrak Sayısı 38

39 Ödenek Gönderme Ödenek Aktarma Ġç Kontrol Eylem Soru Önergesi Ödenek Tenkis KiĢi Borcu Görev Yollukları Nakit Talebi Ödenek Revize Yayın Talebi Ön Mali Kontrol ġifre Talebi Seyahat Kartı Bilgi Toplumu TaĢınır ĠĢlemleri Diğer Konulu SYĠKD MGĠKEPD ESAD YBSD DHD TOPLAM ġekil 13: 2013 Yılı Gelen-Giden Evrakın Dairelere Göre Dağılımı Gelen Evrak Sayısı Giden Evrak Sayısı 2013 yılında gelen toplam adet evrakın adedi (yüzde 70), bütçe ve mali iģlemler (ödenek gönderme, tenkis, aktarma, nakit talebi, vb.) ile alacak takibi ve ön mali kontrol iģlemlerine iliģkin yazılardan oluģmaktadır. ġekil 14: 2013 Yılı Gelen Evrakın Konusuna Göre Dağılımı yılında adet giden evrakın 929 adedi (yüzde 52) bütçe ve mali iģlemler (ödenek gönderme, tenkis, aktarma, nakit talebi, vb.) ile kiģi borcu ve ön mali kontrol iģlemlerine, 688 adedi (yüzde 38) de personel faaliyetlerine iliģkindir. 39

40 KiĢi Borcu Ön Mali Kontrol Ödenek Aktarma Soru Önergesi Görevlendirme Seyahat Kartı Maliye Dergisi Ödenek Revize Ġç Kontrol Diğer ġekil 15: 2013 Yılı Giden Evrakın Konusuna Göre Dağılımı Projeler a) Maliye SGB.net Sistemi Projesi Maliye SGB.net Sistemi kamu mali yönetim anlayıģının tüm unsurlarını kapsayan bir anlayıģ çerçevesinde tasarlanmıģtır. Yeni kamu mali yönetim anlayıģının içerdiği planlama, uygulama, izleme ve kontrol bileģenleri sistemin temelini oluģturmakta, böylelikle plan ile uygulama, uygulama ile izleme, izleme ile kontrol arasında bağ kurulmaktadır. Sistem, tüm kamu idarelerinde uygulanabilir ve diğer sistemlerle entegre bir Ģekilde çalıģabilir yapıdadır. Maliye SGB.net Sistemi, 159 kamu idaresine devredilmiģ olup, gerektiğinde her türlü yazılım, kurulum, teknik ve eğitim iģletme desteği verilmektedir yılı sonu itibarıyla Maliye SGB.net Sisteminde Bakanlık merkez ve taģra birimleri olmak üzere toplam yetkilendirilmiģ kullanıcı bulunmaktadır. Sistemin kullanım amacını, uygulamaları ve yaygın etkisini anlatmak üzere genel bütçe kapsamındaki kamu idarelerinin yanısıra özel bütçeli idarelere yönelik eğitimler düzenlenmektedir. Ayrıca, merkez ve taģra arasında iletiģim sağlamak amacıyla kurulan SGB.net Çağrı Merkezi (444 1 (SGB) 742) aracılığıyla ilgililer, kullanıcılardan gelen sorun ve talepleri cevaplamaya ve çözmeye devam etmiģtir. Maliye SGB.net Sisteminde bulunan modüller aģağıdaki tabloda gösterilmiģtir. 40

41 Tablo 21:Maliye SGB.net Sistemi Modülleri Organizasyon ve Planlama Modülü Bütçe Yönetim Modülü Bütçe Hazırlık Modülü Bütçe Uygulama Modülü Harcama Yönetimi Modülü Alacak Takip Modülü Kesin Hesap Modülü TaĢınır Mal Modülü Kütüphane Modülü Gelir Yönetimi Modülü Personel Modülü Kimlik PaylaĢım Modülü Kullanıcı Yönetimi Modülü Evrak Modülü Raporlar Modülü Söz konusu modüller teknik gereklilikler ve mevzuat değiģikliklerine göre ihtiyaçlara cevap verecek Ģekilde güncellenmektedir yılında Maliye SGB.net sistemi ile ilgili verilen eğitimler aģağıdaki tabloda gösterilmektedir. Tablo 22: Maliye SGB.net Sistemiyle Ġlgili Eğitimler (2013) Tarih ġubat Kamu Ġdareleri Katılımcı Sayısı Süresi (saat) Verilen Eğitim (adam/saat) Atatürk Orman Çiftliği Ġzmir Yüksek Teknoloji Enstitüsü Kasım Spor Genel Müdürlüğü Aralık Spor Genel Müdürlüğü Tarımsal ve Kırsal Kalkınmayı Destekleme Kurumu BiliĢim Teknolojileri ve ĠletiĢim Kurumu CumhurbaĢkanlığı Toplam b) Kamu Mali Yönetim Reformu ve Yönetim Bilgi Sistemleri ÇalıĢmaları 2010 yılında Bakanlığımız ile Tacikistan Cumhuriyeti Maliye Bakanlığı arasında Kamu Mali Yönetimi Reformu ve Yönetim Bilgi Sistemleri alanlarında baģlayan iģbirliğinin geniģletilmesi ve söz konusu alanlara iliģkin Türkiye tecrübesinin farklı ülkelerle paylaģılması amacıyla SGB koordinatörlüğünde Arnavutluk, Azerbaycan, Belarus, Gürcistan, Kazakistan, Moldova, Slovenya ve Tacikistan hükümetlerinin temsilcilerinden oluģan bir çalıģma grubu ile Kasım 2013 tarihleri arasında çalıģma toplantıları yapılmıģtır. 41

42 Program kapsamında kamu yönetiminin genel idari yapısı, Maliye Bakanlığının teģkilat yapısı ve görevleri, kamu mali yönetim süreci ve SGB.net sisteminin teknik altyapısı ile iģlevleri hakkında bilgi verilmiģtir. Ayrıca, kamu mali yönetimimizin önemli aktörlerinden olan TBMM ile Kalkınma Bakanlığına ziyaretlerde bulunulmuģtur. c) Kamu Maliyesinde Karar Alma ve Performans Yönetimi Projesi AB Katılım Öncesi Mali Yardım Programı (IPA) kapsamında yer alan Kamu Maliyesinde Karar Alma ve Performans Yönetimi (Decision Making and Performance Management in Public Finance) isimli projenin ana yararlanıcısı Maliye Bakanlığı Strateji GeliĢtirme BaĢkanlığı olup, eģ yararlanıcılar, BaĢbakanlık Strateji GeliĢtirme BaĢkanlığı, Hazine MüsteĢarlığı Strateji GeliĢtirme Dairesi BaĢkanlığı ve Kalkınma Bakanlığı Strateji GeliĢtirme Dairesi BaĢkanlığı ile Kurumsal ve Stratejik Yönetim Dairesi BaĢkanlığıdır. Projenin ana amacı; yararlanıcı kuruluģların mali konularda karar verme ve performans yönetimi açısından idari kapasitelerinin güçlendirilmesi ve bu amaçla öncelikle yararlanıcı kuruluģlarda kullanılmak ve daha sonra diğer kamu idarelerine yaygınlaģtırılmak üzere bir karar destek sisteminin kurulmasıdır. Proje; eģleģtirme, teknik yardım ve tedarik olmak üzere üç bileģenden oluģmaktadır. Projenin ilk aģaması olan eģleģtirme bileģeni 2011 yılında tamamlanmıģtır. Bu bileģen kapsamında; kamu mali yönetiminin tüm süreçlerinin ve AB ülkelerinde mevcut olan iyi uygulamaların incelenmesi sonucu, yararlanıcı kurumların hesap verebilirlik, stratejik yönetim ve karar verme süreçleri ile idari ve teknik kapasitelerinin güçlendirilmesine yönelik çalıģmalarda bulunulmuģtur. Bu kapsamda ayrıca, Performans Yönetimine ĠliĢkin Tavsiyeler Raporu hazırlanmıģ ve sunulmuģtur. Tedarik bileģeni kapsamında; projenin teknik yardım bileģeninde oluģturulacak model ve yazılımda kullanılmak üzere gerekli donanım temin edilmiģtir. Projenin teknik yardım bileģeni kapsamında ise 2013 yılı içerisinde aģağıdaki faaliyetler gerçekleģtirilmiģtir; BaĢlangıç Raporu, Ön Hazırlık Raporu, BoĢluk Analizi Raporu, Göstergeler Kataloğu, Kamu Mali Yönetimi Ontoloji Raporu, Veri Zarflama Analizi Raporu, Program Bütçe Hazırlama Rehberi (Taslak) gibi rapor ve dokümanlar hazırlanmıģ ve Merkezi Finans ve Ġhale Birimi (MFĠB) ile Proje ortaklarına sunulmuģtur. Projede gelinen nokta ve gelecek çalıģmaların paylaģıldığı, fikir alıģveriģinin yapıldığı, yararlanıcı kuruluģ, eģ yararlanıcılar, Proje Takımı, Merkezi Finans ve Ġhale Birimi, AB Bakanlığı ve AB Delegasyonu temsilcilerinin katıldığı beģ adet yönlendirme komitesi toplantısı düzenlenmiģtir. EĢ yararlanıcı ve pilot kurumlarla çalıģtaylar ve toplantılar gerçekleģtirilmiģtir Mart 2013 tarihleri arasında yararlanıcı ve pilot kurumların katıldığı bir Fayda 42

43 Maliyet Analizi Eğitimi düzenlenmiģtir. 2-4 Nisan 2013 tarihleri arasında Hollandalı bir bütçe uzmanı ile Hollanda Bütçe Sistemi üzerine bir çalıģtay düzenlenmiģtir Nisan 2013 tarihlerinde Ġstanbul da özel sektör (ĠĢ Bankası, Anadolu Hayat Emeklilik ve Sabancı) deneyimini görmek amacıyla çalıģma ziyaretleri gerçekleģtirilmiģtir Mayıs 2013 tarihleri arasında Ġngiltere ye beģ günlük bir çalıģma ziyareti düzenlenmiģtir. BileĢen kapsamında ayrıca, Faaliyet Esaslı ĠĢ Yönetim Modeli teorik çalıģmaları ve modele uygun yazılım çalıģmaları paralel olarak yürütülmüģtür. Bu çalıģma kapsamında, makro politika ve programlarla uyumlu, iģ programları temelinde faaliyet esaslı bir iģ yönetim modeli ile bunu destekleyecek bir program bütçe modeline geçiģ önerilmiģtir. Söz konusu modelin hayata geçirilebilmesi amacıyla program bütçe, yönetici ekranları ve veri zarflama analizini içeren ve kurumların mevcut operasyonel bilgi sistemleri ile birlikte çalıģabilecek esnek bir uygulama yazılımı geliģtirilmiģtir. Proje süresince yürütülen faaliyetleri, proje sonunda elde edilen sonuçları, çıkarılan dersler ve önerileri içeren "Taslak Final Raporu" hazırlanmıģtır. Ayrıca proje kapanıģ toplantısı hazırlıkları yapılmıģtır. d) Ġktisadi ve Mali AraĢtırmalar Projesi Ġktisadi ve Mali AraĢtırmalar Projesi (ĠMAP); Maliye Bakanlığının görev alanına giren konularda analitik bir bakıģ açısıyla araģtırma ve çalıģmalar yapmak amacıyla SGB tarafından yürütülen bir projedir. Proje için tahsis edilen kaynak, yılları Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu'na ekli E Cetvelinde yer alan düzenlemeye istinaden Maliye Bakanından alınan Onaya göre kullanılmaktadır. Buna göre söz konusu Projeye iliģkin olarak aģağıdaki geliģmeler kaydedilmiģtir: 2013 yılı bütçesiyle Yurt Ġçi Sermaye Transferleri tertibine TL ödenek tahsis edilmiģtir. Ancak söz konusu ödenek yıl sonunda ödenek gönderme belgesine bağlanmayarak iptal olmuģtur. Proje hesabından Maliye Bakanlığı Kamu Ġç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planında yer alan ĠSO nun Bilgi Güvenliğine Yönelik Kalite Yönetim Sistemleri Belgesi Alınması eylemi kapsamında 2013 yılında toplam ,75 TL tutarında ödemede bulunulmuģtur. Proje hesabında tarihi itibarıyla ,73 TL bulunmakta iken söz konusu harcama sonrasında ,98 TL kalmıģ ve bu tutarın tamamı tarihi itibarıyla bütçeye gelir kaydedilmiģtir. 43

44 2013 yılı sonunda anılan Proje kapatılmıģtır. Bu kapsamda, 2013 yılı ĠMAP ödenek durumu ve harcama bilgileri aģağıdaki tabloda gösterilmiģtir. Tablo 23: ĠMAP Kaynak ve Harcama Bilgileri ( ) 2012 yılından devreden tutar , yılında hesaba aktarılan tutar 0 Toplam Kaynak , yılında harcanan tutar , yılında bütçeye gelir kaydedilen tutar ,98 Toplam , yılına devreden tutar 0 44

45 3-Performans Sonuçları Tablosu 45

46 46 PERFORMANS GÖSTERGESĠ ĠZLEME RAPORU Yıl Birim Performans Hedefi 2013 STRATEJĠ GELĠġTĠRME BAġKANLIĞI Kamu kaynakları, kamunun öncelikleri doğrultusunda 3E temelli yönetilecek ve dağılımı sağlanacaktır. Stratejik Amaç Sürdürülebilir Maliye Politikalarının Bütüncül Bir YaklaĢımla Belirlenmesine Öncülük Etmek ve Kaynakları 3E Temelli Yönetmek Stratejik Hedef Mali disiplini ve sürdürülebilir büyümeyi gözeterek kaynak tahsis ve kullanım süreçlerini etkinleģtirmek Performans Göstergesi Hedef GerçekleĢen 1. Çeyrek 2. Çeyrek 3. Çeyrek 4. Çeyrek Yıl Sonu GerçekleĢmesi Hedefin GerçekleĢme Oranı (%) Hedefin Sapma Oranı (%) Hedefe UlaĢma Derecesi Ekonomik analiz kapsamında hazırlanan rapor sayısı (Adet) Tanım Göstergenin Kaynağı Performans Sonuçlarının Analizi ,9 9,9 Hedef AĢılmıĢ Ekonomik analiz kapsamında hazırlanan Yıllık Ekonomik Rapor, Bakanın Plan Bütçe Komisyonunda ve Genel Kurulda yapacağı bütçe sunuģ konuģmaları ile yapacağı konuģma ve sunumlar, Ekonomik Veriler Kitapçığı, Makroekonomik Görünüm Raporu, Temel Ekonomik Göstergeler, Günlük Piyasa Raporu ve Ekonomi Haber Özetleri sayısı izlenecektir. Ekonomik ve Sektörel Analiz Dairesi Hedef aģılmıģtır. Sapmanın Nedeni Sapmaya KarĢı Alınacak Önlemler Hazırlananan ve sunulan belgelerin ekonomik konjoktüre bağlı olarak değiģmesi ve çeģitlenmesi, hedef ile gerçekleģme arasında sapmaya neden olmaktadır. Çıkarılan standart belgelerin haricindeki raporlarda değiģime gidilmesi gerek ekonomiye gerek üst yönetime bağlı olarak gündeme gelmektedir. Sapmanın olmaması için göstergenin hedef değeri belirlenirken bir önceki yıl gerçekleģmeleri ile mevcut ekonomik konjoktür dikkate alınacaktır Üçer Aylık Performans GerçekleĢmeleri Çeyrek 2. Çeyrek 3. Çeyrek 4. Çeyrek 161,00 161,00 161,00 161,00 0,00 225,00 225,00 225,00 0,00 0,00 173,00 173,00 0,00 0,00 0,00 198, Performans Hedefi - Yıl Sonu GerçekleĢmesi Hedef Yıl Sonu Gerçekleşmesi

47 47 PERFORMANS GÖSTERGESĠ ĠZLEME RAPORU Yıl Birim Performans Hedefi 2013 STRATEJĠ GELĠġTĠRME BAġKANLIĞI Stratejik yönetim, insan kaynakları, teģkilat yapısı ve teknolojik altyapı geliģtirilecektir. Stratejik Amaç Kurumsal Kapasiteyi Artırmak Stratejik Hedef Stratejik yönetimi, insan kaynaklarını, teģkilat yapısını, teknolojik altyapıyı ve kurumsal kültürü geliģtirmek Performans Göstergesi Hedef GerçekleĢen 1. Çeyrek 2. Çeyrek 3. Çeyrek 4. Çeyrek Yıl Sonu GerçekleĢmesi Hedefin GerçekleĢme Oranı (%) Hedefin Sapma Oranı (%) Hedefe UlaĢma Derecesi Stratejik planda yer alan göstergelerin izlenme oranı (Yüzde) 81, ,0 81,0 100,0 - Hedefe UlaĢılmıĢ Tanım Bakanlık Stratejik Planında yer alan göstergelerin ne kadarının performans programları aracılığıyla izlendiğini göstermektedir. Göstergenin Kaynağı Stratejik Yönetim ve Ġç Kontrol Dairesi Performans Sonuçlarının Analizi Hedefe ulaģılmıģtır Üçer Aylık Performans GerçekleĢmeleri 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 76, Performans Hedefi - Yıl Sonu GerçekleĢmesi Çeyrek 2. Çeyrek 3. Çeyrek 4. Çeyrek ,0 81,0 Hedef Yıl Sonu Gerçekleşmesi

48 48 PERFORMANS GÖSTERGESĠ ĠZLEME RAPORU Yıl Birim Performans Hedefi 2013 STRATEJĠ GELĠġTĠRME BAġKANLIĞI Stratejik yönetim, insan kaynakları, teģkilat yapısı ve teknolojik altyapı geliģtirilecektir. Stratejik Amaç Kurumsal Kapasiteyi Artırmak Stratejik Hedef Stratejik yönetimi, insan kaynaklarını, teģkilat yapısını, teknolojik altyapıyı ve kurumsal kültürü geliģtirmek Performans Göstergesi Hedef GerçekleĢen 1. Çeyrek 2. Çeyrek 3. Çeyrek 4. Çeyrek Yıl Sonu GerçekleĢmesi Hedefin GerçekleĢme Oranı (%) Hedefin Sapma Oranı (%) Hedefe UlaĢma Derecesi Ġç Kontrol Eylem Planında sorumlu olunan eylemlerin belirlenen tarihte tamamlanma oranı (Yüzde) Tanım Göstergenin Kaynağı Performans Sonuçlarının Analizi 90,0 37,0 60,0 71,0 90,6 90,6 100,6 0,6 Hedefe UlaĢılmıĢ Eylem Planında yer alan eylemlerin gerçekleģme oranları takip edilecektir. Mevzuatı GeliĢtirme ve Ġç Kontrol Eylem Planı Dairesi Hedefe ulaģılmıģtır Üçer Aylık Performans GerçekleĢmeleri 37,00 37,00 37,00 37,00 0,00 23,00 23,00 23,00 0,00 0,00 11,00 11,00 0,00 0,00 0,00 19, Performans Hedefi - Yıl Sonu GerçekleĢmesi 90,0 90, Çeyrek 2. Çeyrek 3. Çeyrek 4. Çeyrek 20 0 Hedef Yıl Sonu GerçekleĢmesi

49 49 PERFORMANS GÖSTERGESĠ ĠZLEME RAPORU Yıl Birim Performans Hedefi 2013 STRATEJĠ GELĠġTĠRME BAġKANLIĞI Stratejik yönetim, insan kaynakları, teģkilat yapısı ve teknolojik altyapı geliģtirilecektir. Stratejik Amaç Kurumsal Kapasiteyi Artırmak Stratejik Hedef Stratejik yönetimi, insan kaynaklarını, teģkilat yapısını, teknolojik altyapıyı ve kurumsal kültürü geliģtirmek Performans Göstergesi Hedef GerçekleĢen 1. Çeyrek 2. Çeyrek 3. Çeyrek 4. Çeyrek Yıl Sonu GerçekleĢmesi Hedefin GerçekleĢme Oranı (%) Hedefin Sapma Oranı (%) Hedefe UlaĢma Derecesi Risk Eylem Planında sorumlu olunan eylemlerin belirlenen tarihte tamamlanma oranı (Yüzde) 70,0 88,0 69,0 71,0 73,7 73,7 105,3 5,3 Hedefe UlaĢılmıĢ Tanım Risk Eylem Planında yer alan eylemlerin gerçekleģme oranları takip edilecektir. Göstergenin Kaynağı Mevzuatı GeliĢtirme ve Ġç Kontrol Eylem Planı Dairesi Performans Sonuçlarının Analizi Hedefe ulaģılmıģtır Üçer Aylık Performans GerçekleĢmeleri 88,00 88,00 88,00 88,00 0,00-19,00-19,00-19,00 0,00 0,00 2,00 2,00 0,00 0,00 0,00 2, Performans Hedefi - Yıl Sonu GerçekleĢmesi ,0 73,7 1. Çeyrek 2. Çeyrek 3. Çeyrek 4. Çeyrek 0 Hedef Yıl Sonu GerçekleĢmesi

50 50 PERFORMANS GÖSTERGESĠ ĠZLEME RAPORU Yıl Birim Performans Hedefi 2013 STRATEJĠ GELĠġTĠRME BAġKANLIĞI Stratejik yönetim, insan kaynakları, teģkilat yapısı ve teknolojik altyapı geliģtirilecektir. Stratejik Amaç Kurumsal Kapasiteyi Artırmak Stratejik Hedef Stratejik yönetimi, insan kaynaklarını, teģkilat yapısını, teknolojik altyapıyı ve kurumsal kültürü geliģtirmek Performans Göstergesi Hedef GerçekleĢen 1. Çeyrek 2. Çeyrek 3. Çeyrek 4. Çeyrek Yıl Sonu GerçekleĢmesi Hedefin GerçekleĢme Oranı (%) Hedefin Sapma Oranı (%) Hedefe UlaĢma Derecesi Risk eylem planı ile iyileģtirlen süreç sayısı (Adet) Tanım Göstergenin Kaynağı ,7 16,7 Hedef AĢılmıĢ Risk Eylem Planında yer alan eylemlerin gerçekleģmesi sonucunda riskli alanlar tespit edilerek risklerin etki/olasılıklarını düģürmek amacıyla iyileģtirme yapılan süreçlerin sayısı izlenecektir. Mevzuatı GeliĢtirme ve Ġç Kontrol Eylem Planı Dairesi Performans Sonuçlarının Analizi Hedef aģılmıģtır. Sapmanın Nedeni Birimler süreç iyileģtirme noktasında beklenenden daha fazla çalıģmıģtır. Sapmaya KarĢı Alınacak Önlemler Maliye Bakanlığı Ġç Kontrol Ġzleme ve Değerlendirme Rehberi yayınlanmıģtır ve buna göre risk çalıģmaları devam edecektir Üçer Aylık Performans GerçekleĢmeleri 29,00 29,00 29,00 29,00 0,00 36,00 36,00 36,00 0,00 0,00 5,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0, Performans Hedefi - Yıl Sonu GerçekleĢmesi Çeyrek 2. Çeyrek 3. Çeyrek 4. Çeyrek 20 0 Hedef Yıl Sonu GerçekleĢmesi

51 51 PERFORMANS GÖSTERGESĠ ĠZLEME RAPORU Yıl Birim Performans Hedefi 2013 STRATEJĠ GELĠġTĠRME BAġKANLIĞI Stratejik yönetim, insan kaynakları, teģkilat yapısı ve teknolojik altyapı geliģtirilecektir. Stratejik Amaç Kurumsal Kapasiteyi Artırmak Stratejik Hedef Stratejik yönetimi, insan kaynaklarını, teģkilat yapısını, teknolojik altyapıyı ve kurumsal kültürü geliģtirmek Performans Göstergesi Hedef GerçekleĢen 1. Çeyrek 2. Çeyrek 3. Çeyrek 4. Çeyrek Yıl Sonu GerçekleĢmesi Hedefin GerçekleĢme Oranı (%) Hedefin Sapma Oranı (%) Hedefe UlaĢma Derecesi Ġç kontrol alanında taģra personeline düzenlenecek eğitim/seminer sayısı (Adet) ,9-48,1 Hedefe UlaĢılamamıĢ Tanım Ġç kontrol sisteminin oluģturulması ve yaygınlaģtırılması amacıyla taģra teģkilatındaki personele yönelik düzenlenecek eğitim/seminer sayısı takip edilecektir. Göstergenin Kaynağı Mevzuatı GeliĢtirme ve Ġç Kontrol Eylem Planı Dairesi Performans Sonuçlarının Analizi Hedefe ulaģılmamıģtır. Sapmanın Nedeni 9 grup olarak yapılması öngörülen Defterdarlıklar Ġç Kontrol Eğitimi 14 grup halinde, yine 9 grup olarak yapılması öngörülen Ġç Kontrol Farkındalık Konferansları her defterdarlığın kendisi tarafından düzenlenmiģtir. 9 grup halinde verilecek süreç eğitiminin ise 2014 yılında yapılması kararlaģtırılmıģtır. Üçer Aylık Performans GerçekleĢmeleri Performans Hedefi - Yıl Sonu GerçekleĢmesi ,00 6,00 6,00 6,00 0,00 8,00 8,00 8,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Çeyrek 2. Çeyrek 3. Çeyrek 4. Çeyrek Hedef 14 Yıl Sonu GerçekleĢmesi

52 52 PERFORMANS GÖSTERGESĠ ĠZLEME RAPORU Yıl Birim Performans Hedefi 2013 STRATEJĠ GELĠġTĠRME BAġKANLIĞI Stratejik yönetim, insan kaynakları, teģkilat yapısı ve teknolojik altyapı geliģtirilecektir. Stratejik Amaç Kurumsal Kapasiteyi Artırmak Stratejik Hedef Stratejik yönetimi, insan kaynaklarını, teģkilat yapısını, teknolojik altyapıyı ve kurumsal kültürü geliģtirmek Performans Göstergesi Hedef GerçekleĢen 1. Çeyrek 2. Çeyrek 3. Çeyrek 4. Çeyrek Yıl Sonu GerçekleĢmesi Hedefin GerçekleĢme Oranı (%) Hedefin Sapma Oranı (%) Hedefe UlaĢma Derecesi Bilgi teknolojilerine yapılan yatırımın Bakanlık yatırım bütçesi içindeki payı (Yüzde) 41,7 14,0 39,0 27,0 27,0 27,0 64,7-35,3 Hedefe UlaĢılamamıĢ Tanım Bilgi teknolojilerine yapılacak yatırımın Bakanlığımız yatırım bütçesi içerisindeki payı izlenecektir. Göstergenin Kaynağı SGB.Net,E-Bütçe Performans Sonuçlarının Analizi Hedefe ulaģılamamıģtır. Sapmanın Nedeni MASAK Projesinin sona ermesi nedeniyle bilgi teknolojilerine yapılan yatırım miktarı azalmıģtır. Üçer Aylık Performans GerçekleĢmeleri Performans Hedefi - Yıl Sonu GerçekleĢmesi 40 14,00 14,00 14,00 14,00 0,00 25,01 25,01 25,01 0,00 0,00-12,01-12,01 0,00 0,00 0,00 0, ,7 27, Çeyrek 2. Çeyrek 3. Çeyrek 4. Çeyrek 0 Hedef Yıl Sonu GerçekleĢmesi

53 4-Performans Sonuçlarının Değerlendirilmesi 53

54 54 PERFORMANS GÖSTERGELERĠNĠN GERÇEKLEġME DEĞERLERĠNĠN HEDEFE ULAġMA DERECESĠNE GÖRE DAĞILIMI Yıl Birim 2013 STRATEJĠ GELĠġTĠRME BAġKANLIĞI No Performans Göstergesi Hedef Yıl Sonu GerçekleĢmesi 1 Ekonomik analiz kapsamında hazırlanan rapor sayısı (Adet) ,6 42,9 28,6 Hedef AĢılmıĢ Hedefe UlaĢılmıĢ Hedefe UlaĢılamamıĢ Veri Elde EdilememiĢ 2 Stratejik planda yer alan göstergelerin izlenme oranı (Yüzde) 81,0 81,0 3 4 Ġç Kontrol Eylem Planında sorumlu olunan eylemlerin belirlenen tarihte tamamlanma oranı (Yüzde) Risk Eylem Planında sorumlu olunan eylemlerin belirlenen tarihte tamamlanma oranı (Yüzde) 90,0 90,6 70,0 73,7 5 Risk eylem planı ile iyileģtirlen süreç sayısı (Adet) Ġç kontrol alanında taģra personeline düzenlenecek eğitim/seminer sayısı (Adet) Bilgi teknolojilerine yapılan yatırımın Bakanlık yatırım bütçesi içindeki payı (Yüzde) ,7 27,0 % 43 % 29 % 28 Hedef AĢılmıĢ Hedefe UlaĢılmıĢ Hedefe UlaĢılamamıĢ

55 5- Performans Bilgi Sisteminin Değerlendirmesi Hesap verme sorumluluğu çerçevesinde performans programlarındaki göstergelerin gerçekleģme durumunu tespit etmek ve gerekli önlemleri alabilmek amacıyla SGB tarafından üçer aylık dönemler itibarıyla izleme ve değerlendirme yapılmakta, göstergelerin gerçekleģme durumları ve hedeften sapma varsa nedenleri faaliyet raporları aracılığıyla kamuoyuyla paylaģılmaktadır. Maliye SGB.net Sisteminde yer alan Ġzleme Değerlendirme Modülü kurumsal performans uygulamalarıyla ilgili verilerin toplanması, performans sonuçlarına iliģkin izleme ve değerlendirme yapılabilmesi amacıyla oluģturulmuģ web tabanlı bir sistemdir. Modül aracılığıyla Bakanlık harcama birimlerinin, gösterge gerçekleģmelerini üçer aylık dönemler itibarıyla sisteme girmeleri sağlanmakta, elde edilen veriler SGB tarafından konsolide edilip değerlendirmesi yapılarak bir rapor halinde üst yöneticiye sunulmaktadır. 55

56 IV- KURUMSAL KABĠLĠYET VE KAPASĠTENĠN DEĞERLENDĠRĠLMESĠ SGB faaliyetleri özelinde, Güçlü ve Zayıf Alanlar, Fırsatlar ve Tehditler (GZFT) aģağıdaki Tabloda derlenmiģtir. Bu çerçevede çözüm odaklılık, proaktiflik, saydamlık ve hesap verebilirlik gibi ilkeleri benimsemiģ olan SGB yetkin insan kaynağı, yönlendirici konumu, güçlü teknolojik altyapısı ile geliģim yönündeki faaliyetlerini artan bir ivmeyle devam ettirecektir. Tablo 24: SGB GZFT Analizi Sonuçları 56