2015 Yılı Üniversite Ödenek Grafiği

Transkript

1

2 Bütçe Uygulama Sonuçları Bütçe Giderleri Üniversitemize 2015 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile ,00 TL başlangıç ödeneği tahsis edilmiş, Maliye Bakanlığı ek ödenek ve yedek ödenek tertiplerinden aktarma ile Üniversitemiz (B) Gelir Cetvelindeki gelir kalemlerinde elde edilen gelirlerden gelir fazlası ödenek kaydı ve net finansman karşılığı ödenek ekleme işlemlerinden sonra toplam ödenek ,80 TL olmuştur. Bu ödeneğin % 93,11 i olan ,35 TL harcanmıştır. Kalan ödenek tenkis edilmiştir KBÖ Eklenen DüĢülen GerçekleĢme (%) , , , , ,35 93, Yılı Üniversite Grafiği KBÖ Eklenen Düşülen Seri EKONOMİK SINIFLANDIRMAYA GÖRE BÜTÇE GİDERLERİ Kodu Oran (%) Oran (%) 01 Personel Giderleri , , ,77 99, Sosyal Güvenlik Kurumu Devlet Primi Giderleri Mal ve Hizmet Alım Giderleri , , ,00 99, , , ,81 89,90 05 Cari Transferler , , ,67 89,32 06 Sermaye Giderleri , , ,10 82, , , ,35 93,11 Üniversitemizin 2015 yılı bütçesinin ekonomik sınıflandırmasına göre yapılan orantısında, birinci sırada Personel Giderleri harcama kalemi olup, ikinci sırada ise Sermaye Giderleri harcama kalemi yer almaktadır. larda ise en fazla tutar Personel Giderleri harcama kaleminde oluşmuştur.

3 Personel ve Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Üniversitemizde 2015 yılsonu itibarı ile 968 Akademik Personel, 779 İdari Personel (85 adet Döner Sermaye İşletmesinde) ve 48 Sözleşmeli Personel hizmeti vermekte olup bu personelin yıllık gider bilgileri aşağıda açıklanmıştır. Eko- Kod I. II. Personel Giderleri , ,77 1 Memurlar ,812, , Sözleşmeli Personel , ,44 4 Geçici Personel , ,44 5 Diğer Geçici Personel , ,05 Sosyal Güv. Kur. Dev. Prim. Gid , ,00 1 Memurlar , , Sözleşmeli Personel , ,03 4 Geçici Personel , ,86 5 Diğer Geçici Personel , ,18 TOPLAM , , Memur Giderleri , , SözleĢmeli Personel Gid , , Geçici Personel Giderleri , , Diğer Personel Giderleri , , Yılı Personel ve Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri harcama kaleminde 2014 yılına göre % 24,06 oranında artış olmuştur yılındaki harcama 2014 yılına göre TL artarak toplam ,77 TL olarak gerçekleşmiştir. Personel Giderleri , , , , , , , , ,00 0,00 Kadrolu Personel Giderleri Sözleşmeli Personel Giderleri Geçici Personel Giderleri Diğer Personel Giderleri , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00

4 Mal ve Hizmet Alım Giderleri Üniversitemizin kuruluşundan bu yana her yıl yeni kurulan akademik birimler ile buna bağlı olarak personel sayısında artışlar gerçekleşmiştir. Üniversitemiz 2015 mali yılında 39 harcama birimi ile hizmet faaliyetlerini sürdürmüş ve harcama birimlerinin Mal ve Hizmet Alımları gerçekleşmiştir yılı Mal ve Hizmet Alım Giderleri kalemine Başlangıç Ödeneği ,00 TL olarak tefrik edilmiştir. Bu kaleme yıl içinde yapılan eklemeler ve Maliye Bakanlığı Yedek tertibinden yapılan aktarmalarla birlikte toplam ödenek TL olarak gerçekleşmiştir. Yıl sonu itibarı ile toplam harcama ise ,81 TL olarak gerçekleşmiştir yılında toplam harcama TL dir yılındaki mal ve hizmet alımları kalemindeki harcama, 2014 yılına göre % 4,62 oranında artış göstermiştir. Üniversitemizin dokuz yerleşkesi bulunmakta ve her yerleşkenin tüketime yönelik mal ve malzeme alımı (kırtasiye, bilgisayar, toner vb.), elektrik, yakacak, haberleşme, yolluk, bakım onarım, büyük onarım, temizlik ve güvenlik hizmet alım giderleri bu harcama kaleminden karşılanmaktadır. Bu hizmetlere yapılan harcamalar aşağıda tablo ve grafiklerle gösterilmektedir. Eko-Kod I. II. Mal ve Hizmet Alım Giderleri Tüketime Yönelik Mal ve Malzeme Alım Gid Yolluklar Görev Giderleri Hizmet Alımları Temsil Tanıtma Giderleri Menkul Mal Alım, Bakım ve Onarım Giderleri Gayrimenkul Mal Alım, Bakım ve Onarım Gid Tedavi Cenaze Giderleri TOPLAM Mal ve Hizmet Alımı Giderleri Mal ve Hizmet Alımı Giderleri

5 Tüketime Yönelik Mal ve Hizmet Alımları (03.2) EKONOMĠK LAR Kırtasiye ve Büro Malzemesi Alımları Su Alımları Temizlik Malzemesi Alımları Yakacak Alımları Akaryakıt ve Yağ Alımları Elektrik Alımları Yiyecek Alımları İçecek Alımları Yem Alımları Diğer Yiyecek, İçecek ve Yem Alımları Giyecek Alımları Spor Malzemeleri Alımları Tören Malzemeleri Alımları Bando Malzemeleri Alımları Diğer Giyim ve Kuşam Alımları Özel Malzeme Alımları Güvenlik ve Savunmaya Yönelik Mal, Malzeme ve Hizmet Alımları, Yapımları ve Giderleri Diğer Tüketim Mal ve Malzemesi Alımları TÜKETĠME YÖNELĠK MAL VE MALZEME ALIMLARI Su, Elektrik ve Yakacak Alımları (03.2) Döner Sermaye Ayrıca Üniversitemize bağlı Sağlık Uygulama ve Araştırma Merkezinin (Hastane) yakacak ve elektrik giderleri Döner Sermaye İşletmesi tarafından karşılanmakta olup Sağlık Uygulama ve Araştırma Merkezinin (Hastane) elektrik ve yakacak giderleri için Döner Sermaye gelirlerinden yapılan harcamalar aşağıdaki tabloda gösterilmektedir. EKONOMĠK LAR Elektrik Alımları Yakacak Alımları Yolluklar (03.3) EKONOMĠK LAR Yurtiçi Geçici Görev Yolluğu Yurtiçi Sürekli Görev Yollukları Yurtdışı Geçici Görev Yollukları (YÖK ÖYP) TOPLAM

6 Görev Giderleri (03.4) EKONOMĠK LAR Mahkeme Harç ve Giderleri Diğer Yasal Giderler İşletme Ruhsatı Ödemeleri ve Benzeri Giderler Kültür Varlıkları Alımı ve Korunması Giderleri Diğer Görev Giderleri Hizmet Alımları (03.5) TOPLAM EKONOMĠK LAR Etüt-Proje Bilirkişi Ekspertiz Giderleri Araştırma ve Geliştirme Giderleri Bilgisayar Hizmet Alımları Müteahhitlik Hizmetleri Temizlik Hizmet Alım Giderleri Özel Güvenlik Hizmeti Alım Giderleri Hizmet Alımı Suretiyle Alınacak Personele Kıdem Tazminatı Ödeme Diğer Müşavir Firma ve Kişilere Ödemeler Posta ve Telgraf Giderleri Telefon Abonelik ve Kullanma Ücretleri Bilgiye Abonelik ve İnternet Erişimi Giderleri Diğer Haberleşme Giderleri Geçiş Ücretleri Diğer Taşıma Giderleri İlan Giderleri Sigorta Giderleri Taşıt Kiralaması Giderleri İş Makinası Kiralaması Giderleri Arsa ve Arazi Kiralaması Giderleri Bilgisayar, Bilgisayar Sistemleri ve Yazılımları Kiralaması Giderleri Personel Servis Kiralama Giderleri Diğer Kiralama Giderleri Kurslara Katılma ve Eğitim Giderleri Öğretim Üyesi Yetiştirme Projesi Giderleri Diğer Hizmet Alımları TOPLAM Tabloda da görüleceği üzere Hizmet Alımları ekonomik kodundaki giderlerin orantısında; birinci sırayı Temizlik Hizmeti Alım Giderleri, ikinci sırayı Özel Güvenlik Hizmeti Alım Giderleri, üçüncü sırayı ise Müteahhitlik Hizmetleri Giderleri oluşturmaktadır.

7 Temsil Tanıtma Giderleri (03.6) EKONOMĠK LAR Temsil Tanıtma Giderleri TOPLAM Mal Alım Bakım ve Onarım Giderleri ( ) EKONOMĠK LAR Büro ve İşyeri Mal ve Malzeme Alımları Büro ve İşyeri Makine ve Teçhizat Alımları Avadanlık ve Yedek Parça Alımları Yangından Korunma Malzemeleri Alımları Diğer Dayanıklı Mal ve Malzeme Alımları Bilgisayar Yazılımı Alımları ve Yapımları Tefrişat Bakım ve Onarım Giderleri Makine Teçhizat Bakım ve Onarım Giderleri Taşıt Bakım ve Onarım Giderleri İş Makinası Onarım Giderleri Diğer Bakım ve Onarım Giderleri MENKUL MAL, GAYRĠMADDĠ HAK ALIM, BAK. VE ONAR GĠD.TOPL Büro Bakım ve Onarım Giderleri Okul Bakım ve Onarım Giderleri Atölye ve Tesis Binaları Bakım ve Onarım Giderleri Diğer Hizmet Binası Bakım ve Onarım Giderleri Sosyal Tesis Bakım ve Onarımı Giderleri Diğer Taşınmaz Yapım, Bakım ve Onarım Giderleri GAYRĠMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GĠDERLERĠ TOPLAMI ( ) TOPLAMI Cari Transferler (05) Eko-Kod I. II. Cari Transferler Görev Zararları Kar Amacı Gütmeyen Kuruluşlara Yap. Trans Yurtdışına Yapılan Transferler TOPLAM

8 Sermaye Giderleri (06) Üniversitemizin 2015 mali yılı Sermaye Giderleri kalemi Başlangıç Ödeneği TL olup, yıl içinde yapılan ekleme ve aktarmalarla birlikte toplam ödenek TL olarak gerçekleşmiştir. Bu ödeneğin TL si harcanmıştır. Sermaye Giderleri aşağıdaki tabloda ayrıntılı bir şekilde gösterilmektedir. Eko-Kod I. II. Sermaye Giderleri Mamul Mal Alımları Gayri Maddi Hak Alımları Gayrimenkul Mal Alımları ve Kamulaştırma Gayrimenkul Sermaye Üretim Giderleri Menkul Malların Büyük Onarım Giderleri Gayrimenkul Büyük Onarım Giderleri TOPLAM Sermaye giderleri harcama kaleminde ikinci düzeyde yapılan ayrıma göre yapılan orantıda birinci sırada Gayrimenkul Sermaye Üretim Giderleri, ikinci sırada Mamul Mal Alımları, üçüncü sırada ise Gayrimenkul Büyük Onarım Giderlerine yapılan ödemeler yer almaktadır. Kodu FONKSİYONEL SINIFLANDIRMAYA GÖRE BÜTÇE GİDERLERİ Oran (%) Oran (%) 01 Genel Kamu Hizmetleri , ,78 02 Savunma Hizmetleri , ,00 03 Kamu Düzeni ve Güvenlik Hizmetleri , ,78 07 Sağlık Hizmetleri , ,16 08 Dinlenme, Kültür ve Din Hizmetleri , ,83 09 Eğitim Hizmetleri , , , ,11 Fonksiyonel sınıflandırmaya göre ödenek ve harcama giderlerinin en büyük kalemini TL ile Eğitim Hizmetleri oluşturmaktadır. İkinci sırada TL ile Sağlık Hizmetleri, daha sonra TL ile Genel Kamu Hizmetleri, dördüncü sırada TL ile Kamu Düzeni ve Güvenlik Hizmetleri, beşinci sırada TL ile Dinlenme Kültür ve Din Hizmetleri ve daha sonra ise TL ile Savunma Hizmetleri gelmektedir.

9 Bütçe Gelirleri 2015 Yılı Tahmini 2015 Yılı Yıl Sonu GerçekleĢme GerçekleĢme Oranı(%) 03- Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , , Alınan Bağış ve Yardımlar , , Diğer Gelirler , , Bütçe Gelirlerinden Red ve İadeler (-) ,35 TOPLAM , , yıl sonu Bütçe Gelirleri gerçekleşmeleri sonucunda; Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri TL ile üçüncü sırada, Alınan Bağış ve Yardımlar TL ile birinci sırada ve Diğer Gelirler TL ile ikinci sıra yer almaktadır. da ,94 TL gelir gerçekleşmesi olmuştur TL Red ve İade işlemi gerçekleşmiş olup, Net Bütçe Gelir ı ,59 TL olarak gerçekleşmiştir. Bütçe Gelirleri , , , , , , , ,00 0,00 03 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 04 Alınan Bağış ve Yardımlar 05 Diğer Gelirler Bütçe Gelirlerinden Red ve İadeler TOPLAM 2015 Yılı Tahmini , , , , Yılı Gerçekleşen , , , , ,00

10 Gelir Cetveli EKONOMĠK AYIRIMA GÖRE BÜTCE GELĠRLERĠ UYGULAMA SONUÇLARI DÜZCE ÜNĠVERSĠTESĠ Hesap Kodu Ekonomik Kodlar BÜTCE GELĠRĠNĠN TÜRÜ Cari Yıl (2015) 800 BÜTCE GELĠRLERĠ HESABI , TEġEBBÜS VE MÜLKĠYET GELĠRLERĠ , Şartname, Basılı Evrak, Form Satış Gelirleri 7.610, Örgün ve Yaygın Öğretimden Elde Edilen Gelirler , İkinci Öğretimden Elde Edilen Gelirler , Yaz Okulu Gelirleri , Tezsiz Yüksek Lisans Gelirleri , Tezli Yüksek Lisans Gelirleri , Doktora Gelirleri 9.773, Uluslararası Ortak Eğitim Öğretim Gelirleri Diğer Hizmet Gelirleri , Lojman Kira Gelirleri , Diğer Taşınmaz Kira Gelirleri , ALINAN BAĞIġ VE YARDIMLAR ĠLE ÖZEL GELĠRLER , Hazine Yardımı (Cari) , Hazine Yardımı (Sermaye) , Kurumlardan Alınan Şartlı Bağış ve Yardımlar YÖK Öğretim Üyesi Yetiştirme Programı Destekleri , YÖK Yurtdışı Destekleri DĠĞER GELĠRLER , Kişilerden Alacaklar Faizleri 1.268, Mevduat Faizleri , Araştırma Projeleri Gelirleri Payı , Diğer İdari Para Cezaları , İrat Kaydedilecek Nakdi Teminatlar , Kişilerden Alacaklar , Öğrenci Katkı Payı Telafi Gelirleri , Yukarıda Tanımlanamayan Diğer Çeşitli Gelirler , BÜTÇE GELĠRLERĠNDEN RET VE ĠADELER HESABI , TEġEBBÜS VE MÜLKĠYET GELĠRLERĠ , Örgün ve Yaygın Öğretimden Elde Edilen Gelirler , İkinci Öğretimden Elde Edilen Gelirler , Tezsiz Yüksek Lisans Gelirleri 6.895, Tezli Yüksek Lisans Gelirleri 729, Diğer Hizmet Gelirleri 393, DĠĞER GELĠRLER 2.131,32 NET BÜTCE GELĠR TOPLAMI ,59