GerçekleĢme (%) Ödenek , , , , ,73 94,57. Ödenek (%)

Transkript

1

2 Bütçe Uygulama Sonuçları Bütçe Üniversitemize 2016 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile ,00 TL başlangıç ödeneği tahsis edilmiş olup, Maliye Bakanlığı ek ödenek ve yedek ödenek tertiplerinden aktarma ve Üniversitemiz (B) Gelir Cetvelindeki gelir kalemlerinde elde edilen gelirlerden gelir fazlası ödenek kaydı ile net finansman karşılığı ödenek ekleme işlemlerinden sonra toplam ödenek miktarımız ,58 TL olmuştur. Bu ödeneğin % 94,57 si olan ,73 TL harcanmış olup kalan ödenek yıl sonunda tenkis edilmiştir KBÖ Eklenen DüĢülen GerçekleĢme , , , , ,73 94, , , , , , , , , , ,00 0,00 KBÖ Eklenen Düşülen , , , , , EKONOMİK SINIFLANDIRMAYA GÖRE BÜTÇE GİDERLERİ Kodu Oran Oran 01 Personel , ,77 99, , ,95 99, Sosyal Güvenlik Kurumu Devlet Primi Mal ve Hizmet Alım , ,00 99, , ,20 99, , ,81 89, , ,30 91,67 05 Cari Transferler , ,67 89, , ,03 99,70 06 Sermaye , ,10 82, , ,25 85, , ,35 93, , ,73 94,57 Üniversitemiz bütçesinde yer alan ödeneklerin harcama oranında, bir önceki yıla göre % 1,56 lık artış olmuştur.

3 Personel ve Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Üniversitemizde 2016 yılsonu itibarı ile Akademik Personel, 777 İdari Personel (81 adet Döner Sermaye İşletmesinde) ve 49 Sözleşmeli Personel hizmeti vermekte olup bu personelin yıllık gider bilgileri aşağıda açıklanmıştır. Eko- Kod I. II. Personel , , Memurlar ,812, , Sözleşmeli Personel , , Geçici Personel , , Diğer Geçici Personel , , Sosyal Güv. Kur. Dev. Prim. Gid , , Memurlar , , Sözleşmeli Personel , , Geçici Personel , , Diğer Geçici Personel , , TOPLAM , , Memur , , SözleĢmeli Personel Gid , , Geçici Personel , , Diğer Personel , , Yılı Personel ve Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi harcama kaleminde 2015 yılına göre % 22,26 oranında artış olmuştur yılındaki harcama 2015 yılına göre TL artarak toplam TL olarak gerçekleşmiştir. Personel Kadrolu Personel Sözleşmeli Personel Geçici Personel Diğer Personel

4 Mal ve Hizmet Alım Üniversitemizin kuruluşundan bu yana her yıl yeni kurulan akademik birimlere bağlı olarak personel sayısında artışlar gerçekleşmiştir. Üniversitemiz 2016 mali yılında 40 harcama birimi ile hizmet faaliyetlerini sürdürmüş ve harcama birimlerinin Mal ve Hizmet Alımları gerçekleşmiştir yılı Mal ve Hizmet Alım kalemine Başlangıç Ödeneği TL olarak tefrik edilmiştir. Bu kaleme yıl içinde yapılan eklemeler ile birlikte toplam ödenek TL olarak gerçekleşmiştir. Yıl sonu itibarı ile toplam harcama ise TL olarak gerçekleşmiştir yılında toplam harcama TL dir. Bu durumda 2016 yılındaki mal ve hizmet alımları kalemindeki harcama, 2015 yılındaki harcamaya göre % 13,43 oranında artış göstermiştir. Üniversitemizin dokuz yerleşkesi bulunmakta ve her yerleşkenin tüketime yönelik mal ve malzeme alımı (kırtasiye, bilgisayar, toner vb.), elektrik, yakacak, haberleşme, yolluk, bakım onarım, büyük onarım, temizlik ve güvenlik hizmet alım giderleri bu harcama kaleminden karşılanmaktadır. Bu hizmetlere yapılan harcamalar aşağıda tablo ve grafiklerle gösterilmektedir. Eko-Kod I. II. Mal ve Hizmet Alım Tüketime Yönelik Mal ve Malzeme Alım Gid Yolluklar Görev Hizmet Alımları Temsil Tanıtma Menkul Mal Alım, Bakım ve Onarım Gayrimenkul Mal Alım, Bakım ve Onarım Gid Tedavi Cenaze TOPLAM Mal ve Hizmet Alım Mal ve Hizmet Alım

5 Tüketime Yönelik Mal ve Hizmet Alımları (03.2) EKONOMĠK LAR Kırtasiye ve Büro Malzemesi Alımları Su Alımları Temizlik Malzemesi Alımları Yakacak Alımları Akaryakıt ve Yağ Alımları Elektrik Alımları Yiyecek Alımları İçecek Alımları Yem Alımları Diğer Yiyecek, İçecek ve Yem Alımları Giyecek Alımları Spor Malzemeleri Alımları Tören Malzemeleri Alımları Bando Malzemeleri Alımları Diğer Giyim ve Kuşam Alımları Özel Malzeme Alımları Güvenlik ve Savunmaya Yönelik Mal, Malzeme ve Hizmet Alımları, Yapımları ve Diğer Tüketim Mal ve Malzemesi Alımları TÜKETĠME YÖNELĠK MAL VE MALZEME ALIMLARI Tablodan da anlaşılacağı üzere, temizlik malzemesi alımı, yakacak alımları, akaryağıt ve yağ alımları, yiyecek alımları, içecek alımları, giyecek alımları, spor malzemesi alımları kalemlerindeki harcamalarda bir önceki yıla göre azalış meydana gelirken, kırtasiye ve büro malzemesi, su alımları, elektrik alımları gibi kalemlerde bir önceki yıl harcamasına göre artış gözlemlenmiştir. Su, Elektrik ve Yakacak Alımları (03.2) Döner Sermaye Ayrıca Üniversitemize bağlı Sağlık Uygulama ve Araştırma Merkezinin (Hastane) yakacak ve elektrik giderleri Döner Sermaye İşletmesi tarafından karşılanmakta olup Sağlık Uygulama ve Araştırma Merkezinin (Hastane) elektrik ve yakacak giderleri için Döner Sermaye gelirlerinden yapılan harcamalar aşağıdaki tabloda gösterilmektedir. EKONOMĠK LAR 1 Elektrik Alımları Yakacak Alımları

6 Yolluklar (03.3) EKONOMĠK LAR Yurtiçi Geçici Görev Yolluğu Yurtiçi Sürekli Görev Yollukları Yurtdışı Geçici Görev Yollukları Görev (03.4) TOPLAM EKONOMĠK LAR Mahkeme Harç ve Diğer Yasal Giderler İşletme Ruhsatı Ödemeleri ve Benzeri Giderler Kültür Varlıkları Alımı ve Korunması Diğer Görev - - Hizmet Alımları (03.5) TOPLAM EKONOMĠK LAR Etüt-Proje Bilirkişi Ekspertiz Araştırma ve Geliştirme Bilgisayar Hizmet Alımları Müteahhitlik Hizmetleri Temizlik Hizmet Alım Özel Güvenlik Hizmeti Alım Hizmet Alımı Suretiyle Alınacak Personele Kıdem Tazminatı Ödeme Diğer Müşavir Firma ve Kişilere Ödemeler Posta ve Telgraf Telefon Abonelik ve Kullanma Ücretleri Bilgiye Abonelik ve İnternet Erişimi Diğer Haberleşme Geçiş Ücretleri Diğer Taşıma İlan Sigorta Taşıt Kiralaması İş Makinası Kiralaması Arsa ve Arazi Kiralaması Personel Servis Kiralama Diğer Kiralama

7 Kurslara Katılma ve Eğitim Öğretim Üyesi Yetiştirme Projesi Diğer Hizmet Alımları TOPLAM Tabloda da görüleceği üzere Hizmet Alımları ekonomik kodundaki giderlerin orantısında; birinci sırayı Temizlik Hizmeti Alım, ikinci sırayı Özel Güvenlik Hizmeti Alım, üçüncü sırayı ise Müteahhitlik Hizmetleri oluşturmaktadır. Bu gider kalemlerinde bir önceki yıl harcamasına göre artışlar gözlemlenmekte olup, artışların sebebi hizmet alım yöntemi ile personel çalıştırılmasına ilişkin giderlerde belirleyici olan asgari ücretteki artışlardan kaynaklanmaktadır. Temsil Tanıtma (03.6) EKONOMĠK LAR 03.6 Temsil Tanıtma TOPLAM Mal Alım Bakım ve Onarım ( ) EKONOMĠK LAR Büro ve İşyeri Mal ve Malzeme Alımları Büro ve İşyeri Makine ve Teçhizat Alımları Avadanlık ve Yedek Parça Alımları Yangından Korunma Malzemeleri Alımları Diğer Dayanıklı Mal ve Malzeme Alımları Bilgisayar Yazılımı Alımları ve Yapımları Tefrişat Bakım ve Onarım Makine Teçhizat Bakım ve Onarım Taşıt Bakım ve Onarım İş Makinası Onarım Diğer Bakım ve Onarım MENKUL MAL, GAYRĠMADDĠ HAK ALIM, BAK. VE ONAR. GĠD.TOPL Büro Bakım ve Onarım Okul Bakım ve Onarım Atölye ve Tesis Binaları Bakım ve Onarım Diğer Hizmet Binası Bakım ve Onarım Lojman Bakım ve Onarımı Sosyal Tesis Bakım ve Onarımı Diğer Taşınmaz Yapım, Bakım ve Onarım GAYRĠMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GĠDERLERĠ TOPLAMI ( ) TOPLAMI Cari Transferler (05)

8 Eko-Kod I. II. Cari Transferler Görev Zararları Hazine Yardımları Kar Amacı Gütmeyen Kuruluşlara Yap. Trans Hane Halkına Yapılan Transferler Yurtdışına Yapılan Transferler TOPLAM Sermaye (06) Üniversitemiz 2016 yılı yatırım programının Sağlık Sektöründe yer alan Hastane Ek Bina İnşaatı (19.000m2) ile Eğitim Sektöründe yer alan Sağlık Yüksekokulu-Sağlık Hizmetleri Meslek Yüksekokulu (20.000m2), Akçakoca İşletme Fakültesi (10.555m2) inşaatları devam etmekte olup, 2016 yılında Yeni Merkezi Derslikler (7.270m2) ve Deneysel Araştırma Laboratuvarı (1.350 m2) inşaatları tamamlanmıştır. İnşaatları biten binaların yıllar itibarı ile demirbaş ve donanım ihtiyaçları ile mevcut binaların büyük onarım giderleri 2016 yılında da Sermaye kaleminden karşılanmıştır. Üniversitemizin 2016 mali yılı Sermaye kalemi Başlangıç Ödeneği TL olup, yıl içinde yapılan ekleme ve aktarmalarla birlikte toplam ödenek TL olarak gerçekleşmiştir. Bu ödeneğin TL si harcanmıştır. Sermaye aşağıdaki tabloda ayrıntılı bir şekilde gösterilmektedir. Eko-Kod I. II. Sermaye Mamul Mal Alımları Gayri Maddi Hak Alımları Gayrimenkul Mal Alımları ve Kamulaştırma Gayrimenkul Sermaye Üretim Menkul Malların Büyük Onarım Gayrimenkul Büyük Onarım TOPLAM Sermaye giderleri harcama kaleminde ikinci düzeyde yapılan ayrıma göre yapılan orantıda birinci sırada Gayrimenkul Sermaye Üretim, ikinci sırada Mamul Mal Alımları, üçüncü sırada ise Gayrimenkul Büyük Onarım ne yapılan ödemeler yer almaktadır. Kodu FONKSİYONEL SINIFLANDIRMAYA GÖRE BÜTÇE GİDERLERİ Oran 01 Genel Kamu Hizmetleri , ,03 02 Savunma Hizmetleri , ,42 03 Kamu Düzeni ve Güvenlik Hizmetleri Oran , ,56 07 Sağlık Hizmetleri , ,09 08 Dinlenme, Kültür ve Din Hizmetleri , ,19 09 Eğitim Hizmetleri , , , ,57

9 Fonksiyonel sınıflandırmaya göre ödenek ve harcama giderlerinin en büyük kalemini TL ile Eğitim Hizmetleri oluşturmaktadır. İkinci sırada TL ile Sağlık Hizmetleri, daha sonra TL ile Genel Kamu Hizmetleri, dördüncü sırada TL ile Kamu Düzeni ve Güvenlik Hizmetleri, beşinci sırada TL ile Dinlenme Kültür ve Din Hizmetleri ve daha sonra ise TL ile Savunma Hizmetleri gelmektedir. Fonksiyonel Sınıflandırmaya Göre Bütçe Genel Kamu Hizmetleri Savunma Hizmetleri Kamu Düzeni ve Güvenlik Hizmetleri Sağlık Hizmetleri Dinlenme, Kültür ve Din Hizmetleri Eğitim Hizmetleri Bütçe Gelirleri 2016 Yılı Tahmini 2016 Yılı Yıl Sonu GerçekleĢme GerçekleĢme Oranı 03- Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Alınan Bağış ve Yardımlar Diğer Gelirler Bütçe Gelirlerinden Red ve İadeler (-) TOPLAM yılında bütçe gelir tahminlerin üstünde bir gerçekleşme olmuştur. Söz konusu gelir gerçekleşmeleri ile ilgili aşağıda ayrıntılı tabloda gösterilmektedir.

10 Gelir Cetveli EKONOMĠK AYIRIMA GÖRE BÜTCE GELĠRLERĠ UYGULAMA SONUÇLARI DÜZCE ÜNĠVERSĠTESĠ Hesap Kodu Ekonomik Kodlar BÜTCE GELĠRĠNĠN TÜRÜ Cari Yıl (2016/Aralık) 800 BÜTCE GELĠRLERĠ HESABI , TEġEBBÜS VE MÜLKĠYET GELĠRLERĠ , Şartname, Basılı Evrak, Form Satış Gelirleri 8.980, Örgün ve Yaygın Öğretimden Elde Edilen Gelirler , İkinci Öğretimden Elde Edilen Gelirler , Yaz Okulu Gelirleri , Tezsiz Yüksek Lisans Gelirleri , Tezli Yüksek Lisans Gelirleri , Doktora Gelirleri , Uluslararası Ortak Eğitim Öğretim Gelirleri Diğer Hizmet Gelirleri , Lojman Kira Gelirleri , Diğer Taşınmaz Kira Gelirleri , ALINAN BAĞIġ VE YARDIMLAR ĠLE ÖZEL GELĠRLER , Hazine Yardımı (Cari) , Hazine Yardımı (Sermaye) , Kurumlardan Alınan Şartlı Bağış ve Yardımlar YÖK Öğretim Üyesi Yetiştirme Programı Destekleri , YÖK Burs Destekleri 7.200, DĠĞER GELĠRLER , Kişilerden Alacaklar Faizleri 1.185, Mevduat Faizleri , Araştırma Projeleri Gelirleri Payı , Diğer İdari Para Cezaları , İrat Kaydedilecek Nakdi Teminatlar , Kişilerden Alacaklar , Öğrenci Katkı Payı Telafi Gelirleri , Yukarıda Tanımlanamayan Diğer Çeşitli Gelirler , BÜTÇE GELĠRLERĠNDEN RET VE ĠADELER HESABI , TEġEBBÜS VE MÜLKĠYET GELĠRLERĠ , Örgün ve Yaygın Öğretimden Elde Edilen Gelirler 2.824, İkinci Öğretimden Elde Edilen Gelirler , Tezsiz Yüksek Lisans Gelirleri Tezli Yüksek Lisans Gelirleri 1.050, Diğer Hizmet Gelirleri Lojman Kira Gelirleri 2.168, Diğer Taşınmaz Kira Gelirleri , DĠĞER GELĠRLER 530,01 NET BÜTCE GELĠR TOPLAMI ,85