İçtüzük Tadilinin Tescil Tarihi. İçtüzük Tadiline İlişkin SPKr İzin Yazısı Tarihi

Transkript

1 BU İZAHNAME KATILMA PAYLARININ SATIŞININ YAPILDIĞI YERLERDE FON İÇTÜZÜĞÜ VE HER AY İTİBARİYLE HAZIRLANAN, FONA İLİŞKİN MALİ BİLGİLERİN YERALDIĞI AYLIK RAPORLARLA BİRLİKTE TASARRUF SAHİPLERİNİN İNCELEMESİNE SUNULMAK VE ÜCRETSİZ OLARAK KENDİLERİNE VERİLMEK ÜZERE YETERLİ SAYIDA HAZIR BULUNDURULUR. BU İZAHNAME YENİ BİR TUTAR ARTIRIMINA KADAR GEÇERLİ OLUP, İZAHNAME KAPSAMINDAKİ BİLGİLERDEKİ DEĞİŞİKLİKLER TİCARET SİCİLİNE TESCİL VE TÜRKİYE TİCARET SİCİLİ GAZETESİNDE İLANINI MÜTEAKİP BU İZAHNAMENİN EKİ HALİNE GETİRİLİR. HERYILIN OCAK AYI İTİBARİYLE İZAHNAME DEĞİŞİKLİKLERİ TEKRAR TESCİL ETTİRİLMEKSİZİN TEK BİR METİN HALİNE GETİRİLEREK TASARRUF SAHİPLERİNE SUNULMAK ÜZERE TEKRAR BASTIRILIR. TÜRK EKONOMİ BANKASI A.Ş. NİN PAY 6. TERTİP B TİPİ NAKİT YÖNETİMİ KISA VADELİ TAHVİL VE BONO FONU KATILMA PAYLARININ HALKA ARZINA İLİŞKİN İZAHNAMEDİR. Türk Ekonomi Bankası A.Ş. tarafından 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu nun 37 ve 38 nci maddelerine dayanılarak tarihinde İstanbul ili Ticaret Sicili Memurluğuna / sicil numarası altında kaydedilerek tarih ve 3719 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesinde ilan edilen ve katılma belgelerinin arkasında da tam metni bulunan fon içtüzüğü hükümlerine göre yönetilmek üzere, halktan katılma belgeleri karşılığında toplanacak paralarla, katılma belgesi sahipleri hesabına, riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet esaslarına göre Sermaye Piyasası araçlarından oluşan portföyü işletmek amacıyla Sermaye Piyasası Kurulu nun 27/12/1994 tarih ve KYD/2262 sayılı izni ile kurulmuş Türk Ekonomi Bankası A.Ş. B Tipi Likit Fonu katılma belgelerinin halka arzına ilişkin izahnamedir. Sermaye Piyasası Kurulu nun 29/03/2012 tarih ve sayılı izni ile bu defa Fon un unvanı Türk Ekonomi Bankası A.Ş. B Tipi Nakit Yönetimi Kısa Vadeli Tahvil ve Bono Fonu olarak değiştirilmiştir. Türk Ekonomi Bankası A.Ş. B Tipi Nakit Yönetimi Kısa Vadeli Tahvil ve Bono Fonu nun bu tutar artırımı öncesi Kurul kaydına alınan halka arzlarına ilişkin bilgiler tarih sırasıyla aşağıdaki tabloda gösterilmektedir. T Artırım Öncesi Artırım er Tutar (TL) ve Sonrası Tutar ti Pay Sayısı (TL) ve Pay p Sayısı N o ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) İçtüzük Tadiline İlişkin SPKr İzin Yazısı Tarihi İçtüzük Tadilinin Tescil Tarihi İçtüzük Tadilinin TTSG İlan Tarih ve No 27/12/ /01/ /02/1995, /08/ /08/ /08/1995, /12/ /12/ /01/1997, /02/ /02/ /03/2000, /05/ /05/ /05/2002, /10/ /10/ /10/2002, 5652 Katılma Belgelerinin Kayda Alma Tarihi Halka Arz Tarihi 08/06/ /06/ /10/ /10/ /01/ /01/ /04/ /05/ /04/ /04/ /09/ /10/2002 Bu sefer fon tutarının , TL.ndan , TL.na artırımı dolayısıyla ihraç olunarak fona iştirak sağlayan ve fon varlığına katılım oranını gösteren 6. tertip pay katılma belgeleri, Sermaye Piyasası Kurulu nca 27/09/2002 tarih ve KB.1136/1343 sayı ile kayda alınmıştır. Ancak bu kayda alınma, Fon un ve katılma belgelerinin, Kurul veya kamuca tekeffülü anlamına gelmez. I. FON HAKKINDA BİLGİLER: 1. Fonun Türü : Kısa Vadeli Tahvil ve Bono Fonu dur. Fon portföyünün günlük olarak en az %51 i devlet ve özel sektör borçlanma araçlarından oluşur ve fonun aylık ağırlıklı ortalama vadesi en az 25 ve en çok 90 gündür. 2. Fonun Tipi : B Tipi 3. Mevcut Fon Tutarı : TL 4. Artırılan Fon Tutarı : TL 5. Artırım Sonrası Fon Tutarı : TL 6. Mevcut Pay Sayısı : Adet 7. Artırılan Pay Sayısı : Adet 8. Artırım Sonrası Pay sayısı : Adet 9. Artırılan Payların Tertibi : Fon un Süresi : Süresiz

2 II. FON PORTFÖY STRATEJİSİ: Fon portföyündeki varlıklar Sermaye Piyasası Kurulu nun düzenlemelerine ve fon içtüzüğüne uygun olarak seçilir ve fon portföyü yönetici tarafından içtüzüğün 5. md. ve Sermaye Piyasası Kurulu nun Seri:VII,No:10 sayılı Tebliğinin 41. md. ne uygun olarak yönetilir. Fon yönetiminde yatırım yapılacak sermaye piyasası araçlarının seçiminde, nakde dönüşümü kolay ve riski az olanları tercih edilir. III. FON PORTFÖYÜNÜN YÖNETİMİ VE SAKLANMASI: 1. Kurucu : Türk Ekonomi Bankası A.Ş. Fon kurucusu olarak riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet esaslarına göre, fonun belge sahiplerinin haklarını koruyacak şekilde yönetim ve temsilinden sorumludur. 2. Yönetici : Fon portföyü TEB Portföy Yönetimi A.Ş. tarafından kurucu ile yapılan bir portföy yönetim sözleşmesi çerçevesinde Sermaye Piyasası Kanunu, ilgili Tebliğler ve fon içtüzüğü hükümlerine uygun olarak yönetilir. 3. Saklama Kuruluşu : Kurucu Türk Ekonomi Bankası A.Ş. nin, fon varlığının korunması ve saklanmasına ilişkin sorumluluğu devam etmek üzere, fon portföyündeki varlıklar İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş. nezdinde saklanır. IV FON YÖNETİMİ HAKKINDA BİLGİLER: Adı Soyadı Görev Son 5 Yılda Yaptığı İşler (YılŞirketMevki) Tecrübesi (Yıl) Atanmasına İlişkin Yönetim Kurulu Kararı Tarihi ve Sayısı Ömer Abidin Yenidoğan Fon Kurulu Başkanı 2003 devam ediyor TEB Portföy Yönetimi A.Ş. Genel Müdür 16 17/02/2009 Emrah Hadi Tercan Mahmut Burak Öztunç Yahya Bülent Aktaş Yalçın Giray Arıcan Cüneyt Öztürk Fon Kurulu Üyesi Fon Kurulu Üyesi Fon Denetçisi Fon Müdürü Fon Hizmet Birimi Yetkilisi Teb Yatırım Menkul Değerler A.Ş ve Teb Portfoy Yönetimi A.Ş, Fon Yönetimi Bölümü, Fon Yöneticisi ABN AMRO Portföy Yönetimi A.Ş., Fon ve Portföy Yönetimi Bölümü, Fon Yöneticisi 2004 ( devam ediyor) TEB Portföy Yönetimi A.Ş., Fon Yönetimi Bölümü, Fon Yöneticisi TEB Portföy Yönetimi A.Ş. Fon Yönetimi Bölümü / Direktör (2003 devam ediyor) 1989(Mart) 1995(Aralık): Türk Ekonomi Bankası Teftiş Kurulu Başkanlığı (Müfettiş) 1995(Ocak) 1995(Aralık): Türk Ekonomi Bankası Gayrettepe Şb. İç Yönetmen 1996(Ocak) 1997(Haz.): Türk Ekonomi Bankası Genel Müdürlüğü Bireysel Bankacılık İşl.Proje Lideri 1997(Haz)2005(Kas) Türk Ekonomi Bankası Genel Müdürlük Hazine Operasyon Dept. Yöneticisi 2005(Kas) (devam ediyor) Türk Ekonomi Bankası Genel Müdürlük Hazine Operas.Bölümü Direktörü Türk Ekonomi Bankası A.Ş. Yönetici ( 2006devam ediyor) Varlık Yatırım Ortaklığı A.Ş. Gn.Md.( ) Varlık Yatırım Ortaklığı A.Ş.Maliİşl.Md.( ) Türk Ekonomi Bankası A.Ş. Yönetmen ( 2007devam ediyor) TEB Portföy A.Ş. Yönetmen ( ) 17 17/02/ Aralık / /02/ /02/ /02/2009 V. FON PORTFÖY SINIRLAMALARI HAKKINDA BİLGİLER Portföyde yer alabilecek varlıklar için belirlenmiş içtüzük sınırlamaları portföyün en az ve en çok yüzdesi olarak aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Bu konu ile ilgili detaylı bilgiler katılma payı alım satımının yapılacağı adreslerden temin edilecek Fon İçtüzüğü nden sağlanabilir. VARLIK TÜRÜ EN AZ % EN ÇOK % Kamu ve/veya Özel Sektör Borçlanma Araçları Ters Repo İşlemleri 0 49 Borsa Para Piyasası İşlemleri 0 20

3 VI. KATILMA PAYLARININ DEĞERİNİN TESPİTİ: Katılma belgelerinin değeri, fon içtüzüğü ve Sermaye Piyasası Kurulu.nun seri:vii, No:10 Tebliği.nin 45. maddesi çerçevesinde; portföydeki varlıklardan borçlanma araçları ve ters repolar için en son tarihli borsada gerçekleşen ortalama oranlar dikkate alınarak her işgünü saat 17:00 itibariyle hesaplanır ve aynı gün saat 17:15.de katılma belgelerinin alım satım yerlerinde açıkça görülebilecek şekilde asılan ilanlarla duyurulur. Yapılan alımlar için ilan edilen bu fiyat geçerlidir. Fona yapılan satımlarda ise müteakip işgünü saat 09:00.dan 16:00 e kadar ilan edilen bu fiyat geçerlidir. Savaş, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, menkul kıymetlerin ilgili olduğu piyasanın kapanması, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arızalar gibi olağanüstü olayların ortaya çıkması durumlarında, Sermaye Piyasası Kurulu.nca uygun görülmesi halinde, katılma belgelerinin birim pay değerleri hesaplanmayabilir. VII. FONDAN TAHSİL EDİLECEK HARCAMALAR: 1. Kurucuya ve Yöneticiye Ödenecek Yönetim Ücretinin Tespit Esası ve Oranı: Fon toplam değeri üzerinden %0.006 sından (yüzbindealtı). Kurucu ile yönetici arasında portföy yönetim sözleşmesi çerçevesinde paylaştırılır. 2. Kesin Alım Satım Kurtajı: % (onmilyondayüzseksendokuz) Ters Repo Kurtajı : % (onmilyondayüzkırkyedi) Hisse Senedi Kurtajı: BSMV hariç %0.08 (onbindesekiz). 3. Karşılık Ayrılan Giderler ve Tutarlar aşağıda yer almaktadır: a. Bağımsız Denetim Ücreti: Yaklaşık TL ücret ödenir ve yatırım dönemi içinde tahsil edilir. b. Saklama Ücreti : İşlem ve menkul kıymet stokları üzerinden aylık olarak ödenmektedir. Yıllık yaklaşık TL dir. 4. Kurul Kayıt Ucreti: Takvim yılı esas alınarak, üçer aylık dönemlerin son iş gününde Fon un net varlık değeri üzerinden %0,005 (yüzbindebeş) oranında hesaplanacak Kurul kayıt ücreti Fon varlıklarından karşılanır. VIII. KURUCUNUN KARŞILADIĞI GİDERLER: Aşağıda tahmini tutarları gösterilen giderler kurucu tarafından karşılanacaktır. GİDER TÜRÜ TUTARI (YTL) Tescil ve İlan Giderleri Gazete İlan Giderleri Diğer Giderler TOPLAM IX. YATIRIM FONUNUN VERGİLENDİRİLMESİ: 1. Fon Portföy İşletmeciliği Kazançlarının Vergilendirilmesi a) Kurumlar Vergisi Düzenlemesi Açısından: 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu nun 5'inci maddesinin 1 no lu bendinin (d) alt bendi uyarınca, menkul kıymet yatırım fonlarının portföy işletmeciliğinden doğan kazançları kurumlar vergisinden istisnadır. b) Gelir Vergisi Düzenlemesi Açısından: Fonların portföy işletmeciliği kazançları, Gelir Vergisi Kanunu nun geçici 67. maddesinin (8) numaralı bendi uyarınca, A ve B Tipi ayrımı olmaksızın % 0 1 oranında gelir vergisi tevfikatına tabidir. 2. Katılma Payı Satın Alanların Vergilendirilmesi Gelir Vergisi Kanunu nun geçici 67. maddesi uyarınca Sermaye Piyasası Kanununa göre kurulan menkul kıymetler yatırım fonlarının katılma belgelerinin ilgili olduğu fona iadesi %10 oranında gelir vergisi tevfikatına tabidir. Dar mükellef gerçek kişi ve kurumlar için bu oran %0 olarak uygulanır. Sürekli olarak portföyünün en az % 51 i İstanbul Menkul Kıymetler Borsasında işlem gören hisse senetlerinden oluşan yatırım fonlarının bir yıldan fazla süreyle elde tutulan katılma belgelerinin elden çıkarılmasında Gelir Vergisi Kanunu nun geçici 67. maddesi kapsamında tevkifat yapılmaz. Gelir Vergisi Kanunu nun geçici 67. maddesinin (8) numaralı bendi uyarınca fon katılma paylarının fona iadesinden elde edilen gelirler için yıllık beyanname verilmez. Diğer gelirler nedeniyle beyanname verilmesi halinde de bu gelirler beyannameye dahil edilmez. Ticarî işletmeye dahil olan bu nitelikteki gelirler, bu fıkra kapsamı dışındadır. Kurumlar Vergisi Kanunu Geçici Madde 1 uyarınca dar mükellef kurumların Türkiye'deki iş yerlerine atfedilmeyen veya daimî temsilcilerinin aracılığı olmaksızın elde edilen ve Gelir Vergisi Kanununun geçici 67 nci maddesi kapsamında kesinti yapılmış kazançları ile bu kurumların tam mükellef kurumlara ait olup İstanbul Menkul Kıymetler Borsasında işlem gören ve bir 1 Bkz. 2006/10371 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı.

4 yıldan fazla süreyle elde tutulan hisse senetlerinin elden çıkarılmasından sağlanan ve geçici 67 nci maddenin (1) numaralı fıkrasının altıncı paragrafı kapsamında vergi kesintisine tâbi tutulmayan kazançları ve bu kurumların daimî temsilcileri aracılığıyla elde ettikleri tamamı geçici 67 nci madde kapsamında vergi kesintisine tâbi tutulmuş kazançları için yıllık veya özel beyanname verilmez. X KATILMA PAYI SAHİPLERİNİN HAKLARI: 1. Fon'da oluşan kar, katılma paylarının fon içtüzüğünde belirtilen esaslara ve Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemelerine göre tespit edilen günlük fiyatlarına yansır. Katılma payı sahipleri, paylarını herhangi bir işgünü Fon'a geri sattıklarında, ellerinde tuttukları süre için Fon'da oluşan kardan paylarını almış olurlar. Hesap dönemi sonunda ayrıca temettü dağıtımı söz konusu değildir. 2. Kurucu her hesap döneminin bitimini takip eden 3 ay içinde bir önceki yılla karşılaştırmalı olarak hazırlanmış ve bağımsız denetimden geçmiş fon bilanço ve gelir tabloları ile fon portföy ve toplam değeri tablolarını bağımsız denetim raporu sonucu ile beraber Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi nde ilan ettirir, katılma paylarının alınıp satıldığı yerlerde müşterilerine açıklar ve ilanı takiben 6 işgünü içinde Kurul a gönderilir. 3. Ticaret Siciline tescil olunarak TTSG de ilan olunan hususlardan yatırımcının yatırım kararlarını etkileyebilecek ve önceden bilgi sahibi olmayı gerektirecek nitelikte olanlar kurucu tarafından Türkiye çapında yayın yapan en az 2 gazetenin Türkiye baskısında ilan yoluyla duyurulur. Söz konusu hususlar ilandan en az 10 işgünü sonra yürürlüğe girer. 4. İzahnamede tescil edilen hususlarda bir değişiklik yapılacak olursa bunlar ticaret siciline tescil ettirilerek izahname eki haline getirilir. Yeni bir tutar artırımına kadar bu izahname geçerli olup, ekleri ile beraber her yılın Ocak ayında birleştirilerek tek bir metin haline getirilir. Ancak bu birleştirmeden dolayı yeni bir tescil yapılmaz. İzahname, içtüzük ve en son aylık rapor, katılma payı alım satımı yapılan yerlerden ücretsiz olarak temin edilir. 5. Her ayın 15 inden itibaren biten aya ilişkin fon portföy ve fon toplam değeri tabloları ile fonun mali bilgilerini içeren aylık rapor hazırlanır ve bunlar katılma payı alım satımı yapılan yerlerde tasarruf sahiplerinin incelemesine açık tutulur. Her gün itibariyle alım satıma esas fiyatlar buralarda ilan olunur. 6. Fon içtüzüğünde belirlenmiş olan katılma payı alım satım esasları aşağıdaki gibidir: GENEL ESASLAR: Katılma payı alım ve satım işlemleri aşağıdaki esaslar çerçevesinde yapılabilir. İşgünlerinde saat; 1. 09:00 ile 16:00 arasında, bir önceki işgünü saat 17:15 de ilan edilen satış fiyatı üzerinden alım ve satım yapılır :00 ile 17:15 arasında katılma belgesi alım ve satım işlemleri yapılamaz :15 de, fonun yeni satım fiyatı açıklanır ve fon alım ve satım işlemleri tekrar gerçekleştirilmeye başlanır. 17:15 ile ertesi işgünü saat 09:00 arasında, saat 17:15 itibariyle tedavülde bulunan katılma payı miktarının %10 undan fazla azalmasına yol açmamak kaydıyla veya tedavüldeki katılma payı miktarının %10 undan fazla azalmasına yol açmasına rağmen Kurucu tarafından kabul edilmek kaydıyla, katılma payı satım işlemleri için 17:15 de açıklanan yeni fiyat geçerli olur :15 ile ertesi işgünü 09:00 arasında, fon katılma payı alım işlemleri için geçerli olacak fiyat ise bir önceki işgünü ilan edilen fiyattır. Ancak aşağıdaki 5.maddede açıklanan nedenden ötürü alış fiyatının 17:15 de değişmesi halinde, 17:15 de belirlenen alım fiyatı geçerli olacaktır :15 itibariyle açıklanan satış fiyatının, 17:15 itibariyle geçerli olan alış fiyatından daha düşük bir fiyat olması halinde, alış fiyatı, 17:15 de açıklanan satış fiyatına eşitlenir. 6. Katılma payı alım satımı şubeler aracılığı ile işgünlerinde 09:00 ile 16:00 arasında gerçekleştirilebilir. Bu saatler haricinde şubeler aracılığıyla alım satım işlemi gerçekleştirilemez. 7. Fonun kapalı olduğu saatler dışında her gün Alternatif Dağıtım Kanalları ( telefon, internet, ATM v.b.) aracılığı ile katılma payı alım satımı gerçekleştirilebilir. Bunun dışında Kurucunun veya fon katılma payı alım satım aracılık sözleşmesi imzaladığı Aracı Kuruluşların telefon ve internet bankacılığı ile ATM sistemleri aracılığıyla da katılma payı alım satım talimatı verilebilir. Kurucu nun kendi adına yapacağı işlemler de dahil alınan tüm katılma payı alım satım talimatlarına alım ve satım talimatları için ayrı ayrı olmak üzere müteselsil sıra numarası verilir ve işlemler bu öncelik sırasına göre gerçekleştirilir.

5 XI. TASFİYE SONUCUNA İŞTİRAK: Fon, aşağıda belirtilen nedenlerle sona erer ; 1. Fon içtüzüğünde bir süre öngörülmüş ise bunun sona ermesi, 2. Fon süresiz ise kurucunun Kurulun uygun görüşünü aldıktan sonra 6 ay öncesinden feshi ihbar etmesi, 3. Kurucunun fon kurma koşullarını kaybetmesi, 4. Kurucunun mali durumunun zayıflaması, fonun kendi maliyetlerini karşılayamaz durumda olması ve benzer nedenlerle fonun devamının yatırımcıların yararına olmayacağının Kurulca tespit edilmiş olması. Fonun sona ermesi durumunda fon portföyündeki varlıklar kurucu tarafından borsada satılır. Bu şekilde satışı mümkün olmayan fon mevcudu, açık artırma veya pazarlık veya her iki usulün uygulanması suretiyle satılarak paraya çevrilebilir. Bu yolla nakde dönüşen Fon varlığı, katılma payı sahiplerine payları oranında dağıtılır. Fesih anından itibaren hiçbir katılma payı ihraç edilemez ve geri alınamaz. Kurucunun iflası veya tasfiyesi halinde Kurul, fonu uygun göreceği başka bir kuruluşa tasfiye amacıyla devreder. Saklayıcı kurumun iflası halinde kurucu, fon varlığını Kurul'ca uygun görülecek başka bir kuruluşa devreder. XII. SATIŞ İLGİLİ BİLGİLER: 1. Satış Başlangıç Tarihi: Katılma payları,.../.../ tarihinden itibaren bedelleri tam ve nakden tahsil edilmek suretiyle satış günündeki değerleri üzerinden satılacaktır. 2. Fon İçtüzüğü ve İzahnamenin Temin Edilebileceği ve Pay Değerinin İlan Edileceği Yerler : Türk Ekonomi Bankası A.Ş. ve TEB Kampüs C ve D Blok, Saray Mah. Sokullu Caddesi No:7A7B Ümraniyeİstanbul 3. Katılma Payı Alım Satımının Yapılacağı Yerler : Türk Ekonomi Bankası A.Ş. ve TEB Kampüs C ve D Blok, Saray Mah. Sokullu Caddesi No:7A7B Ümraniyeİstanbul TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. TEB Kampus D Blok Saray Mahallesi Küçüksu Caddesi Sokullu Sokak No: Ümraniye İstanbul Citibank A.Ş. ve Tekfen Tower, Eski Büyükdere Caddesi, No: Levent / İstanbul Fibabanka A.Ş. ve Emirhan Cad. Barbaros Plaza İş Merkezi No: DikilitaşBeşiktaş İstanbul Camiş Menkul Değerler A.Ş. ve İş Kuleleri, Kule 3 Kat.3 4.Levent / İstanbul Eczacıbaşı Menkul Değerler A.Ş. ve Büyükdere Caddesi no:209 Tekfen Tower Kat: Levent/İstanbul Ekinciler Yatırım Menkul Değerler Hazine Sokak No:14 Küçükbakkalköy A.Ş. ve Ataşehir İstanbul 4. Kurucunun ve Yöneticinin Merkezinin Adres ve Telefon Numaraları: KURUCUNUN UNVANI ADRES TELEFON NO Türk Ekonomi Bankası A.Ş. ve TEB Kampüs C ve D Blok, Saray Mah. Sokullu Caddesi No:7A7B Ümraniyeİstanbul YÖNETİCİNİN UNVANI ADRES TELEFON NO TEB Portföy Yönetimi A.Ş. Gayrettepe Mahallesi Yener Sokak No:1 Kat: Beşiktaş/İSTANBUL

6 TÜRK EKONOMİ BANKASI A.Ş. B TİPİ LİKİT FONU 31 ARALIK 2008 TARİHLİ BİLANÇO (YENİ TÜRK LİRASI "TL") CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM 31 ARALIK ARALIK 2007 VARLIKLAR I Hazır Değerler 13,533 3,884 A Kasa B Bankalar 13,533 3,884 C Diğer Hazır Değerler Menkul II Kıymetler 588,212, ,571,994 A Hisse Senetleri B Özel Kesim Borçlanma Senetleri 13,533 C Kamu Kesimi Borçlanma Senetleri 251,453,430 30,306,060 D Diğer Menkul Kıymetler 336,758, ,265,934 III Alacaklar IV Diğer Varlıklar VARLIKLAR TOPLAMI 588,225, ,575,878 V Borçlar (2,530,728) (2,096,861) A Banka Avansları B Banka Kredileri C Menkul Kıymet Alım Borçları D Fon Yönetim Ücretleri (2,472,517) (2,084,109) E Vergi Karşılığı F Diğer Borçlar (58,211) (12,752) BORÇLAR TOPLAMI (2,530,728) (2,096,861) VI İhtiyatlar NET VARLIKLAR TOPLAMI 585,694, ,479,017 VI Fon Toplam Değeri A Katılma Belgeleri 79,142,573 52,920,291 B Katılma Belgeleri Değer Artış/Azalışı 7,125,095 3,766,972 C Fon Gelir Gider Farkı 499,427, ,791,754 Cari Dönem Fon Gelir Gider Farkı 58,635,569 60,534,862 Geçmiş Yıllar Fon Gelir Gider Farkı 440,791, ,256,892 FON TOPLAM DEĞERİ 585,694, ,479,017

7 TÜRK EKONOMİ BANKASI A.Ş. B TİPİ LİKİT FONU 1 OCAK ARALIK 2008 DÖNEMİNE AİT GELİR TABLOSU (YENİ TÜRK LİRASI "TL") CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM 1 OCAK 31 ARALIK OCAK 31 ARALIK 2007 I Fon Gelirleri Menkul Kıymetler A Portföyünden Alınan Faiz ve Kar Payları 23,813,590 18,021,903 Özel Kesim Menkul Kıymetleri Faiz ve Kar 1 Payları Hisse Senetleri Kar Payları Borçlanma Senetleri Faizleri 2 Kamu Kesimi Menkul Kıymetleri Faiz ve Kar Pay. 23,813,590 18,021,903 3 Diğer Menkul Kıymetler Faiz ve Kar Pay. B Menkul Kıymet Satış Karları 5,145 5,884 1 Özel Kesim Menkul Kıymetleri Satış Karları Hisse Senetleri Satış Karları Borçlanma Senetleri Satış Karları 2 Kamu Kesimi Menkul Kıymetleri Satış Karları 5,145 5,884 3 Diğer Menkul Kıymetler Satış Karları C Gerçekleşen Değer Artışları 61,519,053 63,539,518 D Diğer Gelirler ,337,941 81,567,466 II Fon Giderleri A Menkul Kıymet Satış Zararları (218) (540) 1 Özel Kesim Menkul Kıymetleri Satış Zararları Hisse Senetleri Satış Zararları Borçlanma Senetleri B Satış Zararları Kamu Kesimi Menkul Kıymetleri Satış 2 Zararları (218) (540) 3 Diğer Menkul Kıymetler Satış Zararları Gerçekleşen Değer Azalışları (10) C Faiz Giderleri D Diğer Giderler (26,702,144) (21,032,064) 1 İhraç İzni Ücretleri 2 İlan Giderleri (906) (544) 3 Sigorta Ücretleri 4 Aracılık Komisyonu Giderleri (673,017) (671,257) 5 Noter Harç ve Tasdik Ücretleri (1,154) (1,354) 6 Fon Yönetim Ücretleri (25,760,624) (20,262,406) 7 Denetim Ücretleri (27,193) (29,290) 8 Katılma Belgesi Basım Giderleri 9 Vergi, Resim, Harç vb. Giderler (151) (148) 10 Diğer (239,099) (67,065) III E İhtiyatlar (26,702,372) (21,032,604) Fon Gelir Gider Farkı 58,635,569 60,534,862

8 XIII. PROMOSYON KAMPANYALARI İLE İLGİLİ BİLGİLER: 1. Türk Ekonomi Bankası A.Ş nin kurucusu ve satışına aracılık ettiği Türk Ekonomi Bankası A.Ş. B Tipi Değişken Fonu, B Tipi Tahvil ve Bono Fonu, B Tipi Altın Fonu, B Tipi Varlık Yönetimi Hizmeti Tahvil ve Bono Fonu, B Tipi Nakit Yönetimi Kısa Vadeli Tahvil ve Bono Fonu ve TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. B Tipi Büyüme Amaçlı Değişken Fonu için 25/12/2012 tarihinden itibaren uygulanmakta olan kampanyaya ilişkin olarak, kampanyaya tabii olan fonlara Türk Ekonomi Bankası A.Ş. B Tipi Taktik Dağılım Değişken Fonu ve B Tipi Özel Sektör Tahvil ve Bono Fonu eklenmiş ve ayrıca vadelere göre kampanya için uygulanacak ek faiz oranları aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir. Söz konusu kampanya aksi Banka tarafından kararlaştırılıp, ilan edilmediği takdirde süresiz olarak devam edecektir. Maddi kaynağı Türk Ekonomi Bankası A.Ş. tarafından karşılanacak olan kampanyanın uygulama esasları aşağıdaki gibidir: 2. Kampanyaya, Türk Ekonomi Bankası A.Ş. B Tipi Taktik Dağılım Değişken Fonu ve Türk Ekonomi Bankası A.Ş. B Tipi Özel Sektör Tahvil ve Bono Fonu eklenmiştir. 3. Kampanyanın duyurulması ile birlikte Banka, 25/11/2013 tarihinden itibaren, müşteri ile yapılacak bir sözleşme dahilinde, her bir vadeli TL mevduat hesabı için ayrı ayrı olmak üzere, müşterinin hesap tutarının belirli bir oranını (oranlar aşağıdaki tabloda yer almaktadır.) mevduatın vadesi boyunca aşağıdaki tabloda belirtilen yatırım fonlarından birinde, kalanını 1 ay, 3 ay veya 6 ay vadeli mevduat hesabında değerlendireceğini garanti etmesi durumunda, yatırımcının normal şartlarda mevduat hesabına verilen TL faiz oranına aşağıdaki tabloda belirtilen oranlarda ek faiz verecektir. Fon Tipi Fon Payı Mevduat Payı Mevduat Payı için verilecek faiz oranına eklenecek oran (Yıllık) 1 AY 3 AY 6 AY TEB B Tipi Nakit Yönetimi Kısa Vadeli Tahvil ve Bono Fonu 10% 90% 0.17% TEB B Tipi Nakit Yönetimi Kısa Vadeli Tahvil ve Bono Fonu 20% 80% 0.38% TEB B Tipi Nakit Yönetimi Kısa Vadeli Tahvil ve Bono Fonu 30% 70% 0.66% TEB B Tipi Nakit Yönetimi Kısa Vadeli Tahvil ve Bono Fonu 10% 90% 0.17% TEB B Tipi Nakit Yönetimi Kısa Vadeli Tahvil ve Bono Fonu 20% 80% 0.38% TEB B Tipi Nakit Yönetimi Kısa Vadeli Tahvil ve Bono Fonu 30% 70% 0.66% TEB B Tipi Nakit Yönetimi Kısa Vadeli Tahvil ve Bono Fonu 10% 90% 0.17% TEB B Tipi Nakit Yönetimi Kısa Vadeli Tahvil ve Bono Fonu 20% 80% 0.38% TEB B Tipi Nakit Yönetimi Kısa Vadeli Tahvil ve Bono Fonu 30% 70% 0.66% Bu uygulama sadece 1 aylık, 3 aylık ve 6 aylık mevduat hesapları için yukarıdaki tabloda belirtilen ek marjlar için geçerli olacaktır. 4. Müşteri mevcut mevduat vadesinin içindeyken fon bloke tutarını artırmak isterse, mevcut ek faiz uygulanmaya devam edecektir. Vade sonunda yeni bir vadeli mevduat açıldığında bu yeni hesaba yeni fon blokesine karşılık gelen ek faiz uygulanacaktır. Kampanyadan faydalanan müşterinin, bu süre içinde Banka da yeni bir vadeli mevduat hesabı açtırması halinde de her bir vadeli mevduat hesabı ve bunlara karşılık gelen fon blokeleri ayrı ayrı olarak takip edilecek olup, ek faiz uygulanmasında bu hesaplar birleştirilmeyecektir. Banka müşterinin bu kampanya kapsamında tutmayı taahhüt ettiği fon paylarına bloke koyacak ve müşteriler mevduatın vadesi boyunca söz konusu fon paylarını satamayacaklardır. Müşterilerin mevduatlarını vadesinden önce bozmak istemleri halinde, fon paylarındaki bloke de kaldırılacaktır. 5. Kampanya süresince her şekilde aynı yatırım fonu dilimi için tüm müşterilere aynı ek faiz verilecektir.

9 6. Bu kampanya boyunca söz konusu yatırım fonlarından tahsil edilecek yönetim ücretlerinde herhangi bir artış yapılmayacak ve bu kampanyaya ilişkin maliyetler hiçbir şekilde hiçbir yatırım fonuna yansıtılmayacaktır. 7. Kampanya uygulaması sebebi ile kampanya döneminde söz konusu yatırım fonlarının tür ve tiplerinde herhangi bir değişiklik yapılmayacaktır. 8. Yatırımcı vade içinde herhangi bir tarihte sözleşme dahilindeki vadeli mevduatını kapatmak istediği takdirde, fonları üzerindeki bloke otomatik olarak kalkacaktır. Bu durumda yatırımcı kendi talebiyle fon ihbarı verebilecek olup, herhangi bir şekilde otomatik olarak yatırımcının fon paylarının satımı yapılmayacaktır. Ancak, yatırımcı mevduatını vadesi öncesinde bozduğu için, herhangi bir mevduat faizi geliri elde edemeyecektir. 9. Bu kampanya gerçek ve tüzel kişiler için geçerlidir. Bu izahname ekinde yer alan bilgilerin doğruluğunu kanuni yetki ve sorumluluklarımız çerçevesinde onaylarız (16/07/2013) Yalçın Giray ARICAN Müdür Ayşe KADAYIFCİ Yönetici