AKTİF YATIRIM BANKASI A.Ş. İhraççı Bilgi Dokümanı

Ebat: px
Şu sayfadan göstermeyi başlat:

Download "AKTİF YATIRIM BANKASI A.Ş. İhraççı Bilgi Dokümanı"

Transkript

1 Bu ihraççı bilgi dokümanı Sermaye Piyasası Kurulu tarafından incelenmekte olup, ihraççı bilgi dokümanının Sermaye Piyasası Kurulu tarafından henüz onaylanmadığı ve Sermaye Piyasası Kurulu nun onayını takiben kesinleşen ihraççı bilgi dokümanının ayrıca ilan edileceği hususlarını kamunun bilgisine sunarız. AKTİF YATIRIM BANKASI A.Ş. İhraççı Bilgi Dokümanı Bu ihraççı bilgi dokümanı Sermaye Piyasası Kurulunca... tarih ve.sayı ile onaylanmıştır. Bu ihraççı bilgi dokümanı çerçevesinde ihraç edilecek borçlanma araçlarına ilişkin ihraç tavanı ,-TL olarak belirlenmiştir. Bu ihraççı bilgi dokümanı, sermaye piyasası aracı notu ve özet ile birlikte geçerli bir izahname oluşturur. Bu nedenle, sermaye piyasası araçlarına ilişkin yatırım kararları ihraççı bilgi dokümanı, sermaye piyasası aracı notu ve özetin bir bütün olarak değerlendirilmesi sonucu verilmelidir. İhraççı bilgi dokümanının ilanından söz konusu doküman kapsamında halka arz işlemini gerçekleştirmek için Sermaye Piyasası Kuruluna onaylanmak amacıyla sermaye piyasası aracı notu sunuluncaya kadar geçen süre boyunca bu ihraççı bilgi dokümanının güncellenmesi gerekmez. İhraççı bilgi dokümanının onaylanması, ihraççı bilgi dokümanında yer alan bilgilerin doğru olduğunun Kurulca tekeffülü anlamına gelmeyeceği gibi, ihraç edilecek sermaye piyasası araçlarına ilişkin bir tavsiye olarak da kabul edilemez. Bu ihraççı bilgi dokümanı çerçevesinde ihraç edilecek borçlanma araçlarına ilişkin ihraççının yatırımcılara karşı olan ödeme yükümlülüğü, Kurul veya herhangi bir kamu kuruluşu tarafından garanti altına alınmamıştır. Bu ihraççı bilgi dokümanı çerçevesinde ihraç edilecek borçlanma araçları farklı özelliklerde ihraç edilecek olup, her ihraca ilişkin koşullar, ihracın özellikleri, ihraç tutarı, satış süresi ve esasları gibi bilgiler ihraçtan önce ilan edilecek olan sermaye piyasası aracı notu ve özet aracılığıyla kamuya duyurulacaktır. Bu ihraççı bilgi dokümanı ile birlikte incelenmesi gereken sermaye piyasası aracı notu ve özet, Bankamızın adresli internet sitesi ile Kamuyu Aydınlatma Platformu (KAP) nda (kap.gov.tr) yayımlanmıştır. Ayrıca başvuru yerlerinde incelemeye açık tutulmaktadır. Sermaye Piyasası Kanunu(SPKn) nun 10 uncu maddesi uyarınca, izahnameyi oluşturan belgeler ve bu belgelerin eklerinde yer alan yanlış, yanıltıcı ve eksik bilgilerden kaynaklanan zararlardan; ihraççı sorumludur. Zararın ihraççıdan tazmin edilememesi veya edilemeyeceğinin açıkça belli olması halinde; halka arz edenler, ihraca aracılık eden lider yetkili kuruluş, varsa garantör ve ihraççının yönetim kurulu üyeleri kusurlarına ve durumun gereklerine göre zararlar kendilerine yükletilebildiği ölçüde sorumludur. Bağımsız denetim, derecelendirme ve değerleme kuruluşları gibi izahnameyi oluşturan belgelerde yer almak üzere hazırlanan raporları hazırlayan kişi ve kurumlar da hazırladıkları raporlarda yer alan yanlış, yanıltıcı ve eksik bilgilerden SPKn hükümleri çerçevesinde sorumludur. 1

2 GELECEĞE YÖNELİK AÇIKLAMALAR Bu ihraççı bilgi dokümanı, düşünülmektedir, planlanmaktadır, hedeflenmektedir, tahmin edilmektedir, beklenmektedir gibi kelimelerle ifade edilen geleceğe yönelik açıklamalar içermektedir. Bu tür açıklamalar belirsizlik ve risk içermekte olup, sadece ihraççı bilgi dokümanının yayım tarihindeki öngörüleri ve beklentileri göstermektedir. Birçok faktör, ihraççının geleceğe yönelik açıklamalarının öngörülenden çok daha farklı sonuçlanmasına yol açabilecektir. 2

3 İÇİNDEKİLER KISALTMA VE TANIMLAR... 4 I. BORSA GÖRÜŞÜ... 4 II. DİĞER KURUMLARDAN ALINAN GÖRÜŞ VE ONAYLAR İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANININ SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİŞİLER BAĞIMSIZ DENETÇİLER SEÇİLMİŞ FİNANSAL BİLGİLER RİSK FAKTÖRLERİ İHRAÇÇI HAKKINDA BİLGİLER FAALİYETLER HAKKINDA GENEL BİLGİLER GRUP HAKKINDA BİLGİLER EĞİLİM BİLGİLERİ KAR TAHMİNLERİ VE BEKLENTİLERİ İDARİ YAPI, YÖNETİM ORGANLARI VE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLER YÖNETİM KURULU UYGULAMALARI ANA PAY SAHİPLERİ İHRAÇÇININ FİNANSAL DURUMU VE FAALİYET SONUÇLARI HAKKINDA BİLGİLER DİĞER BİLGİLER ÖNEMLİ SÖZLEŞMELER UZMAN RAPORLARI VE ÜÇÜNCÜ KİŞİLERDEN ALINAN BİLGİLER İNCELEMEYE AÇIK BELGELER EKLER

4 KISALTMA VE TANIMLAR A.Ş. Anonim Şirket BDDK Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu BKT Banka Kombetare Tregtare BİST, BİAŞ veya Borsa Borsa İstanbul JCR JCR Avrasya Derecelendirme A.Ş. KAP Kamuyu Aydınlatma Platformu KOBİ Küçük ve Orta Ölçekli İşletmeler SPK Sermaye Piyasası Kurulu TBB Türkiye Bankalar Birliği TCMB Türkiye Cumhuriyeti Merkez Bankası TL Türk Lirası TTK Türk Ticaret Kanunu TÜBİTAK Türkiye Bilimsel ve Teknolojik Araştırma Kurumu YK Yönetim Kurulu YP Yabancı Para I. BORSA GÖRÜŞÜ Daha sonra eklenecektir II. DİĞER KURUMLARDAN ALINAN GÖRÜŞ VE ONAYLAR Daha sonra eklenecektir 1) İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANININ SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİŞİLER Kanuni yetki ve sorumluluklarımız dahilinde ve görevimiz çerçevesinde bu ihraççı bilgi dokümanı ve eklerinde yer alan sorumlu olduğumuz kısımlarda bulunan bilgilerin ve verilerin gerçeğe uygun olduğunu ve ihraççı bilgi dokümanında bu bilgilerin anlamını değiştirecek nitelikte bir eksiklik bulunmaması için her türlü makul özenin gösterilmiş olduğunu beyan ederiz. İhraççı ve Halka Arza Aracılık Eden Yetkili Kuruluş Aktif Yatırım Bankası A.Ş. Yetkilisi Sorumlu Olduğu Kısım: İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANININ TAMAMI 4

5 2. BAĞIMSIZ DENETÇİLER 2.1. Bağımsız denetim kuruluşunun ticaret unvanı, adresi ve sorumlu ortak başdenetçinin adı soyadı: 30 Eylül Aralık Aralık 2013 Unvanı DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. Sorumlu Ortak Başdenetçi Yaman Polat Yaman Polat Alper Güvenç Adresi Deloitte Values House Eski Büyükdere cad. Maslak No: İstanbul,Türkiye Deloitte Values House Eski Büyükdere cad. Maslak No: İstanbul,Türkiye Rüzgarlıbahçe Mah. Kavak Sok. No:29, Kavacık / Beykoz, Bağımsız denetim kuruluşlarının/sorumlu ortak başdenetçinin görevden alınması, görevden çekilmesi ya da değişmesine ilişkin bilgi: İlgili mevzuat uyarınca Bağımsız denetim kuruluşu, 2014 yılı başından itibaren DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim şirketi olarak belirlenmiştir. 3. SEÇİLMİŞ FİNANSAL BİLGİLER İhraççı bilgi dökümanı içerisinde yer alan bilgiler aksi belirtilmediği takdirde Banka nın konsolide finansal tabloları esas alınarak hazırlanmıştır ve 2014 yılları finansal tabloları konsolide olmayan şekilde düzenlenmiş iken tarihli finansal tablolar konsolide olarak düzenlenmiştir. 3.1 Önemli Finansal Tablo Büyüklükleri Bağımsız sınırlı denetimden geçmiş Bağımsız denetimden geçmiş Bağımsız denetimden geçmiş Bin TL 30 Eylül Aralık Aralık 2013 TL YP Toplam TL YP Toplam TL YP Toplam Aktif Toplamı 5,889,959 1,464,930 7,354,889 5,428, ,822 6,260,724 4,531, ,754 5,104,307 Nakit Değerler 118, , , , , ,670 91, , ,664 Bankalar 32, , ,766 17, , ,880 28,688 48,495 77,183 Kredi ve Alacaklar 4,219, ,197 4,649,077 3,868, ,112 4,030,313 3,459, ,514 3,619,205 Satılmaya hazır finansal varlıklar (net) 639,275 39, , ,537 39, , ,062 33, ,789 Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar (net) 220, ,661 16,929-16, Maddi duran varlıklar 197, , , , , ,063 Alınan krediler 227,913 1,952,477 2,180, ,783 1,310,985 1,499, , ,823 1,086,108 Para piyasalarına borçlar 675,865 54, , ,031 13, , ,367 17, ,404 İhraç edilen menkul kıymetler 2,292, ,784 2,849,436 2,446, ,513 3,009,424 1,742, ,875 2,004,194 Fonlar 66, , , , , , , , ,643 Özkaynaklar 911,618-3, , ,639 1, , ,077-1, ,119 (*) Alım satım amaçlı türev finansal araçlar, finansal tablolarda Gerçeğe uygun Değer farkı Kar/Zarar Yansıtılan Finansal Varlıklar altında yer almakla birlikte bu satırda sadece alım satım amaçlı menkul kıymetler gösterilmiştir. 5

6 Bağımsız sınırlı denetimden geçmiş Bağımsız sınırlı denetimden geçmiş Bağımsız denetimden geçmiş Bağımsız denetimden geçmiş Bin TL 30 Eylül Eylül Aralık Aralık 2013 Net faiz geliri / gideri 224, , , ,127 Faiz gelirleri 497, , , ,600 Kredilerden alınan faizler 432, , , ,791 Menkul değerlerden alınan faizler 56,224 41,100 55,266 45,382 Diğer faiz gelirleri 8,163 1,576 4,884 1,427 Faiz giderleri (272,230) (229,463) (320,675) (239,473) Kullanılan kredilere verilen faizler (53,411) (41,911) (58,359) (29,508) Para piyasası işlemlerine verilen faizler (22,117) (25,875) (31,116) (31,579) İhraç edilen menkul kıymetlere verilen faizler (196,135) (150,978) (220,210) (165,056) Diğer faiz giderleri (567) (10,699) (10,990) (13,330) Net ücret ve komisyon gelirleri / giderleri 26,454 29,384 35,047 78,128 Alınan ücret ve komisyonlar 50,094 45,910 59,184 98,330 Verilen ücret ve komisyonlar (23,640) (16,526) (24,137) (20,202) Temettü gelirleri Ticari kâr/zarar (net) (348) (12,212) (9,541) (10,751) Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı 12,032 3,208 9,384 (260) Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar (22,686) 21,694 (31,053) (15,420) Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı 10,306 (37,114) 12,128 4,929 Diğer faaliyet gelirleri 77,142 88, ,067 27,620 Faaliyet gelirleri / giderleri toplamı 328, , , ,124 Kredi ve diğer alacaklar değer düşüş karşılığı (-) (36,878) (22,949) (46,350) (89,956) Diğer faaliyet giderleri (217,275) (161,819) (233,864) (151,493) Vergi öncesi kar / zarar 73, ,344 95, ,675 Vergi karşılığı (16,416) (15,986) (14,459) (37,853) Net kar/zarar 57,516 90,358 80,750 93, Özkaynak ve Aktif Karlılık Oranları Bin TL 30 Eylül Aralık Aralık 2013 Net Kar 57,516 80,750 93,822 Ortalama Özkaynaklar 898, , ,194 Ortalama Aktifler 6,807,807 5,682,516 4,312,116 Özkaynak karlılığı 8.5% 9.6% 15.5% Aktif karlılığı 1.1% 1.4% 2.2% Özkaynak karlılık oranı net karın ortalama özkaynak rakamına, aktif karlılık oranı ise net karın ortalama aktif toplamına bölünmesiyle hesaplanmıştır. Oranların dönemler itibarı ile karşılaştırmalı olması için, Eylül 2015 dönemine ait oranların hesaplamasında 9 aylık net kar yıllık baza getirilmiş olup, net kar 76,688 Bin TL, ortalama özkaynak ise 898,194 Bin TL olarak hesaplamaya dahil edilmiştir. 6

7 Özkaynak Yeterlilik Standart Oranına ilişkin Bilgiler Bin TL 30 Eylül Aralık 2014 Ana Sermaye 819, ,516 Ödenmiş Sermaye 697, ,085 Yasal Yedekler 105, ,867 Olağanüstü Yedekler 76,363 - Diğer Yedekler ve İndirimler (102,818) (62,886) Kar 43,231 58,450 Katkı Sermaye 75,329 77,112 Genel karşılıklar 75,329 77,112 Toplam Özkaynak 895, ,628 20% Risk 12,664 27,258 50% Risk 208, ,276 75% Risk 969,938 87, % Risk 4,534,798 3,626, % Risk 81, , % Risk 267,487 1,072,716 Toplam Risk Ağırlıklı varlıklar 6,074,874 5,158,463 Kredi Riski İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (KRSY) 479, ,519 Piyasa Riski İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (PRSY) 22,926 19,605 Operasyonel Risk İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (ORSY) 41,984 36,547 Özkaynak 895, ,628 Özkaynak/((KRSY+PRSY+ORSY) *12,5)* % 12.73% 3.3 Menkul Kıymetlere İlişkin bilgiler Döviz Kırılımı Hakkında Bilgiler 30 Eylül 2015 Bin TL TL ABD Doları AVRO Toplam Gerçeğe uygun değer farkı k/z a yansıtılan fv (net) 7, ,627 Satılmaya hazır finansal varlıklar (net) 639,275 26,777 12, ,655 Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar (net) 220, ,661 Toplam 867,493 26,847 12, , Aralık 2014 Bin TL TL ABD Doları AVRO Toplam Gerçeğe uygun değer farkı k/z a yansıtılan fv (net) 4, ,250 Satılmaya hazır finansal varlıklar (net) 831,537 22,923 16, ,909 Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar (net) 16, ,929 Toplam 852,698 22,941 16, , Aralık 2013 Bin TL TL ABD Doları AVRO Toplam Gerçeğe uygun değer farkı k/z a yansıtılan fv (net) 6, ,248 Satılmaya hazır finansal varlıklar (net) 611,062 17,886 15, ,789 Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar (net) Toplam 617,269 17,927 15, ,037 7

8 3.3.2 Kalan Vadeleri Hakkında Bilgiler Bin TL Vadesiz 1 aya kadar 30 Eylül ay 3-12 ay 1 5 yıl 5 yıl ve üzeri Dağıtılamayan Toplam Gerçeğe uygun değer farkı k/z a yansıtılan menkul 3,840 2, , ,627 değer. Satılmaya hazır menkul değerler , , ,896 83, ,655 Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar - 48,590 20, ,130 5, ,661 Toplam 4,106 50,622 44, , ,118 83, , Aralık 2014 Bin TL Vadesiz 1 aya kadar 1-3 ay 3-12 ay 1 5 yıl 5 yıl ve üzeri Dağıtılamayan Toplam Gerçeğe uygun değer farkı k/z a yansıtılan menkul 3, ,250 değer. Satılmaya hazır menkul değerler ,883 25, , , ,909 Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar ,248 11, ,929 Toplam 3, ,544 26, ,284 11, , ,088 Bin TL Vadesiz 1 aya kadar 31 Aralık ay 3-12 ay 1 5 yıl 5 yıl ve üzeri Dağıtılamayan (2) Toplam Gerçeğe uygun değer farkı k/z a yansıtılan menkul - 5, ,248 değer. Satılmaya hazır menkul değerler , , ,257 24, ,789 Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar Toplam - 6, , , ,257 24, , Ortalama Faiz Oranı Hakkında Bilgiler 30 Eylül 2015 % TL ABD Doları AVRO Gerçeğe uygun değer farkı k/z a yansıtılan fv (net) Satılmaya hazır finansal varlıklar (net) Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar (net) Aralık 2014 % TL ABD Doları AVRO Gerçeğe uygun değer farkı k/z a yansıtılan fv (net) Satılmaya hazır finansal varlıklar (net) Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar (net)

9 31 Aralık 2013 % TL ABD Doları AVRO Gerçeğe uygun değer farkı k/z a yansıtılan fv (net) Satılmaya hazır finansal varlıklar (net) Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar (net) Kredilere İlişkin Bilgiler Nakdi Kredilerin Türleri Hakkında Bilgiler Bin TL 30 Eylül Aralık Aralık 2013 İşletme kredileri 3,255,285 2,588,279 1,781,292 İhracat kredileri - 8,584 - İthalat kredileri Mali kesime verilen krediler Tüketici kredileri 1,197,217 1,233,517 1,535,738 Kredi kartları 15,811 7,731 - Diğer 150, , ,355 İhtisas kredileri Diğer alacaklar(1) Toplam 4,618,957 3,978,058 3,585, Nakdi Kredilerin Döviz Kırılımı Hakkında Bilgiler Tek Düzen Hesap Planı gereğince dövize endeksli varlıklar finansal tablolarda yabancı para değil Türk Parası olarak gösterilmektedir. Yabancı para net genel pozisyon hesaplamasında ise dövize endeksli varlıklar yabancı para kalem olarak dikkate alınmaktadır. Bu nedenle aşağıdaki tabloda gösterilen YP krediler toplamı ile finansal tablolardaki YP krediler toplamı farklılık göstermektedir. Bin TL TL ABD Doları AVRO Toplam 30 Eylül ,640,141 1,197, ,052 4,618, Aralık ,499, , ,348 3,978, Aralık ,822, , ,073 3,585,405 Toplam 7,962,376 2,587,571 1,632,473 12,182, Nakdi Kredilerin Vadeleri Hakkında Bilgiler Bin TL Vadesiz 1 aya kadar 30 Eylül ay 3-12 ay 1 5 yıl 5 yıl ve üzeri Dağıtılamayan (2) Toplam Krediler ve alacaklar - 1,022, ,117 1,963,995 1,458, ,618,957 Toplam - 1,022, ,117 1,963,995 1,458, ,618,957 9

10 Bin TL Vadesiz 1 aya kadar 31 Aralık ay 3-12 ay 1 5 yıl 5 yıl ve üzeri Dağıtılamayan (2) Toplam Krediler ve alacaklar - 1,337, ,307 1,271,681 1,186,153 42,371-3,978,058 Toplam - 1,337, ,307 1,271,681 1,186,153 42,371-3,978,058 Bin TL Vadesiz 1 aya kadar 31 Aralık ay 3-12 ay 1 5 yıl 5 yıl ve üzeri Dağıtılamayan (2) Toplam Krediler ve alacaklar - 1,753, , ,873 1,085,641 72,560-3,585,405 Toplam - 1,753, , ,873 1,085,641 72,560-3,585, Nakdi Kredilerin Ortalama Faiz Oranları Hakkında Bilgiler 30 Eylül 2015 % TL ABD Doları AVRO Krediler ve alacaklar Aralık 2014 % TL ABD Doları AVRO Krediler ve alacaklar Aralık 2013 % TL ABD Doları AVRO Krediler ve alacaklar Donuk Alacak Hakkında Bilgiler Bin TL 30 Eylül Aralık Aralık 2013 Dönem Başı Bakiyesi 120,052 87,945 16,001 Dönem içinde intikal 39,811 60,835 77,337 Diğer donuk alacak hesaplarından giriş 31,486 78,875 72,429 Diğer donuk alacak hesaplarına çıkış (31,486) (78,875) (72,429) Dönem içinde tahsilat (67,205) (28,728) (5,393) Aktiften silinen Dönem sonu bakiyesi 92, ,052 87,945 Yatırımcı, yatırım kararını vermeden önce ihraççının finansal durum ve faaliyet sonuçlarına ilişkin ayrıntılı bilgilerin yer aldığı işbu ihraççı bilgi dokümanının 13 no lu bölümünü de dikkate almalıdır. 10

11 4. RİSK FAKTÖRLERİ İşbu ihraççı bilgi dokümanı çerçevesinde ihracı yapılacak olan borçlanma araçlarına ilişkin ihraççının yatırımcılara karşı olan ödeme yükümlülüğü herhangi bir kamu kuruluşu tarafından garanti altına alınmamış olup, yatırım kararının, ihraççının finansal durumunun analiz edilmesi suretiyle verilmesi gerekmektedir İhraçcının Borçlanma Araçlarına İlişkin Yükümlülüklerini Yerine Getirme Gücünü Etkileyebilecek Riskler Kredi Riski Kredi riski, kredi borçlusunun Banka ile yaptığı sözleşme gereklerine uymayarak yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getir(e)memesinden oluşabilecek zarar olasılığını ifade etmektedir. 28 Haziran 2012 tarih Sayılı Resmi Gazete de yayımlanmış Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik hükümlerince sermaye yeterliliği standart oranı tespit edilmektedir. Sermaye yeterliliği standart oranı hesabına dahil edilen piyasa riski hesaplamasında, Standart Yöntem kullanılmaktadır. İlgili yönetmelik uyarınca hesaplanan sermaye yeterliliği standart oranı 31 Aralık 2014 ve 30 Eylül 2015 tarihleri itibarıyla sırasıyla %12,73 ve %13.15 dur. Banka nın 30 Eylül 2015 itibarıyla kredi riskine esas tutar ve risk sınıfları risk ağırlıkları bazında dağılımı aşağıda verilmiştir. (Bin TL) Risk Ağırlıkları 0% 10% 20% 50% 75% 100% 150% 200% 250% Kredi Riskine Esas Tutar - - 2, , ,454 4,534, , ,974 - Risk Sınıfları 919,398-12, , ,938 4,505,320 81, ,487 - Banka nın 30 Eylül 2015 ve 31 Aralık 2014 tarihleri itibarıyla sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin özet bilgi aşağıda verilmektedir. Kredi Riski İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (Kredi Riskine Esas Tutar*0,08) (KRSY) , ,519 Piyasa Riski İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (PRSY) 22,926 19,605 Operasyonel Risk İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (ORSY) 41,984 36,547 Özkaynak 895, ,628 Özkaynak/((KRSY+PRSY+ORSY) *12,5*100) Banka sermaye gereksinimini aylık olarak BDDK nın 28 Haziran 2012 tarih ve sayılı Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirmesine İlişkin Yönetmelik ine göre belirlenen yasal sınırlara göre hesaplamaktadır ve takip etmektedir. 11

12 Piyasa Riski Piyasa riski, bilanço içi ve bilanço dışı hesaplarda bankalarca tutulan pozisyonlarda finansal piyasadaki dalgalanmalardan kaynaklanan faiz, kur ve hisse senedi fiyat değişmelerine bağlı olarak ortaya çıkan faiz oranı riski, hisse senedi pozisyon riski ve kur riski gibi riskler nedeniyle zarar etme olasılığını ifade etmektedir. Piyasa riskine esas portföy; döviz pozisyonu ile Banka nın stratejisine göre belirlediği alım satım portföyünden oluşmaktadır. Banka nın finansal risk yönetimi çerçevesinde, piyasalarda oluşabilecek risklerden korunmak amacıyla döviz pozisyonunu dengede tutmak, likidite ve faiz riskini minimize etmek amaçlanmaktadır. Bu doğrultuda öncelikle Yönetim Kurulu onayı ile Finansal Acil Durum Prosedürü hazırlanmış ve öngörülen kriterlerin takibine başlanmıştır. Standart Metoda göre, aylık periyotlarla, piyasa riski hesaplanmakta ve sermaye yeterliliği standart oranı hesaplamasına dahil edilmektedir. Yönetim Kurulu, Banka bünyesinde etkin bir iç kontrol ve risk yönetimi sisteminin idamesi hususunda gerekli tedbirleri almakta ve çalışmaları yakından izlemektedir. Aylar itibarıyla değişiklikler incelenip değerlendirilmektedir. Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik kapsamında Standart Metod kullanılarak oluşturulan 2015 Eylül tarihli piyasa riskine esas tutar tablosu aşağıda yer almaktadır. (Bin TL) (I) Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 14,250 (II) Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 3,460 (III) Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 1,403 (VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 19 (VII) Karşı Taraf Kredi Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 3,794 (IX) Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI+VII) 22,926 (X) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x IX) 286, Kur Riski Kur riski, Banka nın yabancı para cinsinden ve yabancı paraya endeksli aktifleri ile yabancı para cinsinden yükümlülükleri arasındaki farktan dolayı, döviz kurlarındaki değişim sonucu zarar etme olasılığını ifade etmektedir. Kur riski, Standart Yöntem kapsamında yer alan kur riski tablosunda aylık dönemler itibarıyla hesaplanmakta, sonuçlar resmi makamlara ve Banka yönetimine raporlanmaktadır. Kur riski genel piyasa riskinin bir parçası olarak Sermaye Yeterliliği Standart Oranı nın hesaplanmasında da dikkate alınmaktadır. Banka nın 30 Eylül 2015 ve 31 Aralık 2014 itibarıyla yabancı para pozisyonunun ana kalemleri aşağıda verilmektedir. 12

13 (Bin TL) AVRO ABD DOLARI Diğer YP Toplam (30 Eylül 2015) Toplam Varlıklar 982,265 2,010,840 21,374 3,014,479 Toplam Yükümlülükler 670,745 2,155,042 61,866 2,887,653 Net Bilanço Pozisyonu 311,520 (144,202) (40,492) 126,826 Net Nazım Hesap Pozisyonu (309,717) 168,187 44,284 (97,246) Gayrinakdi Krediler 21, , ,784 (31 Aralık 2014) Toplam Varlıklar 631,851 1,490,391 25,743 2,147,985 Toplam Yükümlülükler 582,868 1,591,246 22,414 2,196,528 Net Bilanço Pozisyonu 48,983 (100,855) 3,329 (48,543) Net Nazım Hesap Pozisyonu (48,319) 104,637 (4,655) 51,663 Gayrinakdi Krediler 33, ,353 35, ,907 Banka nın ABD Doları ve AVRO kurlarındaki %10 luk değişime olan duyarlılığı aşağıda gösterilmektedir. Döviz Kurundaki Değişim Kazançlar / Kayıplar (Bin TL) AVRO %10 azalış ABD Doları %10 azalış 2,657 (2,348) Faiz Oranı Riski Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı, Banka tarafından ölçülmekte ve haftalık olarak Aktif-Pasif Komitesi toplantılarında değerlendirilmektedir. Banka Yönetim Kurulu nun günlük faiz oranlarına ilişkin herhangi bir sınırlaması yoktur. Uygulanan faiz oranlarında ise pasif maliyeti ile aktif getirisi arasında her zaman artı bir korumalı farkın (spread) olması sağlanmaktadır. Banka nın cari dönemde karşılaştığı faiz oranı riski önlem alınmasını gerektirecek boyutlara ulaşmamıştır. Faiz oranı riskinin gelecek dönemde net gelir ve özkaynaklara beklenen önemli bir etkisi yoktur. Günlük olarak yapılan analiz ile bankanın bilançosunun yeniden fiyatlama dönemlerine göre nakit akışları oluşturulmaktadır. Bu sayede faiz boşluğu analizleri ve stres testi yapılarak faiz oranı riski takibi yapılmaktadır. Sonuçlar ilgili birimler ve üst yönetim ile paylaşılmaktadır. Ayrıca Finansal Acil Durum Prosedürü kapsamında piyasalardaki faiz oranları günlük olarak takip edilerek üst yönetime raporlanmaktadır. Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riskinin niteliği ve kredi erken geri ödemeleri ve önemli varsayımlar ile faiz oranı riskinin ölçüm sıklığı Banka içerisinde haftalık olarak ölçülüp aktif-pasif komitesine sunulmaktadır. Aylık olarak hesaplanan faiz oranı riski resmi kurumlara bildirilmektedir. Banka nın farklı para birimlerine bölünmüş olarak, Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riskinin standart şok yöntemiyle ölçülmesine ve değerlendirilmesine ilişkin yönetmelik uyarınca faiz oranındaki dalgalanmalardan doğan ekonomik değer farkları aşağıdaki şekildedir. 13

14 (Bin TL) Kazançlar / Kayıplar Kazançlar / Özkaynaklar - Kayıplar / Özkaynaklar Toplam (Negatif Şoklar İçin) 54,692 %6.01 Toplam (Pozitif Şoklar İçin) (61,889) (%6.92) Banka nın konsolide olmayan verilerine göre, 30 Eylül 2015 tarihi itibarıyla cari dönem toplam varlıklarının, yükümlülüklerinin ve nazım kalemlerinin faize duyarlılığı (yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla) aşağıda verilmektedir. (Bin TL) 1 Aya 5 Yıl ve Vadesiz 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl (30 Eylül 2015) Kadar Üzeri Faizsiz Toplam Toplam Varlıklar 257,914 2,036, ,989 2,284,656 1,861,413 83, ,617 7,354,889 Toplam Yükümlülükler 193,042 3,241,621 1,566,711 1,000,286 97,266-1,255,963 7,354,889 Toplam Pozisyon 64,872 (1,204,796) (1,340,722) 1,284,370 1,764,147 83,475 (651,346) Likidite Riski Banka nın mevcut likidite riskinin kaynağı; kaynakların vadesinden önce çekilmesi olasılığıdır. Banka Yönetim Kurulu acil likidite ihtiyacının karşılanabilmesi ve vadesi gelmiş borçların ödenebilmesi için kullanılabilecek fon kaynaklarına herhangi bir sınırlama getirmemiştir. Banka varlık ve yükümlülüklerinin faiz oranları uyumlu olup, bu konuya azami hassasiyet gösterilmektedir. Aktif Getiri / Pasif Maliyet Oranları analiz raporları sayesinde faiz oranlarının uyumluluğu sık aralıklarla ölçülmekte, değerlendirmeler yapılmakta ve yakından takip edilmektedir. Banka kısa vadeli likidite ihtiyacını kendi içsel kaynaklarından karşılamaktadır. Uzun vadeli likidite ihtiyacı, iç ve dış para ve sermaye piyasalarından karşılanmaktadır. Bilanço tarihi itibarıyla, Banka likit olup, likidite fazlası piyasalarda satılarak banka karlılığına olumlu katkı yapılmaktadır. Ayrıca gösterge bonolardan oluşan menkul değerler portföyü organize piyasalarda teminat olarak kullanılarak likidite ihtiyacının karşılanması, likidite riskini minimize etmektedir. Banka nın nakit akışlarının miktar, kaynak ve vade analizleri aşağıdaki tabloda sunulmaktadır. Banka nın likiditesi günlük olarak takip edilmektedir. Uzun ve kısa vade dilimlerinde hazırlanan likidite raporları ilgili birimlere ve üst yönetime raporlanmaktadır. (Bin TL) ( ) Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Dağıtılama yan Toplam Toplam Varlıklar 257,914 2,036, ,989 2,284,656 1,861,413 83, ,617 7,354,889 Toplam Yükümlülükler 193,042 3,241,621 1,566,711 1,000,286 97,266-1,255,963 7,354,889 Likidite Açığı 64,872-1,204,796-1,340,722 1,284,370 1,764,147 83, ,346 - ( ) Toplam Aktifler 160,558 2,141, ,651 1,585,965 1,198, , ,787 6,260,724 Toplam Yükümlülükler 407,524 2,366,868 1,649, , ,640-1,031,363 6,260,724 Likidite Açığı -246, ,796-1,483, , , , ,576-14

15 Likidite riskine ilişkin diğer açıklamalar: BDDK nın 1 Kasım 2006 da bankaların likidite yeterliliğinin ölçülmesine dair yayınladığı yönetmelik uyarınca 1 Ocak 2007 tarihinden itibaren bankaların haftalık (I. vade dilimine göre) ve aylık (II. vade dilimine göre) bazda yapacakları hesaplamalarda likidite oranın yabancı para aktif/pasiflerde basit aritmetik ortalama ile yapılan hesaplamalarda %80, toplam aktif/pasiflerde %100 olmasını gerektirmektedir yılında ve 2015 yılının ilk altı ayında gerçekleşen likidite rasyoları aşağıdaki gibidir: I. Vade Dilimine Göre II. Vade Dilimine Göre YP YP + TP YP YP + TP En Yüksek %236 %255 %141 %167 En Düşük %110 %127 %90 %110 Ortalama %155 %176 %109 % Operasyonel Risk Operasyonel risk, iç süreçlerdeki başarısızlıklar ve yetersizlikler, çalışanların veya sistemin hataları nedeniyle kaynaklanan dolaylı veya dolaysız olarak zarar edilmesi durumunu ifade etmektedir. Banka nın 30 Eylül 2015 tarihi itibarıyla konsolide olmayan verilerle Operasyonel Risk İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü 41,630 bin TL dir İtibar Riski Hissedarlar, müşteriler, çalışanlar, sosyal kurumlar, yasal denetim mercileriyle yazılı ve sözlü medya gibitarafların Banka hakkındaki olumsuz düşünceleri ya da yasal düzenlemelere uygun davranılmaması neticisinde Banka ya duyulan güvenin azalması veya itibarın zedelenmesi nedeniyle oluşabilecek zarar durumudur Diğer Riskler Aktif Yatırım Bankası A.Ş sayılı Bankacılık Denetleme ve Düzenleme Kanunu Hükümleri uyarınca yatırım bankası olarak faaliyet göstermekte olup, aynı kanun hükümleri uyarınca BDDK nın düzenleme ve denetimine tabidir. Bankacılık Kanunu ve ilgili düzenlemelerde, öngörülen şartların oluşması halinde bankaların BDDK tarafından faaliyet izninin kaldırılmasına ilişkin hükümler yer almaktadır. 5. İHRAÇÇI HAKKINDA BİLGİLER 5.1. İhraççı hakkında genel bilgi: İhraççının ticaret unvanı: Aktif Yatırım Bankası A.Ş. 15

16 İhraççının kayıtlı olduğu ticaret sicili ve sicil numarası: Merkez Adresi Büyükdere Caddesi No: 163 Zincirlikuyu İstanbul Bağlı Bulunduğu Ticaret Sicil Müdürlüğü İstanbul Ticaret Sicil Müdürlüğü Ticaret Sicil Numarası İhraççının kuruluş tarihi ve süresiz değilse, öngörülen süresi: Ticaret siciline tescil tarihi: Süresiz İhraççının hukuki statüsü, tabi olduğu mevzuat, ihraççının kurulduğu ülke, kayıtlı merkezinin ve fiili yönetim merkezinin adresi, internet adresi ve telefon ve fax numaraları: Hukuki Statü Tabi Olduğu Yasal Mevzuat Kurulduğu Ülke Merkez Adresi ve Fiili Yönetim Yeri Anonim Şirket Türkiye Cumhuriyeti Kanunları Türkiye Cumhuriyeti Büyükdere Caddesi No: 163 Zincirlikuyu Şişli İstanbul Telefon ve Faks Numaraları Telefon: Faks: İnternet Adresi İhraççının ödeme gücünün değerlendirilmesi için önemli olan, ihraççıya ilişkin son zamanlarda meydana gelmiş olaylar hakkında bilgi: JCR Avrasya Derecelendirme A.Ş (JCR-Eurasia Rating) Aktif Yatırım Bankası A.Ş. yi yüksek düzeyde yatırım yapılabilir kategori içerisinde değerlendirerek Uzun Vadeli Ulusal Notunu AA (Trk), kısa vadeli ulusal notunu ise A-1+ (Trk) teyit etmiş görünümünü ise (Stabil) olarak belirlemiştir. Diğer taraftan, Uzun Vadeli Uluslararası Yabancı ve Yerel Para Notlarını (BBB-) olarak teyit etmiştir. Diğer notlarla birlikte tüm detayları aşağıda gösterilmiştir Uzun Vadeli Uluslararası Yabancı Para Notu BBB-/(Stabil görünüm) Uzun Vadeli Uluslararası Yerel Para Notu BBB-/(Stabil görünüm) Uzun Vadeli Ulusal Notu AA(Trk)/(Stabil görünüm) Kısa Vadeli Uluslararası Yabancı Para Notu A - 3/(Stabil görünüm) Kısa Vadeli Uluslararası Yerel Para Notu A - 3/(Stabil görünüm) Kısa Vadeli Ulusal Notu A-1+(Trk)/(Stabil görünüm) Desteklenme Notu 2 Ortaklardan Bağımsızlık Notu AB 16

17 5.2. Yatırımlar: İhraççı bilgi dokümanında yer alması gereken son finansal tablo tarihinden itibaren yapılmış olan başlıca yatırımlara ilişkin açıklama: YOKTUR İhraççının yönetim organı tarafından geleceğe yönelik önemli yatırımlar hakkında ihraççıyı bağlayıcı olarak alınan kararlar, yapılan sözleşmeler ve diğer girişimler hakkında bilgi: YOKTUR Madde 5.2.2'de belirtilen bağlayıcı taahhütleri yerine getirmek için gereken finansmanın planlanan kaynaklarına ilişkin bilgi: YOKTUR İhraççının borçlanma aracı sahiplerine karşı yükümlülüklerini yerine getirebilmesi için önemli olan ve grubun herhangi bir üyesini yükümlülük altına sokan veya ona haklar tanıyan, olağan ticari faaliyetler dışında imzalanmış olan tüm önemli sözleşmelerin kısa özeti: YOKTUR 6. FAALİYETLER HAKKINDA GENEL BİLGİLER 6.1. Ana faaliyet alanları: İhraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemleri itibariyle ana ürün/hizmet kategorilerini de içerecek şekilde ihraççı faaliyetleri hakkında bilgi: Genel Müdürlüğü İstanbul da olan Aktif Yatırım Bankası A.Ş. hizmet ve faaliyetlerini Aralık 2015 tarihi itibarıyla 641 çalışanı ile yurt içinde 8 şube, internet bankacılığı ve çağrı merkezi ile gerçekleştirmektedir. Banka nın statüsü 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu nda yer alan sınıflamaya göre Kalkınma ve Yatırım Bankası dır. Banka nın Mevduat Kabul Etme yetkisi bulunmamaktadır. Banka nın kuruluş amacı, mer i mevzuat hükümlerine uygun olarak ve Bankacılık Kanunu ve ilgili mevzuatın sınırları içinde kalmak kaydı ile yatırım, proje finansmanı ve menkul kıymetlerle ilgili işlemler ve aşağıda belirtilmiş olan konular da dahil olmak üzere her türlü yatırım bankacılığı hizmeti vermek ve mevzuatın Kalkınma ve Yatırım Bankaları hakkında cevaz verdiği her türlü bankacılık işleminde bulunmaktır. Banka ayrıca proje finansmanı ve diğer finansman hizmetleri, faktoring işlemleri, finansal kiralama işlemleri, menkul kıymet ve kredili finansman hizmetleri, yatırım bankacılığı ile ilgili ekonomik, organizasyon, müşavirlik faaliyetleri hizmetleri vermeyi amaçlamaktadır. Banka, aşağıdaki faaliyet türlerini yapmaktadır: Nakdi, gayrinakdi her cins ve surette kredi verme işlemleri, Nakdi ve kaydi ödeme ve fon transferi işlemleri, muhabir bankacılık veya çek hesaplarının kullanılması dahil her türlü ödeme ve tahsilat işlemleri, Çek ve diğer kambiyo senetlerinin iştirası işlemleri, 17

18 Efektif dahil kambiyo işlemleri, Para piyasası araçlarının alım ve satımı, Ekonomik ve finansal göstergelere dayalı vadeli işlem sözleşmelerinin alım ve satımı, Sermaye piyasası araçlarına dayalı vadeli işlem sözleşmelerinin alım ve satımı, Dövize dayalı vadeli işlem sözleşmelerinin alım ve satımı, Sermaye piyasası araçlarının alım ve satımı işlemleri, Sermaye piyasası araçlarının geri alım veya tekrar satım taahhüdü işlemleri, Daha önce ihraç edilmiş olan sermaye piyasası araçlarının aracılık maksadıyla alım satımının yürütülmesi işlemleri, Başkaları lehine teminat, garanti ve sair yükümlülüklerin üstlenilmesi işlemleri gibi garanti işleri, Faktoring işlemleri, Finansal kiralama işlemleri, Sigorta acenteliği aracılık hizmeti (*), Proje finansmanı, Diğer danışmanlık faaliyetleri. (*) Banka 30 Haziran 2014 itibarıyla sigortacılık faaliyetleri ile oluşan sigorta portföyünü bağlı ortaklarından Sigortayeri Sigorta ve Reasürans Brokerlığı A.Ş. ye devretmiştir. Banka, Eylül 2015 sonu itibarıyla TBB de ( açıklanan sektör verilerine göre Türkiye de faaliyet gösteren özel bankalar içerisinde aktif toplamında 24. büyük, krediler ve alacaklar toplamında 22. büyük banka konumundadır. Banka nın 30 Eylül 2015 tarihi itibarıyla bağlı ortaklıkları aşağıdaki tabloda yer almaktadır. Unvanı Adres (Şehir/ Ülke) Bankanın pay oranı-farklıysa oy oranı(%) Banka ile risk grubu pay oranı (%) 1. Epost Elektronik Perakende Otomasyon Satış Ticaret A.Ş. İstanbul / Türkiye Sigortayeri Sigorta ve Reasürans Brokerlığı A.Ş. İstanbul / Türkiye Emlak Girişim Danışmanlığı A.Ş. İstanbul / Türkiye Aktif Yatırım Bankası Sukuk Varlık Kiralama A.Ş. İstanbul / Türkiye UPT Para Transfer ve Ödeme Hizmetleri A.Ş. (*) İstanbul / Türkiye (*) UPT Para Transfer ve Ödeme Hizmetleri A.Ş. 2 Eylül 2014 tarihinde kurulmuş olup, faaliyet izni çalışmaları raporlama tarihi itibarıyla devam etmektedir. Perakende Bankacılık Perakende Bankacılık Grubu, 2015 yılı itibariyle Ucuz Para Transferi (UPT ) hizmetlerini Türkiye genelindeki 4,700 PTT işyerinde yaygınlaştırarak kısa bir sürede toplam 1.8 milyonun üzerinde işlem adedine ulaşılmasını sağlamıştır. UPT, 2010 yılında Türkiye de başladığı yolculuğuna bir uluslararası para transferi markası olarak devam 18

19 etmektedir. Yurt dışında 222 ülkede 400,000 noktada hizmet verilmektedir. Yaklaşık 2,000 adet Pttmatik ten (ATM) 7/24 aktif olarak bankacılık işlemleri sunulmaktadır. Banka, 2015 yılında da PTT kanalında kredi veren bankalar içerisinde öncü konumunu sürdürmüştür. Perakende Bankacılık Grubu bünyesinde önemli bir faaliyet alanı olan tüketici finansmanında; yeni çalışma modelleri ve farklı sektörler devreye alınmış, bayi kredilerinde önemli bir hacim yakalanmıştır. Mobilya sektöründe İstikbal, Bellona, Doğtaş, Kelebek, Alfemo ve Yataş firmalarıyla, beyaz ve kahverengi eşya pazarında Arçelik, Beko, BSH ve Vestel gibi Türkiye nin lider markalarıyla, ısıtma sektöründe ise Agdaş, Bursagaz, Kayserigaz ve İzgaz gibi doğalgaz tedarik firmalarıyla işbirliği anlaşmaları yapılmış ve çalışılmıştır. Aktif Bank; çalıştığı tüm markalarda, online kredi ile ürünün teslimat ve montajını bayi üzerinden kontrol eden bir çalışma sistemini uygulayan ilk iş ortağı olmuştur yılı sonunda Banka içinde ciddi bir hacme ve bakiyeye ulaşan tüketici finansmanı kredilerindeki gelişimin sürdürülerek 2016 yılında Tüketici Finansmanında Türkiye de lider konuma ulaşılması hedeflenmektedir. Grup, kurumsal iletişim alanında; reklam, marka yönetimi, halkla ilişkiler, medya ilişkileri, medya satın alma, sponsorluk, web sitelerinin konumlanması ve dijital iletişim alanındaki başarılı çalışmaları ve uluslararası yarışmalarda Banka ve iştiraklerinin etkin temsili ile marka bilinirliği ve itibar gücünü artırmış, sektör içindeki farklı konumunu sağlamlaştırmıştır. Kurumsal Bankacılık Kurumsal Bankacılık Grubu, Aktif Bank iştirakleriyle işbirliğini merkeze alarak, konvansiyonel yöntemlerden uzak ve rekabet avantajı yaratan stratejiler geliştirmekte ve mevcut kanal ve olanakları en etkin şekilde kullanarak Banka nın toplam verimlilik ve kârlılık artışına katkı sağlamaktadır. Bu kapsamda grup nakit yönetimi ürünleri ve entegre bankacılık çözümleri ile Banka nın genel stratejisi doğrultusunda, sektörlere özel ve yenilikçi projeler geliştirmekte ve iştiraklerin iş hacimlerini büyütmeye yönelik avantajlı bankacılık paketleri oluşturmaktadır. E-Kent A.Ş. ile birlikte geliştirilen şehir teknolojileri alanına ait nakit yönetimi ürünleri ve entegre finansman çözümleri, Passolig ile birlikte girilen spor alanında futbol kulüplerinin ihtiyaçlarına yönelik sunulan Krediler ve yapılandırılmış finansman modelleri bu kapsamında öne çıkan çalışmalardandır. Gayrimenkul Geliştirme alanında Emlak Girişim A.Ş. ile sinerji içerisinde yürütülen, yenilikçi finansman modelleri destekli, gelir ve kâr paylaşımlı gayrimenkul kentsel dönüşüm projeleri de Banka nın ana konsantrasyon alanlarından bir diğerini oluşturmaktadır. TÜBİTAK/TEYDEB projelerinde yaşanan önfinansman ihtiyaçlarına yönelik geliştirilen Arge Finans Programı ile girişimcilere maddi bir teminat almaksızın sağlanan kredi imkanı ve online takip edilebilen sistem ile hem kolaylık hem de yaygınlık sağlanmaktadır. İŞTİRAKLER Kazakhstan Ijara Company Jsc Kazakhstan Ijara Company Jsc., İslamî kiralama faaliyetlerinde bulunmaktadır. Kazakistan'da kurulu firmanın amacı küçük ve orta ölçekli işletmelerin (KOBİ) kendi projeleri için şeriat uyumlu alternatif finansman kaynakları sağlayarak gelişimini 19

20 desteklemektir. Şirketin finansal tabloları Kazakistan da geçerli muhasebe ilke esaslarına göre Kazak Tengesi cinsinden hazırlanmaktadır. Şirketin 30 Eylül 2015 tarihi itibarıyla aktif büyüklüğü 61,316 Bin TL, net karı ise 6,765 Bin TL olarak gerçekleşmiştir. Eurosian Leasing Company Euroasian Leasing Company, İslamî ilkeler doğrultusunda KOBİ sektörüne finansal kiralama çözümleri sağlayan Rusya'daki ilk şirkettir. Şirketin finansal tabloları Tataristan da geçerli muhasebe ilke esaslarına göre Ruble cinsinden hazırlanmaktadır. Şirketin 30 Eylül 2015 tarihi itibarıyla aktif büyüklüğü 10,476 Bin TL, net zararı ise 383 Bin TL olarak gerçekleşmiştir. Banka nın satış gelirlerinin ana kategoriler bazında dökümü aşağıdaki gibidir: (Bin TL) Bağımsız denetimden geçmiş ( ) (%) Bağımsız denetimden geçmiş ( ) (%) Bağımsız sınırlı denetimden geçmiş ( ) (%) Bağımsız sınırlı denetimden geçmiş ( ) Faiz Gelirleri 517, , , , Kredilerden alınan faizler 470, , , , Zorunlu karşılıklardan alınan faizler ,313 0 Bankalardan alınan faizler 1, , ,125 0 Para piyasası işlemlerinden alınan 1 0 2, ,442 0 faizler Menkul değerlerden alınan faizler 45, , , ,224 9 Finansal kiralama gelirleri - 0 Diğer faiz gelirleri ,283 0 Alınan ücret ve komisyonlar 98, , , ,737 8 Temettü gelirleri Diğer faaliyet Gelirleri Toplam Satış Gelirleri , , , , , , , , (%) Araştırma ve geliştirme süreci devam eden önemli nitelikte ürün ve hizmetler ile söz konusu ürün ve hizmetlere ilişkin araştırma ve geliştirme sürecinde gelinen aşama hakkında ticari sırrı açığa çıkarmayacak nitelikte kamuya duyurulmuş bilgi: YOKTUR. 20

21 6.2. Başlıca sektörler/pazarlar: Faaliyet gösterilen sektörler/pazarlar ve ihraççının bu sektörlerdeki/pazarlardaki yeri ile avantaj ve dezavantajları hakkında bilgi: Aktifbank temel ürün/hizmet grupları ve önemli sektörel parametreler bazında 2015 yılı dokuzuncu ay sonunda sahip olduğu Pazar payları aşağıdaki gibidir. Kredi ve aktif toplamına ilişkin Pazar payları TBB sektör verileri kullanılarak hesaplanmıştır. Bankacılık sektörünün genelinde 2015 yılının ilk dokuz ayında kredi ve alacaklar 2014 yılsonuna göre %20,78 artarak Bin TL ye ulaşmıştır. Aktifbank nakdi kredileri, 2014 yılının ilk dokuz ayında 2014 yıl sonuna göre %15,35 artarak Bin TL ye ulaşmıştır. Aktifbank 2015 yılı ilk dokuz ayında 83,425 Bin TL brüt kar elde etmiştir. Brüt karı üzerinden 16,520 Bin TL vergi karşılığı ayıran Aktifbank ın net karı 66,905 Bin TL olmuştur. Aktifbank 30 Eylül 2015 tarihi itibarıyla aktif büyüklüğünü Bin TL ye yükseltmiştir. Banka aktif büyüklüğü ile Türkiye deki bankalar arasında 24. sırada yer almaktadır. 30 Eylül 2015 tarihi itibarıyla Aktifbank nakdi kredileri %15,35 artarak Bin TL ye ulaşırken kredi Pazar payı %0,32 olarak gerçekleşmiştir. Tüketici kredileri yılın ilk dokuz ayında %2,94 lük azalışla 1,197,217 Bin TL ye düşmüştür. Aktifbank ın tüketici kredilerindeki payı yaklaşık %0,42 olarak gerçekleşmiştir. 30 Eylül 2015 itibarıyla büyüklükler (milyon TL) Sektör Aktifbank Aktifbank Pazar Payı Aktifler 2,272,246 7, % Krediler ve Alacaklar 1,461,001 4, % Konut 132, % Taşıt 5, % İhtiyaç 145,248 1, % Tüketici Kredileri Toplamı 283,541 1, % 6.3. İhraççının rekabet konumuna ilişkin olarak yaptığı açıklamaların dayanağı: Kredi ve aktif toplamına ilişkin Pazar payları TBB sektör verileri kullanılarak hesaplanmıştır. Pazar paylarının hesaplanması sırasında sektöre ilişkin bilgiler ve Aktif Bank ın finansal tabloları baz alınmıştır. -Türkiye Bankalar Birliği (TBB) ( -Aktif Yatırım Bankası A.Ş. 30 Eylül 2015 Tarihinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolar ve Bağımsız Sınırlı Denetim Raporu ( 21

22 7. GRUP HAKKINDA BİLGİLER 7.1. İhraççının dahil olduğu grup hakkında özet bilgi, grup şirketlerinin faaliyet konuları, ihraççıyla olan ilişkileri ve ihraççının grup içindeki yeri: İhraççı Çalık Holding A.Ş. nin %100 iştirakidir. Grubun finans sektöründe faaliyet gösteren iştiraki Aktif Bank, Türkiye nin en büyük özel sermayeli yatırım bankasıdır. Banka bünyesinde geliştirilen yaratıcı iş modellerindeki iştirakler de önemli büyüklüğe ulaşmıştır. Çalık Grubu altında Balkanlar da faaliyet gösteren Banka Kombetare Tregtare (BKT) ise Arnavutluk un en büyük bankası olma hedefine Haziran 2014 sonu itibariyle ulaşmıştır lu yıllardan bu yana ticari faaliyetleri devam eden Çalık ailesinin bir mensubu olan Ahmet Çalık ın girişimleriyle 1981 yılında temelleri atılan Çalık Holding, hali hazırda enerji, madencilik, inşaat ve gayrimenkul, finans, tekstil ve telekom sektörlerinde faaliyet göstermektedir. Türkiye nin en büyük sanayi kuruluşları arasında yer alan Çalık Holding, 17 ülkede yaklaşık 24,000 kişiye istihdam sağlamaktadır. Grup; Orta Asya, Balkanlar, Orta Doğu ve Afrika daki öncü Türk yatırımcılardan biri olarak faaliyetlerini sürdürmektedir. Güvenilirliği ve rakiplerinden farklılaşan çalışma anlayışıyla dünya enerji sektöründe iş hacmini 2014 yılında da büyütmeyi sürdüren Çalık Holding in Enerji Grubu; Orta Asya, Ortadoğu ve Afrika gibi enerji rezervleri zengin coğrafyalarda tercih edilen şirketler arasında yer almıştır. Çalık Enerji, 2014 te Türkmenistan ın Mary, Lebap ve Ahal bölgelerinde 3 adet elektrik santralinin yapımını tamamlamış, Irak ta yapımını tamamladığı 1,250 MW gücündeki Al-Khairat elektrik santrali, Engineering News Record tarafından endüstriyel alanda dünyanın en iyi projesi (Best Global Project) seçilmiştir. Çalık Enerji, Libya da 525 MW gücünde Al Khums Elektrik Santrali Projesi ile Afrika kıtasındaki ilk işini almıştır. Enerji Grubu ndaki elektrik dağıtım şirketleri Aras Elektrik Dağıtım A.Ş., Yedaş Yeşilırmak Elektrik Dağıtım A.Ş. ve Kosova da faaliyet gösteren KEDS tüketicilere iletilen elektrik enerjisinin kesintisiz ve kaliteli olması yönünde çalışmalarını sürdürmekte ve alt yapılarını gelişmiş teknolojilerle donatmaktadır. Dünyanın En Büyük 250 Uluslararası Müteahhiti listesinde yer alan Gap İnşaat, Türkmenistan da yapımını üstlendiği Garaboğaz Gübre Fabrikası ile altı terminal ve bir tersaneden oluşan Türkmenbaşı Uluslararası Deniz Limanı projelerinin temellerini 2014 yılında atmıştır. Ayrıca Şirket, Irak ta 800,000 metrekare alana yayılan dünyanın en büyük yol peyzaj düzenlemesi işini tamamlamıştır. Çalık Gayrimenkul tarafından geliştirilen ve Gap İnşaat tarafından inşa edilen Üsküdar daki Şehrizar Konakları nda yaşam başlamıştır. Türkiye nin ilk kentsel yenileme projesi olan ve İstanbul un tarihi dokusuna uygun mimarisiyle şehre değer katan projeler arasında gösterilen Tarlabaşı 360 ın ise ofis ve rezidans bölümleri satışa sunulmuştur yılında kurulan Lidya Madencilik, Alacer Gold ile 2009 yılında Türk madencilik sektörünün ilk büyük uluslararası işbirliğini gerçekleştirerek faaliyetlerine başlamıştır. Lidya, Çöpler Altın Madeni nin %20 sine ve Alacer Gold ile birlikte arama portföyünün de %50 sine sahiptir. Şirket, yatırımcı pozisyonundan işletmeciliğe doğru adımlar atmış ve bu hususta, Polimetal şirketi ve Dursunbey Projesi nin operatörü olmuştur. Güçlü arama ve geliştirme ekibi, İstanbul, Ankara ofisleri ve Türkiye çapındaki proje ve operasyonlarıyla Lidya, Türkiye nin önde gelen madencilik şirketlerinden biri konumundadır. Mariana Resources ile Artvin de yer alan Hot Maden projesi için bir opsiyon sözleşmesi imzalanmış ve 2014 yılı sonunda sondajlara başlanmıştır. Lidya Madencilik Türkiye ve bölgedeki fırsatları yakından takip etmektedir. 22

23 Grubun Arnavutluk ta telekom alanında faaliyet gösteren şirketi Albtelecom&Eagle Mobile 2014 te sabit ses pazarında payını artırarak %76 ya çıkartmıştır. Şirket, numara taşımada lider operatör olmuş, mobil tarafında yükleme rakamlarını geçen yıla oranla %40 artırmıştır. Dünyanın ilk 10 premium denim üreticisi arasında yer alan Çalık Denim, 2014 te Amerika nın Los Angeles eyaletinde deneyimli bir temsilci bulundurmuş ve Bangladeş te ofis açmıştır. Çalık Denim in 2012 yılından bu yana yaptığı yatırımların miktarı ise 46 milyon doları bulmuştur. Şirket, bu yatırımlarla önümüzdeki 3 yıl içerisinde üretim kapasitesini %50 artırmayı hedeflemektedir. Tekstil grubundan Çalık Cotton çok genç bir şirket olmasına rağmen önümüzdeki 10 yıl içerisinde dünyanın en büyük 10 pamuk tüccarı içerisinde yer almayı hedeflemektedir yılının Nisan ayında Çin e başlatılan ihracat satışlarına, Mayıs ve Haziran aylarında sırasıyla Mısır ve Bangladeş de eklenmiştir. Şirket, 2013 yılına göre %154 lük bir büyüme ile toplam satış hacmini 60,000 tona ulaştırmıştır. Tekstil sektöründe uluslararası ticaret ve tedarik alanlarında faaliyet gösteren Gap Pazarlama bünyesinde ise yeni denim kumaş koleksiyonu GAPPA DENİM markası oluşturulmuştur. Kuruluşu ve yapılanması dolayısıyla Türkiye de girişimciliğin en başarılı örneklerinden biri olan Çalık Holding, girişimci ekosisteminin gelişmesi ve ülke kalkınmasının desteklenmesi amacıyla 2014 te önemli sosyal sorumluluk projelerine imza atmıştır. Yıldız Teknik Üniversitesi işbirliği ile gerçekleştirilen İlk İşim Girişim projesi kapsamında ülkenin pek çok bölgesinden gelen girişimcilik projeleri değerlendirilmekte ve seçilen projelere, Çalık Holding iştiraki Aktif Bank tarafından 1 milyon TL ye kadar finansman ve ortak yatırım imkânı sunulmaktadır. Çalık Holding, köklü kurumsal yapısı, yüksek nitelikteki insan kaynağı, öncü girişimleri, yenilikçi yaklaşımı ve uyguladığı doğru stratejiler ile odaklandığı ana sektörlerde lider ve güçlü bir oyuncu olarak ön planda olmayı sürdürmektedir İhraççının grup içerisindeki diğer bir şirketin ya da şirketlerin faaliyetlerinden önemli ölçüde etkilenmesi durumunda bu husus hakkında bilgi: Aktif Yatırım Bankası A.Ş. nin grup içerisindeki diğer bir şirketin ya da şirketlerin faaliyetlerinden önemli ölçüde etkilenmesi sözkonusu değildir. 8. EĞİLİM BİLGİLERİ 8.1. Bağımsız denetimden geçmiş son finansal tablo döneminden itibaren ihraççının finansal durumu ile faaliyetlerinde olumsuz bir değişiklik olmadığına ilişkin beyan: Bağımsız Denetimden geçmiş son finansal tablo dönemi olan 30 Eylül 2015 tarihinden itibaren Aktif Yatırım Bankası Anonim Şirketi nin finansal durumu ve faaliyetlerinde olumsuz bir değişiklik olmamıştır İhraççının beklentilerini önemli ölçüde etkileyebilecek eğilimler, belirsizlikler, talepler, taahhütler veya olaylar hakkında bilgiler: İhraççının cari hesap yılı içindeki beklentilerini önemli ölçüde etkileyebilecek bilinen eğilimler, belirsizlikler, talepler, yükümlülükler veya olaylar yoktur. 9. KAR TAHMİNLERİ VE BEKLENTİLERİ 9.1. İhraççının kar beklentileri ile içinde bulunulan ya da takip eden hesap dönemlerine ilişkin kar tahminleri: YOKTUR. 23

24 10. İDARİ YAPI, YÖNETİM ORGANLARI VE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLER İhraççının genel organizasyon şeması: İdari yapı: İhraççının yönetim kurulu üyeleri hakkında bilgi: Adı Soyadı Görevi Son 5 Yılda İhraççıda Üstlendiği Görevler Görev Süresi / Kalan Görev Süresi Sermaye Payı (TL) (%) Ahmet Çalık YK Başkanı - 3 Yıl 975, YK Üyesi 3 Yıl - - Mehmet Ertuğrul Gürler Kurumsal Yönetim Komitesi Üyesi Kredi Komitesi Üyesi Ücretlendirme Komitesi Üyesi İzzet Serhat Demir YK Üyesi - 3 Yıl - - Ahmet Celaleddin YK Üyesi Kredi Komitesi Yedek Üye 3 Yıl - - Yıldırım Serdar Sümer YK Üyesi /Genel Müdür Genel Müdür Genel Müdür Yardımcısı 3 Yıl - - Mehmet Usta YK Başkan Vekili Kurumsal Yönetim Komitesi Üyesi Denetim Komitesi Başkanı Kredi Komitesi Üyesi Ücretlendirme Komitesi Üyesi Veysel Şahin YK Üyesi Kurumsal Yönetim Komitesi Üyesi Kredi Komitesi Üyesi Ücretlendirme Komitesi Üyesi 3 Yıl Yıl - - Yönetim kurulu üyelerinin ihraççı dışında yürüttükleri görevler aşağıda ayrıca belirtilmiştir: 24