2012 Mali Yılı Ocak-Haziran Dönemi Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

Transkript

1 212 Mali Yılı Ocak-Haziran Dönemi Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu Evrensel Düşünen, Yereli Gözeten

2 SUNUŞ 518 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 3. maddesinde, genel yönetim kapsamındaki idarelerin, ilk altı aylık bütçe uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklenti ve hedefleri ile faaliyetlerini Temmuz ayı içinde kamuoyuna açıklayacakları hükme bağlanmıştır. Söz konusu düzenlemenin amacı, kamu hizmetlerinin yürütülmesinde ve bütçe uygulamalarında saydamlığın ve hesap verebilirliğin artırılması ile kamuoyunun kamu idareleri üzerindeki genel denetim ve gözetim fonksiyonunun gerçekleştirilmesidir. Bu amaçlara ulaşılması, idarelerin faaliyetleri ile bütçe gerçekleşmeleri ve beklentileri konularında kapsamlı bir rapor oluşturulmasına bağlıdır. Anılan madde ve yapılan açıklamalar doğrultusunda; Üniversitemizin 212 yılı ilk altı aylık dönemine ilişkin bütçe uygulamaları ve yürütülen faaliyetler ile ikinci altı aylık döneme ilişkin beklentiler, hedefler ve planlanan faaliyetlerin yer aldığı 212 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu ekleriyle birlikte hazırlanmış olup kamuoyunun bilgisine sunulmuştur. Prof. Dr. Mustafa ACAR Rektör

3 İÇİNDEKİLER SUNUŞ... i I. 212 YILI OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI Bütçe Giderleri Bütçe Gelirleri...6 II. 212 YILI OCAK-HAZİRAN DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER... 8 III. 212 YILI TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNE AİT BEKLENTİLER VE HEDEFLER.1 1. Bütçe Giderleri Bütçe Gelirleri IV. 212 YILI TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER...14 i

4 I. 212 YILI OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI 1. Bütçe Giderleri 211 mali yılı bütçesiyle TL kesintili başlangıç ödeneği tahsis edilen Üniversitemize, 212 mali yılı için yaklaşık % 24 lük bir artışla TL kesintili başlangıç ödeneği tahsis edilmiştir. 212 Mali Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile tahsis edilen bu ödeneğin TL sinin personel giderleri, TL sinin sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri, TL sinin mal ve hizmet alımı giderleri, TL sinin cari transferler, TL sinin ise sermaye giderlerinin finansmanında kullanılması öngörülmüştür. 211 yılının ilk altı aylık döneminde toplam TL bütçe gideri gerçekleştirilerek, Üniversitemiz bütçesinin % 47 si kullanılmıştır. 212 mali yılının aynı döneminde ise TL bütçe gideri yapılmış olup, bu dönemde bütçenin kullanım oranı % 46 olarak gerçekleşmiştir. Yine ilk altı aylık döneme ilişkin gider gerçekleşmeleri karşılaştırıldığında 212 yılında 211 yılına oranla giderlerde % 21 lik bir artış olduğu görülmektedir. 211 ve 212 Mali Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunları ile Aksaray Üniversitesine tahsis edilen ödeneklerin ilk altı aylık dönem sonundaki fiili gerçekleşme verileri Bütçe Giderlerinin Gelişim Tablosunda gösterilmiştir (Ek-1). Aşağıdaki tabloda da görüleceği üzere 212 yılı Ocak- Haziran döneminde, geçen yılın aynı dönemine göre personel giderlerinde % 29, sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinde % 21, mal ve hizmet alım giderlerinde % 26, cari transferlerde % 3, sermaye giderlerinde ise % 6 oranında artış meydana gelmiştir. 211 ve 212 Yılları Ekonomik Bazda Ocak- Haziran Dönemi Bütçe Giderleri Gerçekleşmeleri ve Artış Oranları AÇIKLAMA Başlangıç Ödeneği (TL) Ocak- Haziran Gider Gerçekleşmeleri (TL) Ocak- Haziran Dönemi Gerçekleşme Oranları (%) Artış Oranı (%) (Ocak- Haziran) Personel Giderleri Sosyal Güv. Kur. Dev. Pr. Gid ,71 56,59 29, ,96 57,86 21,31 Mal ve Hizmet Alım Gid ,8 44,34 26,27 Cari Transferler ,9 69,52 2,75 Sermaye Giderleri Sermaye Transferleri ,37 3,24 6,13 Toplam ,28 46,9 21,43 2

5 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Bütçe Gider Gerçekleşmeleri (Ekonomik 1. Düzey) Personel Giderleri Sosyal Güv. Kur. Dev. Pr. Gid. Mal ve Hizmet Alım Gid. Cari Transferler Sermaye Giderleri 211 Ocak-Haziran 212 Ocak-Haziran Yılları Ocak-Haziran Dönemi Bütçe Giderlerinin Gerçekleşme Oranları (%) (Ekonomik 1. Düzey) Personel Giderleri Sosyal Güv. Kur. Dev. Pr. Gid. Mal ve Hizmet Alım Gid. Cari Transferler Sermaye Giderleri 211 Ocak-Haziran 212 Ocak-Haziran 3

6 212 yılının ilk altı aylık döneminde 211 yılının aynı dönemine göre; Personel giderleri, % 3 oranında artışla TL olarak, OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri, % 21 lik artışla TL olarak, OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN 4

7 Mal ve hizmet alım giderleri, % 26 lık artışla TL olarak, OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN Cari transferler, % 3 oranında artışla TL olarak, OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN 5

8 Sermaye giderleri ise; % 6 oranında artışla TL olarak gerçekleşmiştir OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN 2. Bütçe Gelirleri Bütçe giderlerinin finansmanında kullanılmak üzere 212 Mali Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanununda Aksaray Üniversitesi için toplam TL bütçe geliri öngörülmüştür. 211 mali yılında TL Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri, TL Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler, 11. TL de Diğer Gelirler olmak üzere toplam TL gelir öngörülmüştü. 212 mali yılı için öngörülen toplam TL tutarındaki bütçe gelirinin TL sinin Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri, TL sinin Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler, 12. TL sinin de Diğer Gelirler kaleminden gerçekleşeceği tahmin edilmiştir. 3 4 GELİRLERİN EKONOMİK KODLAMASI Teşebbüs ve Mülkiyet Gel. Alınan Bağış ve Yard. ile Özel Gel. Başlangıç Ödeneği (TL) Ocak- Haziran Gelir Gerçekleşmeleri (TL) Ocak- Haziran Dönemi Gerçekleşme Oranları (%) Artış Oranı (%) (Ocak- Haziran) ,16 167,45 22, ,36 56,16 7,82 5 Diğer Gelirler , ,66 255,78 TOPLAM ,59 6,35 64,94 6

9 211 yılı Ocak-Haziran döneminde toplam TL, 212 yılının aynı döneminde ise toplam TL gelir gerçekleşmesi olmuştur. 211 Ocak-Haziran dönemi ile 212 Ocak-Haziran dönemi gelir gerçekleşme rakamları karşılaştırıldığında % 64,94 oranında bir artışın meydana geldiği görülmektedir Yılları Ocak- Haziran Dönemi Bütçe Geliri Gerçekleşmeleri Teşebbüs ve Mülkiyet Gel. 211 Ocak- Haziran Alınan Bağış ve Yard. İle Özel Gelir 212 Ocak- Haziran Diğer Gelirler 211 yılının ilk altı aylık döneminde % 45,59 oranında gelir gerçekleşmesi sağlanmış olup, 212 yılının aynı döneminde bu oran % 6,35 e çıkmış, bir başka ifadeyle 212 yılının ilk altı aylık döneminde 211 yılının aynı dönemine nazaran yaklaşık % 15 oranında daha fazla gelir gerçekleşmesi olmuştur. Bütçe gelirlerinin ekonomik birinci düzeydeki gerçekleşme verileri ise şu şekildedir: Teşebbüs ve mülkiyet gelirlerinde, 211 yılının ilk altı aylık döneminde % 134, 212 yılının aynı döneminde ise % 167 oranında gelir gerçekleşmesi sağlanmıştır. Alınan bağış ve yardımlarda, 211 yılı gelir gerçekleşme oranı ilk altı aylık dönemde % 41 iken, 212 yılında bu oran % 56 ya çıkmıştır. Diğer gelirler kaleminde ise 211 yılında % 439, 212 yılında % oranında gelir gerçekleşmesi sağlanmıştır. Gelirlerin aylar itibariyle ekonomik 2. düzey gerçekleşme verileri Bütçe Gelirlerinin Gelişimi Tablosunda gösterilmektedir ( Ek- 2). 7

10 Yılları Ocak- Haziran Dönemi Bütçe Geliri Gerçekleşme Oranları (%) Teşebbüs ve Mülkiyet Gel. Alınan Bağış ve Yard. İle Özel Gelir Diğer Gelirler 211 Ocak-Haziran 212 Ocak-Haziran II. 212 YILI OCAK-HAZİRAN DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER Üniversitemizde 212 yılı Ocak-Haziran döneminde başta eğitim-öğretim faaliyeti olmak üzere 212 Mali Yılı Performans Programında yer alan hedeflerin gerçekleştirilmesine yönelik faaliyetler yürütülmeye çalışılmıştır. Öte yandan bu dönemde yürütülen ve özellik arz eden faaliyetlerden yatırım projeleri ile bilimsel araştırma projelerine ilişkin bilgiler aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Sıra No 212 YILI OCAK-HAZİRAN DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN YATIRIM PROJELERİ PROJENİN ADI 212 YILI ÖDENEĞİ (1. TL) 1 Etüd Projesi 1 HARCAMA TUTARI (1. TL) AÇIKLAMALAR Rektörlük Binası ve Kapalı Tribün Projelerinin Hazırlatılması 2 Derslik ve Merkezi Birimler 1. BESYO, Merkezi Derslik ve Amfi, Mühendislik Fakültesi 3 Kampus Altyapısı Açık ve Kapalı Spor Tes. 1.6 Toplam 14.6 Kampüs Elektrik, Kanalizasyon,Yol ve Çevre Düzenlemesi İşleri Kapalı Yüzme Havuzu ve Tribün İnşaatı 8

11 212 YILI OCAK-HAZİRAN DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN BİLİMSEL ARAŞTIRMA PROJELERİ Sıra No PROJE ADI ÖDENEĞİ (1. TL) HARCAMA TUTARI** (1. TL) 1 Isatis floribunda Boiss. ve Onobrychis armena Boiss & Huet Endemik Bitkilerinin Çiçek ve Kök Ekstrelerinin Antimikrobiyal ve Antioksidan Aktiviteleri ile Antioksidan Bileşenlerinin Araştırılması 5., 2 Güneyköy, Uşak (Eşme) Epitermal Altın Yatağının Jeolojisi, Jeokimyası ve Oluşum Kökeninin İncelenmesi 4.998, 3 Cypermethryn'in İn Vitro İnsan Lenfosit Hücreleri ve Hela Hücrelerine Sitotoksik, Genotoksik Etkileri ve Piceatannol'un Terapotik Etkilerinin Araştırılması 2.92,14 4 Mamasın Barajı Çevrsi Florası (Aksaray) 4.9, 5 6 Mukopolisakkaridoz Tip 1 (MPS 1) Hastalarında IDUA Gen Mutasyonlarının Analizi Polikarbazol/Kitosan İletken Kompozitlerinin Elektro Kimyasal Sentezi ve Karakterizasyonu 5., 5., 7 Yığma Yapıların Onarım ve Güçlendirme Teknikleri 4.22,5 8 Azo Boyar Maddelerin Subkritik Su Ortamında Degradasyonu ve Deneysel Şartların Optimizasyonu 5., 9 1 Ağır Metallerin Ultrasonik Ortamda Biyokolimer Kullanarak Giderilmesi ve Deneysel Şartların Optimizasyonu Akyamaç Köyü (Güzelyurt-Aksaray) Kaolin Zuhurlarının Jeolojisi, Minorolojisi, Jeokimyası ve Jenezi 5., 5., Suda Çözünebilir Ligandlarla Hazırlanan Metal Kompleksleri ve Bunların ph'a Bağlı Olarak Katalitik Özelliklerinin İncelenmesi Öğrenme Stratejilerinin Fen ve Teknoloji Derslerindeki Öğrencilerin Benimsedikleri Öğrenme Yaklaşımları Açısından İncelenmesi 5., 1.49,5 13 Laboratuvar Destekli Fen Eğitiminin Öğrenci Başarısı Üzerine Etkisi 821,5 14 Polimer Katkı Maddeli Poroz Asfaltın Yorulmasının (Fatique) Araştırılması 5., Karacaören Yöresinde (Nevşehir) Yüzeylenen Diatomitlerin Paleoortamsal Özellikleri ve Kullanım Alanları Aksaraydaki Bazalt Atıklarının Taş (Stone) Mastik Asfalt Olarak Kullanılabilirliğinin Araştırılması 5., 4.8, 9

12 Konya Ereğli Elmasının Antioksidan Kapasitesinin Belirlenmesi ve Polifenol Oksidas Enziminin Saflaştırılarak Karakterize Edilmesi Şereflikoçhisar Havzası Yer altı Sularının Hidrojeolojik ve Hidrokimyasal Açıdan İncelenmesi ve Bölgedeki Tuzlu Su Girişiminin Çevresel Etkilerinin Araştırılması Suda Çözünebilen Kitosan-İmine Destekli Bazı Metal Komplekslerinin Sentezi ve Uygulamaları Kızılkaya İlgnimbiritlerinin (Mamasın-Aksaray) Çimento Hammaddesi veya Agrega Olarak Kullanımı 5., 1., 1., 5., 21 Betona Yapıştırılan Çelik Levhaların Uç Bağlantılarının Araştırılması 5., TOPLAM 13.34,64 TL III. 212 YILI TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNE AİT BEKLENTİLER VE HEDEFLER 1. Bütçe Giderleri Aksaray Üniversitesinin, 212 mali yılı sonu itibariyle toplam bütçe gideri TL olarak tahmin edilmiş olup, ayrıntılı finans programında bu giderin TL sinin yılın ilk altı ayı içinde (Ocak-Haziran) gerçekleşeceği öngörülmüştür. 212 Ocak-Haziran dönemine ilişkin gerçekleşen bütçe gideri verilerine baktığımızda, bu döneme ilişkin toplam harcama miktarının TL olduğu görülmektedir. 212 Mali Yılı Gider Tahmin ve Gerçekleşmeleri (Tahmin) Ocak-Haziran (Tahmin) Ocak-Haziran (Gerçekleşme) 1

13 Aksaray Üniversitesi 212 Yılı Ayrıntılı Finansman Programında, 212 yılının ikinci altı aylık döneminde gerçekleşmesi beklenen toplam bütçe gideri TL olarak öngörülmüş olup, bütçe giderlerinin yılın ikinci altı aylık döneminde aylar itibariyle dağılımı ise; Temmuz TL, Ağustos TL, Eylül TL, Ekim TL, Kasım TL ve Aralık TL şeklinde tahmin edilmiştir. 212 Yılı Temmuz Aralık Dönemi Tahmini Gider Dağılımı (Aylara Göre) Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık Üniversitemizde yılın ikinci dönemine ilişkin en fazla harcamanın, Ocak-Haziran döneminde olduğu gibi yine personel giderlerinde olacağı tahmin edilmektedir. 212 yılı Ayrıntılı Finansman Programında, Temmuz-Aralık dönemi itibariyle gerçekleşmesi beklenen bütçe giderlerinin birinci düzey ekonomik sınıflandırma bazında dağılımı; Personel Giderleri TL, Sosyal Güvenlik Kurumları Prim Giderleri TL, Mal ve Hizmet Alım Giderleri TL, Cari Transferler TL ve Sermaye Giderleri 1.8. TL şeklinde öngörülmüştür. 11

14 212 Temmuz Aralık Dönemi Tahmini Gider Dağılımı (Ekonomik) Personel Giderleri Sosyal Güv. Kur. Dev. Pr. Gid. Mal ve Hizmet Alım Gid. Cari Transferler Sermaye Giderleri 2. Bütçe Gelirleri Aksaray Üniversitesi 212 mali yılı sonu itibariyle toplam bütçe geliri TL olarak tahmin edilmiş olup, ayrıntılı finans programında bu gelirin TL sinin yılın ilk altı ayı içinde (Ocak-Haziran) gerçekleşeceği öngörülmüştür. 212 Ocak-Haziran dönemine ilişkin gerçekleşen bütçe geliri verilerine baktığımızda, bu döneme ilişkin toplam gerçekleşme miktarının TL olduğu görülmektedir. 212 Mali Yılı Gelir Tahmin ve Gerçekleşmeleri (Tahmin) Ocak-Haziran (Tahmin) Ocak-Haziran (Gerçekleşme) 12

15 Aksaray Üniversitesi 212 Yılı Ayrıntılı Finansman Programında Temmuz-Aralık dönemi itibariyle gerçekleşmesi beklenen toplam bütçe geliri TL olarak öngörülmüş olup, bütçe gelirlerinin yılın ikinci altı aylık döneminde aylar itibariyle dağılımı ise; Temmuz TL, Ağustos TL, Eylül TL, Ekim TL, Kasım TL ve Aralık TL şeklinde tahmin edilmiştir. 212 Yılı Temmuz Aralık Dönemi Tahmini Gelir Dağılımı (Aylara Göre) Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık 212 yılı sonu itibariyle Üniversitemizin mali hedefi, bütçe açığı verilmeden, yani bütçe gelir-gider dengesi bozulmadan 212 Yılı Performans Programında yer alan performans hedeflerinin gerçekleştirilmesidir. Mali yılın sonunda bütçe ödeneklerinin bütçe giderleri için yeterli olacağı tahmin edilmektedir. Bu beklentinin temelinde yatan nedenler şu şekilde sıralanabilir: Yılın ikinci altı aylık döneminde ikinci öğretim programlarından sağlanacak gelirler, öğretim yılı başında tahsil edilecek yüksek öğretim hizmet maliyetine öğrenci katkısı, Üniversitemizde yeni açılacak öğretim programları, Toplam bütçe gelirimizin yaklaşık % 9 lık kısmını oluşturan Hazine Yardımlarının serbest ödenek miktarları çerçevesinde Üniversitemiz bütçesine aktarılacak olması, Mali yıl sonuna kadar bütçe gelir ve giderlerinde hedeflerimizden sapma yaratacak kurumsal düzeyde herhangi bir durumun beklenmemesi, Yılın ilk altı aylık döneminde bütçe gelir ve gider dengesinin bozulmamış olması. 13

16 IV. 212 YILI TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER Üniversitemizde 212 yılı Temmuz Aralık döneminde başta eğitim-öğretim faaliyeti olmak üzere 212 Mali Yılı Performans Programında yer alan hedeflerin gerçekleştirilmesine yönelik tüm faaliyetler yürütülmeye çalışılarak, programın başarıyla tamamlanması planlanmaktadır. Yine bu dönemde yürütülecek olan ve özellik arz eden faaliyetlerden yatırım projeleri ile bilimsel araştırma projelerine ilişkin bilgiler aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Sıra No 212 YILI TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLMESİ PLANLANAN YATIRIM PROJELERİ PROJENİN ADI 211 YILI ÖDENEĞİ (1. TL) 1 Etüd Projesi 1 HARCAMA TUTARI (1. TL) AÇIKLAMALAR Rektörlük Binası ve Kapalı Tribün Projelerinin Hazırlatılması 2 Derslik ve Merkezi Birimler 1. BESYO, Merkezi Derslik ve Amfi, Mühendislik Fakültesi 3 Kampus Altyapısı 2.9 Kampüs Elektrik, Kanalizasyon,Yol ve Çevre Düzenlemesi İşleri 4 Açık ve Kapalı Spor Tes. 1.6 Kapalı Yüzme Havuzu ve Tribün İnşaatı Toplam 14.6 TEMMUZ-ARALIK 212 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLMESİ PLANLANAN BİLİMSEL ARAŞTIRMA PROJELERİ Sıra No PROJE ADI ÖDENEĞİ (1. TL) PLANLANAN HARCAMA TUTARI (1. TL) 1 Yeni Bir Kompleksleştirici Kullanılarak Adsortetif Sıyırma Voltametresi (AdSV) Tekniği ile Germanyum Tayin Yöntemi Geliştirimesi 4.994,95 2 Yeni Benzoiltiyoüre Polimerlerinin Eldesi ve Elektronik Devre Uygulamaları 1., TOPLAM ,95 14