İNTEGRAL YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. 30 EYLÜL 2017 TARİHİ İTİBARİYLE FİNANSAL DURUM TABLOSU (BİLANÇO) (Tüm tutarlar, TL olarak gösterilmiştir)

Transkript

1 30 EYLÜL 2017 TARİHİ İTİBARİYLE FİNANSAL DURUM TABLOSU (BİLANÇO) Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot VARLIKLAR Dönen Varlıklar Nakit ve Nakit Benzerleri Not Finansal Yatırımlar Not Ticari Alacaklar Not İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar Not İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar Not Diğer Alacaklar Not İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar Not İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar Not Stoklar Not Canlı Varlıklar Not Peşin Ödenmiş Giderler Not Cari Dönem Vergisi İle İlgili Varlıklar Not Diğer Dönen Varlıklar Not Toplam Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklar Not Duran Varlıklar Ticari Alacaklar Not İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar Not İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar Not Diğer Alacaklar Not İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar Not İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar Not Finansal Yatırımlar Not Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar Not Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Not Maddi Duran Varlıklar Not Maddi Olmayan Duran Varlıklar Not Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar Not Şerefiye - - Peşin Ödenmiş Giderler Not Ertelenmiş Vergi Varlığı Not Diğer Duran Varlıklar Not TOPLAM VARLIKLAR İlişik açıklayıcı notlar bu tabloların tamamlayıcısıdır. 1

2 30 EYLÜL 2017 TARİHİ İTİBARİYLE FİNANSAL DURUM TABLOSU (BİLANÇO) Geçmiş Dipnot Cari Dönem Önceki Dönem KAYNAKLAR Kısa Vadeli Yükümlülükler Kısa Vadeli Borçlanmalar Not Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları Not Diğer Finansal Yükümlülükler Not Ticari Borçlar Not İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar Not İlişkili Taraflara Ticari Borçlar Not Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar Not Diğer Borçlar Not İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar Not İlişkili Taraflara Diğer Borçlar Not Devlet Teşvik ve Yardımları Not Ertelenmiş Gelirler Not Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü Not Kısa Vadeli Karşılıklar Not Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar Not: Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar Not: Cari Dönem Vergisi ile İlgili Borçlar Not Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler Not Toplam Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklara İlişkin Yük. Not.34 Uzun Vadeli Yükümlülükler Uzun Vadeli Borçlanmalar Not Diğer Finansal Yükümlülükler Not Ticari Borçlar Not Diğer Borçlar Not Devlet Teşvik ve Yardımları Not Ertelenmiş Gelirler Not UzunVadeli Karşılıklar Not Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar Not Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar Not Cari Dönem Vergisi ile İlgili Borçlar Not Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Not Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler Not ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Not Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltmesi Farkları - - Geri Alınmış Paylar (-) - - Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-) - - Paylara İlişkin Primler/İskontolar - - Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler ( ) ( ) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birkmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler - - Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Temettü Avansı - Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı / Zararı Kontrol Gücü Olmayan Paylar - - TOPLAM KAYNAKLAR İlişik açıklayıcı notlar bu tabloların tamamlayıcısıdır. 2

3 KAR VEYA ZARAR TABLOSU Dipnot Cari Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Önceki Dönem Hasılat Not Satışların Maliyeti (-) Not Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar / (Zarar) Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti (-) Finans Sektörü Faaliyetlerinden Brüt Kar / (Zarar) BRÜT KAR / (ZARAR) Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) Not ( ) ( ) ( ) ( ) Genel Yönetim Giderleri (-) Not ( ) ( ) ( ) ( ) Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) Not Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler Not Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) Not.31 ( ) ( ) ( ) ( ) ESAS FAALİYET KAR / (ZARARI) ( ) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Kar / Zararlarındaki Paylar Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler Not Yatırım Faaliyetlerinden Giderler (-) Not.32 (2.785) (2.785) (7.394) (7.394) FİNANSMAN GELİR GİDERİ ÖNCESİ FAALİYET KAR/ZARARI ( ) Finansal Gelirler Not Finansal Giderler (-) Not.33 ( ) ( ) ( ) (35.965) SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI / (ZARARI) ( ) Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gelir / (Gideri) ( ) ( ) ( ) Dönem Vergi Gelir / (Gideri) Not.35 ( ) ( ) ( ) Ertelenmiş Vergi Gelir / (Gideri) Not.35 ( ) (25.127) SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI / (ZARARI) ( ) DURDURULAN FAALİYETLER Durdurulan Faaliyetler Vergi Sonrası Dönem Karı / (Zararı) - - DÖNEM KARI / (ZARARI) ( ) Dönem Kar / Zararının Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ana Ortaklık Payları ( ) Pay Başına Kazanç Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç Not.36 0,6270 0,1988 1,1236 (0,0309) Durdurulan Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç Not.36 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç Not.36 0,6270 0,1988 1,1236 (0,0309) Durdurulan Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç Not.36 İlişik açıklayıcı notlar bu tabloların tamamlayıcısıdır. 3

4 DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU Dipnot Cari Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Önceki Dönem DÖNEM KAR / ZARARI Not ( ) DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar (69.460) (30.108) Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Diğer Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler (86.825) (37.635) (16.106) (31.424) - Dönem Vergi Geliri/Gideri Ertelenmiş Vergi Geliri/Gideri (86.825) (37.635) (16.106) (31.424) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar Yabancı Para Çevrim Farkları Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile değerlenen yatırımların diğer kapsamlı gelirinden kar/zararda sınıflandırılacak paylar Diğer kapsamlı gelir kalemlerine ilişkin vergi gelir/gideri Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Dönem Vergi Geliri/Gideri Ertelenmiş Vergi Geliri/Gideri DİĞER KAPSAMLI GELİR (VERGİ SONRASI) (69.460) (30.108) TOPLAM KAPSAMLI GELİR ( ) Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı: ( ) Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ana ortaklık payları ( ) İlişikteki açıklayıcı notlar bu tabloların tamamlayıcısıdır. 4

5 NAKİT AKIŞ TABLOSU (Tüm Tutarlar, Türk Lirası olarak gösterilmiştir.) Cari Dönem Önceki Dönem Notlar A) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI ( ) ( ) DÖNEM KARI / (ZARARI) Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı ile İlgili Düzeltmeler Amortisman ve İtfa Gideri ile İlgili Düzeltmeler Not:17,18, Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler ( ) - Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler Not:10 ( ) - Karşılıklar ile İlgili Düzeltmeler ( ) Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler Not:24 ( ) Diğer Karşılık Giderleri Not 22 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri ile İlgili Düzeltmeler ( ) ( ) Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler Not 32 ( ) ( ) Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler Not Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri Not: Vergi Gelir Giderine İlişkin Düzeltmeler Not: Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler ( ) Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler Not:34 ( ) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler ( ) Finansal Yatırımlardaki Değişim Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler ( ) İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) Not: İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) Not: ( ) Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler ( ) İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) Not:11 ( ) İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) Not:11 (61.775) Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) Not Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler ( ) ( ) İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Azalış (Artış) Not:10 - (9.834) İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Azalış (Artış) Not:10 ( ) ( ) Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler ( ) ( ) İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Azalış (Artış) Not:11 ( ) - İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Azalış (Artış) Not:11 ( ) ( ) Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) ( ) ( ) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler Not.24, (75) Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları ( ) Vergi İadeleri (Ödemeleri) Not:22 ( ) ( ) Ödenen Temettüler ( ) Ödenen Faiz Alınan Faiz Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Ödemeler Not:22 ( ) ( )) B) YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI ( ) Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri Not: Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları ( ) ( ) Maddi Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları Not:18 ( ) ( ) Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları Not:19 (52.797) (29.910) C)FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNALANAN NAKİT AKIŞLARI ( ) ( ) Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri Not: Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları Not:8 ( ) ( ) Yabancı Para Çevrim Farklarının Etkisinden Önce Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış Azalış ( ) ( ) D) YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış/Azalış ( ) ( ) E) DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ Not: DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ Not:

6 İNTEGRAL YATIRIM MENKUL DEĞERLER ANONİM ŞİRKETİ 30 Eylül 2017 Tarihinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Finansal Tablolar İle İlgili Açıklayıcı Notlar ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/ Diğer Kazanç Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar Önceki Dönem Dipnot Ödenmiş Sermaye Kayıpları /Kayıplar Temettü Avansı Geçmiş Yıllar Kar/Zararları Net Dönem Kar/Zararı Özkaynaklar (Dönem Başı) (74.118) Transferler ( ) - Kar Payları ( ) - ( ) Temettü Avansı Şirket Birleşmesinden Kaynaklanan Toplam Kapsamlı Gelir Net Dönem Kar Zararı Diğer Kapsamlı Gelir (Dönem Sonu) (9.695) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Birikmiş Karlar Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Cari Dönem Dipnot Ödenmiş Sermaye Diğer Kazanç/ Kayıplar Temettü Avansı Geçmiş Yıllar Kar/Zararları Net Dönem Kar/Zararı Özkaynaklar (Dönem Başı) ( ) Transferler ( ) Kar Payları Temettü Avansı Şirket Birleşmesinden Kaynaklanan Toplam Kapsamlı Gelir (69.460) Net Dönem Kar Zararı Diğer Kapsamlı Gelir (69.460) (69.460) (Dönem Sonu) ( )