T.C. SİLİVRİ BELEDİYE BAŞKANLIĞI 2018 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

Transkript

1 T.C. SİLİVRİ BELEDİYE BAŞKANLIĞI 2018 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU T.C. Silivri Belediye Başkanlığı Sayfa

2 İçindekiler İçindekiler... i TABLOLAR DİZİNİ... ii SUNUŞ... iii I - OCAK HAZİRAN 2018 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI... 4 A.Bütçe Personel Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Mal ve Hizmet Alım Faiz Cari Transferler Sermaye Sermaye Transferleri... 9 B.Bütçe Gelirleri II-TEMMUZ-ARALIK 2018 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A-Bütçe Tablo11: 2018 Yılı Bütçe Gerçekleşmeleri ve beklentileri Personel Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Mal ve Hizmet Alım Faiz Gideri Cari Transferler Sermaye Sermaye Transferleri B-Bütçe Gelirleri A. Finansman T.C. Silivri Belediye Başkanlığı Sayfa i

3 III- YIL İÇİNDE GERÇEKLEŞTİRİLEN VE TEMMUZ ARALIK 2017 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER... Hata! Yer işareti tanımlanmamış. TABLOLAR DİZİNİ TABLO GERÇEKLEŞMELERI ILE 2018 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞI GELIŞIMI.4 TABLO VE 2018 YILLARI OCAK HAZIRAN DÖNEMI BÜTÇE GIDERLERI GERÇEKLEŞMELERI... 5 TABLO 3-: PERSONEL GIDERLERI GERÇEKLEŞMELERI... 3 TABLO 4-: SOSYAL GÜVENLIK KURUMLARINA DEVLET PRIMI GIDERLERI GERÇEKLEŞMELERI... 3 TABLO MAL VE HIZMET ALIM GIDERLERI... 4 TABLO FAIZ GIDERI... 4 TABLO CARI TRANSFERLER... 5 TABLO SERMAYE GIDERLERI... 5 TABLO SERMAYE TRANSFERLERI... 6 TABLO ve 2018 YILLARI OCAK - HAZİRAN DÖNEMİ BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ... 7 TABLO YILI BÜTÇE YILI GİDERLERİ GERÇEKLEŞMELERİ...8 TABLO YILI BÜTÇE YILI GELİR GERÇEKLEŞMELERİ...11 T.C. Silivri Belediye Başkanlığı Sayfa ii

4 SUNUŞ 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu nun 30 uncu maddesinde; Genel yönetim kapsamındaki idareler bütçelerinin ilk altı aylık uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerini; Maliye Bakanlığı ise merkezî yönetim bütçe kanununun ilk altı aylık uygulama sonuçları, finansman durumu, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetleri kapsayan malî durumu Temmuz ayı içinde kamuoyuna açıklar denilmektedir. Söz konusu düzenlemenin amacı, kamu hizmetlerinin yürütülmesinde ve bütçe uygulamalarında saydamlığın ve hesap verilebilirliğin artırılması ile kamuoyunun kamu idareleri üzerindeki genel denetim ve gözetim fonksiyonunun gerçekleştirilmesidir. Bu amaçlara ulaşılması, idarelerin faaliyetleri ile bütçe gerçekleşmeleri ve beklentileri konularında kapsamlı bir rapor oluşturulmasına bağlıdır. Anılan madde ve yapılan açıklamalar doğrultusunda; Belediyemizin 2018 yılı ilk altı aylık dönemine ilişkin bütçe uygulamaları ve yürütülen faaliyetler ile ikinci altı aylık döneme ilişkin beklentiler, hedefler ve planlanan faaliyetlerin yer aldığı "Silivri Belediye Başkanlığı 2018 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu" hazırlanmıştır. Özcan IŞIKLAR Silivri Belediye Başkanı T.C. Silivri Belediye Başkanlığı Sayfa iii

5 I - OCAK HAZİRAN 2017 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A.Bütçe 2018 Mali yılına ait giderlerde kullanılmak üzere Belediyemize toplam ,00-TL ödenek ayrılmış, bütçe denkliği ,00 TL lik açık fazlanın finansmanı ile sağlanmış ve 2018 yılı bütçesi ,00 TL olarak onaylanmıştır mali yılında ise giderler için ,00 TL ödenek ayrılmış olup, bütçe denkliği ,00 TL tutarında açık fazlanın finansmanı sağlanıp yıl bütçesi ,00TL olarak belirlenmiş ve ,99-TL gider gerçekleşmesi olmuştur. Bütçe Tertibi 01- Personel 02-SGK Devlet Prim 03-Mal ve Hizmet Alım Başlangıç Ödeneği Gider Gerçekleşmeleri Başlangıç Ödeneği Artış Oranı % , , ,00 10, , , ,00 4, , , ,00 25,20 04-Faiz , , ,00 18,60 05-Cari Tranferler , , ,00 13,52 06-Sermaye 07-Sermaye Transferleri , , ,00 44, , , ,00-68,31 08-Borç Verme 0,00 09-Yedek Ödenekler , ,00 9,23 Açık Fazlanın Finansmanı , ,00 16,67 Toplam , , ,00 17,91 Tablo 1: 2017 Gerçekleşmeleri ile 2018 Başlangıç Ödeneği Gelişimi 2018 Mali Yılı bütçesi ,00 TL olarak belirlenmiş olup, 2017 yılına göre %17,91 lik bir artış göstermektedir. T.C. Silivri Belediye Başkanlığı Sayfa 4

6 Bütçe Tertibi 01- Personel 02-SGK Devlet Prim 03-Mal ve Hizmet Alım 04-Faiz 05-Cari Tranferler 06-Sermaye 07-Sermaye Transferleri 08-Borç Verme 09-Yedek Ödenekler Açık Fazlanın Finansmanı Gider Gerçekleşmeleri Başlangıç Gider Başlangıç Ocak-Haziran Dönemi Ödeneği Gerçekleşme Ödeneği , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,358, , , , , , Toplam 168,695, ,99 237,000, , ,33 Tablo 2: 2017 ve 2018 Yılları Ocak Haziran Dönemi Bütçe Gerçekleşmeleri 2018 mali yılı Ocak-Haziran döneminde gerçekleşen gider %37,40 ile ,33 TL dir. Haziran sonu itibariyle 2017 ve 2018 yılı gider gerçekleşme toplamları karşılaştırıldığında, giderlerde % 14,02 oranında bir artış olduğu görülmektedir. T.C. Silivri Belediye Başkanlığı Sayfa 5

7 1. Personel Personel giderleri için 2017 yılı başında ,00.-TL ödenek ayrılmış olup,2017 yılı Ocak Haziran döneminde ,40-TL olarak gerçekleşmiş, 2018 yılında ödenek ayrılmış, 2018 Ocak-Haziran döneminde 2017 yılına göre göre ,10 TL artışla ,50 TL olmuştur. Personel giderlerindeki artış % 9,11 olarak gerçekleşmiştir. Bahsedilen dönemlerdeki personel giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. İkinci altı ayda da herhangi bir sözleşmeden doğan artış olmayacağı ve ilk altı aylık harcamadan daha yüksek bir harcamanın beklenmeyeceği şeklinde sıralanabilir. Aylar Değişim Tutarı Ocak , , ,52 Şubat , , ,93 Mart , , ,87 Nisan , , ,55 Mayıs , , ,99 Haziran , , ,28 Toplam , , ,10 Tablo Personel Gerçekleşmeleri 2. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri için 2017 yılı başında ,00 TL ödenek ayrılmış olup, 2017 yılı Ocak Haziran döneminde ,53 TL olan sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri 2018 yılı Ocak Haziran döneminde ,33-TL artışla ,86 -TL olmuştur. Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerindeki artış % 10,78 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Aylar Değişim Tutarı Ocak , , ,37 Şubat , , ,08 Mart , , ,10 Nisan , , ,92 Mayıs , , ,10 Haziran , , ,50 T.C. Silivri Belediye Başkanlığı Sayfa 6

8 Toplam , , ,33 Tablo Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Gerçekleşmeleri 3. Mal ve Hizmet Alım Mal ve hizmet alım giderleri için 2017 yılı başında ,00TL ödenek ayrılmıştır yılı Ocak Haziran döneminde ,38-TL olan mal ve hizmet alım giderleri 2018 yılı Ocak Haziran döneminde ,77 TL artışla ,15 TL olmuştur. Mal ve Hizmet alım giderlerindeki artış %6,39 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki mal ve hizmet alımı giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Aylar Değişim Tutarı Ocak , , ,65 Şubat , , ,11 Mart , , ,75 Nisan , , ,53 Mayıs , , ,70 Haziran , , ,55 Toplam , , ,77 Tablo Mal ve Hizmet Alım 4.Faiz Faiz giderleri için 2017 yılı başında ,00.-TL ödenek ayrılmış olup, 2017 yılı Ocak Haziran döneminde ,90- TL olan faiz giderleri 2018 yılı Ocak Haziran döneminde ,52 TL artışla ,42- TL olmuştur. Anılan dönemlerdeki faiz giderlerini aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Tablo Faiz Gideri Aylar Değişim Tutarı Ocak , , ,01 Şubat , , ,51 Mart , , ,80 Nisan , , ,33 Mayıs , , ,00 Haziran , , ,87 Toplam , , ,52 T.C. Silivri Belediye Başkanlığı Sayfa 7

9 5. Cari Transferler Cari transfer harcamaları için 2017 yılı başında ,00-TL ödenek ayrılmıştır yılı Ocak Haziran döneminde ,81-TL olan cari transfer harcaması 2017 yılı Ocak Haziran döneminde İller Bankası tarafından gönderilen paydan kesilen Büyük Şehir Belediyesi Payı ve su ve kanalizasyon İşl. Için yapılan kesintilerin de gider olarak gösterilmesi sebebi ile ,97 TL lik bir artışla ,78 TL olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki cari transfer harcamaları aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Aylar Değişim Tutarı Ocak , , ,63 Şubat , , ,36 Mart , , ,61 Nisan , , ,36 Mayıs , , ,06 Haziran , , ,95 Toplam , , ,97 Tablo Cari Transferler 6. Sermaye Sermaye giderleri için 2017 yılı başında ,00 -TL ödenek ayrılmıştır yılı Ocak Haziran döneminde ,90-TL olan sermaye giderleri 2018 yılı Ocak-Haziran döneminde ,81TL olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki sermaye giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Aylar Değişim Tutarı Ocak , , ,06 Şubat , , ,61 Mart , , ,99 Nisan , , ,28 Mayıs , , ,85 Haziran , , ,58 Toplam , , ,09 Tablo Sermaye T.C. Silivri Belediye Başkanlığı Sayfa 8

10 7. Sermaye Transferleri Sermaye transferleri için 2017 yılı başında 1,578, TL ödenek ayrılmıştır ve 2018 yılı Ocak Haziran döneminde herhangi bir harcama gerçekleşmemiştir. Anılan dönemlerdeki sermaye Transferlerine ait giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Aylar Değişim Tutarı Ocak 0,00 0,00 0,00 Şubat 0,00 0,00 0,00 Mart 0,00 0,00 0,00 Nisan 0,00 0,00 0,00 Mayıs 0,00 0,00 0,00 Haziran 0,00 0,00 0,00 Toplam 0,00 0,00 0,00 Tablo Sermaye Transferleri 9. Yedek Ödenekler Bütçede öngörülen hizmet ve amaçları gerçekleştirmek, ödenek yetersizliğini gidermek veya bütçenin düzenlenmesi ve görüşülmesi sırasında düşünülmeyen veya öngörülmeyen ve bütçe tertibi bulunmayan ancak yerine getirilmesi zorunlu hizmetlere ilişkin gideleri karşılamak üzere, gerektiğinde diğer tertiplere aktarma yapmak amacıyla bütçe gelirleri toplamının %10 unundan fazla olmamak kaydıyla ödenek konur. T.C. Silivri Belediye Başkanlığı Sayfa 9

11 B.Bütçe Gelirleri Belediyemizin yılları Ocak Haziran dönemi bütçe gelirlerinin gelişimine ilişkin veriler aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Gelir Ekonomik Kod Gelir Gerçekleşmeleri Gerçekleşen Gelir Planlanan Gelir Ocak-Haziran Dönemi Vergi Gelirleri , , ,62 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , , ,98 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler , , ,00 05-Diğer Gelirler , , , Sermaye Gelirleri , , ,00 Toplam , , ,91 Tablo ve 2018 Yılları Ocak Haziran Dönemi Bütçe Gelirlerinin Gelişimi 2017 mali yılı bütçesi ,00 TL olup, ocak haziran döneöimde %40,29 lik bir oranla ,99 TL olarak gerçekleşmiştir ,00 TL olan 2018 mali yılı bütçesi %37,27 lik bir oranla, Ocak-Haziran döneminde ,91 TL lik bir gerçekleşme olmuştur. T.C. Silivri Belediye Başkanlığı Sayfa 10

12 II-TEMMUZ-ARALIK 2017 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A-Bütçe 2018 Ocak Haziran döneminde başlangıç ödeneklerinin %34,69 ile ,52 olarak gerçekleşen bütçe giderleri Temmuz- Aralık döneminde %46,50 lik oranla ,23 TL olarak gerçekleşmesi öngörülmektedir.2018 mali yılı sonunda gider bütçesinin %81,19 oranında gerçekleşmesi tahmin edilmektedir. Ödeneklerin gider türleri itibariyle dağılımı ve yılsonu tahmini gerçekleşmeleri aşağıdaki tablo ve grafikte gösterilmiştir. Bütçe Tertibi Başlangıç Ödeneği Ocak-Haziran Temmuz-Aralık 01- Personel , , ,50 02-SGK Devlet Prim , , ,14 03-Mal ve Hizmet Alım , , ,16 04-Faiz , , ,58 05-Cari Tranferler , , ,51 06-Sermaye , , ,34 07-Sermaye Transferleri ,00 0,00 0,00 08-Borç Verme 09-Yedek Ödenekler ,00 Açık Fazlanın Finansmanı ,00 Toplam , , ,23 Tablo11: 2018 Yılı Bütçe Gerçekleşmeleri ve beklentileri 1-Personel 2018 Ocak Haziran döneminde ,50 -TL olan personel giderleri başlangıç ödeneğinin %51,39 unu oluşturmaktadır Temmuz Aralık döneminde ,50 TL olması beklenmektedir. Personel giderlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı Temmuz Aralık döneminde bütçe başlangıç ödeneğinin % 48,61 olacağı tahmin edilmektedir.2018 yılı sonunda başlangıç ödeneğinin %100 oranında gerçekleşmesi beklenmektedir. 2-Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi 2018 Ocak Haziran döneminde ,86 -TL olan sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinin başlangıç ödeneğinin %59,14 ünü oluşturmaktadır Temmuz Aralık döneminde ,14-TL olması beklenmektedir. Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı Temmuz Aralık bütçe başlangıç ödeneğinin % 40,86 olacağı tahmin edilmektedir.2018 yılı sonunda başlangıç ödeneğinin %100 ünün gerçekleşmesi beklenmektedir. T.C. Silivri Belediye Başkanlığı Sayfa 11

13 3-Mal ve Hizmet Alım 2018 Ocak Haziran döneminde ,15-TL olan mal ve hizmet alım giderleri başlangıç ödeneğinin %31,81 ini oluşturmaktadır Temmuz Aralık döneminde ,16TL olması beklenmektedir. Mal ve Hizmet Alım nde yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 Temmuz - Aralık döneminde bütçe başlangıç %46,57 si olacağı tahmin edilmektedir yılı sonunda bütçe başlangıç ödeneğinin % 78,38 oranında gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. 4-Faiz Gideri 2018 Ocak Haziran döneminde ,42 TL olan faiz giderleri başlangıç ödeneğinin %80,08 ini oluşturmaktadır Temmuz - Aralık döneminde ,58TL ile 2018 yılı sonunda başlangıç ödeneğinin %100 ünün gerçekleşmesi beklenmektedir. 5-Cari Transferler 2018 Ocak Haziran döneminde ,78 TL olan cari transferler başlangıç ödeneğinin %84,36 sı gerçekleşmiştir Temmuz Aralık döneminde %77,53 ile ,51 TL olarak gerçekleşmesi beklenmektedir 6-Sermaye 2018 Ocak Haziran döneminde ,81-TL olan sermaye giderleri başlangıç ödeneğinin %14,79 oranında gerçekleşmiştir Temmuz Aralık döneminde ,34 TL ile %47,22 oranında gerçekleşmesi beklenmektedir. Sermaye giderlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin % 62,01 olarak gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. 7-Sermaye Transferleri 2018 Ocak Haziran döneminde sermaye transferleri tertibinden herhangi bir gider yapılmamış olup, 2018 Temmuz Aralık döneminde de herhangi bir harcama öngörülmemektedir. T.C. Silivri Belediye Başkanlığı Sayfa 12

14 B-Bütçe Gelirleri Gelir kalemlerinin türleri itibariyle dağılımı ve yılsonu tahmini gerçekleşmeleri aşağıdaki tablo ve gösterilmiştir Ocak - Haziran Temmuz - Aralık Bütçe Tertibi Bütçe Tahsilat Tahmini 01- Vergi Gelirleri , , ,16 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , , ,50 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gel ,00 0,00 0,00 05-Diğer Gelirler , , , Sermaye Gelirleri , ,00 0,00 Toplam , , ,02 Tablo Yılı Bütçe Yılı Gelir Gerçekleşmeleri 2018 Ocak- haziran dönemine ,91 TL olarak tahsil edilen bütçe gelirlerinin %16,38 i Vergi Gelirleri, %2,85 i Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri, %17,78 i Diğer Gelirler, olarak gerçekleşmiştir. Temmuz-Aralık döneminde tahmini edilen gelirlerin %14,29 u Vergi Geliri,%2,40 ı Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri, %18,63 ü Diğer Gelirler, olarak tahsil edileceği ön görülmektedir. Buna göre 2018 Mali Yılında %72,33 oranında ,93 TL lik bir gerçekleşme beklenmektedir. A. Finansman Dönem sonunda da bir finansman açığı beklenmektedir. Gerek hizmet sunumu gerekse mali açıdan yakın gelecekte daha da büyümesi beklenen belediyelerde, sağlıklı mali kaynaklara ihtiyaç bulunmaktadır. Dünyada yaşanan ekonomik krizin etkisiyle önümüzdeki dönemlerde borçlanma maliyetlerinin bugün olduğundan çok daha yüksek bir maliyet içereceği aşikardır.bu nedenle borçlanma ve sağlıklı öz kaynaklar belediye yönetiminin olmazsa olmazlarındandır. Bu gerekçelerden hareketle, çok zorunlu olmadıkça, borçlanmaya gidilmemesi, hizmetlerin maliyetlerinin öz kaynak finansman fazlası politikası ile karşılanması gelecek dönemde hedeflenmektedir. T.C. Silivri Belediye Başkanlığı Sayfa 13

15 T.C. Silivri Belediye Başkanlığı Sayfa 14