Emdq Portmy Yonetimi A.~. Degi~ken ~emsiye Fon

Transkript

1 Emdq Portmy Yonetimi A.~. Degi~ken ~emsiye Fon MADDE 1- ~emsiye Fon'un Kurulus Amaci ve Siiresi 1.1. Emda~ PortfOy Yonetimi A.~. tarafmdan 6362 sayrh Sermaye Piyasasi Kanunu 'nun 52. ve 53. maddelerine dayamlarak ve bu i~tuzuk hukumlerine gore y6netilmek Ozere tasarruf sahiplerinden kanlma paylan karsrhgmda toplanan paralarla, tasarruf sahipleri hesabma, inanch millkiyet esaslarma gore, sermaye piyasasi mevzuatmda belirlenen varhk velveya islemlerden olusan porttbyleri isletmek amaciyla Emdas Porttby Yonetim! A.~. Degisken Sernsiye Fon kurulmustur Semsiye Fan. bu i iziik kapsammda kaulma payian ihra~ edilen fonlardan olusmaktadrr Semsiye Fan suresiz olarak kurulmustur Bu irrtuziiktegeeen; Finansa' Raporlama Tebligi Kanun KAP Kurucu Kurul MKK PorffiSySaklaYlclS1 PY~ Tebligi ~emsiyefon Teblig Yonetici : sayih Yannm Fonlanmn Finansal Raporlarna Esaslarma lliskin Teblig' ini, :6362 sayrh Sermaye Piyasasi Kanunu'nu. :Kamuyu Aydmlatma Platformu'nu,.Emdas Portf6y Yonetimi A.S.'yi, :Sermaye Plyesasi Kurulu'nu, :Merkezi Kayn Kurulusu A.S.'yi, :Semsiye Fon'a bagh olarak ihrar; edilen fonlarm sermaye piyasasi mevzuati kapsarnmda portmy saklama hizmetini yuroten kurulusu, :1II-S5.1 sayrh Portfoy YOnetim ~irketleri ve Bu Sirketlerin Faaliyetlerine ili~kin Esaslar Tebligi'ni, :Emd~ Portfoy Yonetimi A.S. Degi$ken ~emsiye Fon'unu, : saylh Yatmm Fonlarma IIi~kinEsaslar Tebligi'ni, :Fonlarm porttby yonetimi faaliyetini yoruten ve PY~ Tebligi hukumlerine gore kurulan portfby y6netim ~irketi'ni ifade eder Bu i~tuzilk,kattlma pay. sahipleri ile kurucu, portfdy saklaylclsl ve y6netici arasmda fon portfoytiniininamrh mtilkiyet esaslartna g6re i~letilmesini, Kanun'un 56 nci maddesi kapsammda saidanmasml. vekalet akdi hiikumlerine gore yonetimini konu alan gene I i~lem ~artlarjm i~ren iltihaki bir s6z1e$medir. MADDE l- $emsiye Foo'uo UovaDiile Kurucu, YOnetici"e Por!'f6f*1a~J'na Bilgi / {<:t -oj: ~ '\. 1/ J ~ --=~ \ :.." /. -""~? 2.1. ~emsiye Fon'un unvana; Emd~ Portfoy Yonetimi A.~. Degi$({ep.~~~»~'du ~...~~\~1J..~ ;;C> \' ~.!i'>!;!.s'..().'. 'oif~_.'1 ~._. ~- '1.,/./ ~.! I..' :':.:~.:..:.::.:.:;. iufkin

2 2.2. Kurucu'nun; Unvam; Emdas Portioy Yonetimi A.S. Merkez Adresi; Bllytlkdere Cad. No:209 Tekfen Tower Kat:6 Levent- Istanbul internet Sitesi: YOneticilleri'nin; Unvam; Emdas Portfoy Yonetimi A.S. Merkez Adresi; BOyiikdere Cad. No:209 Tekfen Tower Kat:6 Levent- istanbul internet Sitesi: Portfby Saklayrcrsi Kuruhisun; Unvam; istanbul Takas ve Saklama Bankasr A.$. Merkez Adresi; Abide-i Hurriyet Caddesi MecidiyekOy Yolu Sok. No:286 $i~ii-lstanbul internet Sitesi: MAnDE 3- $emsiyefod'abaih Fonlarm thra~ Edilmesi 3.1. Semsiye Fon'a bagh fonlarm kanlma paylan halka arz edilir veya belirli ki~i ve/veya kuruluslara tahsisli olarak sanhr, 3.2. Semsiye Fon'a baglt her bir fonun kanlma pay: ihraci icin, Kurulca belirlenen standartlara uygun olarak hazsrlanan izahname ve yannmcr bilgi formu ile Kurulca istenen diger bilgi ve belgelerle birlikte Kurucu tarafmdan Kurul'a basvurulur Kattlma paylan kar~lhgl yannmcrlardan toplanan para ve diger varhklar takip eden i~ gono izahnamede belirlenen varhklara ve islemlere yannhr, 3.4. Kanlma payjarmm itibari degeri yoktur ve kaydi deger olarak tutulur. Kanlrna paylan, Semsiye Fon'a bagh fonlar itibariyle kaydi olarak MKK nezdinde mu~teri bazmda izlenir, Kanlma paylart bastmlamaz ve fiziken teslim edilemez Kanlma payi islemleri goniokolarak MKK'ya bildirilir Katilma paylan MKK nezdindeki hesaplarda, her mii~erinin kimlik bilgileri ve buna bagll hesap kodlan ile fon bazmda takip edilir. MADDE 4- ~emsiyefod'abalh FODlannSaklanmasma ve Malvarl~ Aynhjma ili$kin Esaslar ~';fl,r:, /i {.1'-...,~~.:4-~. {/ ' Semsiye Fon'a bagh her bir fonun tom varhk ve yuk(jqf(iilq~ism.;~~bi!ind" ve aynca Kurucu ile PortfOy SaklaYlclsmm malvarhgmdan ayrldtr. {{~ G ( (L....i",1).I <.-') } ) 2 \' ".~ '>:_''--'.:~<:. -, I", / ~ f!- '-:!!-.~,c-. f,.... 'C,...~ IJ ~ <,,*'- ~...,:.;;::;:-.;,.

3 4.2. Semsiye Fon'a bagh fonlarm malvarhgr, fon hesabma olmasr, i~tuzukte ve izahnamede hukum bulunmasi sartiyla kredi almak, turev arae islemleri veya fon adma taraf olunan benzer nitelikteki islernlerde bulunmak haricinde teminat gdsterilemez ve rehnedilemez. Semsiye Fon'a bagh fonlann malvarhgi Kurucunun ve Portfoy Saklayrcrsmm yonetiminin veya denetiminin kamu kurumlanna devredilmesi halinde dahi baska bir amacla tasarruf edilemez, kamu alaeaklarmm tahsili amaci da dahil olmak Ozere haczedilemez, uzerine ihtiyati tedbir konujamaz ve iflas masasma dahil edilemez $emsiye Fon'a bagh fonlann portfbylerindeki varhklarm, Kurul'un portfoy saklama hizmetine iliskin duzenlemeleri eereeveslnde Portfoy Saklayrcisr nezdinde ssklanmasr zorunludur. Saklamaya iliskin olarak Kurul'un ilgili diger diizenlemelerinde yer alan esaslar sakhdir Kurucunun {l~oncqkisilere olan borelan ve yokomloiokleriile Semsiye Fon'a bagla fonlarm aym O~neO kisilerden olan alacaklan birbirlerine karsi mahsup edilemez. MADDE5- $emsiye Fon'a 8agh FonlarlD Yonetimine tlifkin Esaslar ile Yonetiei'nin Tabi Olduiu tlkeler 5.1. Kurucu, Semsiye Fon'a bagh fonlarm katilma payi sahiplerinin haklarmi koruyacak ~ekilde temsili, yonetimi, yonetiminin denetlenmesi ile faaliyetlerinin bu i~tuztik ve fon izahnameleri hukumlerine uygun olarak yihiitulmesinden sorumludur. Kurucu ~emsiye Fon'a bagll fonlara ait varhklar Uzerinde kendi adma ve fon hesabma mevzuat ve bu i.;tilzilge uygun olarak tasarrufta bulunmaya ve bundan dogan haklarj kullanmaya yetkilidir. S.2. Fonu temsil ve ilzama Kurucu'nun y6netim kuru]u yetkilidir. Y6netim kurulu bu yetkisini bir veya daha fazla murahhas Uyeye veya mudiir olarak O~Oncuki~ilere devredebilir $emsiye Fon'un ve $emsiye Fon'a bag" fonlarm faaliyetlerinin ytiriitulmesi esnasmda portfoy yoneticiligi hizmeti dahil dlfldan saglanan hizmetlerden yarariamimasl, Kurucunun sorumlulugunu ortadan kaldlrmaz Y6neticinin yonettigi her fonun ve ~emsiye Fon'a bagh olarak bu i~tozqkkapsammda ihra~ edilecek fonlarm ~lkartolayn ayn gozetmesi zorunludur $emsiye Fon ve ~emsiye Fon'a baglt fonlarla i1gili i~lemlerin duzgon yoriiti.ilebilmesini teminen PY$ Teblig'i hokomieri~er~evesinde bir fon hizmet birimi olu~turulur Kurucu Be katdma payl sahipleri arasmdaki i1i~kilere Kanun, ~... _.VZZUU8. t ve i'yuizukte hnkumleri, hokum bulunmayan Mllerde ise tarihli~~t~.~yt\\ TUrk Bor~lar Kanununun 502 iii 514 Uncilmaddeleri huktimleri klyasen uyguit'nlr~'.'., \) '/ <.. ~-,)0 I t~ II, ~ -.-; \ ~ :0,I "'~ c::., 1\ :-;; t\\._,.~lh ~ -...,J... \ t;.. '\... :: ~l''l '" ~ -~ '""","'''''''' "... h \, '0' PI:'17o;."':" o. _/ \;~ ~1.. '// ~;" t' 1 ~. ""~~~~,~..,~~. E A 3

4 MADDE 6- $emsiye Fon ile $emsiye Fon~a Bagb Fonlann Yatmm Amace, PortfOy Yonetim Stratejisi ile Bu Fonlarda Yatlrlm Yapilacak Sermaye Piyasast Ara~larlDlD Seelm] Ve Riskin Dag.talmasl Esaslara 6.1. Semsiye Fon'a baglj fonlann portfoylerine almacak varhklar ve islemlere iliskin olarak Teblig ve Kurul'un ilgili diger duzenlemelerinde yer alan esaslara uyulur Sernsiye Fon'a bagh fonlann yatmm amaclan ile portfby ytmetim stratejilerine ve fonlann portfoylerine ahnabilecek varhk ve islernlerin secimi ile riskin dagltilmasl esaslanna iliskin aynnnh bilgilere ilgili fonlaran izahnamelerinde yer verilmektedir. MADDE 7- $emsiye Fon'a Bagh Fonlann Katllma Paylarmm Sanm ve Geri Ahm FlYatlannlD Tespiti Usulii ile Fon Portf6y ve Fon Toplam D~erinin Belirlenmesi Esastarr 7.1. Semsiye Fon'a bagt. her bir fonun birim pay degeri Finansal Raporlama Tebligi'nde belirlenen esaslar cercevesinde ayn ayn hesaplamr., 7.2. Semsiye Fon'a bagll fonlarm katalma paylarmm saum ve geri ahm fiyatlarmm tespiti usulu He fon porttby ve toplam degerinin belirlenmesine iliskin esaslara fon izahnamelerinde yer veri lmektedir, MADDE 8- BaglmslZ Denetim, Flnansal Raporlama ile Gelir ve Giderlerio Katdma PaYI Sahiplerioe YaDsltdmsslDa tu,kin Esaslar 8.1. Semsiye Fon'un hesap donemi takvim Ylhdlr. Ancak ilk hesap donemi $emsiye Fon'un kurulu~ tarihinden b~layarak 0 ylhn Arahk aymm sonuna kadar olan suredir $emsiye Fon ite $emsiye Fon'a bagh fonlara ili~kin finansal raporlarm hazlrjanmasmda Finansal Raporlama Tebligi'nde yer alan usul ve esasjara uyulur $emsiye Fon ve $emsiye Fon'a bag!! fonlarm finansal tablolannm baglmslz denetiminde KuruPun baglmslz denetimle ijgili di.izenlemelerine uyulur. Finansal tablo hazlrlama yi.ikiim1g1iigi.iniinbulundugu i1gili hesap doneminin son guno itibartyla hazlrlanan portf6y raporlan da finansal tablolarla birlikte baglmslz denetimden g~irilir $emsiye Fon'a bagh fonlar tasfiye tarihi itibanyla Oze)baglmslz denetime tabidir. 8.S. $emsiye Fon'a bagh her bir fonda olu~an kar, bu i~tiiz(.jktebelirtilen esaslara gore tespil edilen katalma payl fiyatlarma yanslr. Katllma payl sahipleri, paylartnl fon izahnamelerinde yer alan esaslar ~eryevesinde fona geri sattlklarmda, ellerinde lutt~~~'{i~.r~n fonda oju~an kardan paylanm alml';:olurlar. //'7,1i...,..~. k '~. y II ~ \~ 8.6. $emsiye Fon'a bagh her bir fondan kalltlanan. yon4~m~'~~~~~j,..;~ giderlerin toplamtnm Ust SlOmna ve fon malvarhgmdan yapllabilecek i~ul~in~l~t.a)ti~jtjnjnilgilere fon 'zah. d 'I',. ".-... o? " I namesm eyer ven If. \: " _.:'.1,:.:;'1-...,j "'::.:;:.~:~~;~: '...;-;..;::Y 4.s.

5 8.7. Semsiye Fon'un kurulus giderleri ile fonlarm kanlma pay' ihrae giderleri harie olmak uzere, Semsiye Fon icin yaprlmasi gereken tum giderler (bagnnsiz denetim gideri, vs.) Sernsiye Fona bagh fonlann toplam degerler! dikkate almarak oransal olarak bu fonlarm portfoylerinden karsrlamr Semsiye Fon'a bagh her bir fonda uygulanacak yonetim Ucretinin hesaplanmasma iliskin bilgilere fon izahnamelerinde yer verilir Semsiye Fon'a bagh fonlarda Kurul diizenlemeleri cereevesinde performansa dayah Ocretlendinne yaprlabilir, Performansa dayah ucretlendirme uygulamasmda bulunan Sernsiye Fon'a bagh fonlarm izahnamelerinde performansa dayah iicretlendirmeye iliskin esaslara ve hesaplama orneklerlne yer verilir. MADDE 9- Beige ve Kayrt Diizeni 9.1. ihray edilen kanlma paylannm kaydma mahsus olmak Uzere Semsiye Fon'a bagh her bir fun i~in TUrk Ticaret Kanunu'nun 64. maddesine gore tasdik ettirilen "Kanlma PayIan Defteri" tutulur: Kattlma paylan defterinde kanlma paylarmm ahm sanmlan gunliik olarak izlenir. TUrk Ticaret Kanunu, Vergi Usul Kanunu ve Kanun hukumleri cercevesinde $emsiye Fon'a bagh her bir fon icin Yevmiye Defteri (gunluk defter), Defter-i Kebir (buyuk defter)fon hizmet birimi tarafmdan tutulur. MaJiye Bakanhgi'nca istenebilecek ilgili mevzuattan kaynaklanan zorunlu defterler de ilgili fon bazmda aynca tutulur Kurucu Semsiye Fon'a bagh her bir fon i~in kaydi deger olarak tutulan fon katllma paylarml md~eri bazmda izleyebilecek bir sistemi kurmak ve bu bilgileri 5 YII boyunca saklamak zorundadlr ~msiye Fon'a bag" fonlarm muhasebe. denetim, hesap ve i~lemleri Kanun, TUrk Ticaret Kanunu, Vergi Usu) Kanunu ile Borylar Kanunu'nun ilgili hokumlerine uygun olarak, Kurucunun, Yoneticinin ve PorttOy SaklaYlclsmm hesaplarl dl~inda ozel hesaplarda izlenir. Fon mubasebesine ili kin olarak., Finansal Raporlama Tebligi'nde belirtilen esaslar ile Kurulca belirlenen diger esasjara uyulur. MAnDE 10- $emsiye Fon'la ilgui Bilgilerin A~lkl8nma~ekli $emsiye Fon'un Yllhk tinansal tablolan. i1gili hesap d()neminin bitimini takip eden 60 gun i-rinde KAP'ta kamuya aylklamr. Ozel baglmslz denetimden ge~en finansal tablolar ise ilgili d6nemin sonunu takip eden 60 gun iyerisinde KAP'ta a~lklamr $emsiye Fon'a bagh fonlara ili~kin ayhk olarak hazlrlanan portfoy da~lhm raporlarl, ilgili ay. takip eden altl i~gondiyinde KAP'ta a~lklamr., PortfiSy raportan dl tndaki finansal raporlar, KAP'ta a~lkl «lktii1~~\lrucu'nun internet sitesinde, yatlnmcllar tarafmdan kolayhkla ul~llabile k.~~j~"'~~~lm~lr. Bu bilgiler, ilgili internet sitesinde en az be YIIsUreyle kamuya a'y,k!t.'m~(~7tj4~.us.. mansal raporlar aym zamanda Kurucunun merkezinde ve katllma pa', ~a.tljt;:iapfia.ncjj l,ml fda yaunmcllann incelemesi iyin hazlr bulundurulur. \.\:"/:~; 't$;"'~;' "_~<.:-... ~;:;;z.."" '»;;1 S A Ii QYYO ~fmayesi : 4.

6 10.4. lsbu i~tuzuk ve i~tuzijkteki degisiklikler ticaret siciline resell ve rrsg ile KAP'ta ilan edilir. Degisiklikler yatmrncilann yatmm yapma karanru etkileyebilecek ve onceden bilgi sahibi olunmasnn gerektirecek nitelikte ise, degiiikli~e lllskin izin yazismm Kurucu tarafmdan tebellug edildigi tarihi izleyen Ii gundkonuya iliskin bir duyuru metni aynca KAP'ta ilan edilir ve yeni hususlarm yiirilrlogegiris tarihi )0 i~gunundenazolmamak uzere duyuru metninde belirtilir Kurul gerektiginde, Teblig'de yer alan surelerle bagh olmaksizm $emsiye Fon ve Semsiye Fona bagh fonlar hakkmda bilgi verilmesini isteyebilir. Savas, dogal afetler, ekonomik kriz, iletisim sistemlerinin 'Yokmesi. fonlann porttbylerindeki varhklann ilgili oldugu pazarm. piyasamn, platformun kapanmasr, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek anzalar, sirketin mali durumunu etkileyebilecek onemli bir bilginin ortaya crkmasi gibi olaganustgdurumlarm meydana gelrnesi halinde, degerleme esaslarmm tespiti hususunda kurueunun yonetim kurulu karar alabilir. Bu durumda degerleme esaslannm gerekceli olarak karar defterine yazrlarak, Kurul'a ve Portfoy Saklayrcrsr'na bildirilmesi zorunludur. Aynea soz konusu olaylarla ilgili olarak KAP'ta aeiklama yaprhr, ~emsiye Fon'a bagh fonlarm reklam ve i1anlarma i1i kin olarak Kurul'un ilgili duzenl~melerineuyulur KAP'ta Han edilmesi gereken bilgi ve belgelerin eksiksiz olarak yayimlanmasl, dogrulugu ve gunceltutulmasl Kurucu'nun sorumlulugundadlr. MAnDE 11- ~msiye Fon'a Balh Fonlara Kattlma ve Du Fonlardan Aynlma ~artlarl ile Fonlann SODa Ennesi ve Tasiryesi ~emsiye Fon'a bagh fonlarm katllma paylarmm allm satlmlarma iii~kin esaslara fon izahnamelerinde yer verilir Kurucu. Y6netici ve varsa Dagltlm Kurulu~u tarafmdan katjlma payiannm $emsiye Fona bagh her bir fon adjna ahm salimi esastlr. Kurueu velveya YOnetici, ~emsiye Fon'a bagh her bir fonun kattlma payi saylsanm %20'sini ~mayaeak $Ckilde, i1gili fon katjlma paylartnl kendi portfoylerine dahil edebilirler. Ancak katilma paylarmm satl~ma ba~lanmadan Once Kurucu tarafmdan ~emsiye Fon'a bagh bir fona avans olarak tahsis edilen tutar ka~lhgmda portmye ahnan katllma paylarl ~emsiye Fon'a bagh i1gili fonun kurulu~undan itibaren bir y,1 sure ile bu oramn 'hesaplanmasmda dikkate ahnmaz ~emsjye Fon'un sona ermesine ve tastiyesine iji~kin olarak Teblig'de belirtilen esaslara uyulur ~emsiye Fon tasfiye soreeinin tamamianmasl ilzerine, i$bu i~mzok Kurucu tarafmdan ticaret sicilinden terkin ettirilir ve keyfiyet Kurul'a bildirilir i bu iytnzllk kapsamlnda paylan ihra~ e~:., siye Fon'a bagh ronlar $emsiye Fon tasfiye edilmeksizin de tasfiyeye tabi tutulab~;t.(.j.':: -';"\ t... "-:;;;'h". 11.~. ~ems!ye Fon'a bagh fonlann t~ye~~~tili~;"e-:$!ara fon izahnamelerinde yef venlmektedlr ti,.\',_'.,-..,!, ~~;c! ;~ \, ~.,: ~I <. J ~.'.~"....:::.::'...' I.!),;] \~-.t, "h'a;,t--.,.; ~"'~"'~'" '...~~ "..,...-:;,,~~_:;-,.,_-r:

7 11.7. Kurucunun iflasi veya tasfiyesi halinde Kurul, Semsiye Fonu ve Semsiye Fon'a bagh fonlan uygun g6recegi baska bir portftiy yonetim sirketine tasfiye amaciyla devreder. Portfoy Saklayicrsnun mali durumunun taahhutlerini karsilayamayacak kadar zayiflamasr, iflasi veya tasfiyesi halinde de, Kurucu fon varlrguu KuruJca uygun goriilecek baska bir portfoy saklayicrsma devreder. Bn i~tiiziikte biikiim bu)unmayan ballerde ve bu i~tiiziik biikiimleri ile Sermaye Piyasasl Kurulu'nun diizenlemeleri arasmda bir uyumsuzluk ortaya ~Ikmasl balinde Sermaye Piyasasl Kurulu diizenlemelerine uyulur. Sermaye Piyasas) Kurulu i~tiiziik bfikfimlerinin degiftirilmesini ber zaman talep edebilir ve i~tiiziik standartlarmr degi,tirebiur. 7