MNG BANK A.S. VE MALI ORTAKLIKLARI KONSOLIDE BILANÇOSU

Transkript

1 KONSOLIDE BILANÇOSU AKTIF KALEMLER Dipnot 31 Aralik Aralik 2005 TP YP Toplam TP YP Toplam I. NAKIT DEGERLER VE MERKEZ BANKASI (1) II. GERÇEGE UYGUN D FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net) (2) Alim Satim Amaçli Finansal Varliklar Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Payi Temsil Eden Menkul Degerler Diger Menkul Degerler Gerçege Uygun Deger Farki Kar/Zarara Yansitilan O. Siniflandirilan FV Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Payi Temsil Eden Menkul Degerler Diger Menkul Degerler Alim Satim Amaçli Türev Finansal Varliklar III. BANKALAR VE DIGER MALI KURULUSLAR (3) IV. PARA PIYASALARINDAN ALACAKLAR Bankalararasi Para Piyasasindan Alacaklar IMKB Takasbank Piyasasindan Alacaklar Ters Repo Islemlerinden Alacaklar V. SATILMAYA HAZIR FINANSAL VARLIKLAR (Net) (4) Sermayede Payi Temsil Eden Menkul Degerler Devlet Borçlanma Senetleri Diger Menkul Degerler VI. KREDILER (5) Krediler Takipteki Krediler Özel Karsiliklar (-) (5.528) - (5.528) (4.426) - (4.426) VII. FAKTORING ALACAKLARI VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (6) Devlet Borçlanma Senetleri Diger Menkul Degerler IX. ISTIRAKLER (Net) (7) Özkaynak Yöntemine Göre Konsolide Edilenler Konsolide Edilmeyenler Mali Istirakler Mali Olmayan Istirakler X. BAGLI ORTAKLIKLAR (Net) (8) Konsolide Edilmeyen Mali Ortakliklar Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortakliklar XI. BIRLIKTE KONTROL EDILEN ORTAKLIKLAR (Net) (9) Özkaynak Yöntemine Göre Konsolide Edilenler Konsolide Edilmeyenler Mali Ortakliklar Mali Olmayan Ortakliklar XII. KIRALAMA ISLEMLERINDEN ALACAKLARI (Net) (10) Finansal Kiralama Alacaklari Faaliyet Kiralamasi Alacaklari Diger Kazanilmamis Gelirler ( - ) (171) (1.757) (1.928) XIII. RISKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FINANSAL VARLIKLAR (11) Gerçege Uygun Deger Riskinden Korunma Amaçlilar Nakit Akis Riskinden Korunma Amaçlilar Yurtdisindaki Net Yatirim Riskinden Korunma Amaçlilar XIV. MADDI DURAN VARLIKLAR (Net) (12) XV. MADDI OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) (13) Serefiye Diger XVI. VERGI VARLIGI (14) Cari Vergi Varligi Ertelenmis Vergi Varligi XVII. SATIS AMAÇLI ELDE TUTULAN DURAN VARLIKLAR (Net) (15) XVIII. DIGER AKTIFLER (16) AKTIF TOPLAMI

2 KONSOLIDE BILANÇOSU PASIF KALEMLER Dipnot 31 Aralik Aralik 2005 TP YP Toplam TP YP Toplam I. MEVDUAT (1) II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FINANSAL BORÇLAR (2) III. ALINAN KREDILER (3) IV. PARA PIYASALARINA BORÇLAR Bankalararasi Para Piyasalarindan Alinan Borçlar IMKB Takasbank Piyasasindan Alinan Borçlar Repo Islemlerinden Saglanan Fonlar V. IHRAÇ EDILEN MENKUL KIYMETLER (Net) Bonolar Varliga Dayali Menkul Kiymetler Tahviller VI. FONLAR VII. MUHTELIF BORÇLAR VIII. DIGER YABANCI KAYNAKLAR (4) IX. FAKTORING BORÇLARI X. KIRALAMA ISLEMLERINDEN BORÇLAR (Net) (5) Finansal Kiralama Borçlari Faaliyet Kiralamasi Borçlari Diger Ertelenmis Finansal Kiralama Giderleri ( - ) XI. RISKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FINANSAL BORÇLAR (6) Gerçege Uygun Deger Riskinden Korunma Amaçlilar Nakit Akis Riskinden Korunma Amaçlilar Yurtdisindaki Net Yatirim Riskinden Korunma Amaçlilar XII. KARSILIKLAR (7) Genel Karsiliklar Yeniden Yapilanma Karsiligi Çalisan Haklari Karsiligi Sigorta Teknik Karsiliklari (Net) Diger Karsiliklar XIV. VERGI BORCU (8) Cari Vergi Borcu Ertelenmis Vergi Borcu XV. SATIS AMAÇLI DURAN VARLIKLARA ILISKIN BORÇLAR (9) XIII. SERMAYE BENZERI KREDILER (10) XVI. ÖZKAYNAK LAR (11) Ödenmis Sermaye Sermaye Yedekleri Hisse Senedi Ihraç Primleri Hisse Senedi Iptal Kârlari Menkul Degerler Deger Artis Fonu Maddi Duran Varliklar Yeniden Degerleme Deger Artislari Maddi Olmayan Duran Varliklar Yeniden Degerleme Deger Artislari Istirakler, Bagli Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri Riskten Korunma Fonlari (Etkin kisim) Satis Amaçli Duran Varliklar Deger Artislari Diger Sermaye Yedekleri Kâr Yedekleri Yasal Yedekler Statü Yedekleri Olaganüstü Yedekler Diger Kâr Yedekleri Kâr veya Zarar (5.033) - (5.033) Geçmis Yillar Kâr ve Zararlari (4.449) - (4.449) (4.055) - (4.055) Dönem Net Kâr ve Zarari (584) - (584) Azinlik Haklari (12) PASIF TOPLAMI

3 KONSOLIDE NAZIM HESAPLAR Dipnot 31 Aralik Aralik 2005 TP YP TOPLAM TP YP TOPLAM A. BILANÇO DISI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) I. GARANTI ve KEFALETLER (1), (3) Teminat Mektuplari Devlet Ihale Kanunu Kapsamina Girenler Dis Ticaret Islemleri Dolayisiyla Verilenler Diger Teminat Mektuplari Banka Kredileri Ithalat Kabul Kredileri Diger Banka Kabulleri Akreditifler Belgeli Akreditifler Diger Akreditifler Garanti Verilen Prefinansmanlar Cirolar T.C. Merkez Bankasina Cirolar Diger Cirolar Menkul Kiy. Ih. Satin Alma Garantilerimizden Faktoring Garantilerinden Diger Garantilerimizden Diger Kefaletlerimizden II. TAAHHÜTLER (1), (3) Cayilamaz Taahhütler Vadeli, Aktif Deger Alim Taahhütleri Vadeli, Mevduat Al.-Sat. Taahhütleri Istir. ve Bag. Ort. Ser. Ist. Taahhütleri Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri Men. Kiy. Ihr. Aracilik Taahhütleri Zorunlu Karsilik Ödeme Taahhüdü Çekler Için Ödeme Taahhütlerimiz Ihracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri Kredi Karti Harcama Limit Taahhütleri Açiga Menkul Kiymet Satis Taahhütlerinden Alacaklar Açiga Menkul Kiymet Satis Taahhütlerinden Borçlar Diger Cayilamaz Taahhütler Cayilabilir Taahhütler Cayilabilir Kredi Tahsis Taahhütleri Diger Cayilabilir Taahhütler III. TÜREV FINANSAL ARAÇLAR (2) Riskten Korunma Amaçli Türev Finansal Araçlar Gerçege Uygun Deger Riskinden Korunma Amaçli Islemler Nakit Akis Riskinden Korunma Amaçli Islemler Yurtdisindaki Net Yatirim Riskinden Korunma Amaçli Islemler Alim Satim Amaçli Islemler Vadeli Döviz Alim-Satim Islemleri Vadeli Döviz Alim Islemleri Vadeli Döviz Satim Islemleri Para ve Faiz Swap Islemleri Swap Para Alim Islemleri Swap Para Satim Islemleri Swap Faiz Alim Islemleri Swap Faiz Satim Islemleri Para, Faiz ve Menkul Deger Opsiyonlari Para Alim Opsiyonlari Para Satim Opsiyonlari Faiz Alim Opsiyonlari Faiz Satim Opsiyonlari Menkul Degerler Alim Opsiyonlari Menkul Degerler Satim Opsiyonlari Futures Para Islemleri Futures Para Alim Islemleri Futures Para Satim Islemleri Futures Faiz Alim-Satim Islemleri Futures Faiz Alim Islemleri Futures Faiz Satim Islemleri Diger B. EMANET VE REHINLI KIYMETLER (IV+V+VI) IV. EMANET KIYMETLER Müsteri Fon ve Portföy Mevcutlari Emanete Alinan Menkul Degerler Tahsile Alinan Çekler Tahsile Alinan Ticari Senetler Tahsile Alinan Diger Kiymetler Ihracina Araci Olunan Kiymetler Diger Emanet Kiymetler Emanet Kiymet Alanlar V. REHINLI KIYMETLER Menkul Kiymetler Teminat Senetleri Emtia Varant Gayrimenkul Diger Rehinli Kiymetler Rehinli Kiymet Alanlar VI. KABUL EDILEN AVALLER VE KEFALETLER BILANÇO DISI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)

4 KONSOLIDE GELIR TABLOSU GELIR VE GIDER KALEMLERI Dipnot 31 Aralik Aralik 2005 I. FAIZ GELIRLERI (1) Kredilerden Alinan Faizler Zorunlu Karsiliklardan Alinan Faizler Bankalardan Alinan Faizler Para Piyasasi Islemlerinden Alinan Faizler Menkul Degerlerden Alinan Faizler Alim Satim Amaçli Finansal Varliklardan Gerçege Uygun Deger Farki Kâr veya Zarara Yansitilan FV Satilmaya Hazir Finansal Varliklardan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatirimlardan Finansal Kiralama Gelirleri Diger Faiz Gelirleri II. FAIZ GIDERLERI (2) (45.109) (31.032) 2.1 Mevduata Verilen Faizler (36.633) (23.128) 2.2 Kullanilan Kredilere Verilen Faizler (3.820) (2.872) 2.3 Para Piyasasi Islemlerine Verilen Faizler (127) (241) 2.4 Ihraç Edilen Menkul Kiymetlere Verilen Faizler Diger Faiz Giderleri (4.529) (4.791) III. NET FAIZ GELIRI (I - II) IV. NET ÜCRET VE KOMISYON GELIRLERI Alinan Ücret ve Komisyonlar Nakdi Kredilerden Gayri Nakdi Kredilerden Diger Verilen Ücret ve Komisyonlar (927) (874) Nakdi Kredilere Verilen (293) (36) Gayri Nakdi Kredilere Verilen (36) (125) Diger (598) (713) V. TEMETTÜ GELIRLERI (3) 30 - VI. NET TICARI KÂR / ZARAR (4) (5.435) Sermaye Piyasasi Islemleri Kâri/Zarari (Net) (429) Kambiyo Islemleri Kâri/Zarari (Net) (5.006) VII. DIGER FAALIYET GELIRLERI (5) VIII. FAALIYET GELIRLERI TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) IX. KREDI VE DIGER ALACAKLAR DEGER DÜSÜS KARSILIGI (-) (6) (2.747) (1.009) X. DIGER FAALIYET GIDERLERI (-) (7) (26.340) (22.906) XI. NET FAALIYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) (4.479) XII. BIRLESME ISLEMI SONRASINDA GELIR OLARAK - - KAYDEDILEN FAZLALIK TUTARI XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMI UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN - 13 KÂR/ZARAR XIV. NET PARASAL POZISYON KÂRI/ZARARI - - XV. VERGI ÖNCESI KÂR/ZARAR (XI+XII+XIII+XIV+XV) (8) (4.479) XVI. VERGI KARSILIGI (±) (9) 999 (3.231) 16.1 Cari Vergi Karsiligi - (2.818) 16.2 Ertelenmis Vergi Karsiligi 999 (413) XVII. VERGI SONRASI FAALIYET KÂR/ZARARI (XVI±XVII) (10) (3.480) Durdurulan Faaliyetlerden Diger - - XVIII. NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVIII+XIX) (11) Grubun Kâri / Zarari (584) Azinlik Haklari Kâri / Zarari (-)

5 KONSOLIDE ÖZKAYNAK DEGISIM TABLOSU ÖZKAYNAK KALEMLERINDEKI DEGISIKLIKLER Dipnot Ödenmis Ödenmis Sermaye Hisse Senedi Hisse Senedi Yasal Yedek Statü Olaganüstü Diger Dönem Net Geçmis Dönem Yeni. Degerleme Yeni. Degerleme Menkul Deger. Azinlik Hakki Hariç Azinlik Toplam Sermaye Enf.Düzeltme Farki Ihraç Primleri Iptal Kârlari Akçeler Yedekleri Yedek Akçe Yedekler Kâri / (Zarari) Kâri / (Zarari) Fonu Deger Artisi Deger Artis Fonu Toplam Özkaynak Hakki Özkaynak ( 31/12/2005) I. Dönem Basi Bakiyesi (2.810) Geçmis yillar zarari mahsuplasmasi (183) - (1.485) (320) - (320) II. TMS 8 Uyarinca Yapilan Düzeltmeler (153) (152) - (152) 2.1 Hatalarin Düzeltilmesinin Etkisi Muhasebe Politikasinda Yapilan Degisikliklerin Etkisi (153) - 1 (152) - (152) III. Yeni Bakiye (I+II) (1.615) Dönem Içindeki Degisimler IV. Birlesmeden Kaynaklanan Artis/Azalis V. Satilmaya Hazir Menkul Kiymetlerden VI. Riskten Korunma Islemlerinden Nakit Akis Riskinden Korunma Yurtdisindaki Net Yatirim Riskinden Korunma Aktarilan Tutarlar VII. Satilmaya Hazir Menkul Kiymetlerden VIII. Riskten Korunma Islemlerinden Nakit Akis Riskinden Korunma Yurtdisindaki Net Yatirim Riskinden Korunma IX. Dönem Net Kâri veya Zarari X. Kâr Dagitimi (3.452) (2.440) Dagitilan Temettü Yedeklere Aktarilan Tutarlar (5.892) Diger (3.452) XI. Sermaye Artirimi Nakden Maddi Duran Varliklar Yeniden Degerleme Deger Artislari Istirakler, Bagli Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri Menkul Deger Deger Artis Fonu Ödenmis Sermaye Enflasyon Düzeltme Farki Hisse Senedi Ihraci Kur Farklari Diger XII. Varliklarin Elden Çikarilmasindan Kaynaklanan Degisiklik XIII. Varliklarin Yeniden Siniflandirilmasindan Kaynaklanan Degisiklik XIV. Birincil Sermaye Benzeri Borçlar XV. Ikincil Sermaye Benzeri Borçlar XVI. Istirak Özkaynagindaki Degisikliklerin Banka Özkaynagina Etkisi XVII. Diger Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+VI+VII+VIII+IX+X+XI) (4.055) ( 31/12/2006) I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (4.055) Dönem Içindeki Degisimler II. Birlesmeden Kaynaklanan Artis/Azalis III. Satilmaya Hazir Menkul Kiymetlerden IV. Riskten Korunma Islemlerinden ,1 Nakit Akis Riskinden Korunma ,2 Yurtdisindaki Net Yatirim Riskinden Korunma Aktarilan Tutarlar V. Satilmaya Hazir Menkul Kiymetlerden VI. Riskten Korunma Islemlerinden Nakit Akis Riskinden Korunma Yurtdisindaki Net Yatirim Riskinden Korunma VII. Dönem Net Kâri veya Zarari (584) (584) VIII. Kâr Dagitimi (378) (7.182) (394) Dagitilan Temettü Yedeklere Aktarilan Tutarlar (378) - (7.576) Diger (7.182) IX. Sermaye Artirimi Nakden Maddi Duran Varliklar Yeniden Degerleme Deger Artislari Istirakler, Bagli Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri Menkul Deger Deger Artis Fonu Ödenmis Sermaye Enflasyon Düzeltme Farki Hisse Senedi Ihraci Kur Farklari Diger X. Varliklarin Elden Çikarilmasindan Kaynaklanan Degisiklikler XI. Varliklarin Yeniden Siniflandirilmasindan Kaynaklanan Degisiklikler XII. Birincil Sermaye Benzeri Borçlar XIII. Ikincil Sermaye Benzeri Borçlar XIV. Istirak Özkaynagindaki Degisikligin Banka Özkaynagina Etkisi XV. Diger Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XII+XIII+XIV) (584) (4.449)

6 KONSOLIDE NAKIT AKIS TABLOSU Bagimsiz Denetimden Geçmis Bagimsiz Denetimden Geçmis Dipnot 1 Ocak-31 Aralik Ocak-31 Aralik 2005 A. BANKACILIK FAALIYETLERINE ILISKIN NAKIT AKIMLARI 1.1 Bankacilik Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Degisim Öncesi Faaliyet Kâri Alinan Faizler Ödenen Faizler (58.203) (36.292) Alinan Temettüler Alinan Ücret ve Komisyonlar Elde Edilen Diger Kazançlar Zarar Olarak Muhasebelestirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapilan Nakit Ödemeler (14.999) (14.243) Ödenen Vergiler (4.730) (2.138) Diger (1) (23.206) (12.698) 1.2 Bankacilik Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Degisim (35.494) Alim Satim Amaçli Finansal Varliklarda Net (Artis) Azalis (88.784) Gerçege Uygun Deger Farki Kâr veya Zarara Yansitilan Finansal Varliklarda Net (Artis) Azalis Bankalar Hesabindaki Net (Artis) Azalis (45.151) Kredilerdeki Net (Artis) Azalis (60.285) (94.129) Diger Aktiflerde Net (Artis) Azalis (13.449) (47.195) Bankalarin Mevduatlarinda Net Artis (Azalis) Diger Mevduatlarda Net Artis (Azalis) Alinan Kredilerdeki Net Artis (Azalis) Vadesi Gelmis Borçlarda Net Artis (Azalis) Diger Borçlarda Net Artis (Azalis) (1) (48.895) I. Bankacilik Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akimi (31.331) B. YATIRIM FAALIYETLERINE ILISKIN NAKIT AKIMLARI II. Yatirim Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akimi (2.567) Iktisap Edilen Bagli Ortaklik ve Istirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakliklar Elden Çikarilan Bagli Ortaklik ve Istirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakliklar Satin Alinan Menkuller ve Gayrimenkuller (501) (2.258) 2.4 Elden Çikarilan Menkul ve Gayrimenkuller Elde Edilen Satilmaya Hazir Finansal Varliklar (2.180) Elden Çikarilan Satilmaya Hazir Finansal Varliklar Satin Alinan Yatirim Amaçli Menkul Degerler - (9.267) 2.8 Satilan Yatirim Amaçli Menkul Degerler Diger (1) C. FINANSMAN FAALIYETLERINE ILISKIN NAKIT AKIMLARI III. Finansman Faaliyetlerinden Saglanan Net Nakit Krediler ve Ihraç Edilen Menkul Degerlerden Saglanan Nakit Krediler ve Ihraç Edilen Menkul Degerlerden Kaynaklanan Nakit Çikisi Ihraç Edilen Sermaye Araçlari Temettü Ödemeleri Finansal Kiralamaya Iliskin Ödemeler Diger (1) - - IV. Döviz Kurundaki Degisimin Nakit ve Nakde Esdeger Varliklar Üzerindeki Etkisi (1) - - V. Nakit ve Nakde Esdeger Varliklardaki Net Artis VI. Dönem Basindaki Nakit ve Nakde Esdeger Varliklar VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Esdeger Varliklar