YILLIK FAALİYET RAPORU

Transkript

1 YILLIK FAALİYET RAPORU

2

3 TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU 2014 FAALİYET RAPORU MART 2015

4 TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU YILLIK FAALİYET RAPORU sayılı Bankacılık Kanunu nun 124 üncü maddesi gereğince Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonunun faaliyetlerine ilişkin olarak hazırlanan Yıllık Faaliyet Raporu, Fonun performans hedefleri ile uygulama sonuçlarının karşılaştırılmasını ve değerlendirilmesini de içermektedir. Fonun yıllık hesapları bir bağımsız denetim şirketince denetlenmekte ve bağımsız denetim raporu faaliyet raporu içinde derc edilerek yayımlanmaktadır. Fon; dava, alacak, takip, tahsil, yeniden yapılandırma ve diğer faaliyetleri ile ilgili olarak üçer aylık dönemler itibarıyla yayımladığı raporlar ile kamuoyunu bilgilendirmekte ve Türkiye Büyük Millet Meclisi Plan ve Bütçe Komisyonuna faaliyetleri hakkında yılda bir defa bilgi vermektedir. TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU BÜYÜKDERE CADDESİ NO:143 ESENTEPE/İSTANBUL-TÜRKİYE İLETİŞİM BİLGİLERİ: FİNANSMAN DAİRE BAŞKANLIĞI TEL: (212) FAKS: (212) MART 2015 ISSN:

5 YILLIK FAALİYET RAPORU 2014 TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU İÇİNDEKİLER BAŞKANIN MESAJI 06. I KURUMSAL YÖNETİM TMSF nin Tarihsel Yolculuğu TMSF nin Görevleri ve Sorumlulukları TMSF nin Organizasyon Yapısı TMSF nin Kurumsal Yönetim Anlayışı İnsan Kaynakları Yönetimi Kurumsal İletişim Yönetimi İç Denetim Kurumsal Risk Yönetimi Finansal Yönetim Kurumsal Bilgi Yönetimi Kurumsal Performans Yönetimi ve Stratejik Planlama II MEVDUAT SİGORTACILIĞI FAALİYETLERİ Mevduat Sigortacılığına İlişkin Çalışmalar Mevduat Sigorta Kapsamı ve Limiti Risk Esaslı Prim Sistemi Sigorta Primlerinin Tahsili ve Denetim Süreci Sigorta Kapsamındaki Mevduat ve Katılım Fonlarına İlişkin Gelişmeler Finansal Güvenlik Ağı İlişkileri Uluslararası Mevduat Sigortacıları Birliği (IADI) ile İlgili Faaliyetler Avrupa Mevduat Sigortacıları Forumu (EFDI) ile İlgili Faaliyetler Diğer Uluslararası Faaliyetler

6 TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU YILLIK FAALİYET RAPORU 2014 İÇİNDEKİLER III ÇÖZÜMLEME FAALİYETLERİ Çözümleme Süreci Çözümleme Faaliyetleri Faaliyet İzni Kaldırılan Bankalar Fona Devredilen Bankalar Geri Kazanım Faaliyetleri Fonun Takipli Alacaklarının Tahsiline İlişkin Faaliyetler İştiraklere İlişkin Faaliyetler Gayrimenkul ve Menkullere İlişkin Faaliyetler Fonun Taraf Olduğu Davalar IV FİNANSAL TABLOLAR V TMSF Mali Tabloları Mali Tabloların Denetimi Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Bağımsız Denetim Raporu - Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Bilançosu - Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Gelir Tablosu Uygulanan Muhasebe Prensipleri ve Mali Tablolara İlişkin Açıklamalar Mevduat Sigortacılığı Rezervinin Yönetimi Mevduat Sigortacılığı Risk Yönetim Politikaları EKLER

7 YILLIK FAALİYET RAPORU 2014 TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU TABLOLAR Tablo 1 Tablo 2 Tablo 3 Tablo 4 Tablo 5 Tablo 6 Tablo 7 Tablo 8 Tablo 9 Tablo 10 Tablo 11 Tablo 12 Tablo 13 Tablo 14 Tablo 15 Tablo 16 Tablo 17 Tablo 18 Tablo 19 Tablo 20 Tablo 21 Tablo 22 Tablo 23 Tablo 24 Tablo 25 Tablo 26 Tablo 27 Tablo 28 Tablo 29 : Fon çalışanlarının unvanlarına göre dağılımı : 2014 Yılı Gider Bütçesi ödeneklerinin ve harcamalarının dağılımı : Mevduat sigortacılığı faaliyetleri 2014 yılı mali hedefleri ve gerçekleşmeleri : Çözümleme faaliyetleri 2014 yılı mali hedefleri ve gerçekleşmeleri : Risk faktörleri ve puanları : Prim kategorileri ve prim oranları : Toplam ve sigorta kapsamındaki mudi sayıları : Faaliyet izni kaldırılarak haklarında iflas kararı verilen bankalar : Sigortalı mevduat ödemeleri kapsamında aktarılan kaynaklar ve iflas masaları tarafından Fona yapılan geri ödemeler : İmar Bankası DİBS ödemeleri : Çözümleme gelirlerinin dağılımı : TMSF nin takipli alacaklarından 2014 yılında yapılan nakdi ve ayni tahsilatlar : Banka hakim ortaklarından sağlanan net tahsilatlar : 6183 sayılı Kanun kapsamında satışı gerçekleştirilen gayrimenkuller : 6183 sayılı Kanun kapsamında satışı gerçekleştirilen menkuller : 2014 yılında satışı onaylanan ticari ve iktisadi bütünlükler : 2014 yılında hisse devri gerçekleştirilen iştirakler : Banka hakim ortakları/ yöneticileri ile ilgili davalar : Banka hakim ortakları/yöneticileri ile ilgili icra takipleri : Uluslararası dava ve takipler : Kurumsal krediler ile ilgili davalar : Kredi dışı davalar : Kredi dışı icra takipleri : Devralınan takipteki alacaklar : Fon portföyündeki menkul kıymetler : İflas masasından alacaklar : Sigorta primi gelirleri : 2014 yılında Fon tarafından Hazine Müsteşarlığına yapılan ödemeler : Sigortaya tabi mevduat ve katılım fonlarının kapsam ve tutarına ilişkin değişiklikler GRAFİKLER Grafik 1 Grafik 2 Grafik 3 Grafik 4 Grafik 5 Grafik 6 Grafik 7 : 2014 yılı Fon Kurulu Kararlarının konularına göre dağılımı : Fon çalışanlarının eğitim durumlarına göre dağılımı : TMSF hakkında medyada yer alan haberlerin dağılımı : Basında yer alan haberlerin etkisine göre dağılımı : Bilgi edinme başvuruları : Toplam ve sigortaya tabi mevduat ve katılım fonları : Toplam mevduat ve mudi sayısının dilimler itibarıyla dağılımı 3

8 TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU YILLIK FAALİYET RAPORU 2014 Grafik 8 Grafik 9 Grafik 10 Grafik 11 Grafik 12 Grafik 13 Grafik 14 Grafik 15 Grafik 16 Grafik 17 Grafik 18 Grafik 19 : Toplam katılım fonu ve katılım fonu sahibi sayısının dilimler itibarıyla dağılımı : Çözümleme gelirlerinin yıllara göre dağılımı : İştiraklerin itibarıyla durumu : Devralınan gayrimenkullerin itibarıyla durumu : Dönemler itibarıyla sigorta primleri : Yıllar itibarıyla tahsil edilen sigorta primleri : Yıllar itibarıyla zamanaşımına uğramış kıymetler : Yıllar itibarıyla Fon rasyosunun gelişimi : Yıllar itibarıyla mevduat tutarları ve kredi riski oranları : Sigortalı mevduat ve katılım fonu ile mevduat sigortacılığı rezervinin yabancı para dağılımı : Mevduat sigortacılığı rezervinin vade dağılımı : Menkul kıymetlerin türlerine göre dağılımı ŞEKİLLER Şekil 1 Şekil 2 Şekil 3 Şekil 4 Şekil 5 Şekil 6 Şekil 7 Şekil 8 Şekil 9 Şekil 10 Şekil 11 Şekil 12 Şekil 13 Şekil 14 Şekil 15 Şekil 16 Şekil 17 Şekil 18 : TMSF nin tarihsel yolculuğu : TMSF nin fonksiyonları : TMSF nin organizasyon şeması : TMSF Kurumsal yönetim sistemleri çemberi : TMSF nin kamuoyu ile iletişim kanalları : Stratejik Risk Yönetim Modeli : Fonun kaynakları ve kaynakların kullanımı : TMSF dönemi misyonu, vizyonu ve ilkeleri : TMSF dönemi stratejik amaçları : TMSF dönemi Strateji Haritası : TMSF 2014 yılı Kurumsal Gelişim Planı : TMSF 2014 yılı KGP notlama çizelgesi : Mevduat sigortasının kapsam ve tutarı : Prim tahsil ve denetim süreci : Banka çözümleme süreci : Temettü hariç ortaklık hakları Fona devredilen bankalar : Mudi bilgilendirme ilanı-1 : Mudi bilgilendirme ilanı-2 RESİMLER Resim 1 : IADI 41. İcra Kurulu (EXCO) Toplantısı-Basel/İsviçre Şubat 2014 Resim 2 : IADI 13. Yıllık Genel Kurul-Trinidad and Tobago -23 Ekim 2014 Resim 3 : FSDK-TMSF Mutabakat Zaptı İmza Töreni -2 Ekim

9 YILLIK FAALİYET RAPORU 2014 TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU KISALTMALAR Bakanlar Kurulu Kararı Bank Ekspres A.Ş. Bank Kapital T.A.Ş. Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu Bayındırbank A.Ş. Birleşik Fon Bankası A.Ş. Borsa İstanbul Demirbank T.A.Ş. Devlet Borçlanma Senedi Devlet Dış Borçlanma Senedi Devlet İç Borçlanma Senedi Devlet Planlama Teşkilatı Ege Giyim Sanayicileri Bankası A.Ş. Egebank A.Ş. Eskişehir Bankası T.A.Ş. Etibank A.Ş. Finansal Yeniden Yapılandırma Sözleşmesi Geri Ödeme Sözleşmesi İktisat Bankası T.A.Ş. İnterbank A.Ş. İstanbul Altın Borsası Kanun Hükmünde Kararname Kentbank A.Ş. Kıbrıs Kredi Bankası Ltd. Milli Aydın Bankası T.A.Ş. Müflis Marmara Bankası A.Ş. Müflis Türkiye İthalat ve İhracat Bankası A.Ş. Müflis Türkiye Turizm Yatırım ve Dış Ticaret Bankası A.Ş. Pamukbank T.A.Ş. Sermaye Piyasası Kurulu Sitebank A.Ş. Sümerbank A.Ş. Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Toprakbank A.Ş. Türk Ticaret Bankası A.Ş. Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası Türkiye İmar Bankası T.A.Ş. Türkiye Tütüncüler Bankası Yaşarbank A.Ş. Ulusalbank T.A.Ş. Uluslararası Mevduat Sigortacıları Birliği Vadeli İşlem ve Opsiyon Borsası Yurt Ticaret ve Kredi Bankası A.Ş. BKK Bank Ekspres Bank Kapital BDDK Bayındırbank Birleşik Fon Bankası BİST Demirbank DBS DDBS DİBS DPT EGS Bank Egebank Esbank Etibank FYYS Protokol İktisat Bankası İnterbank IAB KHK Kentbank Kıbrıs Kredi Bankası Tarişbank Marmara Bank Impexbank TYT Bank Pamukbank SPK Sitebank Sümerbank TMSF - Fon Toprakbank Türkbank TCMB İmar Bankası Yaşarbank Ulusalbank IADI VOB Yurtbank 5

10 TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU YILLIK FAALİYET RAPORU 2014 BAŞKANIN MESAJI Finansal güvenlik ağının önemli bir parçası olan TMSF, önceki yılları olduğu gibi 2014 yılını da yoğun bir çalışma gündemiyle geçirmiştir. TMSF, hem mevduat sigortacılığı hem de çözümleme alanında başarıyla yürüttüğü faaliyetlerini bu yıl da hız kesmeden sürdürmüştür. Küresel kriz sonrasında ekonomik istikrara yönelik olarak çeşitli ülkelerde uygulamaya konulan politikalar, 2014 yılında da finansal istikrarın temel belirleyicisi olmaya devam etmiştir. Bu yılda, ABD Merkez Bankası nın (FED) varlık alım programını sonlandırması ve faiz artırımına gideceği yönündeki beklentiler ile Avrupa Merkez Bankası nın (ECB) ekonomik büyümeye yönelik politikaları, finansal piyasalarda alınan kararlar üzerinde etkili olan önemli faktörler olmuşlardır. Bu gelişmeler çerçevesinde, ülkemiz finansal sisteminin en önemli parçasını oluşturan bankacılık sektörü, sağlıklı ve güçlü yapısını 2014 yılında da korumuştur. Finansal istikrarın daha sağlam ve kalıcı bir şekilde sürdürülmesi ve finansal krizlerin kamusal maliyet doğurmadan çözümlenmesine yönelik olarak, küresel kriz sonrasında başlatılan çalışmalar bütün dünyada devam etmektedir. Bu kapsamda, AB Parlamentosu tarafından 2014 yılında kabul edilerek yayımlanan Banka Kurtarma ve Çözümleme Direktifi bu alanda atılan en önemli uygulama adımlarından birisidir yılı başından itibaren uygulanmaya başlanan söz konusu direktif; kredi kuruluşları ve yatırım şirketleri için kurtarma ve çözümleme planlarının hazırlanmasını, çözümlemede otofinansman (bail-in) yöntemine başvurulmasını ve çözümleme fonunun oluşturulmasını öngörmektedir. TMSF olarak, uluslararası standartlara ve AB mevzuatına büyük ölçüde uyumlu olan mevcut düzenleme ve uygulamalarımızın tam uyumlu hale getirilmesi amacıyla gerekli çalışmaları başlatmış bulunmaktayız. Konuyla ilgili diğer kurumlar ile işbirliği içerisinde yürütülen söz konusu faaliyetlerin 2015 yılı içerisinde de devam ettirilmesi planlanmaktadır. 6

11 YILLIK FAALİYET RAPORU 2014 TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU Diğer taraftan, küresel kriz ve sonrasında yaşanan gelişmelerden çıkarılan dersler ışığında, daha önce yayımlanmış bulunan Etkin Mevduat Sigortacılığı İçin Temel Prensipler (Temel Prensipler) 2014 yılı içerisinde gözden geçirilerek tekrar yayımlanmıştır. Revize edilen Temel Prensipler; mevduat sigortasının kapsamı, sigortalı mevduat ödemelerinin hızlı bir şekilde yapılması ve fonlama gibi alanlarda mevcut olan standartları daha da güçlendirmiş bulunmaktadır. Birçok alanda tam veya büyük ölçüde uyumlu olduğumuz Temel Prensipler e uyum düzeyimizin daha da artırılması için, mevcut düzenleme ve sistemlerin geliştirilmesine yönelik çalışmalara TMSF olarak devam etmekteyiz. Bu kapsamda, sigortalı mevduat ödemelerinin daha hızlı ve doğru bir şekilde gerçekleştirilebilmesini teminen başlatılan Sigortalı Mevduatın İzlenmesi Projesi ni de 2014 yılında tamamlamış bulunmaktayız. TMSF, uluslararası faaliyetler ve işbirliği konusunda yoğun geçen bir yılı daha geride bırakmıştır yılı içerisinde, hem Uluslararası Mevduat Sigortacıları Birliği (IADI) hem de Avrupa Mevduat Sigortacıları Forumu (EFDI) tarafından gerçekleştirilen toplantılar ile çeşitli konularda düzenlenen çalıştay, seminer ve konferanslara TMSF tarafından aktif bir şekilde katılım sağlanmıştır. Bunların dışında, diğer ülke mevduat sigorta kurumları ile bilgi ve tecrübe paylaşımına yönelik faaliyetlerde de bulunulmuştur. Bu kapsamda, Kosova Mevduat Sigorta Kurumu (FSDK), Afganistan Mevduat Sigorta Kurumu (ADIC), Filistin Mevduat Sigorta Kurumu (PDIC) ve Filipinler Mevduat Sigorta Kurumu (PDIC) temsilcilerinden oluşan heyetler tarafından TMSF ye çalışma ziyaretlerinde bulunulmuştur. Ayrıca, TMSF ile Kosova Mevduat Sigorta Kurumu (FSDK) ve Kazakistan Mevduat Sigorta Kurumu (KDIF) arasında bilgi paylaşımını ve işbirliğini artırmaya yönelik olarak 3 er yıllık mutabakat zabıtları (MOU) imzalanmıştır yılında yapılan tahsilat ve aktarımlarla birlikte TMSF nin toplam tahsilat rakamı finansal gelirler hariç milyon USD olarak gerçekleşmiştir. TMSF, çözümleme faaliyetleri kapsamında 2014 yılı içerisinde Hazine Müsteşarlığı na 175 milyon USD aktarımda bulunmuş, bu aktarımla birlikte bugüne kadar Hazine Müsteşarlığı na aktarılan tutar milyon USD ye ulaşmıştır. Diğer kurum ve kuruluşlara aktarılan tutar ise 2014 yılında 281 milyon USD olarak gerçekleşmiş olup, bu kapsamda yapılan toplam aktarım tutarı milyon USD olmuştur. TMSF, Mevduat Sigortacılığı ve Çözümlemede Dünya Markası Olmak şeklinde tanımladığı vizyonu çerçevesinde, stratejik hedeflerini gerçekleştirmek için hem ulusal hem de uluslararası faaliyetlerine önümüzdeki yılda da devam edecektir. Şakir Ercan GÜL Başkan 7

12

13 1. KURUMSAL YÖNETİM

14 TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU YILLIK FAALİYET RAPORU TMSF nin Tarihsel Yolculuğu TMSF, tarihinde Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası bünyesinde tasarruf mevduatını sigorta etmek üzere kurulmuştur yılında yaşanan ekonomik kriz sebebiyle TMSF nin yetkileri genişletilmiş, tasarruf mevduatını sigorta etmenin yanı sıra bankaların mali bünyelerini güçlendirme ve gereğinde yeniden yapılandırma görevi TMSF ye verilmiştir. 90 lı yılların sonunda finans sektörünün ülke sınırlarını da aşarak, daha karmaşık ve daha hızlı işler hale gelmesi bu sektörü düzenlemekten ve denetlemekten sorumlu kurumların uzmanlaşarak, daha işlevsel ve bağımsız hale getirilmesi ihtiyacını doğurmuştur. Dünyada önceleri Merkez Bankaları ve Bakanlıklarca yürütülen denetim görevinin bağımsız bir kuruma devredilmesi eğilimi Türkiye yi de etkilemiş, 1999 yılında BDDK kurulmuş ve TMSF nin temsil ve idaresi BDDK ya devredilmiştir. BDDK nın kuruluşu ve faaliyetlerine başlaması Türkiye nin yaşadığı ikinci büyük finansal krize denk gelmiştir teki ilk dalgada 4 olan batık banka sayısı 2000 lerin başındaki ikinci dalga ile 25 e yükselmiştir tarihinde TMSF nin karar organının Fon Kurulu olduğu hükme bağlanarak TMSF özerk bir statüye kavuşturulmuştur Mevduatı sigortalamak amacıyla TCMB nin temsili ve idaresi altında TMSF nin kurulması TMSF ye bankaların mali bünyesini güçlendirme ve yeniden yapılandırma yetkisi verilmesi TMSF nin temsil ve idaresinin 4389 sayılı Kanun ile BDDK ya devredilmesi 5020 sayılı Kanun ile TMSF nin özerk kurum statüsüne kavuşması TMSF ye 5411 sayılı Kanun ile düzenleme yapma yetkisinin verilmesi Şekil 1: TMSF nin tarihsel yolculuğu 2005 yılının Kasım ayında yürürlüğe giren 5411 sayılı Bankacılık Kanunu, Türk mevduat sigortacılığı sistemi ve TMSF için önemli değişiklikler getirmiştir. Bu Kanun ile TMSF nin yetkileri genişletilmiş, önceki düzenlemelere göre BDDK tarafından belirlenen sigortaya tabi mevduatın kapsamı ve tutarını belirleme yetkisi TMSF ye verilmiştir. Bunun yanı sıra risk esaslı sigorta priminin tarifesini, tahsil zamanını ve şeklini belirleme yetkileri de yine TMSF ye verilmiştir sayılı Bankacılık Kanunu nun getirdiği bir diğer yenilik ise katılım bankaları nezdinde açılan gerçek kişilere ait katılım fonlarının da TMSF nin güvencesi altına alınmasıdır. 2. TMSF nin Görevleri ve Sorumlulukları TMSF görevlerini, Bankacılık Kanunu ve ilgili diğer mevzuat ile verilen yetkiler çerçevesinde yerine getirmektedir. TMSF nin fonksiyonlarını mevduat sigortacılığı ve çözümleme başlıkları altında değerlendirmek ve şu şekilde özetlemek mümkündür: Mevduat Sigortacılığı Çözümleme Şekil 2: TMSF nin fonksiyonları 10

15 YILLIK FAALİYET RAPORU 2014 TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU Tasarruf sahiplerinin hak ve menfaatlerinin korunması amacıyla, mevduatın ve katılım fonlarının sigorta edilmesi, Fon bankalarının yönetilmesi, mali bünyelerinin güçlendirilmesi, yeniden yapılandırılması, devri, birleştirilmesi, satışı ve tasfiyesi, TMSF alacaklarının takip ve tahsil işlemlerinin yürütülmesi ve sonuçlandırılması, TMSF varlık ve kaynaklarının yönetilmesi. TMSF, Mevduat Sigortacılığı Faaliyetleri kapsamında; mevduat sigortacılığına ilişkin politikaların belirlenmesi ve gerekli düzenlemelerin yapılması, risklerin ölçülmesi ve yönetilmesi, sektör ve banka riskinin izlenmesi ve Bankacılık Kanunu nun 130 uncu maddesinde belirtilen gelirlerin tahsil edilmesine yönelik işlemleri yürütmektedir. Çözümleme Faaliyetleri kapsamında ise; TMSF ye devredilmiş ve faaliyet izni kaldırılmış bankaları çözümleme çalışmaları yürütülmektedir. Ayrıca erken uyarı sisteminin kurulması, seri ve maliyet etkinliği yüksek çözümleme yöntemlerinin geliştirilmesi ve bankalara aktarılan kaynakların maksimum düzeyde geri kazanımı için gerçekleştirilen işlemler de çözümleme faaliyeti kapsamında değerlendirilmektedir. TMSF görevini yaparken bağımsızdır. TMSF nin kararları yerindelik denetimine tabi tutulamaz. Hiçbir organ, makam, merci veya kişi Fon Kurulu nun kararlarını etkilemek amacıyla emir ve talimat veremez. TMSF nin, kamu kurum ve kuruluşları ile gerçek kişilerden, Bankacılık Kanunu kapsamında verilen görevleri ile sınırlı olmak üzere her türlü bilgi ve belge isteme yetkisi bulunmaktadır. 3. TMSF nin Organizasyon Yapısı Fon Kurulu, TMSF nin karar organıdır ve biri başkan, biri ikinci başkan olmak üzere yedi üyeden oluşmaktadır. Fon Kurulu Başkanı, TMSF nin de başkanı olup, TMSF nin genel yönetim ve temsilinden ve Fon Kurulu tarafından alınan kararların uygulanmasından sorumludur. Fon Kurulu nun çalışma usul ve esasları tarih ve sayılı Resmi Gazete de yayımlanarak yürürlüğe giren Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Kurulunun Çalışma Usul ve Esaslarına İlişkin Yönetmelik ile belirlenmiştir. Fon Kurulu 2014 yılında toplam 311 adet karar almış olup, söz konusu kararların konularına göre dağılımı Grafik 1 de gösterilmektedir Çözümleme Faaliyetleri 3 Mevduat Sigortacılığı Faaliyetleri Dış İlişkilere İlişkin Faaliyetler İç Düzenlemeye İlişkin Faaliyetler Grafik 1: 2014 yılı Fon Kurulu Kararlarının konularına göre dağılımı 11

16 TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU YILLIK FAALİYET RAPORU 2014 TMSF nin merkezi İstanbul da olup, Ankara da bir temsilciliği bulunmaktadır. Organizasyon yapısı Bakanlar Kurulu tarafından yürürlüğe konan ve tarih ve sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Teşkilat Yönetmeliği nde 2 Başkan Yardımcılığı, 10 Daire Başkanlığı ve 4 Müdürlük olarak belirlenmiştir. Ayrıca, 15 Başkanlık Müşavirliği kadrosu bulunmaktadır. Fonun organizasyon şeması Şekil 3 te gösterilmektedir. Fon Kurulu Fon Başkanı Başkanlık Müşavirleri Fon Başkan Yardımcılığı Fon Başkan Yardımcılığı Denetim Daire Başkanlığı Şekil 3: TMSF nin organizasyon şeması Finansman Daire Başkanlığı Sigorta ve Risk İzleme Daire Başkanlığı Varlık Yönetimi Daire Başkanlığı Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı I. Tahsilat Daire Başkanlığı II. Tahsilat Daire Başkanlığı İştirakler ve Gayrimenkuller Daire Başkanlığı Hukuk İşleri Daire Başkanlığı Destek Hizmetleri Daire Başkanlığı İnsan Kaynakları, İdari ve Mali İşler Müdürlüğü Basın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Bilgi İşlem Müdürlüğü Kurul Büro Müdürlüğü 4. TMSF nin Kurumsal Yönetim Anlayışı TMSF nin organizasyon yapısı, iş süreçleri ve yönetim stratejileri Bankacılık Kanunu ve bu Kanun uyarınca yapılan alt düzenlemeler çerçevesinde belirlenmiştir. Diğer taraftan, TMSF nin tarihsel gelişimi, deneyimleri ve kurumsal kültürü de kurumsal yönetiminin yapılmasında önemli bir yer tutmaktadır. TMSF nin, kurumsal yönetim uygulamaları ile ilgili olarak yürüttüğü faaliyetler TMSF Kurumsal Yönetim Sistemleri Çemberi nde gösterilen başlıklar altında toplanmıştır. Finansal Yönetim Yönetimi Kurumsal Bilgi Kurumsal Performans Yönetimi ve Stratejik Planlama TMSF Kurumsal Yönetim Sistemleri İnsan Kaynakları Yönetimi İletişim Yönetimi Kurumsal Kurumsal Risk Yönetimi İç Denetim Şekil 4: TMSF Kurumsal yönetim sistemleri çemberi 12

17 YILLIK FAALİYET RAPORU 2014 TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU TMSF kurulduğu günden bugüne kurumsal yönetim sistemleri uygulamaları ile yurt içinde ve yurt dışında pek çok organizasyona örnek teşkil etmiş olup, özellikle banka çözümleme, geri kazanım, finansal yönetim ve kurumsal gelişim uygulamaları ile dikkatleri üzerine çekmeyi başarmıştır. 5. İnsan Kaynakları Yönetimi TMSF tüm faaliyetlerini toplam 374 personel ile yürütmektedir. Ayrıca, Birleşik Fon Bankası nda ve TMSF nin yönetim ve denetiminde bulunan şirketlerde çalışan 86 personel TMSF birimlerinde geçici olarak görevli bulunmaktadır. Fon personelinin unvanlarına göre dağılımı Tablo 1 de ayrıntılı olarak gösterilmektedir. Statü Kadro Karşılığı Sözleşmeli Personel İdari Sözleşmeli Personel Genel Toplam Unvan Başkan Yardımcısı Daire Başkanı Müşavir Müdür Grup Koordinatörü Fon Avukatı Fon Denetçisi Fon Uzmanı Fon Denetçi Yardımcısı Fon Uzman Yardımcısı Şef Doktor İdari Şef İdari Personel Destek Personeli Personel Sayısı Tablo 1: Fon çalışanlarının unvanlarına göre dağılımı TMSF çalışanlarının % 89 u lisans ve üzeri düzeyde eğitim almıştır. Eğitim durumlarına göre personel dağılımı Grafik 2 de gösterilmektedir Lise 8 3 Ön lisans 40 Lisans Yüksek lisans Doktora Diğer Grafik 2: Fon çalışanlarının eğitim durumlarına göre dağılımı 13

18 TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU YILLIK FAALİYET RAPORU 2014 İnsan Kaynakları Yönetmeliği nin 48 inci maddesi kapsamında hazırlanan yıllık eğitim programı çerçevesinde 2014 yılı içinde toplam 49 eğitim gerçekleştirilmiştir. Bu eğitimlerin 4 ü genel katılıma açık eğitimlerden, 45 i Fon Uzman Yardımcılığı eğitimlerinden oluşmaktadır. Ayrıca, 2014 yılı içerisinde 21 personelin yurt dışında gerçekleştirilen 10 konferansa katılımı sağlanmış, 1 personel ise lisansüstü eğitim yapmak amacıyla yurt dışına gönderilmiştir. TMSF, Yurt İçinde Yabancı Dil Eğitimine Gönderileceklerin Tespitine İlişkin Usul ve Esaslar çerçevesinde yabancı dil bilgi düzeylerini geliştirmek isteyen personeli yurt içinde yabancı dil eğitiminden de yararlandırmaktadır. Söz konusu usul ve esaslar kapsamında 2014 yılında toplam 24 personel yabancı dil eğitim imkanından yararlanmıştır. 6. Kurumsal İletişim Yönetimi TMSF, faaliyetleri ile ilgili gelişmelerin etkin, doğru ve anlaşılır bir biçimde kamuoyuna duyurulması, kamuoyunun mevduat sigorta sistemi hakkında bilinçlendirilmesi ve TMSF nin toplumdaki güven ve imajının artırılmasını sağlamak amacıyla çeşitli iletişim kanalları vasıtasıyla kamuoyu ile düzenli bir iletişim ağı oluşturmuştur. TMSF nin Kamuoyu ile İletişim Kanalları Şekil 5: TMSF nin kamuoyu ile iletişim kanalları TMSF, 2014 yılında en etkili kitle iletişim araçları olan televizyon, gazete ve internet aracılığıyla kamuoyu ile etkin bir iletişim sağlamayı başarmıştır yılında yazılı ve görsel medyada TMSF ile ilgili olarak toplam adet haber yer almış, bu haberlerin adedi gazetelerde ve adedi ise televizyonda yayınlanmıştır. Diğer taraftan, TMSF ile ilgili olarak 2014 yılında internette adet haber yer almıştır. Ayrıca internette yer alan sosyal medya sitelerinde (Facebook, Twitter vb.) de TMSF nin temsil edilmesi sağlanmaktadır. 14

19 YILLIK FAALİYET RAPORU 2014 TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU %8 % %20 İnternet Bilgi içerikli Gazete Tv Olumlu Olumsuz 399 Grafik 3: TMSF hakkında medyada yer alan haberlerin dağılımı Grafik 4: Basında yer alan haberlerin etkisine göre dağılımı (Adet) TMSF, her yıl özellikle gazetelerde yayımlanan haberlerin içeriğine ilişkin bir etki analizi yaptırmaktadır yılında gazetelerde yayımlanan haberlerin içeriği incelendiğinde toplamda adet olan haberlerin % 47 sine tekabül eden adedinin bilgilendirici içerikte olduğu, yaklaşık % 43 üne tekabül eden adedinin ise TMSF nin toplumdaki olumlu algısını destekleyici yönde olduğu belirlenmiştir. TMSF nin kamuoyu ile iletişimde etkin olarak kullandığı bir diğer iletişim kanalı ise TMSF resmi internet sitesidir. İnternet sitesi aracılığıyla kamuoyu ile mevduat sigorta sistemi hakkında bilgi paylaşımında bulunulmakta, varlık satışları ile borçlulara ve alacaklılara yönelik ilan ve duyurular vasıtasıyla kamuoyu sürekli olarak bilgilendirilmektedir. Mevduat sigorta sisteminin etkinliğinin artırılması amacıyla mevduat sigortasının kapsamı ve tutarı hakkında açıklayıcı bilgiler içeren tanıtım materyalleri (Ek:1) ise Türkiye deki tüm banka şubelerinde sergilenmektedir. TMSF, kamuoyu ile iletişimin etkinleştirilmesine yönelik olarak yürüttüğü faaliyetleri kapsamında yıllık ve üç aylık periyotlarda faaliyet raporları hazırlamaktadır. Ayrıca, üç aylık dönemlerle hem TMSF çalışanlarını hem de medya kuruluşları, akademisyenler, finans ve ekonomi çevrelerini, TMSF nin görev alanına giren konulardaki faaliyetler ile hukuki konularda bilgilendirmek amacıyla Bilimsel Yayın Organı-ÇATI yı yayımlamaktadır. Diğer taraftan, 4982 sayılı Bilgi Edinme Hakkı Kanunu kapsamında gönderilen bilgi edinme talepleri ile Başbakanlık İletişim Merkezi (BİMER) ve TBMM den yöneltilen soru önergelerine cevap verilmektedir yılında 4982 sayılı Kanun kapsamında adet bilgi edinme başvurusu, 339 adet BİMER başvurusu ve 81 adet soru önergesine cevap verilmiştir. Yıllar itibarıyla Fona yöneltilen bilgi edinme başvuru adetleri Grafik 5 te yer almaktadır. 15

20 TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU YILLIK FAALİYET RAPORU Grafik 5: Bilgi edinme başvuruları 7. İç Denetim Bankacılık Kanunu nun 124 üncü maddesi uyarınca; TMSF nin iç denetimi TMSF tarafından belirlenecek usul ve esaslar çerçevesinde, dış denetimi ise yıllık gider hesapları ile harcamalarının Sayıştay tarafından incelenmesi suretiyle gerçekleştirilmektedir. TMSF faaliyetlerinin gerektirdiği denetim hizmetlerini sağlamakla görevli Denetim Daire Başkanlığı 2014 yılı içerisinde; Fon şirketleri nezdinde inceleme ve soruşturma faaliyetleri, Fon nezdinde inceleme ve soruşturma faaliyetleri, Savcılık soruşturma izni incelemeleri, İç denetim faaliyetleri gerçekleştirmiştir. Fon şirketleri nezdindeki inceleme ve soruşturma faaliyetleri kapsamında; mülga 4389 sayılı Bankalar Kanunu nun 15/7-a ve 15/7-b maddeleri ile 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun 134 üncü maddesi uyarınca, Fona borçlu gruplardan Fon portföyüne alınan veya temettü hariç ortaklık hakları ile yönetim ve denetimi Fona devrolan şirketler nezdinde inceleme ve soruşturmalar gerçekleştirilmiştir. Fon nezdindeki inceleme ve soruşturma çalışmaları kapsamında; TMSF çözümleme faaliyetlerinden kaynaklanan inceleme ve soruşturmalar ile idari ve personele yönelik inceleme ve soruşturmalar gerçekleştirilmiştir. Çözümlemeye yönelik inceleme ve soruşturmaların büyük bölümünü yönetim ve denetimleri Fona devredilen bankalar nezdinde gerçekleştirilen işlemler ve hisse devir sözleşmelerinden kaynaklanan incelemeler oluşturmaktadır. Savcılık izni verilip verilmemesi ile ilgili incelemeler kapsamında; Fon personeli ile Fonun yönetim ve denetiminde bulunan kuruluşlarda görevli diğer personel hakkında görevleriyle bağlantılı olarak işledikleri iddia edilen suçlara ilişkin olarak yürütülecek soruşturmalar için adli makamlarca Bankacılık Kanunu nun 127 nci maddesi uyarınca Fondan talep edilen soruşturma izinleriyle ilgili bildirimlere dayanak teşkil edecek incelemeler yapılarak raporlar düzenlenmiştir. İç denetim faaliyetleri ile ilgili olarak ise İç Denetim Programı kapsamında yapılan çalışmalara devam edilmiştir. 16

21 YILLIK FAALİYET RAPORU 2014 TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU 8. Kurumsal Risk Yönetimi Kurumsal Risk Yönetimi çalışmaları kapsamında; kurumsal performans yönetim modeli ile entegre bir şekilde çalışacak ve Fonun stratejik düzeyde risklerini ölçümleyecek bir Kurumsal Risk Yönetim Modeli nin oluşturulmasına yönelik çalışmalar sonuçlandırılmış olup yeni planlama döneminde uygulanmak üzere oluşturulan Stratejik Risk Yönetimi Modeli 2014 yılında yürürlüğe konulmuştur. Vizyon Kontrol Faaliyetleri Stratejik Hedefler Olasılık Etki Önem Düzeyi Stratejik Proje ve Faaliyetler Riskler Risk Sorumluları Şekil 6: Stratejik Risk Yönetim Modeli Stratejik Risk Yönetimi Modeli ile risk sorumluları tarafından, Fonun stratejik hedefleri kapsamında belirlenen stratejik proje ve faaliyetlere ilişkin risklerin tanımlanması, tespit edilen risklerin olasılık, etki ve önem düzeylerinin belirlenerek kontrol faaliyetlerinin geliştirilmesi çalışmaları yürütülmesi hedeflenmiştir. Böylece, Fonun yıllık bazda performans gelişiminin yanı sıra kurumsal düzeyde stratejik önem taşıyan risklerinin izlenmesi, değerlendirilmesi ve raporlanması sağlanmaktadır. Halen, stratejik riskler altı aylık dönemler itibarıyla izlenerek raporlanmaktadır. 9. Finansal Yönetim Fonun başlıca gelir kaynakları Bankacılık Kanunu nun 130 uncu maddesi ve Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonunun Kaynakları İle Kaynakların Kullanımına Dair Yönetmelik çerçevesinde belirlenmiştir. Ayrıca Fon, Hazine Müsteşarlığı ndan izin almak kaydıyla piyasadan borçlanabilir. İhtiyaç hasıl olduğunda Fona ikrazen verilmek üzere Hazine Müsteşarlığınca özel tertip devlet iç borçlanma senedi ihraç edilebilmektedir. Fon, BDDK görüşü alınmak suretiyle Fon Kurulu Kararı ile bankalardan ileride doğacak prim yükümlülüklerine mahsuben bir önceki yılda ödedikleri sigorta primi toplamına kadar avans alabilmektedir. Olağanüstü hallerde, Fon kaynaklarının ihtiyacı karşılamaması durumunda Fonun talebi üzerine TCMB tarafından Fona avans verilebilmektedir. Fon kendisine tahsis edilen kaynaklarını görev ve yetkilerinin gerektirdiği ölçüde, serbestçe kullanabilmektedir. Fon mevcudunun kullanılış usul ve esasları bahsi geçen Yönetmelik ile düzenlenmiştir. Fon giderleri Fon kaynaklarından karşılanmaktadır. 17

22 TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU YILLIK FAALİYET RAPORU 2014 Kaynaklar Kullanımlar Gelirler (Bankacılık Kanunu Md. 130) Borçlanma (Bankacılık Kanunu Md. 131) * Sigorta primi * Para cezaları * Hisse devir payları * Sisteme giriş payları * Diğer gelirler Fon Mevcudu Gelirleri * Piyasadan borçlanma * Hazine den borçlanma * TCMB den avans * Bankalardan prim avansı Geri kazanım Bütçe harcamaları Çözümleme faaliyetleri * Sigortalı mevduat ve katılım fonlarının ödenmesi * Banka çözümleme Şekil 7: Fonun kaynakları ve kaynakların kullanımı Bankacılık Kanunu ile TMSF ye yüklenen görev ve yetkilerin yerine getirilmesi esnasında yapılacak giderlerin disipline edilebilmesi, kaynakların etkin bir şekilde kullanımının sağlanabilmesi ve gelecek yıllara yönelik tutarlı kararlar alınabilmesi, Fonun gelir ve giderlerinin bütçe disiplini altında takip edilmesini zorunlu kılmaktadır. Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu 2014 yılı Gider Bütçesi nin hazırlanmasında, tasarruf ilkelerinin yanı sıra, görevlerin aksatılmadan yürütülmesine imkan sağlayacak bir yapının oluşturulmasına özen gösterilmiştir yılı Gider Bütçesi ile öngörülen giderler Fonun mevduat sigortacılığına ilişkin faaliyet gelirlerinden karşılanmıştır. TMSF Teşkilat Yönetmeliği ile Fon Kuruluna verilen yetkiler çerçevesinde, Fonun ana stratejisi ile amaç ve hedeflerine uygun olarak hazırlanan 2014 yılı Gider Bütçesi Fon Kurulu Kararı ile uygulamaya konulmuştur yılı Gider Bütçesinde toplam 69 milyon TL ödenek öngörülmüş ve 62,20 milyon TL tutarında harcama gerçekleştirilmiştir. Harcamaların 38,30 milyon TL sini personel giderleri, 15,93 milyon TL sini mal ve hizmet alımları oluşturmaktadır. Söz konusu ödeneklerin ve harcamaların ana kalemler arasındaki dağılımı Tablo 2 de yer almaktadır. Ödenek Türü 2014 Toplam Gerçekleşme Ödeneği (TL) Gerçekleşme (TL) Oranı (%) Personel Giderleri ,65 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri ,29 Mal ve Hizmet Alım Giderleri ,90 Cari Transferler ,98 Sermaye Giderleri ,67 Toplam ,14 Tablo 2: 2014 Yılı Gider Bütçesi ödeneklerinin ve harcamalarının dağılımı 18

23 YILLIK FAALİYET RAPORU 2014 TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU 10. Kurumsal Bilgi Yönetimi Fonun faaliyetlerine destek olmak amacıyla kurum bilgi sistemleri alt yapısında yeni donanım ürünleri alımları yapılmış, network ve bilgi sistemleri güvenliğimiz üst versiyonlara taşınarak güçlendirilmiştir. Bu sayede Kurum faaliyetlerinin daha güvenli ve daha hızlı bir şekilde yapılmasına katkıda bulunulması ve verilen destek hizmetinde kalite artışı hedeflenmiştir. Önceki yıllarda bilgi sistemlerine kazandırılmış olan yazılımların birbiri ile entegrasyonu çalışmalarına hız verilmiş ve iş zekası ürün alımı yapılarak Kurumsal Raporlama Projesi ile tüm verilere tek bir platformdan erişilmesine imkan sağlayacak bir yapı kurulmuş ve geliştirilmesine devam edilmektedir. Fonun birimleri için yazılım ve donanım güncellemeleri ve ek geliştirmeler yapılarak bilgi sistemlerine entegre edilmiştir. Diğer taraftan, Kurum içi ve dışı kullanıcılara teknolojik destek sağlanarak e-devlet projesine uygun kurumsal bilgi yönetimi oluşturma çalışmalarına hız verilmiştir. Bu kapsamda kurumsal bilgi yönetimi, denetimi, güvenliği mekanizmaları kurularak ve sürekli olarak güncellemeler yapılarak kurumsal bilgi yönetim sistemleri geliştirilmeye devam edilmektedir. 11. Kurumsal Performans Yönetimi ve Stratejik Planlama TMSF de kurumsal performans yönetimi ve stratejik planlama çalışmaları Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı nın kurulmasıyla birlikte başlatılmış olup, 2005 yılından bu yana tüm Fon birimlerinin aktif katılımlarıyla etkin ve koordineli bir şekilde yürütülmektedir. Stratejik planlama dönemleri üçer yıllık olup, her dönem için üst yönetim tarafından TMSF nin stratejik yönü tayin edilmekte, stratejik amaç ve hedefleri belirlenmektedir. Dönem sonlarında kurumsal performans değerlendirme toplantıları düzenlenmekte ve bu toplantılar aracılığı ile TMSF nin hem kurumsal hem de fonksiyonel birimler bazındaki faaliyetleri gözden geçirilerek değerlendirilmektedir. Her üç yılda bir tekrarlanan bu toplantılar 2007 yılından itibaren Strateji Zirvesi adı altında gerçekleştirilmektedir. Son Strateji Zirvesi 14 Aralık 2013 tarihinde gerçekleştirilmiş ve Fonun dönemine ilişkin üç yıllık stratejik hedefleri belirlenerek 2014 yılında yürürlüğe konulmuştur. TMSF de uygulanacak kurumsal performans yönetim modeli Fon birimlerinin görüş ve önerileri alınarak, son tahlilde Fon Kurulunun onayına sunulmak üzere belirlenmektedir. Her stratejik planlama dönemi sonunda uygulanan kurumsal performans yönetim modeline ilişkin bir değerlendirme çalışması yapılarak kullanılan modelin güçlü ve zayıf yönleri belirlenmekte ve bir sonraki dönemde uygulanacak model için geliştirme çalışmaları gerçekleştirilmektedir Stratejik Planlama Dönemi TMSF nin dönemi vizyonu, ilkeleri, stratejik amaç ve hedefleri 14 Aralık 2013 tarihinde gerçekleştirilen 6. Strateji Zirvesi nde belirlenmiştir. Zirvede tüm katılımcıların katkıları ile TMSF nin dönemine ilişkin vizyonu; kriz yönetiminden süreç yönetimine başarıyla geçmiş ve kısa sürede büyük başarılara imza atmış TMSF nin, mevduat sigortacılığı, banka çözümleme ve geri kazanım konusundaki tecrübeleri ve uygulamaları ile dünyadaki en başarılı ve örnek kurumlar arasında yerini aldığı ve TMSF nin bugüne kadar yaptıklarının ve yapmayı planladıklarının dünya ölçeğinde bir vizyonu desteklediği dikkate alınarak Mevduat Sigortacılığı ve Çözümlemede Dünya Markası Olmak şeklinde belirlenmiştir. Sadece stratejik planlama dönemi için değil her planlama dönemi itibarıyla TMSF yi daha ileriye ulaşmaya teşvik eden bu dinamik vizyon ile, dünyanın herhangi bir yerinde mevduat sigortacılığı, banka ve varlık çözümleme denilince TMSF nin ilk akla gelen isimlerden biri olması, TMSF nin faaliyet alanında referans noktası kurumlardan biri olması hedeflenmiştir. 19

24 TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU YILLIK FAALİYET RAPORU 2014 VİZYONUMUZ Mevduat Sigortacılığı ve Çözümlemede Dünya Markası Olmak MİSYONUMUZ TMSF Finansal Sistemin istikrarına katkıda bulunmak amacıyla; * Tasarruf mevduatını ve katılım fonlarını sigortalar, * Kendisine devredilen bankaları ve varlıkları en etkin şekilde çözümler. İLKELERİMİZ * Adil Olmak * Güvenilirlik * Şeffaflık ve Hesap Verebilirlik * İşbirliği ve Katılımcılık *Çözüm Odaklılık * Etkinlik ve Verimlilik Şekil 8: TMSF dönemi misyonu, vizyonu ve ilkeleri 6. Strateji Zirvesi nde TMSF nin vizyonu gözden geçirilmiş ve temel ilkeler belirlenerek üç adet stratejik amaç tanımlanmıştır. TMSF nin dönemi Kurumsal Gelişim Planı (KGP) bu Stratejik Amaçlar altında yapılandırılmış olup TMSF nin Stratejik Hedefleri de bu çerçevede belirlenmiştir. Bu amaçlar; Mevduat Sigortacılığı, Banka Çözümleme ve Kurumsal Gelişim alanındaki faaliyetlerimizin etkinliğini artırmaktır. TMSF nin vizyon, ilke, stratejik amaç ve hedeflerini içeren TMSF Dönemi Strateji Haritası aşağıdaki gibi oluşturulmuştur: Mevduat Sigortacılığı Kurumsal Gelişim Banka Çözümleme Şekil 9: TMSF dönemi stratejik amaçlar VİZYONUMUZ Mevduat Sigortacılığı ve Çözümlemede Dünya Markası Olmak İlkelerimiz Adil Olmak Güvenilirlik Şeffaflık ve Hesap Verebilirlik İşbirliği ve Katılımcılık Çözüm Odaklılık Etkinlik ve Verimlilik A.1.Mevduat Sigortacılığı H.1. Kamuoyu Farkındalığımı Artırmak H.2. Mevduat Sigortacılığında Kurumsal Kapasiteyi Güçlendirmek A.2. Banka Çözümleme ve Geri Kazanım H.3. Hızlı ve Etkin Çözümleme Stratejileri Geliştirmek H.4. Geri Kazanım Performansını Artırmak A.3. Kurumsal Gelişim H.5. Kurumsal Yönetim Sistemlerini Etkinleştirmek H.6. Güçlü İletişim ve İşbirlikleri Kurmak Şekil 10: TMSF dönemi Strateji Haritası 20

25 YILLIK FAALİYET RAPORU 2014 TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU TMSF Dönemi Strateji Haritası nın Fon Kurulu tarafından onaylanmasını takiben yıllık bazda Kurumsal Gelişim Planı hazırlanarak Fon Başkanlık Makamı nın onayı ile yürürlüğe girmiştir TMSF 2014 Yılı Kurumsal Performans Değerlendirmesi TMSF, 2014 yılı boyunca mevduat sigortacılığı ve banka çözümleme konularındaki faaliyet ve uygulamalarının geliştirilmesinin yanı sıra kurumsal yönetim sistemlerinin de iyileştirilmesine yönelik olarak çeşitli proje çalışmalarını gerçekleştirmiş ve planlanan proje ve faaliyetleri hedeflenen takvime ve çıktı kalitesine uygun şekilde sonuçlandırmıştır. Bunun sonucunda, TMSF nin genel kurumsal performans düzeyi hedeflenen düzeyle uyumlu olarak başarılı bir seviyede gerçekleştirilmiştir. Kurumsal Gelişim Planı nın (KGP) tanımladığı 3 temel stratejik amaç çerçevesinde TMSF nin 2014 yılı faaliyetleri genel olarak değerlendirildiğinde, Fonun bu temel amaçlar ile ilgili olarak mevcut iş süreçlerinin geliştirilmesi ve yönetim sistemlerinin etkinliğinin artırılmasına yönelik faaliyet ve çalışmalar üzerinde yoğunlaştığı görülmektedir. TMSF tarafından gerçekleştirilen bu çalışmalar neticesinde 2014 yılı KGP performans gerçekleşmeleri (Şekil-11) ve notlama aralıkları (Şekil-12) aşağıdaki çizelgelerde gösterilmektedir. TMSF 2014 YILI KURUMSAL GELİŞİM PLANI PERFORMANS ÇİZELGESİ ( tarihi itibarıyla) KURUM PERFORMANS NOTU A+ (96 Puan) Stratejik Hedefler (H) Performans Notu MEVDUAT SİGORTACILIĞI H.1. Kamuoyunun Farkındalığını Artırmak H.2. Mevduat Sigortacılığında Kurumsal Kapasiteyi Güçlendirmek A+ A+ BANKA ÇÖZÜMLEME VE GERİ KAZANIM H.3. Hızlı ve Etkin Çözümleme Stratejileri Geliştirmek H.4. Geri Kazanım Performansını Artırmak A+ A+ KURUMSAL GELİŞİM H.5. Kurumsal Yönetim Sistemlerini Etkinleştirmek H.6. Güçlü İletişim ve İşbirlikleri Kurmak A A+ Şekil 11:TMSF 2014 yılı Kurumsal Gelişim Planı KGP NOTLAMA ÇİZELGESİ Notlar Not Açıklaması Notlama Aralıkları A+ Çok Başarılı (95 ve üzeri) A Başarılı (80-94) B Orta (65-79) C Zayıf (50-64) D Çok Zayıf (50 nin altı) Şekil 12: TMSF 2014 yılı KGP notlama çizelgesi. 21

26 TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU YILLIK FAALİYET RAPORU 2014 Mevduat Sigortacılığı Faaliyetlerinin Etkinliğinin Artırılması stratejik amacı çerçevesinde; mevduat sigortacılığı uygulamalarının iyileştirilmesine yönelik olarak 2013 yılında başlanan Sigortalı Mevduatın İzlenmesi Projesi ile ilgili çalışmalara 2014 yılında devam edilmiştir. Bu proje ile sigortalı mevduat ve katılım fonlarının, zamanında ve doğru bir şekilde hesaplanmasını, standart bir formatta TMSF ye bildirilmesini, Fonun ve mevduat bankalarının olası bir mevduat ödemesi için hazır halde olmasını sağlayacak bir bilgi sistemleri alt yapısının bankalar ile TMSF nezdinde kurulması sağlanmıştır. Banka Çözümleme Faaliyetlerinin Etkinliğinin Artırılması stratejik amacı çerçevesinde; çözümlemeye hazırlık ve sonrasındaki süreçlerin geliştirilmesi amacıyla otomasyonun sağlanmasına ve uygulamalara ilişkin mevzuat altyapısının güçlendirilmesine yönelik çeşitli proje ve faaliyetler başarı ile yürütülmüştür. Kurumsal Gelişim Faaliyetlerinin Etkinliğinin Artırılması stratejik amacı çerçevesinde; özellikle finansal yönetim ve kurumsal raporlamaya yönelik uygulamaların otomasyonunun geliştirilmesi amacıyla başta Kurumsal Raporlama Portalı Projesi olmak üzere çeşitli proje çalışmaları yürütülmüş, çalışanların kişisel gelişimlerine katkıda bulunmak ve yetkinliklerini artırmak amacıyla belirli periyotlarda haftalık ve aylık ekonomi bültenleri, makale ve araştırmalar hazırlanarak yayımlanmış, sosyal sorumluluk projelerine katılım sağlanmıştır. Uluslararası arenadaki faaliyet ve etkinlikler bakımından 2014 yılı Fon açısından verimli bir yıl olmuştur. Bu kapsamda, Fonun mevduat sigortacılığı ve banka çözümleme uygulamalarına ilişkin tecrübeleri başta IADI olmak üzere çeşitli platformlarda ilgililer ile paylaşılmış, ayrıca özel bilgi edinme ziyaret talepleri karşılanmıştır. TMSF nin mali performansı mevduat sigortacılığı ve çözümleme faaliyetleri olarak iki ana bölümde incelenmekte olup, 2014 yılı için öngörülen finansal hedefler ve gerçekleşme rakamları ile 2015 yılı için öngörülen hedefler Tablo 3 ve 4 te yer almaktadır. 22

27 YILLIK FAALİYET RAPORU 2014 TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU Mevduat Sigortacılığı Faaliyetleri 2014 Yılı Mali Hedefleri ve Gerçekleşmeleri (milyon USD) 1 Performans Hedefi 2014 Yılı Gerçekleşme Gerçekleşme Oranı (%) İtibarıyla Kümülatif Gerçekleşme 2015 Yılı Performans Hedefi Rezerv (dönem başı) Mevduat Sigortacılığı Faaliyet Gelirleri ,68 10, Finansal Gelirler (faiz vb.) , Bütçe ve Diğer Mevduat Sigortacılığı Faaliyet Giderleri , Kullandırılan Sermaye Benzeri Krediler Çözümleme Faaliyetlerine Aktarılan Evalüasyon ve Değerleme Farkı , Rezerv (dönem sonu) , Tablo 3: Mevduat sigortacılığı faaliyetleri 2014 yılı mali hedefleri ve gerçekleşmeleri 1.Tabloda yer alan rakamlar Fonun kuruluşundan itibaren nakit olarak, Devlet Borçlanma Senetleri (DBS) ve kira sertifikası ile gerçekleştirdiği işlemler ve tarihi kurlar esas alınarak hesaplanmıştır. 2.Mevduat sigortacılığı faaliyet gelirleri; sigorta primleri, zamanaşımı gelirleri, idari para cezaları vb. kalemlerden oluşmaktadır. 3. Mevduat sigortacılığı rezervinin kira sertifikası ve DBS lerde değerlendirilen kısmı milyon USD olup, kira sertifikası ve DBS lere ilişkin faiz ve değerleme farkı 713 milyon USD dir. Bu tutar dahil edildiğinde dönem sonu rezervi 560 milyon USD tutarındaki sermaye benzeri kredi dahil milyon USD ye ulaşmaktadır. 4. Tabloda yer alan rakamların USD para cinsinden gösterimi nedeniyle oluşan kur farklarını ifade etmektedir. TMSF, 2014 yılı içerisinde gerçekleştirdiği mevduat sigortacılığı faaliyetleri sonucunda 2013 yılı sonu itibarıyla milyon USD olan mevduat sigortacılığı rezerv tutarını 2014 yılı sonunda milyon USD ye ulaştırmayı hedeflemiştir tarihi itibarıyla Fonun mevduat sigortacılığı rezervi milyon USD olarak gerçekleşmiş olup, tarihinde Birleşik Fon Bankasına kullandırılan 560 milyon USD tutarındaki Sermaye Benzeri Kredi ile birlikte toplam rezerv milyon USD ye ulaşmaktadır yılında mevduat sigortacılığı faaliyet gelirleri toplamı 875 milyon USD olup, bu tutarın 822,50 milyon USD sini sigorta prim tahsilatı, 46,09 milyon USD sini zamanaşımı gelirleri, 6,36 milyon USD sini ise hisse devir payı, idari para cezaları ile banka iflas masalarından tahsil olunan tutarlar oluşturmuştur. Mevduat sigortacılığı rezervinin değerlendirilmesi ile 427 milyon USD finansal gelir sağlanmıştır. 23

28 TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU YILLIK FAALİYET RAPORU 2014 Çözümleme Faaliyetleri 2014 Yılı Mali Hedefleri ve Gerçekleşmeleri (milyon USD) 1 Performans Hedefi Yılı Gerçekleşme Gerçekleşme Oranı (%) İtibarıyla Kümülatif Gerçekleşme 2015 Yılı Performans Hedefi Rezerv (dönem başı) Çözümleme Gelirleri , Borçlanma Mevduat Sigortacılığı Gelirlerinden Aktarılan Finansal Gelirler (faiz vb.) , Emanet Tahsilatlar Çözümleme Giderleri , Off Shore Dava Ödemeleri Hazine ye Ödemeler , TCMB Avans Ödemeleri Diğer Kurum/Kuruluş Ödemeleri Emanet Tahsilatlarından Yapılan Ödemeler , Evalüasyon ve Değerleme Farkı , Rezerv (dönem sonu) , Tablo 4: Çözümleme faaliyetleri 2014 yılı mali hedefleri ve gerçekleşmeleri 1. Tabloda yer alan tutarlar TMSF nin nakit olarak ve DİBS ile gerçekleştirdiği işlemler ve işlem tarihinde geçerli kurlar esas alınarak hesaplanmıştır sayılı Kanun kapsamında Hazine Müsteşarlığı tarafından belirlenen TMSF nin Nakit Fazlasının Hazine Müsteşarlığı Hesaplarına Aktarılmasına İlişkin Usul ve Esaslar gereğince TMSF tarafından 3 ayda bir hazırlanan nakit projeksiyon tutarları performans hedefi olarak esas alınmıştır. 3. Çözümleme gelirlerinde brüt tahsilat rakamları dikkate alınmıştır. Tahsilatlardan yapılan iade, ödeme vb. işlemler tutarlardan düşülmemiştir. 4. Borçlanma tutarının milyon USD lik kısmı TCMB den kullanılan avanstır. 5. BMC Sanayi ve Ticaret A.Ş. nin ticari işlemleri ile ilgili olarak Fon emanet hesaplarına gelen tutarlar ile bu hesaplardan yapılan ödemelerden oluşmaktadır. 6. Off-shore davalarına ilişkin olarak mahkeme kararları gereğince yapılan ödemelerden oluşmaktadır. 7. Tabloda yer alan tutarların USD para cinsinden gösterimi nedeniyle oluşan kur farklarını ifade etmektedir. 8. Söz konusu tutarın 418 milyon USD lik kısmı sıra cetvelleri oluşturulması çalışmaları süren tahsilatlar ile yasal işlemleri devam eden tahsilatların izlendiği bloke hesaplardan oluşmaktadır. Kalan tutar ise TMSF nin Nakit Fazlasının Hazine Müsteşarlığı Hesaplarına Aktarılmasına İlişkin Usul ve Esaslar gereği çözümleme faaliyetlerinin gerçekleştirilebilmesini teminen Fonda tutulan 100 milyon USD tutarındaki ihtiyati rezerv ile 20 milyon USD ye ulaşması halinde Hazine ye akatarılacak serbest rezerv tutarından oluşmaktadır yılında Fon, 749 milyon USD tutarında çözümleme geliri, çözümleme faaliyetlerine ilişkin rezervin değerlemesinden ise 21 milyon USD tutarında finansal gelir elde etmiştir. Aynı dönem içerisinde Hazine Müsteşarlığına yapılan ödeme tutarı 175 milyon USD, diğer kurum ve kuruluşlara yapılan ödeme tutarı ise 281 milyon USD olarak gerçekleşmiştir. 24

29 2. MEVDUAT SİGORTACILIĞI FAALİYETLERİ 25

30 TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU YILLIK FAALİYET RAPORU Mevduat Sigortacılığına İlişkin Çalışmalar Küresel kriz sırasında kritik görevler yüklenen mevduat sigorta sistemlerinin önemi tüm dünyada gün geçtikçe daha güçlü bir şekilde anlaşılmaktadır. Finansal sistemin sağlıklı bir şekilde işlemesi için gerekli olan koşullar gözden geçirilerek finansal düzenlemeler, kamusal denetim ve kriz yönetimi gibi konularda birçok çalışmaya mevduat sigortacılığının finansal sistemin etkin işleyişine katkı sağlayabilmesi adına devam edilmiştir yılı ülke gözden geçirmeleri kapsamında, Türkiye nin gözden geçirme sürecinin gerçekleştirileceği hususunun Financial Stability Board (FSB) takvimine alınması nedeniyle özellikle 2014 yılının ikinci yarısı itibarıyla başlayan çözümleme mevzuatının FSB Temel Kriterlerine uyumluluğuna ilişkin TMSF bünyesinde gerçekleştirilen çalışmalara devam edilmiştir. TMSF, uluslararası uygulamalar, enflasyon oranı, ekonomik büyüme oranı, kişi başına tasarruf mevduatı tutarı ve sigortalı mevduatın toplam mevduat içindeki payı gibi ekonomik ve finansal kriterler dikkate alınarak yapılan değerlendirmeler ile bankacılığa olan güven artışı, mevduat artışı ve mevduatların bankalar arasında dengeli dağılımını sağlayan banka çözümleme konusunda dünyaya örnek teşkil eden bu tecrübelerini dünyadaki benzer kurumlarla paylaşmaktadır. Bu doğrultuda tarihinde mevduat sigorta limitinin TL den TL ye çıkarılmasının ardından, 2014 yılında ticari mevduatın sigorta kapsamına alınması çalışmalarına devam edilmiş olup, bu alandaki yasa değişikliğinin en kısa sürede gerçekleşmesi beklenmektedir. Bununla birlikte, mevduat sigortacılığı ve çözümleme alanındaki uygulamalarını sürdürmekte olan TMSF, tasarruf sahiplerinin hak ve menfaatlerinin korunması ve finansal istikrarın sağlanması amaçları kapsamında yürüttüğü diğer çalışmalarını 2014 yılında da sürdürmüştür. Ayrıca TMSF, bir yandan ülke ekonomisinin vizyonuna ilişkin projeksiyonlara daha geniş bir perspektiften katkı sağlamaya çalışırken, diğer yandan mevduat sigortacılığı konusundaki çalışmalarını da aynı disiplin içinde sürdürmeye devam etmekte olup, bütün bu yapılan ve yapılması planlanan değişiklikler ve süreçler mevduat sigorta sistemimizin etkinliğini ve temel prensiplere uyum düzeyini artırmaya devam etmektedir. 2. Mevduat Sigorta Kapsamı ve Limiti TMSF nin kuruluş yılı olan 1983 ten itibaren sigortaya tabi mevduat ve katılım fonlarına ilişkin kapsam ve tutar uygulamaları da günün gereklilikleri göz önünde bulundurularak çeşitli değişikliklere uğramıştır (Ek:2). Mevduat sigorta kapsamı ve limiti tarih ve sayılı Resmi Gazete de yayımlanarak yürürlüğe giren Sigortaya Tabi Mevduat ve Katılım Fonları ile Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonunca Tahsil Olunacak Primlere Dair Yönetmelik çerçevesinde belirlenmiştir. Diğer taraftan sigortaya tabi mevduat ve katılım fonları için uygulanmakta olan 50 bin TL tutarındaki sigorta limiti en son 5 Temmuz 2004 tarihinde belirlenmiş olup, söz konusu limitte 2013 yılına kadar herhangi bir değişiklik gerçekleştirilmemiştir. Bu kapsamda, son 9 yıllık birikimli enflasyon oranı ile kişi başına tasarruf mevduatı tutarı ve sigortalı mevduatın toplam mevduat içindeki payı gibi ekonomik ve finansal kriterler dikkate alınarak yapılan değerlendirmeler neticesinde Türkiye de yaklaşık 9 yıldır uygulanmakta olan 50 bin TL lik sigorta limit tutarının güncellenmesinin sistemin etkinliği bakımından faydalı olacağı sonucuna ulaşılmıştır. Bu çerçevede, Resmi Gazete nin tarih ve sayısında yayımlanan Sigortaya Tabi Mevduat ve Katılım Fonları İle Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonunca Tahsil Olunacak Primlere Dair Yönetmelikte Değişiklik Yapılmasına İlişkin Yönetmelik ile, Türkiye de faaliyet gösteren 26