Fonu" tanıtım formu Sermaye Piyasası Kurulu'ndan alınan A./.fc./.'I.S'... tarih ve.. S:b3.S'.. sayılı izin

Transkript

1 AIIianz Hayat ve Emeklilik A. Ş. Gelir Amaçlı ikinci Kamu Dış Brçlanma Araçları Emeklilik Yatırım Fnu Tanıtım Frmu Değişikliği ^AIIianz Hayat Ve Emeklilik A. Ş. Gelir Amaçlı ikinci Kamu Dış Brçlanma Araçları Emeklilik Yatırım Fnu" tanıtım frmu Sermaye Piyasası Kurulu'ndan alınan A./.fc./.'I.S'... tarih ve.. S:b3.S'.. sayılı izin dğrultusunda aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir. ESKİ EKIL VERGİ DÜZENLEMELERİ: Emeklilik Fnunun Vergilendirilmesi: Emeklilik yatırım fnlarının prtföy işletmeciliğinden dğan kazançları kurumlar vergisinden istisnadır. YENt EKİL Bölüm B: Eknmik ve Ticari Bilgiler I. Teşvikler ve Vergilendirme Devlet Katkisi işveren tarafindan ödenenler hariç katılımcı %25'ine karşılık gelen tutar, devlet katkisi larak katılımcı hesabına aktarılır. adina bireysel emeklilik hesabına ödenen katkı paylannm Devlet katkısının hesaplanmasına ve katılımcı hesaplarina aktanmına ilişkin hükümler Kanunun Ek/1 maddesinde ve Bireysel Emeklilik Sisteminde Devlet Katkisi Hakkında Yönetmelik'te yer almaktadır. işverenler Tarafindan indirilecek Katkı Tutarları işverenler tarafindan ücretliler adina bireysel emeklilik sistemine ödenen ve ücretle ilişkilendirilmeksizin ticari kazancın tespitinde gider larak indirim knuşu yapılacak katkı paylannın tplamı, ödemenin yapıldığı ayda elde edilen ücretin %15'ini ve yıllık larak asgari ücretin yıllık tutarım aşamaz. Gelir Vergisi Kanununun 94. maddesinin birinci fikrasının (16) numaralı bent hükümleri uyarınca, bireysel emeklilik sözleşmeleri dlayısıyla yapılan ödemelerde irat tutarları üzerinden gelir vergisi tevkifatı yapılmaktadır. Bakanlar Kurulunun tarihli ve 09/14592 sayılı Karamamesinin eki Kararda değişiklik yapan tarihli ve 12/3571 sayılı Karan uyarınca, tarihinden itibaren yapılacak ödemeler için geçerli lmak üzere, bireysel emeklilik sisteminden; a) yıldan az süreyle katkı payı ödeyerek ayrılanlar ile bu süre içinde kısmen ödeme alanlara yapılan ödemelerin içerdiği irat tutarı ( tarihli ve 4632 sayılı Bireysel Emeklilik Tasarruf ve Yatırım Sistemi Kanunu kapsaminda bireysel emeklilik hesabına yapılan Devlet katkılarınm ödemeye knu lan kısımlarına isabet eden irat tutan dahil) üzerjnden % 15, b) yıl süreyle katkı payı ödemiş lmakla birlikte emeklilik hakkı kazanmadan ayrılanlar ile bu süre içinde kısmen ödeme alanlara yapılan ödemelerin içerdiği irat tutan (4632 sayılı Kanun kapsaminda bireysel emeklilik hesabına yapılan Devlet katkılannm ödemeye knu lan kısımlanna isabet eden irat tutarı dahil) üzerinden%, c) Emeklilik hakkı kazananlar ile bu sistemden vefat, maluliyet veya tasfiye gibi zrunlu nedenlerle ayrılanlar Pjkf" lerin içerdiği irat tutarı (4632 sayılı Kanun kapsaminda bireysel emeklilik hesabına yapılan evletksrı 1*111 "demeye knu lan kısımlarma isabet eden irat tutan dahil) üzerinden %5 l" raaında?! '^/ "*«SA*' <^^. I <,f.f':?a tev ifatı yapılacaktır. Allian Celi ıık eklilika ışbrçl

2 irat tutan; hak kazanılan Devlet katkisi ve getirilen dahil ödemeye knu tplam birikim tutanndan, (varsa ertelenmiş giriş aidatı indirilmeksizin) ödenen katkı payları ve Devlet katkısının hak edilen kısmı indirilerek bulunur. Emeklilik yatırım fnunun kazançları kummlar vergisinden istisnadır. ESKİ EKİL FONA KATILIM FONDAN AYRILMA: Pay alım ve satımlarında işlem emrin verildiği gün, gün için ilan edilen pay fiyatı üzerinden gerçekleştirilir. Pay satışlannda ödemeler aynı gün yapılır. YENt EKtL Bölüm B: Eknmik ve Ticari Bilgiler II. Fna Katılım ve Fndan Ayrılma Pay Alım Talimattan Katılımcıların ilgili piyasaların açık lduğu günlerde saat 11:00' e kadar verdikleri pay alım talimatları, talimatın verilmesini takip eden ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı üzerinden takip eden ilk iş günü yerine getirilir. Ilgili^piyasalann açık lduğu günlerde katılımcıların saat 11:00' den snra verdikleri pay alım talimatları ilk pay fiyatı hesaplamasından snra verilmiş larak kabul edilir ve izleyen hesaplamada bulunan pay fiyatı üzerinden ikinci iş günü yerine getirilir. ilgili piyasaların kapalı lduğu günlerde verilen pay alım talimatları izleyen ilk hesaplamada bulunan pay fiyatı üzerinden ikinci iş günü yerine getirilir. ilgili piyasaların yarım gün açık lmasi durumunda katılımcıların saat :00' a kadar verdikleri pay alım talimatları, talimatın verilmesini takip eden ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı üzerinden takip eden ilk iş günü yerine getirilir. Katılımcıların saat :00' dan snra verdikleri pay alım talimatları ilk pay fiyatı hesaplamasından snra verilmiş larak kabul edilir ve izleyen hesaplamada bulunan pay fiyatı üzerinden ikinci iş günü yerine getirilir. Katılımcıların ilgili piyasaların açık lduğu günlerde saat 11:00' e kadar verdikleri pay alım talimatlannm karşılığında tahsil edilen tutarlar ile aynı gün, gün geçerli lan fiyat ile katılımcı adina "Emanet Likit Kamu Emeklilik Yatırım Fnu" payı alınır. Katılımcıların ilgili piyasaların açık lduğu günlerde saat 11:00' den snra verdikleri pay alım talimatlannm karşılığında tahsil edilen tutarlar ile takip eden ilk iş günü, gün geçerli lan fiyat ile katılımcı adina "Emanet Likit Kamu Emeklilik Yatırım Fnu" payı alınır. Pay Satım Talimatları Katılımcıların ilgili ly^^îrj talimatın verilmç^lni takip e< yerine getirilir. ^!i = ^ \?". /.' ".''.-tsas'"^ N l ık lduğu günlerde saat 11:00' e kadar verdikleri pay satım talimatları,»l esaplamada bulunacak pay fiyatı üzerinden takip eden üçüncü iş günü Allia Gel-. A /.,^,J ç iki a Kamı an-sneklilikyi

3 ilgili Jîiyasalann açık lduğu günlerde katılımcıların saat 11:00' den snra verdikleri pay satım talimatları ilk pay fiyatı hesaplamasından snra verilmiş larak kabul edilir ve izleyen hesaplamada bulunan pay fiyatı üzerinden dördüncü iş günü yerine getirilir. ilgili piyasaların kapalı lduğu günlerde verilen pay satım talimatları izleyen ilk hesaplamada bulunan pay fiyatı üzerinden dördüncü iş günü yerine getirilir. ilgili piyasaların yarım gün açık lmasi durumunda katılımcıların saat :00' a kadar verdikleri pay satım talimatlan, talimatın verilmesini takip eden ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı üzerinden takip eden uçuncti iş günü yerine getirilir. K.atılımcılann saat :00' dan snra verdikleri pay satım talimatları İlk pay fiyatı hesaplamasından snra verilmiş larak kabul edilir ve izleyen hesaplamada bulunan pay fiyatı üzerinden dördüncü iş günü yerine getirilir. Katılımcıların fn değişikliği ve fn ran değişikliği için verdikleri fn satış talimatlannda farklı günlerde satışı gerçekleşecek fnların lmasi durumunda, satış valörü gelen fnlar satıldıkça katılımcının talep ettiği asıl fnlar alınmaktadır. Likit ve Katkı fn dışındaki tüm asıl fn alışlarmdan önce katılımcılar adina Emanet Likit Fn alınmaktadır Katılımcıların sistemden çıkış ya da başka bir şirkete aktarım amacıyla verdikleri fn satış talimatlarmda farklı günlerde satışı gerçekleşecek fnların lmasi durumunda, satış valörü gelen fnlar satıldıkça en uzun valörlü fnun satışı gerçekleşene kadar gerçekleşmiş lan satış tutarları iîe katılımcı hesabına Emanet Likit Fn alınmaktadır. ESKİ EKIL YASAL KESİNTİLER: Fn işletim gider kesintisi günlük larak fn net varlık değerinin %0,005068'i (Yüz bin de beş virgül sıfır altmış sekiz) raninda yapılır. Bu ran yıllık yaklaşık %1, 85 raninda fn işletim ücreti ödenmesi anlamina gelmektedir. Fn prtföyünden ödenebilecek azami fn tplam gider kesintisi ranı %1 91' dir. Her takvim yılı snu yapılan kntrlde azami fn tplam gider raninin aşıldığmın tespiti halinde, aşan tutar ilgili dönemi takip eden beş iş günü içinde kurucu tarafindan fna iade edilir. YENt EKIL Blüm B: Eknmik ve Ticari Bilgiler III. Maliyetler Fn'dan karşılanan tplam giderlerin (fn işletim gideri kesintisi dahil) üst sınırı fn net varlık değerinin yıllık %l, 91'i (yüzde bir virgül dksan bir) larak uygulanır. Fn'un yönetim ve temsili ile Fn'a tahsis ettiği dnanım ve persnel ile muhasebe hizmetleri karşılığı ıle sınırlı larak, Şirket'e, fn net varlık değerinin günlük % 0,005068' inden (yüz binde beş virgül sıfır altmış sekiz) [yıllık yaklaşık %1, 85 (yüzde bir virgül seksen beş)] luşan bir fn işletim gideri ödenir. Her takvim yilinin sn işgünü itibarıyla, bu içtüzükte belirlenen yıllık fn tplam gider kesintisi raninin aşılıp aşılmadığı, ilgili yıl için hesaplanan günlük rtalama fn net varlık değeri esas alinarak, Şirket tarafindan kntrl edilir. Yapılan kntrlde içtüzükte belirlenen ranın aşıldığının tespiti halinde aşan tutar ilgili dönemi takip eden 5 iş günü içinde Şirket tarafindan fna iade edilir. Fnun paylannm ilk defa halka arz edilmesi veya fnun tasfiye lmasi durumunda, bu fıkrada belirtilen kntrller fn paylannın satışa sunulmuş lduğu günler dikkate alinarak yapılır. ESKİ EKIL FON HAKKINDAKİ BILGILERE; -Internet Sitesi (ww emekulik. cm. tr) -Sesli yanıt sisi. ;' ftepıfı' ) - Allianz Hayat ve Emeklilik A. Ş. Fn Hizmet Birimi kanalıyla ulaşabilecektir:: / ^1 "»73 J '.'s* sı \ iemeklilika. 5. Gelir ^çltienci Kaı^-Öış Br nm Alıçları EmeklililfTaiı nu

4 YENİ EKtL Bölüm B: Eknmik ve Ticari Bilgiler IV. Kamuyu Aydınlatma Kuru ca naylanmış fn içtüzüğü, izahname ve tanıtım frmu ile altı aylık ve yıllık raprlar, Şirket Genel Müdürlüğü' nde, Bölge Müdüriüklerinde güncellemniş larak katılımcıların incelemesi amacıyla bulundurulur ve katılımcıların talep etmesi halinde kendilerine verilir ve KAP'ta ayrıca ilan edilir. Fnlar altı aylık ve yıllık larak rapr düzenlerler. Altı aylık rapr, ilk altı aylık döneme ilişkin gelişmeleri özetleyen ve Fn Kurulu tarafindan hazırlanan faaliyet raprunu ve iigili dönemin sn iş güniı tıbariyle Fn prtföy değeri ve net varlık değeri tabllarım içeren raprdur. Yıllık rapr, yıi içindeki gelişmeleri özetleyen ve Fn Kumlu tarafindan hazırlanan faaliyet raprunu, fnun bir önceki yıl ile karşılaştırmalı larak hazırlanmış bağımsız denetimden geçmiş yıllık fn bilanç ve gelir tabllannı, bağımsız denetim raprunu, bilanç tarihi itibariyle fn prtföy değeri ve net varlık değeri tabllarım içeren raprdur. Şirket, altı aylık rapru ilgili dönemin bitimim takip eden altı hafta içinde; yıllık rapru ilgili hesap döneminin bitiminden itibaren üç ay içinde KAP'ta ilan eder. Savaş, dğal afetler, eknmik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, prtföydeki varlıkların ilgili lduğu pazarın, piyasanın, platfrmun kapanması, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arızalar, Şirket'in mali durumunu etkileyebilecek önemli bir bilginin rtaya çikmasi gibi lağanüstü durumların meydana gelmesi halinde, değerleme esaslarının tespiti hususunda Fn Kurulu karar alabilir. Bu durumda değerleme esaslarının gerekçeli larak Fn Kurulu karar defterine yazılarak, Kurul'a ve saklayıcıya bildirilmesi zrunludur. Yukarıda belirtilen lağanüstü durumların varlığı halinde Fn Kurulu kararı ile en seri haberleşme vasıtasıyla saklayıcıya, Kurul'a ve Hazine Müsteşarlığı'na bildirilmesi ve KAP'ta ilan edilmesi kşuluyla birim pay değerleri hesaplanmayabilir ve bu durumlar rtadan kalkıncaya kadar payların alım satımları durdurulabilir veya alım satım talepleri Fn Kurulunca belirlenen esaslar çerçevesinde kısmen karşılanabilir. Katılımcıların yatırım kararım etkileyebilecek ve önceden bilgi sahibi lunmasını gerektiren hususlara ilişkin duyurular da ayrıca KAP'ta ilan edilir ve yeni hususların yürürlüğe giriş tarihi n iş gününden az lmamak üzere ilanlarda belirtilir. Fn tanıtım frmunun aşağıda belirtilmiş lan maddelerine, madde başlıklanmn eklenmesine karar verilmiştir. I. Fnun Amacı Fnun amacı, Türkiye Cumhuriyeti Hazinesi'nin ve Türk özel sektör şirketlerinin yurt dışında ihraç ettiği Eurbndlara, parite ve likidite risklerini göz önüne alarak, aktif yönetim tarzıyla uzun vadeli yatırım yapmaktır. Fn, prtföyünün en az %80 (yüzdeseksen)'ini devamlı larak, Devlet dış brçlanma araçlarma yatırım yapmayı ve faiz geliri elde etmeyi hedeflemektedir. Fn, EURÖ cinsinden getiri sağlamayı hedeflemektedir. Fn, yurtdışındaki gelişmelere bağlı larak EURO haricindeki para birimleri cinsinden getiri sağlayan sermaye piyasası araçlarına da yatırım yapabilir Bölüm A: Ge Bilgüer U. Fnjril'Yattrjp ^ ikasına İlişkin Özet Bilgi i; /sf^ '\.» i ^ ri- a ^ ^w 3 ^''s ^ iv^"' ^ Y * l Allianz EmeklililtA. Ş. GelirA ı Kanı^pış at anma A mekliliky^jıgyfnu A/'

5 Fnun stratejisi, Türkiye Cumhuriyeti Hazinesi'nin yurt dışında ihraç ettiği Eurbndlara ağırlıklı larak faiz geliri elde etmek amacıyla, parite ve likidite risklerin; göz önüne alarak aktif yönetim tarzıyla uzun vadeli yatırım yapmaktır. Beklentilerin lumlu lduğu rtamlarda ağırlıklı larak piyasadaki uzun vadeli Eurbndlara, beklentilerin lumsuz lduğu rtamlarda ağırlıklı larak kısa vadeli Eurbndlara yatırım yapilmasi hedeflenmektedir. Piyasa şartları izin verdiği ölçüde gün içi aktif alım satımlarla kazanç elde edilmesi hedeflenmektedir. Fnun karşılaştırma ölçütü, %90 KYD Eurbnd Endeksi (EUR-TL) + %5 KYD Brüt 0/N Rep Endeksi + %4 KYD 91 Gün Bn Endeksi+ l KYD Özel Sektör Tahvil Endeksi Sabit ' tir. Fnun Yatırım Stratejisi bant aralıkları; Hazine Bnsu / Devlet Tahvili:%(0-); Eurbnd:%(80-0); Ters Rep: %(0-); Taksbank Para Piyasası îşlemleri:%(0-), Yabancı Para Cinsinden Özel Sektör Brçlanma Araçları: %(0-) VARLIK TÜRÜ Türk Ortaklık Payları Devlet Dış Brçlanma Araçları (Eurbnd) Türk Özel Sektör Brçlanma Araçları II özel idareleri, kamu rtaklığı idaresi ve belediyelerin sermaye piyasası araçları ile Devletin kefalet ettiği diğer kuruluşların brçlanma amacıyla yurt dışında çıkardığı sermaye piyasası araçları Ters Rep Rep Vadeli Mevduat (TL) Vadeli Mevduat (Döviz) Takasbank Para Piyasası işlemleri Yatırım Fnu Katılma Belgeleri Gayrimenkule Dayalı Sermaye Piyasası Araçları Opsiyn Sözleşmeleri Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler Vadeli işlem Sözleşmeleri Devlet iç Brçlanma Araçları Özel Sektör Brçlanma Ara ları Brsada i lem örme en HI. Fnun Risk Prfiline ilişkin Özet Bilgi Yatırım fnları, yapıları gereği yatırım yapılacak variıklara, piyasalara ve sektöriere ait bir takım riskler taşımaktadırlar Yatırım fnlarımn taşıdıkları bu riskler, uzman prtföy yönetimi, risk-getiri analizleri, prtföy çeşitlendimıesi, yatırım öncesi yapılan analizler, aktif prtföy yönetimi ve iç kntrl sistemleri aracılığıyla rtadan kaldınlmaya çalışılmaktadır. Fn, prtföyünün en az %80 (yüzdeseksen) 'ini devamlı larak, Devletin brçlemma amacıyla yurtdışında çıkardığı sermaye piyasası araçlarına yatırım yapmayı ve faiz geliri elde etmeyi hedeflemektedir. Bustrateid'rulhısundarta a ıkabilecek riskler: Piyasa Riski: Gelişmekte lan piyasalarda görülebilen düşük işlem hacimleri ve bundan kaynaklanabilecek yüksek fiyat vlatilitesi fn için bir risk unsuru labilir. Buna önlem larak fn prtföyunün luşturulmasmdalikiditesi yüksek yatırım araçları seçilmesine ve prtföy çeşitlendırmesı yapilmasina dikkat edilecektir. Prföy luşturulmasında risk-getiri değerleri gzönünde bulundurulacaktır. Fn, sadece Türkiye'nin yatırım araçlarına yatırım yapacağmdan, ülke riskim azaltmak için uluslararası çeşitlendirme sözknusu değildir. Deprem, terörist saldın iletişim sistemleçfiiîiti^ta(ga gibi önceden tahmin edilemeyen laylar nedeniyle fn prtföyündeki yatırım araçla^îîın d^tk^îh önemli değişiklikler labilir. h f H ^ S13 a» ^,.*. ^-/ '.-.-asumii9' Allia Geli EN AZ % EN ÇOK % 80 0 Em <- n ı Ka iş Brçları

6 Yğunlaşma Riski: Fn prtföyünün luşturulmasında ve yönetiminde az sayıda menkul kıymete yğun aşmadan kaçmılarak çeşitlendirme yapilmasina ve menkul kıymet sayisinin yatırım yapılan piyasalar da gözönünde bulundurularak ptimum sayıda tutulmasına dikkat edilecektir. Faiz riski: Fn prtföyü, uzun vadede faiz getirişi elde etmek için ağırlıklı larak uzun vadeli sabit getirili yatırım araçlarmdan luşacağı için faiz riski söz knusudur. Bu riskleri en aza indirmek için risk-getiri değerleri dikkate alinarak aktif bir yönetim stratejisi izlenecektir. Döviz Kuru Riski. Fn prtföyündeki varlıkların değerlemesi TL cinsinden yaplacağı için döviz kurundaki değişiklikler, fn prtföy değerim etkileyebilecektir. Değişik para birimi cinsinden getiri sağlayan yatırım araçlanna yatırım yapi lmasi durumunda çapraz kur riski rtaya çıkmaktadır. Para pıyasası araçları kullanarak çapraz kur riskinden kaçımlması hedeflenmektedir. Karşı Taraf Riski: Brçlanma araçlanna yapılan yatırımlar, yatırım yapılan ülke hazineleri de dahil lmak üzere, karşı tarafin brcunu ödeyememe riskim taşır. Fn için yatırım yapilirken, karsi tarafin fınansal durumu gözönünde bulundurularak bu risk en aza indirilmeye çalışılacaktır. Bununla beraber, işlemlerin rganize piyasalar aracılığı ile yapilmasina karsın fn için karşı taraf riski vardır. Organize piyasaların kendilerine ait önlemleri bu riski en aza indirmektedir. Fnun yatırım anlayışı; öngörülen riskler gözönünde bulundurularak ptimum getiriyi sağlamak amacıyla, temel, kantitafif, teknik makr ve mikr analizlerle fn prtföyünün aktif yönetimidir. Operasyn ve Prtföy Yönetimi faaliyetlerinin ayrılığı ile uygulanan diğer iç kntrl sistemleri luşabilecek şirket içi riskleri rtadan kaldirmaya yönelik tedbirlerdir. Uzman prtföy yönetimi ve fn prtföyünün aktif yönetimiyle yatırım fnlarının yapıları gereği taşıdıkları riskler en aza indirilmeye çalışılmaktadır. V. Fnun Hangi Yatırımcılar tçin Uygun Olduğu Allianz Hayat ve Emeklilik A. Ş. Gelir Amaçlı ikinci Kamu Dış Brçlanma Araçları Emeklilik Yatırım Fnu, döviz cinsinden yatırım yapmayı tercih eden, Türkiye Cumhuriyeti Hazinesi'nin yurtdışında ihraç ettiği Eurbndlara aktif yönetim tarzıyla yatırım yapmayı düşünen yatınmcılar için uygundur. Fn, uzun vadeli faiz riski taşımakla beraber, uzun vadeli faizlerin getirisinden yararlanmayı hedeflemektedir. Aşağıda belirtilmiş lan bölümlerin fn tanıtım frmuna eklenmesine karar verilmiştir: IV. Fnun Tarihsel Perfrmansı Hakkında Bilgi Fnun perfrmans sunum rapruna şirketin intemet sitesinde yer alan sürekli bilgilendirme frmundan ve Kamuyu Aydınlatma Platfrmu'ndan ulaşılabilir. Bölüm C: ilave Bilgiler Fnda yapılan ve katılımcıların yatırım kararini etkileyebilecek değişiklikler Kamuyu Aydınlatma Platfrmunda ( kap gv.tr/) ve şirketin intemet sitesinde ( allianzemeklilik. cm.tr/tr/) yer alan sürekli bilgilendirme frmunda duyurulur. Aşağıda belirtilmiş lan bölümlerin fn tanıtım frmundan çıkarılmasına karar verilmiştir: KİMLİK BİL " '. /r *.< '. / ^ 3: :(^s \/ ys- Alli " '*-/s>" /.t- -''.. "- *" -<» ',.-' /^IMS' '\1 "-\ 4^ w ı veemeklilik4. nma n Emeklilik Ya " F u