SERMAYE PİYASASI KURULU ORTAKLIKLAR FİNANSMANI DAİRESİ HİSSE SENETLERİ BORSADA İŞLEM GÖREN ŞİRKETLER

Transkript

1 SERMAYE PİYASASI KURULU ORTAKLIKLAR FİNANSMANI DAİRESİ HİSSE SENETLERİ BORSADA İŞLEM GÖREN ŞİRKETLER İÇİN : 1)NAKİT SERMAYE ARTIRIMLARINDA 2)BEDELSİZ+NAKİT SERMAYE ARTIRIMLARINDA KULLANILACAK İZAHNAME VE SİRKÜLER SETİDİR. NİSAN 2004 ANKARA

2 ALCATEL TELETAŞ TELEKOMÜNİKASYON ENDÜSTRİ TİCARET ANONİM ŞİRKETİ'NDEN ÇIKARILMIŞ SERMAYEMİZİN LİRASI NAKİT KARŞILIĞI LİRADAN LİRAYA ARTIRILMASI VE NAKİT KARŞILIĞI ARTIRILAN SERMAYEYİ TEMSİL EDECEK HİSSE SENETLERİNİN SATIŞI İLE İLGİLİ İZAHNAMEDİR. BU SERMAYE ARTIRIMI NEDENİYLE ÇIKARILACAK HİSSE SENETLERİ SERMAYE PİYASASI KURULU'NCA 26/11/2004 TARİH VE 161 / 1501 SAYI İLE KAYDA ALINMIŞTIR. ANCAK KAYDA ALINMA ORTAKLIĞIMIZIN VE HİSSE SENETLERİNİN KURUL VEYA KAMUCA TEKEFFÜLÜ ANLAMINA GELMEZ. SERMAYE PİYASASI KANUNU UYARINCA, İZAHNAME VE EKLERİ İLE SİRKÜLERLERDE YER ALAN BİLGİLERİN GERÇEĞİ DÜRÜST BİR BİÇİMDE YANSITMASINDAN İHRAÇÇILAR SORUMLUDUR. ANCAK, KENDİLERİNDEN BEKLENEN ÖZENİ GÖSTERMEYEN ARACI KURULUŞLARA DA ZARARIN İHRAÇÇILARA TAZMİN ETTİRİLEMEYEN KISMI İÇİN MÜRACAAT EDİLEBİLİR. BAĞIMSIZ DENETİM KURULUŞLARI İSE, DENETLEDİKLERİ MALİ TABLO VE RAPORLARA İLİŞKİN OLARAK HAZIRLADIKLARI RAPORLARDAKİ YANLIŞ VE YANILTICI BİLGİ VE KANAATLER NEDENİYLE DOĞABİLECEK ZARARLARDAN HUKUKEN SORUMLUDUR. Diğer Kamu Kurumlarõndan Alõnan Görüşler: YOKTUR 2

3 I. ORTAKLIĞIMIZ HAKKINDA BİLGİLER A. TANITICI BİLGİLER 1. Ticaret Unvanõ : ALCATEL TELETAŞ TELEKOMÜNİKASYON ENDÜSTRİ TİCARET ANONİM ŞİRKETİ 2. Merkez ve Şube Adresleri : İSTANBUL (MERKEZ): Atatürk Cad. No:4 1.Esenşehir Yukarõ Dudullu ANKARA (OFİS): Güvenevler Güneş Sok. No:4/ Kavaklõdere AZERBAYCAN (OFİS): Fuzuli Küçesi 65 Bakü 3. Fiili Yönetim Yeri (Adresi) : İSTANBUL (MERKEZ) Atatürk Cad. No:4 1.Esenşehir Yukarõ Dudullu 4. Tescil Tarihi, Sicil Numarasõ ve Ticaret Sicil Memurluğu : 14 EYLÜL / İSTANBUL TİC. SİCİL MEMURLUĞU 5. Süresi : SÜRESİZ 6. Bilinen Ortak Sayõsõ : ŞİRKET İN HİSSE SENETLERİNİN % 35 İ BORSADA KOTE OLDUĞU İÇİN ORTAK SAYISI BİLİNMEMEKTEDİR. 7. Ortaklõğõn Tabi Olduğu Yasal Mevzuat : T.C. KANUNLARI 8. Kuruluş Amacõ (Faaliyet Konusu) : ANA SÖZLEŞME MADDE 3 E GÖRE TELEFON SANTRALLERİ VE TRANSMİSYON CİHAZLARI BAŞTA OLMAK ÜZERE TELEKOM. TEÇHİZATI ÜRETİMİ VE SATIŞIDIR. 3

4 B. MEVCUT SERMAYE VE PAYLAR İLE İLGİLİ BİLGİLER 1. i) Kayõtlõ Sermaye Tavanõ : TL ii) Ödenmiş / Çõkarõlmõş Sermayesi : TL 2. Son iki olağan genel kurul toplantõsõ ve son durum itibariyle ödenmiş sermayenin %5 ve fazlasõna sahip ortaklar ile tüzel kişi ve yabancõ ortaklar arasõnda dağõlõmõ: Ortağõn; Sermaye Payõ Ticaret Unvanõ/ 06/06/ /04/ /09/2004 Adõ Soyadõ (Bin TL) (%) (Bin TL) (%) (Bin TL) (%) ALCATEL N.V HALKA AÇIK TOPLAM Sermayedeki veya toplam oy hakkõ içindeki paylarõ %5 ve fazlasõ olan gerçek kişi ortaklarõn birbiriyle akrabalõk ilişkileri: YOKTUR. 4. Sermayeye dolaylõ yoldan sahip olan gerçek ve tüzel kişilerin; YOKTUR. 5. İhraçcõ yönetiminde doğrudan ya da dolaylõ olarak sözsahibi olan ya da olabilecek hissedarlar: YOKTUR. 6. Sermayeyi temsil eden paylarõn; Tertibi Grubu İmtiyaz Türü Nama/Hamiline Olduğu Pay Nominal Değeri (TL) Toplam (TL) Sermayeye Oranõ(%) 6,7,8,9 A VAR* NAMA ,7,8,9 A VAR* HAMİLİNE ,7,8,9 C YOK HAMİLİNE TOPLAM *Bu gruba ilişkin imtiyazlar 9 nolu maddede açõklanmõştõr. 7. Son üç yõl içinde yapõlan sermaye artõrõmlarõ ve kaynaklarõ ile sermaye azaltõmlarõ, yaratõlan/iptal edilen hisse senedi gruplarõ ve hisse senedi sayõsõnda değişikliğe yol açan diğer işlemlere ilişkin bilgi: Milyon TL Artõrõm Artõrõm Emisyon Tarihi Tutarõ Nakit Primi YDDAF Yedekler Diğer 02/03/2001 6,000,000-2,973,388 2,295, , Ortaklõğõn son on iki ay içinde halka arz veya tahsisli satõş suretiyle hisse senedi ihraç etmiş ise, bu işlemlerin niteliğine, bu işlemlere konu olan hisse senetlerinin sayõ ve niteliklerine ve tahsisli satõş yapõlan gerçek ve/veya tüzel kişilere ilişkin açõklamalar: YOKTUR. 4

5 9. Ortaklõk esas sözleşmesine göre yönetim ve denetim organlarõnõn seçimi: Şirket Yönetim Kurulu, hissedarlar veya onlarõn aday gösterecekleri kimseler arasõndan seçilmiş en az altõ en çok dokuz üyeden teşekkül eder. Yönetim Kuruluna atanacak üyelerin tam sayõsõna Genel Kurul karar verecektir. Bu üyelerden ikisi C Grubu hisselerin çoğunluğu tarafõndan gösterilen adaylar arasõndan ve diğer üyeler ise A Grubu hisselerin çoğunluğu arasõndan gösterilen adaylar arasõndan Genel Kurul ca seçilir. Şu kadar ki, Yönetim Kurulu üyelerinin seçiminin yapõlacağõ herhangi bir Genel Kurul toplantõsõnda, C Grubu hisselerin ¼ ünden azõnõn hazõr bulunmasõ halinde, C Grubu hissedarlar böyle bir Genel Kurul toplantõsõnda, Yönetim Kurulu Üyeliğine aday gösterme hakkõnõ kaybetmiş olacaklar ve C Grubunu temsilen Yönetim Kurulu na üye seçilmeyecektir. Vefat, istifa gibi sebeplerden Yönetim Kurulu üyeliklerinin boşalmasõ halinde boşalan üyeliklere Türk Ticaret Kanunu nun 315. maddesi hükmünce yapõlacak tayinlerde dahi A ve C Gruplarõ için yukarõdaki ikinci fõkrada öngörülmüş olan oranlara riayet şarttõr. Yönetim Kurulu üyeleri bir yõllõk süre için seçilirler ve tekrar seçilmeleri caizdir. Gerektiğinde, yapõlacak Genel Kurul toplantõsõnda Yönetim Kurulu Üyelerinin bir kõsmõnõn veya hepsinin görevine son verilip yerlerine başkalarõ ikame olunabilir. Bu halde dahi yukarõdaki ikinci fõkra hükümleri saklõdõr. Şirket Ana Sözleşmesi nin 14. maddesi aşağõdaki hükmü içermektedir: Denetleme Kurulu, üçü A Grubu hissedarlar tarafõndan, biri de C Grubu hissedarlar tarafõndan gösterilecek adaylar arasõndan Genel Kurul tarafõndan seçilen dört üyeden teşekkül eder. Denetçiler bir yõllõk süre için seçilir ve yeniden seçilmeleri caizdir. 10. Ortaklõk esas sözleşmesinde yer alan ağõrlaştõrõlmõş nisaplar hakkõnda bilgi: Ortaklõk esas sözleşmesinde yer alan ağõrlaştõrõlmõş nisaplar 9. maddede açõklanmõştõr. 11. Türk Ticaret Kanunu nun üncü maddeleri uyarõnca ihdas edilen intifa senetlerine sağlanan haklar: YOKTUR. 12. Hisse senetlerinin devir esasõ: TTK HÜKÜMLERİNE GÖRE 13. Ortaklõğõn aynõ grup hisse senetlerinin borsaya (İMKB veya diğer borsalar) kote olup olmadõğõna/işlem görüp görmediğine veya böyle bir başvurunun bulunup bulunmadõğõna ilişkin bilgi: % 35 İMKB DE KOTE 14. İzahnamenin hazõrlandõğõ yõl ve bir önceki yõlda; a) Ortaklõğõn hisse senetleri üzerinde üçüncü kişiler tarafõndan gerçekleştirilen ele geçirme teklifleri: YOKTUR. b) Ortaklõk tarafõndan diğer bir ortaklõğõn hisse senetleri üzerinde yapõlan ele geçirme teklifleri: YOKTUR. c) Sözkonusu tekliflerin fiyat ve sonuçlarõ hakkõnda bilgi: YOKTUR 5

6 II. ARTIRILAN SERMAYE PAYLARINA İLİŞKİN BİLGİLER 1. Hisse senedi ihracõna ilişkin yetkili organ kararlarõ: Yönetim Kurulu nun 464 nolu 19 Ekim 2004 tarihli görüşmesinde 8,000,000,000,000TL olan şirket çõkartõlmõş sermayesinin, Ana Sözleşmenin 6.Maddesi uyarõnca tamamõ bedelli olmak üzere 14,000,000,000,000 TL na yükseltilmesine karar verilmiştir. 2. Nakit karşõlõğõ artõrõlan sermayeyi temsil eden paylar ve bu paylarõ temsilen ihraç edilecek 10. tertip hisse senetleri ile ilgili bilgiler: Pay Grubu Nama/Hamiline Olduğu Bir Payõn Nominal Değeri (TL) Pay Sayõsõ Nominal Değerleri Toplamõ (Bin TL) A Nama ,100,000,000 9,100,000,000 A Hamiline ,820,000,000 1,820,000,000 C Hamiline ,080,000,000 3,080,000,000 TOPLAM 14,000,000,000 14,000,000, a) İç kaynaklardan yapõlan sermaye artõrõmõnõn dağõlõmõ aşağõda verilmektedir (TL): YOKTUR 4. a) Bu sermaye artõrõmõ dolayõsõyle ihraç edilecek 10. tertip hisse senetlerinin üzerinde 5'den 20'ye kadar numaralõ yeni pay alma kuponu bulunacaktõr. b) Hisse senetlerinin üzerinde 2004 yõlõndan 2013 yõlõna kadar kâr payõ kuponu bulunacak ve kar elde edilmesi halinde ilk kez 2004 yõlõnõn kârõndan temettü verilecektir. c) Temettüye Hak Kazanõlan Tarih: Yeni pay alma hakkõnõn kullanõmõna ilişkin duyurunun yayõmlandõğõ hesap döneminden itibaren temettüye hak kazanõlacaktõr. 5. Bu artõrõmda ihraç edilecek imtiyazlõ paylar ve imtiyazõn niteliği: YOKTUR. 6. İhraç edilecek hisse senetlerinin yatõrõmcõlara sağladõğõ haklar: Kârdan pay alma hakkõ (SPKn md.15), tasfiyeden pay alma hakkõ (TTK md. 455), bedelsiz pay edinme hakkõ (SPKn md. 15), yeni pay alma hakkõ (TTKmd. 394, kayõtlõ sermaye sistemindeki ortaklõklar için SPKn md. 12), genel kurula katõlma hakkõ (TTKn md. 360), genel kurulda müzakerelere katõlma hakkõ (TTkn md. 375, md. 369), oy hakkõ (TTK md.373,374), bilgi alma hakkõ (SPKn md. 16, TTK md. 362), inceleme ve denetleme hakkõ (TTK md. 363), iptal davasõ açma hakkõ (TTK md , kayõtlõ sermaye sistemindeki ortaklõklar için SPKn md. 12). Diğer taraftan, TTK md. 341, 348, 356, 359, 366, 367 ve 376. maddelerinde geçen azõnlõk haklarõ, ödenmiş sermayenin en az yirmide birini temsil eden pay sahipleri tarafõndan kullanõlõr (SPKn md. 11). 7. Hisse senetlerinin devrine ve varsa devirle ilgili kõsõtlara ilişkin bilgi: YOKTUR 8. Yeni pay alma haklarõnõn kõsõtlanõp kõsõtlanmadõğõ, kõsõtlandõysa kõsõtlanma nedenlerine ilişkin bilgi: YOKTUR. 9. Varsa belli kişilere tahsis edilen hisse senetlerinin ayrõ ayrõ tutar ve sayõsõ: YOKTUR. 10. Yeni pay alma hakkõnõn kullanõlmasõndan sonra kalan paylar için tahsis kararõ alõnõp alõnmadõğõ: YOKTUR. 6

7 11. Satõn alma taahhüdünde bulunan gerçek ve/veya tüzel kişilerin adõ, adresleri ve bir payõn satõn alma fiyatõ: YOKTUR. 12. Ortaklarõn yeni pay alma haklarõnõ kullanma esaslarõ: a) Yeni pay alma haklarõnõn kullanõm süresi: 15 gündür. Bu sürenin başlangõç ve bitiş tarihi ilan edilecek sirkülerde belirtilecektir. Yeni pay alma hakkõ kullanõm süresi, bitiş tarihinin resmi tatile rastlamasõ halinde, izleyen işgünü akşamõ sona erecektir. b) Ortaklarõn ödenmiş/çõkarõlmõş sermayede mevcut paylarõna göre yeni pay alma oranõ: c) Pay bedellerinin yatõrõlacağõ banka şubesi ve hesap numarasõ : 175% Türkiye İş Bankasõ Dudullu Sanayi Şubesi Nolu hesap d) Başvuru şekli: i) Yeni pay alma haklarõnõ kullanmak isteyen ortaklarõmõz (e) bendinde belirtilen yere/yerlere başvurarak sahip olduklarõ hisse senetlerinin 4 nolu yeni pay alma kuponlarõnõ (sahip olduklarõ hisse senetlerini) ibraz edeceklerdir. İbraz ettikleri yeni pay alma kuponlarõna karşõlõk gelen tutarõ yukarõda belirtilen banka şubesinde açõlan numaralõ hesaba yeni pay alma hakkõ kullanõm süresi içinde tam ve nakit olarak yatõracaklardõr. ii) Bu sermaye artõrõmõnda yeni pay alma hakkõnõ kullanmak istemeyen ortaklarõmõz, ilgili kuponu yeni pay alma hakkõ kullanõm süresi içinde satabilirler. e) Başvuru yeri/yerleri : IMKB Takas ve Saklama Bankasõ A.Ş. Abide-i Hürriyet cad. Mecidiyeköy yolu sok. No: 286 Şişli İstanbul Türkiye İşbankasõ A.Ş. nin İstanbul da: Beşiktaş ve Rõhtõm Kadõköy Ankara da : Yenişehir İzmir de: İzmir Diğer tüm illerde: İl merkezi konumundaki şubeleri Sadece ana ortak olan Alcatel N.V. şirketi, Atatürk Cad.No 4 1.Esenşehir Yukarõ Dudullu adresindeki Alcatel Teletaş Telekomünikasyon Endüstri Ticaret A.Ş. nin merkezine başvuracaktõr. f) Hisse senetlerinin dağõtõm zamanõ ve yeri: Hisse senetlerinin dağõtõm işlemleri sirkülerde ilan edilecek tarihler arasõnda Türkiye İşbankasõ A.Ş. nin İstanbul da: Beşiktaş ve Rõhtõm Kadõköy Ankara da : Yenişehir İzmir de: İzmir Şubelerince gerçekleştirilecek ve buralarda hisse senetleri fiziki olarak bulundurulacaktõr. Yukarõda belirtilen iller dõşõnda il merkezi konumundaki İşbankasõ şubelerinde de hisse senedi dağõtõmõ hizmeti verilecek, ancak hisse senetleri fiziki olarak bulundurulmayacaktõr. Bu durumda ilgili şube sadece yeni pay alma kuponlarõnõ teslim alarak ortağa makbuz verecektir. Hisse senetleri ise daha sonra hak sahiplerine teslim edilmek üzere ilgili şubelere gönderilecektir. Sadece ana ortak olan Alcatel N.V. şirketine ait hisseler Atatürk Cad.No 4 1.Esenşehir Yukarõ Dudullu adresindeki Alcatel Teletaş Telekomünikasyon Endüstri Ticaret A.Ş. nin merkezinde dağõtõlacaktõr. 13. Bedelsiz olarak verilecek hisse senetlerinin dağõtõm esaslarõ: YOKTUR. 7

8 14. Yeni pay alma haklarõnõn kullanõlmasõndan sonra kalan paylarõn halka arz esaslarõ: a) Halka arz süresi: 10 gündür. Bu sürenin başlangõç ve bitiş tarihleri ilân edilecek sirkülerde belirtilecektir. b) Halka arz sirkülerinin ilan edileceği gazeteler: Milliyet ve Radikal gazeteleri c) Başvuru şekli ve yeri: Bu sermaye artõrõmõnda pay almak suretiyle ortak olmak isteyen tasarruf sahiplerinin satõş süresi içinde Istanbul Menkul Kõymetler Borsasõ'nda işlem yapmaya yetkili bankalar ve aracõ kurumlardan oluşan borsa üyelerinden birine başvurmalarõ gerekmektedir. Pay bedelleri satõş işlemlerini yürüten borsa üyesi.iş Yatõrõm Menkul Değerler A.Ş. tarafõndan tahsil edildikçe özel banka hesabõna yatõrõlacaktõr. d) Hisse senetlerinin dağõtõm zamanõ ve yeri: Hisse senetleri satõş öncesi Takasbank a depo edildiğinden satõş anõnda teslim edilecektir. 15. Satõş fiyatõ: a) Yeni pay alma hakkõnõn kullanõlmasõnda 1,000 TL nominal değerli bir payõn satõş fiyatõ: 1,000 TL dir. b) Yeni pay alma hakkõnõn kullanõlmasõndan sonra kalan paylarõn satõşõnda 1,000 TL nominal değerli bir payõn satõş fiyatõ: IMKB da oluşan fiyatlardan 16. Satõş Yöntemi: Borsa da satõş. 17 Satõşõn birden fazla ülkede aynõ anda yapõldõğõ durumlarda, bu ülkelerden birine belli bir oranda tahsisat yapõlmõşsa buna ilişkin bilgi: YOKTUR. 18. Fiyatlarõn tespitinde kullanõlan yöntemler, yönetimin ve aracõ kuruluşun fiyatlara ilişkin değerlendirmeleri: Hisse senetleri nominal değerden satõlacaktõr. 19. a) Satõşa aracõlõk edecek ve/veya yüklenimde bulunacak kuruluş/kuruluşlar ve gişe hizmeti veren kuruluş/kuruluşlar ile bu kuruluşlarõn adresleri: İş Yatõrõm Menkul Değerler A.Ş. İş Kuleleri Kule-2 Kat 12, 4. Levent İstanbul. b) Aracõlõğõn niteliği ve yüklenimde bulunulmayan paylarõn tutarõ: en iyi gayret c) Aracõ kuruluş/kuruluşlara ödenecek toplam ücret tutarõ ve bunun toplam ihraç maliyeti içindeki payõ: 10,000,000,000 TL, Toplam ihraç maliyeti içindeki payõ 13% 20. Ortaklõğõn ödemesi gereken, ihraca ilişkin toplam ve/veya pay başõna maliyet: Toplam Maliyet: 75,000,000,000 TL / Pay Başõna Maliyet: 5,35 TL 21. Ortaklõğõn sağlayacağõ tahmini net nakit girişi ve kullanõm yerleri: 14,000,000,000,000 TL tahmini net giriş işletme sermayesi olarak kullanõlacaktõr. 22. Temettü alma hakkõnda zamanaşõmõ: Ortaklar ve kara katõlan diğer kimseler tarafõndan tahsil edilmeyen kar payõ bedelleri ile ortaklar tarafõndan tahsil edilmeyen temettü avansõ bedelleri dağõtõm tarihinden itibaren beş yõlda zaman aşõmõna uğrar. Zaman aşõmõna uğrayan temettü ve temettü avansõ bedelleri hakkõnda 2308 sayõlõ Şirketlerin Müruru Zamana Uğrayan Kupon Tahvilat ve Hisse Senedi Bedellerinin Hazineye İntikali Hakkõnda Kanun hükümleri uygulanõr. 8

9 III. MALİ DURUM İLE İLGİLİ BİLGİLER A. ORTAKLIĞIN SERİ:XI, NO:I SERMAYE PİYASASINDA MALİ TABLO VE RAPORLARA İLİŞKİN İLKE VE KURALLAR HAKKINDA TEBLİĞ HÜKÜMLERİNE GÖRE DÜZENLENEN MALİ TABLOLARI (Söz konusu mali tablolarõn ayrõlmaz bir parçasõ olan dipnotlarõna adresinden ulaşõlabilir.) 1. Ortaklõğõn son 3 yõllõk tarihi maliyetli bilançolarõ (*): AKTİF (Milyon TL) I. DÖNEN VARLIKLAR A. Hazõr Değerler Kasa Bankalar Diğer Hazõr Değerler B. Menkul Kõymetler Hisse Senetleri Özel Kesim Tah.Sen.ve Bon Kamu Kes.Tah.Senet ve Bon Diğer Menkul Kõymetler Men.Kõy.Değ.Düşük.Karşõ.(-) C. Kõsa Vadeli Ticari Alacaklar Alõcõlar Alacak Senetleri Verilen Depozito ve Teminat Diğer Kõsa Vadeli Ticari Ala Alacak Reeskontu (-) (15.854) 0 ( ) 6. Şüpheli Alacaklar Karşõlõ.(-) ( ) ( ) ( ) D. Diğer Kõsa Vadeli Alacaklar Ortaklardan Alacaklar İştiraklerden Alacaklar Bağlõ Ortaklõklardan Alacak Kõsa Vadeli Diğer Alacaklar Alacak Reeskontu (-) Şüpheli Alacak.Karşõlõğõ (-) E. Stoklar İlk Madde ve Malzeme Yan Mamuller Ara Mamuller Mamuller Emtia Diğer Stoklar Stok Değ. Düşüklüğü Karş.(-) ( ) ( ) ( ) 8. Verilen Sipariş Avanslarõ F. Diğer Dönen Varlõklar II. DURAN VARLIKLAR A. Uzun Vadeli Ticari Alacaklar Alõcõlar Alacak Senetleri Verilen Depoz. ve Teminatlar

10 AKTİF (Milyon TL) Diğer Uzun Vadeli Ticari Ala Alacak Reeskontu (-) Şüpheli Alacaklar Karşõlõğõ (-) ( ) ( ) 0 B. Diğer Uzun Vadeli Alacaklar Ortaklardan Alacaklar İştiraklerden Alacaklar Bağlõ Ortaklõklardan Alacaklar Uzun Vadeli Diğer Alacaklar Alacak Reeskontu (-) Şüpheli Alacaklar Karşõlõğõ (-) C. Finansal Duran Varlõklar Bağlõ Menkul Kõymetler Bağ.Men.Kõy.Değ.Düş.Karş.(-) İştirakler İştiraklere Sermaye Taahh.(-) İştirakler Değer Düşük.Karş.(-) Bağlõ Ortaklõklar Bağ.Ortak.Ser.Taahhütleri (-) Bağlõ Ortak.Değ.Düş.Karş. (-) ( ) Diğer Finansal Duran Varlõk D. Maddi Duran Varlõklar Arazi ve Arsalar Yerüstü ve Yeraltõ Düzenleri Binalar Makina Tesis ve Cihazlar Taşõt Araç ve Gereçleri Döşeme ve Demirbaşlar Diğer Maddi Duran Varlõklar Birikmiş Amortismanlar (-) ( ) ( ) ( ) 9. Yapõlmakta Olan Yatõrõmlar Verilen Sipariş Avanslarõ E. Maddi Olmayan Duran Varlõklar Kuruluş ve Teşkilatlanma Gid Haklar Araştõrma ve Geliştirme Gid Diğ.Maddi Olmayan Dur. Var Verilen Avanslar F. Diğer Duran Varlõklar AKTİF VARLIKLAR TOPLAMI

11 PASİF (Milyon TL) I. KISA VADELİ BORÇLAR A. Finansal Borçlar Banka Kredileri Uzun Vad.Kre.Anapa.Tak.ve F Tahvil Anapa.Tak.ve Faizleri Çõkarõlmõş Bonolar ve Senetler Diğer Finansal Borçlar B. Ticari Borçlar Satõcõlar Borç Senetleri Alõnan Depozito ve Teminatlar Diğer Ticari Borçlar Borç Reeskontu (-) 0 ( ) (79.225) C. Diğer Kõsa Vadeli Borçlar Ortaklara Borçlar İştiraklere Borçlar Bağlõ Ortaklõklara Borçlar Ödenecek Giderler Öde.Vergi Harç ve Diğ.Kesinti Erte.ve Taksit.Bağ.Devlet Ala Kõsa Vadeli Diğer Borçlar Borç Reeskontu (-) D. Alõnan Sipariş Avanslarõ E. Borç ve Gider Karşõlõklarõ Vergi Karşõlõklarõ Diğer Borç ve Gider Karşõlõklarõ II. UZUN VADELİ BORÇLAR A. Finansal Borçlar Banka Kredileri Çõkarõlmõş Tahviller Çõkarõlmõş Diğer Menkul Kõy Diğer Finansal Borçlar B. Ticari Borçlar Satõcõlar Borç Senetleri Alõnan Depozito ve Teminatlar Diğer Ticari Borçlar Borç Reeskontu (-) C. Diğer Uzun Vadeli Borçlar Ortaklara Borçlar İştiraklere Borçlar Bağlõ Ortaklõklara Borçlar Erte.ve Taksit.Bağ.Devlet Ala Uzun Vadeli Diğer Borçlar Borç Reeskontu (-) D. Alõnan Sipariş Avanslarõ E. Borç ve Gider Karşõlõklarõ Kõdem Tazminatõ Karşõlõklarõ Diğer Borç ve Gider Karşõlõklarõ III. ÖZ SERMAYE A. Sermaye

12 PASİF (Milyon TL) B. Sermaye Taahhütleri (-) C. Emisyon Primi D. Yeniden Değerleme Değer Artõşõ Duran Varlõklar. Değer Artõşõ İştiraklerdeki Değer Artõşõ Borsada Oluşan Değer Artõşõ E. Yedekler Yasal Yedekler Statü Yedekleri Özel Yedekler Olağanüstü Yedek Maliyet Artõş Fonu Serma. Ekle. İştirak Hisse. ve Gayrimenkul Satõş Kazançlarõ 7. Geçmiş Yõl Karõ F. Net Dönem Karõ G. Dönem Zararõ (-) ( ) 0 ( ) H. Geçmiş Yõllar Zararlarõ (-) ( ) ( ) ( ) Yõlõ Zararõ 0 ( ) ( ) Yõlõ Zararõ ( ) ( ) ( ) PASİF VARLIKLAR TOPLAMI

13 2. Ortaklõğõn son 3 yõllõk tarihi maliyetli gelir tablolarõ (*): (Milyon TL) A. BRÜT SATIŞLAR Yurtiçi Satõşlar Yurtdõşõ Satõşlar Diğer Satõşlar B. SATIŞLARDAN İNDİRİMLER (-) ( ) (10.266) (158) 1. Satõşlar İadeler (-) ( ) (10.266) (158) 2. Satõş İskontolarõ (-) Diğer İndirimler (-) C. NET SATIŞLAR D. SATIŞLARIN MALİYETİ (-) ( ) ( ) ( ) BRÜT SATIŞ KARI veya ZARARI E. FAALİYET GİDERLERİ (-) ( ) ( ) ( ) 1. Araştõrma ve Geliştirme Gid. (-) ( ) ( ) ( ) 2. Pazar., Satõş ve Dağõtõm Gid. (-) ( ) ( ) ( ) 3. Genel Yönetim Giderleri (-) ( ) ( ) ( ) ESAS FAALİ.KARI veya ZARARI ( ) F. DİĞER FAAL.GEL.VE KARLAR İştiraklerden Temettü Gelirleri Bağlõ Ortaklõklardan Temettü Gel Faiz ve Diğer Temettü Gelirleri Faaliyet.İlgili Diğer Gel.ve Karlar G. DİĞER FAAL.GİD.VE ZARAR.(-) ( ) (25.519) ( ) H. FİNANSMAN GİDERLERİ (-) ( ) ( ) ( ) 1. Kõsa Vadeli Borçlanma Gider. (-) ( ) ( ) ( ) 2. Uzun Vadeli Borçlanma Gider. (-) FAALİYET KARI veya ZARARI ( ) ( ) ( ) I. OLAĞANÜSTÜ GELİR.VE KARLAR Konusu Kalmayan Karşõlõklar Önceki Dönem Gelir ve Karlarõ Diğer Olağanüstü Gelir.ve Karlar J. OLAĞANÜSTÜ GİD.VE ZARAR. (-) ( ) ( ) ( ) 1. Çalõşmayan Kõsõm Gid.ve Zar. (-) Önceki Dönem Gid.ve Zarar. (-) (53.467) ( ) ( ) 3. Diğer Olağanüstü Gid.ve Zar. (-) ( ) ( ) ( ) DÖNEM KARI veya ZARARI ( ) ( ) K. ÖDE.VERGİ VE DİĞ.YAS.YÜKÜM NET DÖNEM KARI veya ZARARI ( ) ( ) 13

14 B. ORTAKLIĞIN SERİ:XI, NO:20 YÜKSEK ENFLASYON DÖNEMLERİNDE MALİ TABLOLARIN DÜZELTİLMESİNE İLİŞKİN USUL VE ESASLAR HAKKINDA TEBLİĞ HÜKÜMLERİNE GÖRE DÜZENLENEN MALİ TABLOLARI : Ortaklõğõn 2003 yõlõ ile 01/01/ /09/2004 ara dönemine ilişkin mali tablo dipnotlarõ ekte verilmektedir. (Ortaklõğõn Seri: XI, No:21 Tebliğ hükümlerine göre mali tablo düzenleme yükümlülüğünün bulunmasõ halinde, bilançoda Ana Ortaklõk Dõşõ Özsermaye kalemine, gelir tablosunda ise Ana Ortaklõk Dõşõ Kar veya Zarar kalemine yer verilmesi gerekmektedir.) (Ortaklõğõn Seri: XI, No:25 Tebliğ veya Uluslararasõ Finansal Raporlama Standartlarõ hükümlerine göre mali tablo düzenlemesi halinde, aşağõda 1 ve 2 numaralõ bölümlerde verilen bilanço ve gelir tablosu formatlarõna uymasõ gerekmemektedir.) 1. Ortaklõğõn tarih ve 30/09/2004 tarihi itibariyle bilançolarõ (30/09/2004 tarihindeki alõm gücü ile ifade edilmiştir.): AKTİF (Milyon TL) Ara Dönem 30/09/2004 I. DÖNEN VARLIKLAR A. Hazõr Değerler Kasa Bankalar Diğer Hazõr Değerler 0 0 B. Menkul Kõymetler Hisse Senetleri Özel Kesim Tah.Sen.ve Bon Kamu Kes.Tah.Senet ve Bon Diğer Menkul Kõymetler Men.Kõy.Değ.Düşük.Karşõ.(-) 0 0 C. Kõsa Vadeli Ticari Alacaklar Alõcõlar Alacak Senetleri Verilen Depozito ve Teminat Diğer Kõsa Vadeli Ticari Ala Alacak Reeskontu (-) ( ) (23.175) 6. Şüpheli Alacaklar Karşõlõ.(-) ( ) ( ) D. Diğer Kõsa Vadeli Alacaklar Ortaklardan Alacaklar İştiraklerden Alacaklar Bağlõ Ortaklõklardan Alacak Kõsa Vadeli Diğer Alacaklar Alacak Reeskontu (-) Şüpheli Alacak.Karşõlõğõ (-) 0 0 E. Stoklar İlk Madde ve Malzeme Yan Mamuller Ara Mamuller Mamuller Emtia Diğer Stoklar Stok Değ. Düşüklüğü Karş.(-) ( ) ( ) 14

15 AKTİF (Milyon TL) Ara Dönem 30/09/ Verilen Sipariş Avanslarõ 0 0 F. Diğer Dönen Varlõklar II. DURAN VARLIKLAR A. Uzun Vadeli Ticari Alacaklar Alõcõlar Alacak Senetleri Verilen Depoz. ve Teminatlar Diğer Uzun Vadeli Ticari Ala Alacak Reeskontu (-) Şüpheli Alacaklar Karşõlõğõ (-) 0 0 B. Diğer Uzun Vadeli Alacaklar Ortaklardan Alacaklar İştiraklerden Alacaklar Bağlõ Ortaklõklardan Alacaklar Uzun Vadeli Diğer Alacaklar Alacak Reeskontu (-) Şüpheli Alacaklar Karşõlõğõ (-) 0 0 C. Finansal Duran Varlõklar Bağlõ Menkul Kõymetler Bağ.Men.Kõy.Değ.Düş.Karş.(-) İştirakler İştiraklere Sermaye Taahh.(-) İştirakler Değer Düşük.Karş.(-) Bağlõ Ortaklõklar Bağ.Ortak.Ser.Taahhütleri (-) Bağlõ Ortak.Değ.Düş.Karş. (-) Diğer Finansal Duran Varlõk. 0 0 D. Maddi Duran Varlõklar Arazi ve Arsalar Yerüstü ve Yeraltõ Düzenleri Binalar Makina Tesis ve Cihazlar Taşõt Araç ve Gereçleri Döşeme ve Demirbaşlar Diğer Maddi Duran Varlõklar Birikmiş Amortismanlar (-) ( ) ( ) 9. Yapõlmakta Olan Yatõrõmlar Verilen Sipariş Avanslarõ 0 0 E. Maddi Olmayan Duran Varlõklar Kuruluş ve Teşkilatlanma Gid Haklar Araştõrma ve Geliştirme Gid Diğ.Maddi Olmayan Dur. Var Verilen Avanslar 0 0 F. Diğer Duran Varlõklar AKTİF VARLIKLAR TOPLAMI

16 PASİF (Milyon TL) Ara Dönem 30/09/2004 I. KISA VADELİ BORÇLAR A. Finansal Borçlar Banka Kredileri Uzun Vad.Kre.Anapa.Tak.ve F Tahvil Anapa.Tak.ve Faizleri Çõkarõlmõş Bonolar ve Senetler Diğer Finansal Borçlar B. Ticari Borçlar Satõcõlar Borç Senetleri Alõnan Depozito ve Teminatlar Diğer Ticari Borçlar Borç Reeskontu (-) (86.604) (53.934) C. Diğer Kõsa Vadeli Borçlar Ortaklara Borçlar İştiraklere Borçlar Bağlõ Ortaklõklara Borçlar Ödenecek Giderler Öde.Vergi Harç ve Diğ.Kesinti Erte.ve Taksit.Bağ.Devlet Ala Kõsa Vadeli Diğer Borçlar Borç Reeskontu (-) 0 0 D. Alõnan Sipariş Avanslarõ E. Borç ve Gider Karşõlõklarõ Vergi Karşõlõklarõ Diğer Borç ve Gider Karşõlõklarõ II. UZUN VADELİ BORÇLAR A. Finansal Borçlar Banka Kredileri Çõkarõlmõş Tahviller Çõkarõlmõş Diğer Menkul Kõy Diğer Finansal Borçlar 0 0 B. Ticari Borçlar Satõcõlar Borç Senetleri Alõnan Depozito ve Teminatlar Diğer Ticari Borçlar Borç Reeskontu (-) 0 0 C. Diğer Uzun Vadeli Borçlar Ortaklara Borçlar İştiraklere Borçlar Bağlõ Ortaklõklara Borçlar Erte.ve Taksit.Bağ.Devlet Ala Uzun Vadeli Diğer Borçlar Borç Reeskontu (-) 0 0 D. Alõnan Sipariş Avanslarõ 0 0 E. Borç ve Gider Karşõlõklarõ Kõdem Tazminatõ Karşõlõklarõ Diğer Borç ve Gider Karşõlõklarõ III. ÖZ SERMAYE A. Sermaye 8.000,

17 PASİF (Milyon TL) Ara Dönem 30/09/2004 B. Sermaye Taahhütleri (-) 0 0 C. Emisyon Primi 3, D. Yeniden Değerleme Değer Artõşõ Duran Varlõklar. Değer Artõşõ İştiraklerdeki Değer Artõşõ Borsada Oluşan Değer Artõşõ 0 0 E. Yedekler ,703, Yasal Yedekler 672, Statü Yedekleri Özel Yedekler Olağanüstü Yedek 13,031,832 13,031, Maliyet Artõş Fonu Serma. Ekle. İştirak Hisse. ve 0 0 Gayrimenkul Satõş Kazançlarõ 7. Geçmiş Yõl Karõ 0 0 F. Özsermaye Enflasyon Düzeltmesi Farklarõ G. Net Dönem Karõ 0 H. Dönem Zararõ (-) ( ) ( ) I. Geçmiş Yõllar Zararlarõ (-) ( ) ( ) Yõlõ Zararõ ( ) ( ) Yõlõ Zararõ ( ) PASİF VARLIKLAR TOPLAMI

18 2. Ortaklõğõn 2003 yõlõ ve 01/01/ /09/2004 ara dönemine ilişkin gelir tablolarõ (Tutarlar 30/09/2004. tarihindeki alõm gücü ile ifade edilmiştir.): (Milyon TL) Ara Dönem 30/09/2004 A. BRÜT SATIŞLAR Yurtiçi Satõşlar Yurtdõşõ Satõşlar Diğer Satõşlar 0 0 B. SATIŞLARDAN İNDİRİMLER (-) (177) 0 1. Satõşlar İadeler (-) (177) 0 2. Satõş İskontolarõ (-) Diğer İndirimler (-) 0 0 C. NET SATIŞLAR D. SATIŞLARIN MALİYETİ (-) ( ) ( ) BRÜT SATIŞ KARI veya ZARARI E. FAALİYET GİDERLERİ (-) ( ) ( ) 1. Araştõrma ve Geliştirme Gid. (-) ( ) ( ) 2. Pazar., Satõş ve Dağõtõm Gid. (-) ( ) ( ) 3. Genel Yönetim Giderleri (-) ( ) ( ) ESAS FAALİ.KARI veya ZARARI ( ) ( ) F. DİĞER FAAL.GEL.VE KARLAR İştiraklerden Temettü Gelirleri Bağlõ Ortaklõklardan Temettü Gel Faiz ve Diğer Temettü Gelirleri Faaliyet.İlgili Diğer Gel.ve Karlar G. DİĞER FAAL.GİD.VE ZARAR.(-) ( ) ( ) H. FİNANSMAN GİDERLERİ (-) ( ) ( ) 1. Kõsa Vadeli Borçlanma Gider. (-) ( ) ( ) 2. Uzun Vadeli Borçlanma Gider. (-) 0 0 FAALİYET KARI veya ZARARI ( ) ( ) I. OLAĞANÜSTÜ GELİR.VE KARLAR Konusu Kalmayan Karşõlõklar Önceki Dönem Gelir ve Karlarõ Diğer Olağanüstü Gelir.ve Karlar J. OLAĞANÜSTÜ GİD.VE ZARAR. (-) ( ) ( ) 1. Çalõşmayan Kõsõm Gid.ve Zar. (-) Önceki Dönem Gid.ve Zarar. (-) ( ) ( ) 3. Diğer Olağanüstü Gid.ve Zar. (-) ( ) ( ) K. NET PARASAL POZİSYON KARI/ZARARI DÖNEM KARI veya ZARARI ( ) ( ) L. ÖDE.VERGİ VE DİĞ.YAS.YÜKÜM. 0 0 NET DÖNEM KARI veya ZARARI ( ) ( ) 3. Son Üç Yõla Ait Kar Dağõtõm Tablolarõ: Son 3 yõlda kar dağõtõmõ yoktur. 18

19 4. Pay Başõna Bilgiler (1 Pay = 1.000,-TL) : *** 30/09/2004** * a) Pay Sayõsõ 8,000,000,000 8,000,000,000 8,000,000,000 8,000,000,000 b) 1 Payõn Defter Değeri (TL) 1,000 1,000 1,000 1,000 c) Pay Başõna Net Kar - Adi Hisse Senedi TL İmtiyazlõ Hisse Senedi d) Pay Başõna Düzeltilmiş Net TL - - Kar (TL) (*) (*) Pay Başõna Düzeltilmiş Net Karõn Hesaplanmasõnda Kullanõlan Formül: d) Pay Başõna Temettü Adi Hisse Senedi - Nakden - Hisse Senedi Biçiminde - İmtiyazlõ Hisse Senedi - Nakden - Hisse Senedi Biçiminde e) Pay Başõna Düzeltilmiş Temettü(**) (**) Pay Başõna Düzeltilmiş Temettüün Hesaplanmasõnda Kullanõlan Formül: (***) Pay başõna bilgiler Sermaye Piyasasõ Kurulu nun Seri:XI, No:20 / No:21 / No:25 Tebliği hükümleri çerçevesinde düzenlenmiş mali tablolar dikkate alõnarak düzenlenmiştir. 19

20 C. ORTAKLIĞIN SERİ:XI, NO:20 YÜKSEK ENFLASYON DÖNEMLERİNDE MALİ TABLOLARIN DÜZELTİLMESİNE İLİŞKİN USUL VE ESASLAR HAKKINDA TEBLİĞ HÜKÜMLERİNE GÖRE DÜZENLENEN MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALARI 1. Mali tablolarõn enflasyona göre düzeltilme esaslarõ: Sermaye Piyasasõ Kurulu nun ( SPK ) Seri XI No: 1, Seri XI No: 20 ve Seri XI No: 21 sayõlõ tebliğleri ve bu tebliğlere değişiklik ve eklemeler yapan diğer tebliğleriyle Sermaye Piyasasõ Kanunu na tabi ortaklõklar tarafõndan düzenlenecek mali tablolar ve raporlarõn hazõrlanõp sunulmasõna ilişkin ilke ve kurallar (bundan sonra Sermaye Piyasasõ Kurulu tarafõndan yayõmlanan genel kabul görmüş muhasebe ilkeleri olarak anõlacaktõr) belirlenmiştir. Şirket, mali tablolarõnõ SPK tarafõndan yayõmlanan genel kabul görmüş muhasebe ilkelerine uygun olarak hazõrlamaktadõr. SPK, Seri XI No: 20 sayõlõ Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Mali Tablolarõn Düzeltilmesine İlişkin Usul ve Esaslar Hakkõnda Tebliğ i ve Seri XI No: 21 sayõlõ Sermaye Piyasasõnda Konsolide Mali Tablolara ve İştiraklerin Muhasebeleştirilmesine İlişkin Usul ve Esaslar Hakkõnda Tebliğ i 1 Ocak 2003 tarihinden sonra sona eren ilk yõllõk mali tablolardan geçerli olmak üzere yayõmlamõş bulunmaktadõr. İlk mali tablo denkleştirme işlemi: Şirket, mali tablolarõnõ Seri XI No: 20 sayõlõ tebliğ uyarõnca ilk defa 31 Aralõk 2003 tarihinde düzenlemiş bulunmaktadõr. Mali tablolarõn bu tebliğ hükümleri uyarõnca ilk defa düzenlendiği 2003 yõlõ hesap dönemi başõna kadar olan dönemde düzeltilmiş tutarlarõ ile olmak üzere, aktif kalemlerden, borçlarõn ve öz sermaye kalemlerinin çõkarõlmasõ sonucunda kalan kõsõm öz sermaye hesap grubu içinde, geçmiş yõllar karõ / (zararõ) ve çevrim farklarõ (öz sermaye enflasyon düzeltme farklarõ) hesabõnda izlenmektedir. Enflasyon muhasebesi: Ekte sunulan mali tablolar SPK nõn Seri XI No: 20 sayõlõ tebliğinin (Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Mali Tablolarõn Düzeltilmesine İlişkin Usul ve Esaslarõ Hakkõndaki Tebliği) öngördüğü Türk Lirasõ nõn satõn alma gücündeki değişimi yansõtmak üzere yapõlan düzeltmeleri içermektedir. SPK Seri XI No: 20 sayõlõ tebliğ, yüksek enflasyon dönemlerinde hazõrlanan mali tablolarõn bilanço tarihindeki paranõn satõn alma gücüyle gösterilmesini ve genel fiyat endeksinin kullanõlarak daha önceki dönemlere tekabül eden bakiyelerin de aynõ birimden gösterilmesini öngörmektedir. Seri XI No: 20 sayõlõ tebliğin uygulanmasõnõ gerektiren durumlar, üç yõllõk kümülatif enflasyon oranõnõn %100 ün üzerinde olmasõ veya ilgili dönemin bilanço tarihindeki fiyat endeksi rakamõnõn, hesap döneminin başõna göre %10 veya daha fazla bir oranda artmasõdõr Türkiye de Devlet İstatistik Enstitüsü tarafõndan yayõmlanan Toptan Eşya Fiyat Endeksi baz alõndõğõnda 30 Eylül 2004 tarihi itibariyle son üç yõllõk dönem için enflayon oranõ %89, hesap döneminin başõna göre ise %9 dur. Bu oranlarõn yukarõda sözü geçen limitlerin altõnda olmasõna rağmen, 2004 yõlõ başõnda enflasyon muhasebesi koşullarõ oluştuğu için yõl sonuna kadar enflasyon muhasebesi uygulamasõnõn devam etmesi zorunludur. Enflasyona göre yapõlan düzeltmeler, Devlet İstatistik Enstitüsü (DİE) tarafõndan yayõmlanan toptan eşya fiyat endeksi kullanõlarak bulunan katsayõlar esas alõnarak hesaplanmõştõr (1994 endeksi: 100). Ekte sunulan 30 Eylül 2004 tarihi itibariyle mali tablolarõn düzeltilmesinde kullanõlan söz konusu endeks ve katsayõlar aşağõda belirtilmiştir: 20

21 Tarih Endeks Katsayõ 30 Eylül , Aralõk , Eylül , Aralõk , Eylül , Aralõk , Eylül , Türk Lirasõ nõn ABD Dolarõ karşõsõndaki yõllõk değişiminin, Türkiye deki toptan eşya fiyat endeksiyle karşõlaştõrõlmasõ aşağõdaki gibidir: Yõl: 9/ Dolar artõş oranõ (%) 7.3 (14.6) TEFE enflasyon oranõ (%) Eylül 2004 tarihi itibariyle Türkiye Cumhuriyeti Merkez Bankasõ tarafõndan açõklanan dolar kuru, 1 ABD dolarõ = 1,497,696 TL dõr (31 Aralõk 2003: 1 ABD Dolarõ = 1,395,835 TL). SPK nõn Seri: XI No: 20 sayõlõ tebliğine ilişkin düzeltmeler aşağõda belirtilen yöntemler uygulanarak ilişikteki mali tablolara yansõtõlmõştõr. Bilanço tarihindeki cari değerlerle ifade edilmemiş olan bilanço kalemleri DİE tarafõndan yayõmlanan genel fiyat endeksi kullanõlmak suretiyle bilanço tarihindeki parasal değerlere taşõnmõştõr. Buna ek olarak, önceki dönemlerle ilgili bakiyelerin de genel fiyat endeksi uygulanarak aynõ parasal birimi ifade etmesi sağlanmõştõr. Parasal aktif ve pasif kalemler, bilanço tarihinde geçerli parasal birim ile gösterildiklerinden yeniden düzeltilmemiştir. Parasal kalemler, elde tutulan nakitleri ve nakit olarak alacaklarõ veya nakit olarak ödenecek borçlarõ ifade etmektedir. Parasal olmayan aktif ve pasif kalemler, bilanço tarihine kadar oluşan genel fiyat endeksi ile çarpõlmak suretiyle düzeltme işlemine tabi tutulmuştur. Dolayõsõyla, sabit kõymetler, finansal duran varlõklar ve benzeri parasal olmayan varlõklar alõm tarihlerinden itibaren, piyasa rayicini aşmamak kaydõyla, bilanço tarihine dek endekslenmeye tabi tutulmuştur. Birikmiş amortismanlar da endekslenmiş tutarlar üzerinden yeniden hesaplanmõştõr. Sermayenin düzeltilmesinde sermaye artõrõmõnõn tescil tarihi veya sermaye artõrõmõna mahsuben ödenen tutarlarõn tahsil tarihi dikkate alõnmõştõr. Emisyon primlerinin düzeltilmesinde tahsil tarihleri dikkate alõnmõştõr. Diğer özsermaye kalemleri, oluştuklarõ şekilde veya özsermayedeki artõş tarihleri esas alõnmak suretiyle düzeltme işlemine tabi tutulmuştur. Tüm gelir tablosu kalemleri paranõn bilanço günündeki satõn alma gücü cinsinden ifade edilmek amacõyla, gelir ve giderlerin tahakkuk ettiği tarihler esas alõnarak düzeltme işlemine tabii tutulur ancak parasal olmayan bilanço kalemlerinin düzeltilmesine bağlõ amortisman, sabit kõymet satõş karõ / (zararõ) gibi özellik taşõyan gelir tablosu kalemlerine ilişkin Seri: XI No: 20 sayõlõ tebliğ ile getirilen hükümler saklõdõr. Parasal kazanç ve kayõp; enflasyon etkisi sonucunda ve parasal olmayan varlõklarõn, özkaynaklarõn ve gelir tablosu kalemlerinin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan farklardan oluşmaktadõr. Düzeltmeler sonucunda oluşan bütün parasal kazanç ve kayõplar, gelir tablosunda gösterilmiştir. Parasal kazanç ve kayõp; enflasyon etkisi sonucunda ve parasal olmayan varlõklarõn, özkaynaklarõn ve gelir tablosu kalemlerinin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan farklardan oluşmaktadõr. Düzeltmeler sonucunda oluşan bütün parasal kazanç ve kayõplar, gelir tablosunda gösterilmiştir. 21

22 2. Ortaklõğõn konsolide mali tablo hazõrlama yükümlülüğünün bulunmasõ halinde;yoktur 3. Amortisman giderleri ile itfa ve tükenme paylarõ (MTL): Ara Dönem 30/09/2004 Toplam Amortisman Giderleri: 8,021,708 5,741,072 - Satõşlarõn Maliyeti İçinde 5,603,055 3,816,184 - Genel Yönetim Giderleri İçinde 2,418,653 1,924,888 - Çalõşmayan Kõsõm Giderlerinde 0 0 İtfa ve Tükenme Paylarõ 6,088,144 6,271,513 TOPLAM 14,109,852 12,012, Reeskont ve karşõlõk giderleri (MTL): Ara Dönem 30/09/2004 Reeskont giderleri 455,799 23,175 Proje maliyet karşõlõklarõ 13,686,666 2,791,185 Teknik destek ve satõş giderleri karşõlõğõ 11,137, ,708 Personel giderleri karşõlõğõ 4,392,902 3,166,024 Süpheli alacak karşõlõğõ 2,171,264 Diğer 549, ,403 TOPLAM 32,393,847 6,960, Finansman giderleri ve kur farklarõ (MTL): Ara Dönem 30/09/2004 a) Finansman Giderleri 13,350,516 11,964,960 i) Üretim maliyetine verilenler SMM ne verilenler - Stoklarda kalan ii) Sabit varlõklarõn maliyetine verilenler 0 0 iii) Doğrudan gider yazõlanlar 13,350,516 11,964,960 TOPLAM 13,350,516 11,964,960 b) Kur farklarõ i) Üretim maliyetine verilenler - SMM ne verilenler - Stoklarda kalan ii) Sabit varlõklarõn maliyetine verilenler iii) Doğrudan gider yazõlanlar TOPLAM c) Genel i) Üretim maliyetine verilenler - SMM ne verilenler - Stoklarda kalan ii) Sabit varlõklarõn maliyetine verilenler iii) Doğrudan gider yazõlanlar TOPLAM Finansman giderlerinden ortaklar, bağlõ ortaklõk ve iştiraklerle ilgili kõsmõn tutarõ (İlgili ortaklõk, iştirak ve bağlõ ortaklõk bazõnda ayrõ ayrõ belirtilecektir.) 22

23 (MTL) Ara Dönem 30/09/ Ayrõlan kõdem tazminatõ karşõlõğõ 4,511,645 4,726, Ödenen kõdem tazminat karşõlõğõ 3,898, , Ödenmesi geciken sigorta prim borçlarõ Personel giderleri 32,726,381 23,849, a) Stoklar ve diğer bilanço kalemlerinde Yoktur. Yoktur. uygulanan değerleme, envanter ve amortisman ayõrma yöntemleri, bunlarda ve diğer muhasebe politikalarõnda önceki dönemlere göre yapõlan değişiklikler ve bunlarõn gerekçeleri b) Değişikliklerin parasal etkisi Yoktur. Yoktur. 11. Varsa tamamen veya kõsmen fiili stok sayõmõ yapõlamamasõnõn gerekçeleri Yoktur. Fiili stok sayõmlarõ, mali yõl sonunda yapõlmaktadõr. 12. Aktif değerler üzerinde mevcut bulunan toplam ipotek veya teminat tutarlarõ: Yoktur. 13. Aktif değerlerin toplam sigorta tutarlarõ: a) Son hesap dönemi ( 30 / 09 / 2004 tarihi ) itibariyle; Aktifte Kayõtlõ Sigortalanan Aktifin Cinsi Sigortalayan Şirket Sigortaya Esas Alõnan Tutar Tutarõ Stoklar ve sabit Generali kõymetler Sigorta 88,071,824 59,677,324 Kasa Güneş Sigorta 202,189 6,440 TOPLAM 88,274,013 59,683,764 Sigorta Başlangõç Tarihi Sigorta Bitiş Tarihi 01/01/ /12/ /01/ /12/20 04 b) Son durum ( 30 / 09 / 2004 tarihi ) itibariyle; Son hesap dönemine göre değişiklik yoktur. 23

24 14. Alacaklar için alõnmõş olan ipotek ve diğer teminatlarõn toplam tutarõ : a) Son hesap dönemi ( 30 / 09 / 2004 tarihi ) itibariyle; 9,724,640 Milyon TL İpotek/ Teminatlar (İ/T/) İpotek ise Derecesi Kimden Alõndõğõ İpotek Tescil Tarihi Fek Edilece ği Tarih Tutar MTL Döviz Cinsi USD Teminat Pontos JV 21/7/98 2,369,451 1,582,064 (Varsa) Diğer Hususlar Teminat Hesfibel 17/2/00 1,216, ,502 A.Ş. Teminat Diğer 6,138,308 TOPLAM 9,724,640 b) Son durum ( 30 / 09 / 2004 tarihi ) itibariyle; Son hesap dönemine göre değişiklik yoktur. 15. Pasifte yer almayan taahhütlerin toplam tutarõ : a) Son hesap dönemi ( 30 / 09 / 2004 tarihi ) itibariyle; Taahhüt Cinsi Taahüdün Başlangõç Tarihi Taahüdün Sona Erme Tarihi Süresi Taahhüdün Verilme Nedeni İhalelerle ilgili verilen teminat mektuplarõ İhalelerle ilgili verilen teminat mektuplarõ Kime Verildiği Türk Telekom Aycell A.Ş. MTL Tutar 84,328,696 36,397,588 Diğer 12,316,088 TOPLAM 133,042,372 Döviz Cinsi b) Son durum ( 30 / 09 / 2004 tarihi ) itibariyle; Son hesap dönemine göre değişiklik yoktur. 16. Bankalardaki mevduatõn bloke olanõna ilişkin tutarlar: (YOK) 17. Bilanço tarihinden (30/09/2004 tarihi) sonra ortaya çõkan ve açõklamayõ gerektiren hususlar: (YOK) a) Son hesap dönemi (30/09/2004 tarihi) itibariyle; 1) Düzeltme Gerektiren Hususlar: (YOK) 2) Açõklama Gerektiren Hususlar: (YOK) b) Son durum (30/9/2004 tarihi) itibariyle; 1) Düzeltme Gerektiren Hususlar: (YOK) 2) Açõklama Gerektiren Hususlar: (YOK) 24

25 18. Ortaklõğõn şarta bağlõ zararlarõ ile her türlü şarta bağlõ kazançlarõna ilişkin bilgi: VAR a) Son hesap dönemi (30/09/2004 tarihi) itibariyle; i) Ortaklõğõn davacõ olduğu ve devam etmekte olan davalar: VAR Konusu Tutarõ Açõklama 1. Alacak Davasõ 2,264,816 M TL 2. Alacak Davasõ 650,000 MTL TT aleyhine tarafõmõzdan açõlan alacak davasõ aleyhte sonuçlanmõş olup tarafõmõzdan temyiz edilmiştir. Tarafõmõzdan TT aleyhine açõlmõş 650,000 MTL lik alacak davasõ halen devam etmektedir. VAR ii) Ortaklõğõn davalõ olduğu ve devam etmekte olan davalar: Konusu Tutarõ Açõklama Toplam değeri 300 milyar õ aşmayan 300,000 5 dava mevcuttur. MTL iii) Ortaklõğõn satõcõlarõna ciro ettiği senetler: (YOK) Konusu Tutarõ Açõklama iv) Ortaklõk lehinde olan tazminat talepleri: (YOK) Konusu Tutarõ Açõklama v) Ortaklõk aleyhinde olan tazminat talepleri: (YOK) Konusu Tutarõ Açõklama vi) Verilen teminat mektuplarõ ve kefaletler: VAR Konusu Tutarõ Açõklama Türk Telekom A.Ş. 84,328,696 İhalelerle ilgili verilen teminat mektuplarõ Aycell A.Ş. 36,397,588 İhalelerle ilgili verilen teminat mektuplarõ Diğer 12,316,088 Toplam 133,042,372 vii) Varlõklarõn kamulaştõrõlmasõna yönelik niyet ve (YOK) hazõrlõklarõn görülmesi: Açõklama viii) Benzeri olaylar: (YOK) Konusu Tutarõ Açõklama b) Son durum (30/09/2004 tarihi) itibariyle; Son hesap dönemine göre değişiklik yoktur. 19. Ortaklõğõn gayri safi kar oranlarõ üzerinde önemli ölçüde etkide bulunan muhasebe tahminlerinde değişikliklere ilişkin bilgi ve bunlarõn parasal etkileri: (YOK) 25

26 20. Ortaklõk ile dolaylõ sermaye ve yönetim ilişkisine sahip iştirakler ve bağlõ ortaklõklarõn dökümü, iştirakler ve bağlõ ortaklõklar hesabõnda yer alan ortaklõklarõn isimleri ve iştirak oran ve tutarlarõ, söz konusu ortaklõklarõn düzenlenen en son mali tablolarõnda yer alan dönem karõ veya zararõ, net dönem karõ veya zararõ, net faaliyet karõ ile bu mali tablolarõn ait olduğu dönem, SPK standartlarõna göre hazõrlanõp hazõrlanmadõğõ, bağõmsõz denetime tabi tutulup tutulmadõğõ ve bağõmsõz denetim raporunun olumlu, olumsuz ve şartlõ olmak üzere hangi türde düzenlendiği, merkez adresi, iştiraklere sermaye taahhüt tutarõ, yedekleri, sahip olunan pay karşõlõğõnda cari yõlda alõnan/alõnacak olan temettü: YOKTUR. 21. Bilançoda maliyet bedeli üzerinden gösterilmiş menkul kõymetlerin ve finansal duran varlõklarõn borsa rayiçlerine göre, borsa rayiçleri üzerinden gösterilmiş menkul kõymetlerin ve finansal duran varlõklarõn maliyet bedellerine göre değerlerini gösteren bilgi (Son mali tablo tarihi itibariyle): YOKTUR. 22. İştirak ve/veya bağlõ ortaklõklarla karşõlõklõ iştirak ilişkisinin bulunup bulunmadõğõ, bulunuyorsa tutar ve oranlarõ, son durum itibariyle değişiklikler hakkõnda bilgi (Son mali tablo tarihi itibariyle): YOKTUR. 23. İştirakler ve bağlõ ortaklõklarda içsel kaynaklardan yapõlan sermaye artõrõmõ nedeniyle elde edilen bedelsiz hisse senedi tutarlarõ: YOKTUR. 24. İştiraklerin her birinin kar dağõtõm politikalarõ: YOKTUR. 25. İştiraklerin gelecekteki belli başlõ yatõrõmlarõna ilişkin bilgi: YOKTUR. 26. Ortaklõğõn orta ve uzun vadeli banka kredilerinin ödeme planlarõ: YOKTUR. 27. Yabancõ paralarla temsil edilen ve kur garantisi olmayan alacak ve borçlar ile aktifte mevcut paralarõn ayrõ ayrõ tutarlarõ ve TL na dönüştürme kurlarõ: a) Son hesap dönemi (30/09/2004 tarihi) itibariyle; Varlõklar Kasa, Banka ve Menkul Kõymetler Alacaklar Toplam Varlõklar Dönüştürülme kurlarõ (TL) ABD Dolarõ 2,493,842 4,761,621 7,255,463 1,497,696 Euro 5,691,233 5,634,365 11,325,598 1,845,162 İsviçre Frangõ 2,920-2,920 1,186,643 Borçlar Mali Borçlar Ticari Borçlar Toplam Borçlar Dönüştürülme kurlarõ (TL) ABD Dolarõ - 28,069,736 28,069,736 1,504,920 Euro 10,056,236 32,723,024 42,779,260 1,854,061 b) Son durum (30/09/2004 tarihi) itibariyle; Son hesap dönemine göre değişiklik yoktur. 26

27 28. Ortaklõğõn hisse Senedi Dõşõnda İhraç Edilen ve Henüz İtfa Edilmemiş Menkul Kõymetleri (Son durum (30/09/2004 tarihi) itibariyle : 29. Ortaklõğõn son bir yõl içinde itfa edilen borçlanmayõ temsil eden menkul kõymetleri (Başvuru tarihinden geriye doğru bir yõl içinde (30/09/2003 ile 30/09/2004 arasõ)): (YOK) (YOK) 30. Mali tablolardaki diğer ibaresini taşõyan hesap kalemlerinden dahil olduğu grubun toplam tutarõnõn %20 sini veya bilanço aktif toplamõnõn %5 ini aşan kalemlerin ad ve tutarlarõ (Son mali tablo (30/09/2004 tarihi) itibariyle): a) Diğer Dönen Varlõklar: 30 Eylül 2004 Ertelenmiş proje maliyetleri 4,767,511 Gelir karşõlõklarõ 4,877,640 İndirilecek KDV 9,154,453 Gelecek aylara ait giderler 1,973,630 Peşin ödenen vergi 197,475 Diğer 59,021 21,029,730 Ertelenmiş Proje Maliyetlerinin 4,466,993 Milyon TL lik bölümü TT&TIM Projesi kapsamõnda 30 Eylül 2004 tarihi itibariyle faturalanmamõş tutara ait gerçekleşen giderlerin aktifleştirilmesinden oluşmaktadõr. Gelir karşõlõklarõnõn 4,109,141 Milyon TL lik bölümü 30 Eylül 2004 itibariyle hakedilmiş ancak henüz faturalanmamõş, yurt dõşõ hizmet ve mühendislik satõşlarõnõ içermektedir. Gelir karşõlõklarõnõn 733,312 Milyon TL lik bölümü Türk Telekom a yapõlan geçici kabulüne ait henüz faturalanmamõş kur farkõ ile ilgilidir. b) Diğer Maddi Olmayan Duran Varlõklar: 30 Eylül 2004 Gelir paylaşõmõ özel maliyetleri 13,117,487 İtfa paylarõ (13,117,487) - Gelir paylaşõmõ projeleri kapsamõnda Türk Telekom arazilerine yaptõrõlan binalarla ilgili özel maliyetlerin tümü itfa olmuştur. c) Kõsa Vadeli Diğer Borçlar: Toplam 2,954,377 Milyon TL tutarõn içinde yer alan 2,480,343 Milyon TL Eylül 2004 ayõna ait hesaplanan KDV tutarõdõr. d) Diğer Borç ve Gider Karşõlõklarõ: 30 Eylül 2004 Proje maliyet karşõlõklarõ 4,311,287 Teknik destek, garanti ve onarõm karşõlõğõ 1,816,517 Personel maaş ve yardõm karşõlõklarõ 1,320,074 Diğer 69,778 7,517,656 27