Ara Dönem Faaliyet Raporu

Transkript

1 01 Ocak Eylül 2014 Ara Dönem Faaliyet Raporu

2 A- RAPORUN DÖNEMİ Faaliyet Raporumuz dönemini kapsamaktadır. B- YÖNETİM KURULU ÜYELERİ Alarko Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı Anonim Şirketi nin 27 Mart 2013 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurul Toplantısı nda üç yıl süre ile görev yapmak üzere seçilen Yönetim Kurulu üyeleri aşağıdaki gibidir. Görev Görev Yönetim Kurulu Görevi Başlangıç Tarihi Bitiş Tarihi Mustafa Filiz Yönetim Kurulu Başkanı Ahmet Önder Kazazoğlu Yönetim Kurulu Başkan Vekili Mehmet Alper Kaptanoğlu Yönetim Kurulu Üyesi Mehmet Ahkemoğlu Yönetim Kurulu Üyesi Hilmi Önder Şahin Yönetim Kurulu Üyesi İzzet Cemal Kişmir Yönetim Kurulu Üyesi (Bağımsız) Mehmet Sağıroğlu Yönetim Kurulu Üyesi (Bağımsız) Yönetim Kurulu Üyelerinin şirket yönetiminde icrai görevi yoktur. Yönetim Kurulu dönem içinde 15 toplantı yapmıştır.yapılan 10 toplantıya tüm üyelerin katılımı sağlanmıştır. Beş toplantıya ise bir Yönetim Kurulu Üyesi mazereti dolayısıyla katılamamıştır. Yönetim Kurulu kararları oybirliği ile alınmıştır. Bu nedenle karşı oy zaptı yoktur. Denetçi BDO Denet Bağımsız Denetim Yeminli Mali Müşavirlik A.Ş. (Member, BDO International Network) Bağımsız Denetleme Kuruluşu BDO Denet Bağımsız Denetim Yeminli Mali Müşavirlik A.Ş. (Member, BDO International Network) Yönetim Kurulu Üyelerinin Yetki ve Sınırı Yönetim Kurulu Başkanı ve Üyeleri Türk Ticaret Kanunu nun ilgili maddeleri ve Şirket Esas Sözleşmesi çerçevesinde şirketi temsil etmektedirler. 1

3 Yönetim Kurulu Bünyesinde Oluşturulan Komitelerin Sayı, Yapı ve Bağımsızlığı Yönetim Kurulu tarafından, Sermaye Piyasası Kurulu nun Kurumsal Yönetim Tebliği ve Türk Ticaret Kanunu nda ve Türk Ticaret Kanunu nda yer alan hükümler çerçevesinde, yeni komiteler kurulmuş ve çalışma esasları belirlenmiştir. Buna göre; Kurumsal yönetim uygulamalarının geliştirilmesi amacıyla Kurumsal Yönetim Komitesi kurulmuş olup, 4 üyeden oluşmaktadır. Komite Başkanı Bağımsız üye Mehmet Sağıroğlu ve Komite Üyeleri Mustafa Filiz, Mehmet Ahkemoğlu ve Metin Franko dur. Şirketimizin karşılaşabileceği risklerin erken saptanması ve etkin bir risk yönetim sisteminin oluşturulması amacıyla Yönetim Kurulu'na tavsiyede bulunmak üzere dört üyeden oluşan bir Riskin Erken Saptanması Komitesi kurulmuştur. Komite Başkanı Bağımsız Üye Mehmet Sağıroğlu, Komite Üyeleri Mustafa Filiz, Mehmet Ahkemoğlu ve Hilmi Önder Şahin dir. Yönetim Kurulu bünyesinde mevcut olan Denetimden Sorumlu Komite nin Başkanı Bağımsız Üye İzzet Cemal Kişmir, Üyesi ise Bağımsız Üye Mehmet Sağıroğlu dur. Komitelerin görev alanları, çalışma esasları ve hangi üyelerden oluştuklarına ilişkin bilgiler Şirketimiz Kamuyu Aydınlatma Platformunda (KAP) kamuya açıklanmış olup ayrıca şirketimiz internet sitesinde yatırımcıların bilgisine sunulmuştur. C- KÂR DAĞITIM POLİTİKASI Şirketimiz; Sermaye Piyasası Mevzuatı, Türk Ticaret Kanunu, Vergi Mevzuatı ve ilgili diğer mevzuat ile Esas Sözleşmemizdeki hükümler çerçevesinde kâr payı dağıtımı yapmaktadır. Dağıtılacak kâr payı tutarı, şirketin yatırım politikası çerçevesinde ihtiyaç duyacağı fonlar ve diğer nakit ihtiyaçları dikkate alınmak suretiyle belirlenmektedir. Şirketimiz prensip olarak, her yıl dağıtılabilir dönem kârının en az % 5 ini ortaklarına kâr payı olarak nakden veya sermayeye ilave etmek suretiyle bedelsiz hisse olarak dağıtacaktır. Olağanüstü ekonomik gelişmelerin ortaya çıkması durumunda ise yukarıda belirtilen oranın altında kâr dağıtılabilir veya hiç dağıtılmayabilir. Bu durum ise gerekçesiyle birlikte Yönetim Kurulu kararına bağlanıp genel kurulun onayına sunulur ve özel durum açıklamasıyla kamuya duyurulur. Yönetim Kurulu, kâr dağıtım politikası çerçevesinde her yıl kâr payı dağıtımına ilişkin teklifini karara bağlar ve Genel Kurulun onayına sunar. Yönetim Kurulunun kâr payı dağıtım teklifi Genel Kurul tarafından onaylandığı takdirde, kâr payı dağıtımına 31 Mayıs tarihinde başlanması esastır. Genel Kurul, kâr dağıtım kararı verilen genel kurul toplantısının yapıldığı hesap döneminin son gününü geçmemek şartıyla kâr payı dağıtım tarihi belirleyebilir. Kâr dağıtımında imtiyaz bulunmamaktadır. Şirketimiz prensip olarak yıl içinde kâr payı avansı dağıtmamaktadır. Şirketimiz ortaklarına 30 Mayıs 2014 tarihinde TL kâr payı dağıtmıştır. 2

4 D- RİSKLER VE YÖNETİM ORGANININ DEĞERLENDİRMESİ Şirketimizin karşılaşabileceği risklerin erken saptanması ve etkin bir risk yönetim sisteminin oluşturulması amacıyla Yönetim Kuruluna tavsiyede bulunmak üzere 4 üyeden oluşan bir Riskin Erken Saptanması Komitesi kurulmuş ve çalışma esasları Yönetim Kurulunca onaylanmıştır. Yönetim Kurulu, bir risk yönetim mekanizması oluşturmuştur. Karşılaşılması muhtemel tüm riskler Şirket Yönetim Kurulu üyelerinden oluşan Riskin Erken Saptanması Komitesi tarafından periyodik olarak gözden geçirilmektedir. Komite dönem içinde 5 defa tam üye sayısıyla toplanmış ve rapor Yönetim Kurulu bilgisine sunulmuştur. Ayrıca Denetimden Sorumlu Komite, Riskin Erken Saptanması Komitesi ve Yönetim Kurulu alınması gereken önlemleri belirlemekte ve Genel Müdür aracılığı ile gerekli talimatları şirket yöneticilerine vermektedir. E- FAALİYET DÖNEMİNDE MEYDANA GELEN ÖNEMLİ OLAYLAR Alarko Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı Anonim Şirketi nin 25 Mart 2014 tarihinde yapılan Genel Kurul Toplantısında; Şirketimizin, 2013 yılına ait finansal tablolarında yer alan dönem kârı TL dir.önceki yıllarda ayrılan birinci tertip kanuni yedek akçe tutarı yasal tavana ulaştığından, net dağıtılabilir dönem kârı da TL dir. - Net dağıtılabilir dönem kârından TL lik kısmının ortaklara kâr payı olarak nakden dağıtılmasına, - Dağıtılacak kâr payı üzerinden TL tutarında ikinci tertip genel kanuni yedek akçe ayrılmasına, - Kalan tutarın olağanüstü yedek akçelere eklenmesine, - Kâr payı dağıtımına 30 Mayıs 2014 tarihinde başlanmasına, Oy birliği ile karar verilmiştir. Şirketimiz ortaklarına 30 Mayıs 2014 tarihinde TL kâr payı dağıtmıştır. Yönetim Kurulu üyelerinden İzzet Cemal Kişmir ve Mehmet Sağıroğlu na aylık brüt TL ücret verilmesine, diğer Yönetim Kurulu üyelerine ücret verilmemesine oybirliğiyle karar verilmiştir. Türk Ticaret Kanunu hükümlerine göre şirket denetçiliğine BDO Denet Bağımsız Denetim Yeminli Mali Müşavirlik A.Ş. (Member, BDO Inetrnational Network) nin seçilmesine oybirliği ile karar verilmiştir. Sermaye piyasası mevzuatına göre Yönetim Kurulu nca seçilmiş bulunan bağımsız denetleme kuruluşu BDO Denet Bağımsız Denetim Yeminli Mali Müşavirlik A.Ş. (Member, BDO International Network) ile denetleme sözleşmesi imzalanmasına ve sözleşme taslağının aynen onaylanmasına oybirliğiyle karar verilmiştir. 3

5 F- KURUMSAL YÖNETİM İLKELERİNE UYUM RAPORU Şirketimiz Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayımlanan Kurumsal Yönetim İlkelerinin uygulanması için gerekli özeni göstermiştir. Kurumsal Yönetim Tebliğinde uygulanması zorunlu tutulan ilkelerin tamamı Şirketimiz tarafından uygulanmıştır. Uygulanması zorulu olmayan Kurumsal Yönetim İlkelerinin büyük bölümüne uyulmuş olup, uyulamayanlar ise ilgili bölümde açıklanmıştır. Kurumsal Yönetim komitesi çalışmalarına devam etmektedir. Bu çerçevede, Kurumsal Yönetim İlkelerine Uyum Raporları Şirketimizin Yıllık Faaliyet Raporlarında ve adresinde yayımlanmaktadır. G- DÖNEM İÇİNDE ESAS SÖZLEŞMEDE YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER VE NEDENLERİ Dönem içinde Esas Sözleşmede yapılan değişiklik bulunmamaktadır. H- FAALİYETLERİMİZ HAKKINDA GENEL BİLGİLER 2013 yılı inşaat sektörü açısından hareketli bir yıl olmuş, gerek yapı inşa izinlerinde gerekse yapı kullanma izinlerinde önemli artış gerçekleşmiştir yılının son çeyreğinde KDV oranlarına ilişkin olarak yapılan düzenleme ve uygun kredi faizlerinin de etkisiyle, 2013 yılında konut satışları beklentilerin üzerine çıkmıştır. Ancak satışlardaki artışa rağmen 2013 yılında da arz fazlası devam etmiş, son yıllarda birikmiş olan konut stokları henüz eritilememiştir. Büyükçekmece deki Alkent İstanbul 2000 projesinin en prestijli bölümünü oluşturan Göl Malikanelerinin büyük bölümü satılmıştır. Göl Malikaneleri projesi sosyal tesisleri, çevre peyzaj düzenlemeleri, tek parsel oluşu nedeniyle özel güvenliği olan yüksek prestijli bir yaşam merkezi olmuştur. Projede mevcut az sayıda malikanenin satışına devam edilmektedir. Ayrıca Maslak taki arsamızda proje geliştirme çalışmalarımız devam etmektedir. Kira geliri elde etmek amacıyla önceki yıllarda portföyümüze kattığımız yüksek prestijli gayrimenkuller ise şunlardır : Fethiye Kalemya Koyu nda m² arazi üzerinde kurulu, m² kapalı alana sahip, 781 yatak kapasiteli, beş yıldızlı Hillside Beach Club Tatil Köyü, İstanbul Eyüp te m² arsa üzerinde bulunan m² fabrika binası ve tesisler, İstanbul Etiler de m² arsa alanına sahip Alkent Etiler Çarşısı nda 39 adet dükkan, Büyükçekmece Alkent İstanbul 2000 çarşısında 784 m² kullanım alanına sahip 10 adet dükkan,istanbul, Karaköy Necatibey Caddesi nde m² kullanım alanına sahip 4 katlı Alarko İş Merkezi, İstanbul Tepebaşı nda 750 m² kullanım alanlı 3 katlı dükkan ve 3 ofis katından oluşan Alarko- Dim İş Merkezi, Ankara Çankaya da bulunan 6 katlı m² kullanım alanlı Alarko İş Merkezi. Güçlü özkaynak ve likidite yapısı sayesinde, yeni projeler için ayırmış olduğu kaynakları para ve sermaye piyasalarında değerlendiren şirketimiz 2014 yılında da finansal getiri elde etmeye devam etmektedir. 4

6 I- PERSONELE İLİŞKİN BİLGİLER dönemi arasında şirketimizin ortalama çalışan personel sayısı 7 dir. Şirketimizin tarihi itibarıyla kıdem tazminatı yükümlülüğü TL olup tamamı için karşılık ayrılmıştır. Eğitim, terfi ettirme hususlarında tüm çalışanlara eşit davranılmakta, çalışanların bilgi, beceri ve görgülerini artırmalarına yönelik eğitim planları ve eğitim politikaları oluşturulmaktadır. Çalışanlara her yıl düzenli olarak eğitim verilmektedir. Tüm çalışanlar için bir görev tanımı yapılmaktadır. Her yıl performans ve ödüllendirme kriterleri belirlenmekte ve çalışanlarla mutabık olunduktan sonra uygulamaya geçilmektedir. Uygulanmakta olan performans değerlendirme sistemi ile gerekli ölçme ve değerlendirme işlemi yapılmakta, ücretlendirme ve kariyer planlaması sırasında dikkate alınmaktadır. Çalışanlara özel sağlık sigortası, servis ve yemek gibi imkanlar sağlanmıştır. Çalışanlar için güvenli çalışma ortamı sağlanmakta ve bu ortam sürekli iyileştirilmektedir. J- DÖNEM İÇİNDE YAPILAN BAĞIŞLAR HAKKINDA BİLGİLER dönemi içerisinde vakıf ve derneklere bağış yapılmamıştır. K- DÖNEM İÇİNDE ŞİRKET ALEYHİNE AÇILAN DAVALAR HAKKINDA BİLGİLER 30 Eylül 2014 tarihi itibarıyla şirketimiz aleyhine açılan dava bulunmamaktadır. L- PROJELERE İLİŞKİN MEVCUT DURUM Şirketimiz, Alkent İstanbul 2000 projesininde sosyal tesisleri, özel güvenliği ve çevre düzenlemeleri ile birlikte en prestjli bölümünü oluşturan Göl Malikanelerinde yaşam devam etmektedir. Bu projemizde az sayıda kalan konutların satışına 2014 yılında devam edilmektedir. Portföyümüzü istikrarlı kira geliri getirecek gayrimenkullerle güçlendirme ve mevcut arsalarımızı en iyi şekilde değerlendirecek yeni proje çalışmalarımız ve araştırmalarımız sürdürülmektedir. 5

7 M- SON DOKUZ AYLIK DÖNEME İLİŞKİN MALİ GÖSTERGELER 30 Eylül 2014 tarihi itibarıyla düzenlenen finansal tablolara göre, mali göstergeler aşağıdaki gibidir. Mali Göstergeler 30 Eylül 2014 Net Satış Hasılatı Net Dönem Karı TL TL Cari Oran 99,80 Likitide Oranı 87,09 Borç Özkaynak Oranı % 0,71 Aktif Toplamı TL 30 Eylül 2014 faaliyet dönemi ile ilgili temel rasyolar incelendiğinde Şirketimizin net çalışma sermayesinin yeterli olduğu, Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklarının tamamını nakit veya kısa sürede nakde dönüştürülmesi mümkün olan iktisadi kıymetlerle ödeyebileceği ve işletme faaliyetlerinin öz kaynaklarla finanse edildiği görülmektedir. Şirketin ödenmiş sermayesi TL olup, borçlarını karşılayabilecek durumdadır. Şirketin finansal yapısı faaliyetlerin devamı açısından yeterli olup bu konuda alınması düşünülen önlem bulunmamaktadır. 30 Eylül 2014 tarihi itibarıyla 1 TL nominal değerdeki hisseye isabet eden pay sayısı olup pay başına aktif değer 38 TL dir. Portföyümüzde yer alan varlıklara ilişkin özet bilgiler aşağıdaki gibidir: i Gayrimenkuller Gayrimenkuller, Gayrimenkul Projeleri, Gayrimenkule Dayalı Haklar - Büyükçekmece Eskice Köyü nde bulunan villalar - Büyükçekmece Eskice Köyü Arsası - Maslak Arsası - İstanbul Şişhane İş Merkezi - İstanbul Karaköy İş Merkezi Büyükçekmece Eskice Köyü 106 ada, 18 parselde bulunan 63 adet villa projesinden kalan 13 adet villa. Ekspertiz Tarihi Ekspertiz Değeri (TL) KDV Hariç KDV Dahil Büyükçekmece / İstanbul, 3 adet parsel, ,10 m² Sarıyer / İstanbul, 2 adet parsel, Maslak ta, Şişli-İstinye Büyükdere Asfaltı üzerinde ,90 m². Beyoğlu / İstanbul, brüt 730 m², 3 kat/büro, 1 kat/giriş-mağaza, asansörlü, jeneratörlü, klimalı ve yerden ısıtmalı. Karaköy / İstanbul, brüt m², tek blok halinde, asansörlü, fuel-oil ısıtmalı, ½ si yılında, ½ si 1999 yılında satın alınmıştır. 6

8 - Ankara Çankaya İş Merkezi - Fethiye Hillside Beach Club Tatil Köyü - Fethiye Hillside Beach Club Tatil Köyü (kullanım hakkı) - Eyüp - Topçular Kargir Fabrika ve Arsası - Etiler Alkent Sitesi nde 39 adet Dükkan - Büyükçekmece Alkent 2000 Yeditepe Sitesi nde 10 adet Dükkan Çankaya / Ankara, brüt m², tek blok halinde, 6 kat, asansörlü, chiller havalandırma, doğalgaz ısıtmalı. Fethiye / Muğla, ,09 m², Kaya Köyü, Kalemya Koyu nda bulunan 1. Sınıf Tatil Köyü içinde 3 no.lu parsel Fethiye / Muğla, 2 adet parsel, m², Kaya Köyü, Kalemya Koyu nda bulunan 1 no.lu parsel için Üst Hakkı. Eyüp / İstanbul, m2, Topçular Mahallesinde konumlu, 8 kapı nolu ve Ada, 56 nolu parselde konumlu tesis. İstanbul İli, Beşiktaş İlçesi, Etiler Alkent Sitesi bünyesinde yer alan alışveriş merkezinde konumlu 39 adet dükkan. İstanbul İli, Büyükçekmece İlçesi, Alkent 2000 Yeditepe Sitesi bünyesinde yer alan alışveriş merkezinde konumlu 10 adet dükkan TOPLAM ii Para ve Sermaye Piyasası Araçları Cinsi Tutarı (TL) Oranı (%) Tahvil ve Bonolar ,33 Vadeli Döviz Tevdiat ,95 Hisse Senedi ,23 Yatırım Fonları ,44 Vadesiz TL Mevduat ,05 Vadesiz Döviz Tevdiat ,00 TOPLAM iii İştirakler Cinsi Tutarı (TL) Oranı (%) İştirakler

9 Gayrimenkuller, Gayrimenkule Dayalı Haklar PORTFÖYDE YER ALAN VARLIKLARDAN KİRAYA VERİLENLER HAKKINDA BİLGİLER Sigorta Değeri (TL) Kira Ekspertiz Tarihi - İstanbul Şişhane İş Merkezi İstanbul Karaköy İş Merkezi Kira Ekspertiz Değeri (TL) Aylık Kira Bedeli (TL) Kiracı Kira Başlangıç Dönemi Kira Süresi tarihi itibarıyla kirada değildir C Tüketim Malzemeleri İth.ihr.ltd.Şti Yıl Çırakoğlu Mimarlık Tas. ve Dnş. Ltd.Şti yıl Evo Bilgi Teknolojileri San. Tic. Ltd.Şti yıl Moka Ödeme Kuruluşu A.Ş yıl Züccaciyeciler Derneği İktisadi İşletmesi yıl Benim Ev ve Mutfak Eşyaları San. Tic.A.Ş yıl Burak Fahri Yön ve Ortakları yıl - Ankara Çankaya İş Merkezi Alarko Carrier Sanayi ve Ticaret A.Ş. - Ankara Şb yıl - Eyüp - Topçular Fabrika Karyer Isı San. ve Tic. Ltd. Şti yıl - Büyükçekmece Alkent Ad. Dükkan Migros Ticaret A.Ş yıl Banu Eraslan yıl Banu Eraslan yıl Yavuz Önder yıl Beyin Gücü İnsan Kay.Danış. ve Gıda Ltd.Şti yıl Mürsel Küçük yıl Mosino Kuaförlük Hizmetleri ve Tic. Ltd. Şti yıl Mosino Kuaförlük Hizmetleri ve Tic. Ltd. Şti yıl Mosino Kuaförlük Hizmetleri ve Tic. Ltd. Şti yıl Mosino Kuaförlük Hizmetleri ve Tic. Ltd. Şti yıl 8

10 - Etiler Alkent Çarşı 39 Adet Dükkan F Migros Ticaret A.Ş yıl 2 F Migros Ticaret A.Ş yıl 3 F Migros Ticaret A.Ş yıl 4 F Çiçek Sepeti-Cem Kutsal yıl 5 F Alkent Kuru Temizleme San. İç ve Dış Tic. Ltd. Şti yıl 6 F Terapist Veteriner Tıp Merkezi Ltd.Şti yıl 7 F F Doruk Unlu Mamuller Sanayi ve Perakende Hizmetleri A.Ş. Doruk Unlu Mamuller Sanayi ve Perakende Hizmetleri A.Ş yıl yıl 9 F Aycin Eczanesi yıl 10 F Deniz 35 Gıda Pazarlama Tic.Ltd.Şti yıl F tarihi itibarıyla kirada değildir F tarihi itibarıyla kirada değildir. - - F Deniz 35 Gıda Pazarlama Tic.Ltd.Şti yıl 12 F Plaza Yapı Malzemeleri İthalat ve Tic. A.Ş 13 F Plaza Yapı Malzemeleri İthalat ve Tic. A.Ş 14 F Esra Karataş yıl yıl yıl 15 F Erhan Yılmaz yıl 16 F Çiçek Sepeti Cem Kutsal yıl 9

11 F Fırat Cemaligil yıl 17 F Çiçek Sepeti Cem Kutsal yıl 18 F Tülin Özdemir yıl F Tülin Özdemir yıl F Mika Ev Tekstili San. Ve Tic A.Ş yıl F Berrin Bünyamin Özgültekin yıl 19 F Emor Emlak Org. Kırtasiye Tic. Ltd. Şti yıl 20 F Emor Emlak Org. Kırtasiye Tic. Ltd. Şti yıl 21 F E-Lab Sağlık Hizmetleri A.Ş yıl 22 F E-Lab Sağlık Hizmetleri A.Ş yıl 23 F Akbank A.Ş yıl 24 F Gülay Egemen yıl F Gülay Egemen yıl 25 F STR Film Yapımcılığı Eğitim Turizm Ltd.Şti yıl 26 F STR Film Yapımcılığı Eğitim Turizm Ltd.Şti yıl 27 F STR Film Yapımcılığı Eğitim Turizm Ltd.Şti yıl 28 F Duru Otomotiv Turizm Tic.Ltd.Şti yıl 29 F Berrin Bünyamin Özgültekin yıl F Berrin Bünyamin Özgültekin yıl 10

12 F Santeks Saner Teks. Tic. Ltd. Şti yıl 30 F Gülay Egemen yıl F4-01A Osman Gül yıl 31 F Milano Şarapçılık San. Tic. Ltd. Şti yıl F4-02A Tatlı Ruyalar Gıda ve Dnş. San. Tic. Ltd.Şti yıl 32 F Bambino Oyuncak San. Tic. Ltd. Şti yıl 33 F Mino Gıda Tic. ve San. Ltd. Şti yıl 34 F Candostlar Kuaför Güzellik Sal. İşl. Ltd. Şti yıl 35 F Candostlar Kuaför Güzellik Sal. İşl. Ltd. Şti yıl 36 F Akip Gıda San.Tic. A.Ş yıl 37 F Akip Gıda San.Tic. A.Ş yıl 38 F Candostlar Kuaför Güzellik Sal. İşl. Ltd. Şti yıl F Tatlı Ruyalar Gıda ve Dnş. San. Tic. Ltd.Şti yıl 39 F Tatlı Ruyalar Gıda ve Dnş. San. Tic. Ltd.Şti yıl - Fethiye Hillside Beach Club Tatil Köyü (*) Attaş Alarko Turistik Tesisler A.Ş Attaş Alarko Turistik Tesisler A.Ş Süresiz Kafkas Kuyumculuk Mehmet Fuat KIRGIZ Sezon 11

13 Dipnot: (*) Fethiye Hillside Beach Club Tatil Köyü ana işletmecisi Attaş Alarko Turistik Tesisler A.Ş. dir. İşletme sözleşmesine göre yıllık kira geliri asgari ABD Dolarıdır. Bu bedelin içinde Tatil Köyünündeki 2 adet dükkanın kirası da dahildir. İşletme sözleşmesine göre, söz konusu dükkanların kira gelirleri işletmeci şirkete aittir. Kiralama işlemi şirketimiz tarafından yapılmakta ve bu dükkanlardan elde edilen kira geliri ABD Doları ana kira bedelinden düşülmektedir. Ekspertiz raporu bu dükkanlar dahil tesisin tamamı için alınmaktadır. Fethiye Hillside Beach Club Tatil Köyü, ABD Doları karşılığı TL olarak kiraya verilmiştir. Kurdaki değişime göre kira tutarının TL değeri değişmektedir. Yıllık sabit ABD Doları kiraya ilave olarak tesis için Orman Bakanlığı na ödenen arazi tahsis bedeli (TL), işletme geliri üzerinden ödenen % 2 arazi kira bedeli (TL) ve işletmecinin yıllık brüt faaliyet karı ABD Dolarını aşarsa aşan kısmının % 50 si yıllık kira bedeline ilave edilir. Yukarıdaki tutarlar yıllık olup, sabit kira bedelini ifade etmektedir. Yıllık brüt faaliyet karından hesaplanacak kısım hesap dönemi sonunda ilave edilecektir. 12

14 FİNANSAL TABLOLAR VE DİPNOTLAR

15 30 Eylül 2014 tarihinde sona eren dokuz aylık ara döneme ait Özet Finansal Tablolar

16 Özet Finansal Tablolar İÇİNDEKİLER Sayfa 30 Eylül 2014 ve 31 Aralık 2013 tarihlerindeki Özet Finansal Durum Tabloları Eylül 2014 ve 30 Eylül 2013 tarihlerinde sona eren dokuz aylık ara dönemlere ait Özet Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tabloları 3 30 Eylül 2014 ve 30 Eylül 2013 tarihlerinde sona eren dokuz aylık ara dönemlere ait Özet Özkaynak Değişim Tabloları 4 30 Eylül 2014 ve 30 Eylül 2013 tarihlerinde sona eren dokuz aylık ara dönemlere ait Özet Nakit Akış Tabloları

17 30 Eylül 2014 ve 31 Aralık 2013 tarihlerindeki Özet Finansal Durum Tabloları (TL) Dipnot 30 Eylül Aralık 2013 VARLIKLAR Dönen Varlıklar Nakit ve Nakit Benzerleri Finansal Yatırımlar Ticari Alacaklar İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar Stoklar Peşin Ödenmiş Giderler Diğer Dönen Varlıklar Duran Varlıklar Diğer Alacaklar İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar - - -İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar Finansal Yatırımlar Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller (net) Maddi Duran Varlıklar (net) Maddi Olmayan Duran Varlıklar (net) Şerefiye - - -Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar TOPLAM VARLIKLAR İlişikteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 1

18 30 Eylül 2014 ve 31 Aralık 2013 tarihlerindeki Özet Finansal Durum Tabloları (TL) Dipnot 30 Eylül Aralık 2013 KAYNAKLAR Kısa Vadeli Yükümlülükler Ticari Borçlar İlişkili Taraflara Ticari Borçlar İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Diğer Borçlar İlişkili Taraflara Diğer Borçlar İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar Ertelenmiş Gelirler Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler Uzun Vadeli Yükümlülükler Diğer Borçlar İlişkili Taraflara Diğer Borçlar İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar Uzun Vadeli Karşılıklar Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Ödenmiş Sermaye 1, Sermaye Düzeltme Farkları Kar/Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler (12.703) (15.498) - Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları (12.703) (15.498) Kar/Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıp Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Geçmiş Yıllar Kar/Zararları Net Dönem Kar/Zararı TOPLAM KAYNAKLAR İlişikteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 2

19 30 Eylül 2014 ve 30 Eylül 2013 tarihlerinde sona eren dokuz aylık ara dönemlere ait Özet Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tabloları (TL) 1 Ocak Temmuz Ocak Temmuz 2013 Dipnot 30 Eylül Eylül Eylül Eylül 2013 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER Satış Gelirleri Satışların Maliyeti (-) ( ) ( ) BRÜT KAR / (ZARAR) Genel Yönetim Giderleri (-) ( ) ( ) ( ) ( ) Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) 12 ( ) ( ) ( ) ESAS FAALİYET KARI / (ZARARI) Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler Yatırım Faaliyetlerinden Giderler (-) FİNANSMAN GİDERİ ÖNCESİ FAALİYET KARI / (ZARARI) Finansman Giderleri (-) SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI / (ZARARI) Dönem Vergi Gelir / (Gideri) Ertelenmiş Vergi Gelir / (Gideri) Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gelir / (Gideri) SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI / (ZARARI) DİĞER KAPSAMLI GELİR ( ) ( ) (63.201) Kar/Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları (1.798) (2.377) Kar/Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar -Finansal yatırımlar değer artış fonundaki değişim ( ) ( ) (60.824) TOPLAM KAPSAMLI GELİR Pay başına kazanç -Sürdürülen Faaliyetler Pay Başına Kazanç /(Zarar) 13 2,0770 1,9627 4,3796 1,9397 İlişikteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 3

20 Ödenmiş Sermaye 30 Eylül 2014 ve 30 Eylül 2013 tarihlerinde sona eren dokuz aylık ara dönemlere ait Özet Özkaynak Değişim Tabloları (TL) Sermaye Düzeltme Farkları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Geçmiş Yıllar Kar/(Zararları) Net Dönem Karı/(Zararı) Toplam 1 Ocak 2013 tarihi itibarıyla bakiye (Dönem Başı) Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin (17.493) (17.493) Düzeltmeler Ocak 2013 tarihi itibarıyla düzeltilmiş bakiye (17.493) Transferler ( ) - Toplam kapsamlı gelir - - (1.798) Temettüler ( ) ( ) 30 Eylül 2013 tarihi itibarıyla bakiye (Dönem Sonu) (19.291) Ocak 2014 tarihi itibarıyla bakiye (Dönem Başı) (15.498) Transferler ( ) - Toplam kapsamlı gelir ( ) Temettüler ( ) ( ) 30 Eylül 2014 tarihi itibarıyla bakiye (Dönem Sonu) (12.703) İlişikteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 4

21 30 Eylül 2014 ve 30 Eylül 2013 tarihlerinde sona eren dokuz aylık ara dönemlere ait Özet Nakit Akış Tabloları Dipnot 30 Eylül Eylül 2013 A. ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI Dönem Karı/Zararı Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı ile ilgili Düzeltmeler ( ) ( ) - Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler 4 ( ) ( ) - Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler 11, İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler ( ) - Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 6 - ( ) - Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler (5.789) - Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler ( ) - Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler ( ) ( ) B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI (66.601) ( ) Maddi ve maddi olmayan duran varlık alımları,net (-) (66.601) ( ) Yatırım Amaçlı Gayrımenkul alımları (-) C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI ( ) ( ) Ödenen Temettüler ( ) ( ) Nakit ve nakit benzerlerindeki net artış/(azalış) ( ) Dönem başı nakit ve nakit benzerleri Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri İlişikteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 5