TAYSAD SEKTÖR RAPORU 0 Nisan 2014 SEKTÖR RAPORU Nisan 2014

Transkript

1 TAYSAD 0

2 Ağır Ticari Araç LCV Hafif Ticari Araç LCV ÜRETİM (Araç Türüne Göre) yılının Nisan ayında adedi otomobil, adedi ticari araç, adedi ise traktör olmak üzere toplam araç üretilmiştir. yılının ilk 4 ayında adedi otomobil, adedi ticari araç, adedi traktör olmak üzere toplam araç üretilmiştir yılının ilk 4 ayına göre yılının aynı döneminde ticari araç üretimi %29 oranında azalırken, otomobil üretimi %18 ve traktör üretimi %25 oranında artmıştır. Toplam araç üretimi de %3.3 seviyesinde azalma göstermiştir. Araç türleri Types Nisan Nisan Ocak Nisan Ocak Nisan 4 Ay 4 Months Değişim % Percent change Otomobil P. Car % Kamyonet Pick up % 1 Minib üs Minib us K. Kamyon L. Truck B. Kamyon M. Truck % % % Otob üs Bus Midib üs Midib us Ticari Araç Commercial vehicles Traktör Tractor % % % % Toplam Üretim Total Production ,3% Kaynak: OSD

3 Son bir yılın üretim miktarları; Aylar Nis.13 May.13 Haz.13 Tem.13 Ağu.13 Eyl.13 Eki.13 Kas.13 Ara.13 Oca.14 Şub.14 Mar.14 Nis.14 Otomobil Ticari Araç Toplam Üretim adet Son on yılın Ocak-Nisan ayları üretim miktarları; Otomobil Ticari Araç Traktör Toplam adet 2 Son 10 yılın üretim miktarlarına baktığımızda, üretim rekorunun kırıldığı 2011 yılına göre %13 seviyesinde bir üretim düşüşü olduğu görülmektedir.

4 İHRACAT (Markalara göre) Oyak-Renault un araç ihracatı geçen yılın ilk 4 ayına göre %8,8 oranında azalarak adetlik ihracat ile markalar bazında ilk sıradadır. Hyundai Assan ın ihracatı %138 oranında artarak 53,625 adet olarak gerçekleşmiştir. Ford Otosan araç ihracatı %31 oranında azalarak 53,035 adet olarak gerçekleşmiştir. Firmalar Companies Ocak - Nisan 4 Months 2013 Değişim % Percent change OYAK RENAULT ,8% HYUNDAI ASSAN ,5% FORD OTOSAN ,0% TOFAŞ ,2% TOYOTA ,7% TÜRK TRAKTÖR ,8% M. BENZ TÜRK ,6% HONDA TÜRKİYE ,5% MAN TÜRKİYE ,8% HATTAT TARIM ,6% A.I.O.S ,6% TEMSA GLOBAL ,3% OTOKAR ,3% KARSAN ,8% BMC ,0% Toplam - Total ,8% 3 Kaynak: OSD FORD OTOSAN, HONDA TÜRKİYE, KARSAN, OTOKAR, TEMSA GLOBAL ihracatın da önemli düşüşler görülen firmalardır.

5 Ağır Ticari HCV Hafif Ticari LCV (Adet) Değişim Ocak- Nisan Ocak- Nisan % Otomobil Passenger Car Ticari Araç Commercial Vehicles Kamyonet Pickup Minibüs Minibus Kamyon Truck Midibüs Midibus Otobüs Bus % % % % % % % Traktör-Tractor % Toplam İhracat Total Export Kaynak: OSD % 4 yılının ilk 4 ayında otomobil ihracatı %27 oranında artarak toplam 192,146 adet olarak gerçekleşmiştir. Ticari araç ihracatı da %25 oranında azalarak 93,776 adet, traktör ihracatı 4,729 adet olarak gerçekleşmiştir.

6 İHRACAT (Tutar) yılının Nisan ayında, Otomotiv Ana Sanayi ihracatı 1,2 Milyar USD, Otomotiv Tedarik sanayi ihracatı ise 840 milyon USD seviyesinde gerçekleşmiştir. Toplam otomotiv ihracatı yaklaşık 2,1 milyar USD seviyesine ulaşmıştır. (USD) 2013 Değişim % Nisan Nisan Percent change Ana Sanayi OEM Tedarik Sanayi Suppliers % % Toplam İhracat % yılının ilk 4 ayında Ana Sanayi ihracatı geçtiğimiz senenin aynı dönemine göre %10 oranın da artarak 4,3 milyar USD olarak gerçekleşirken, Tedarik sanayi ihracatı %11 oranındaki artışla 3,3 milyar USD seviyesine ulaşmıştır. 5 Sanayinin toplam ihracatı ise %11 oranında artarak 7,6 milyar USD olarak gerçekleşmiştir. (USD) Değişim % Ocak-Nisan Ocak-Nisan Percent change Ana Sanayi OEM % Tedarik Sanayi Suppliers % Toplam İhracat ,8% Kaynak: TİM

7 İHRACAT (Ülkelere göre) ($1.000) Ülkeler Countries 2013 Ocak - Nisan Ocak - Nisan Değişim % Percent change ALMANYA BİRLEŞİK KRALLIK FRANSA İTALYA BELÇİKA İSPANYA RUSYA FEDERASYONU İSRAİL ROMANYA SLOVENYA POLONYA CEZAYİR HOLLANDA İSVEÇ BİRLEŞİK DEVLETLER FAS MISIR DANİMARKA IRAK AVUSTURYA ÇEK CUMHURİYETİ İRLANDA BREZİLYA İSVİÇRE PORTEKİZ *Kaynak: TİM Otomotiv Sanayinin yılının ilk 4 ayında ülkelere göre ihracat değerlerini incelediğimizde, Almanya ya gerçekleşen ihracat %26 oranında artarak 1,2 milyar USD, Birleşik Krallığa gerçekleşen ihracat %28 oranında artarak 794 milyon USD, Fransa ya gerçekleşen ihracat %4 oranında artarak 788 milyon USD, seviyesinde gerçekleşmiştir. İspanya, İsrail, İsveç, Mısır, Danimarka, Çek Cumhuriyeti ve İrlanda ihracat tutarlarındaki artışlar ile dikkat çeken ülkelerdir.

8 İÇ PAZAR Yerli Otomobil Local Passenger Cars İthal Otomobil Import Passenger Cars Toplam Otomobil Total Passenger Cars Yerli HTA Local LCV İthal HTA Import LCV Toplam Hafif Ticari Total LCV Ocak - Nisan 4 Month Değişim % Percent change % % % % % Ocak - Nisan 4 Month % Yerli ATA Local HCV % İthal ATA Import HCV % Toplam Ağır Ticari Total HCV Traktör Tractor Toplam Yerli Total Local % % % 7 Toplam İthal Total Import % Toplam / Total % Toplam Taşıt Adetlerine Traktör Satış Adetleri Dâhil Edilmemektedir. Kaynak: OSD/ODD yılı ilk 4 ayında bir önceki yılın aynı dönemine göre otomobil satışları %23 oranında azalarak adet olarak gerçekleşmiştir. Hafif ticari araç satışları %33 oranında azalarak adet gerçekleşmiştir. Ağır ticari araç satışları %7 oranında azalar adet olarak gerçekleşmiştir.

9 Eylül Ağustos Temmuz Haziran Mayıs Nisan Mart Ekim Kasım Aralık TAYSAD FİYAT ENDEKSİ Şubat Ocak Aralık 2013 Fiyatları İzlenen Kalemler Sıcak Sac ( EDÇ ) tl/ton (*) 0% 7,00% 4,87% 2,79% -0,59% Dövme Çelik (Asil Çelik Y 22-67) (**) 0% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Asil Çelik (Diğer) (**) 0% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% PC 0% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% PC/ABS 0% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% PMMA 0% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% ABS 0% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Poliamid 6 / 6.6 0% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% POM 0% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% PP 0% 1,71% 2,87% 2,87% 3,38% ETİ - AL 150 0% 6,60% 4,40% 2,52% -0,79% Zamak 0% 2,36% 7,70% -0,92% -0,61% Şerit Bakır 0% 8,80% 6,88% 1,32% -2,72% Bakır Boru 0% 8,81% 6,92% 1,35% -2,70% Prinç Şerit 0% 8,81% 7,23% 2,80% -1,34% Prinç Tel 0% 8,92% 7,25% 2,50% -1,60% Prinç Boru 0% 8,91% 7,24% 2,50% -1,58% Prinç Çubuk 0% 8,85% 7,19% 2,40% -1,67% Cam ( 3,2 mm renksiz ) (****) 0% 0,00% 0,00% 6,87% 6,87% Cam ( 3.2 mm yeşil ) (****) 0% 0,00% 0,00% 6,97% 6,97% Elektrik (Kw/s) (***) 0% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Motorin ( Mazot ) 0% 3,74% 4,40% -3,74% -4,84% Fuel Oil (06) 0% 8,26% 9,57% 9,57% 6,52% ABD $ 0% 7,00% 4,87% 2,79% -0,59% EURO 0% 5,77% 4,08% 2,59% 0,13% Yen 0% 10,52% 8,75% 6,24% 2,39% Pound 0% 7,38% 6,25% 4,04% 1,79% Yİ-ÜFE 0% 3,32% 4,75% 5,52% 5,62% TÜFE 0% 1,98% 2,42% 3,58% 4,96% İmalat Sanayii Enflasyonu 0% 3,29% 5,21% 6,29% 6,49% (*) Erdemir baz fiyat sisteminden vazgeçtiği için yılı fiyat hareketleri 3,00 mm 6223 kalite TRPKK 1200 mm genişlik rulo dikkate alınarak takip edilecektir. (**) Asil Çelik fiyatları (karbon çelikleri büyük kesit) bazına döndüğü için sadece bazında artışlar dikkate alınmıştır. Kur değişimleri hesaplamaya dahil edilmemiştir. (***) TOSB gündüz elektrik değerleri baz alınmıştır. Elektrik kullanım miktarına göre fiyatlarda değişkenlik olduğu dikkate alınmalıdır Elektrik güç kullanım bedeli her üye için ayrı değerde/oranda olacağından hesaplamaya dahil edilmemiştir. Bu değişkenlik nedeniyle yukarıda ki tabloda yer alan değer bağlayıcı değildir. Her üye, kendi gerçek artışını ayrıca hesaplayarak belirlemelidir. (****) Peşin fiyat yansıtılmıştır. 8

10 TARMAKBİR Tarım Makinaları Sektorü Traktör Raporu* Üretim, İç Pazar ve İhracat Hazırlayan Arzu Toklucu Tarmakbir İstatistik ve Pazar Araştırma Bürosu 9

11 10

12 11

13 TAYSAD Vergi Bülteni Hazırlayan: Bilgütay YAŞAR Ortak, PwC Otomotiv Grubu Lideri Ulaş CEYLANLI Kıdemli Müdür, PWC Otomotiv Grubu SON DÖNEMDEKİ ÖNEMLİ VERGİSEL DÜZENLEMELER Son dönemde yaşanan ve taşıt araçları yan sanayi şirketlerini etkileyebileceğini düşündüğümüz vergisel gelişmelere ilişkin notlarımızı aşağıda dikkatlerinize sunarız. A. Yatırım Teşvik Değişiklikleri tarihli Resmi Gazetede yayımlanan /6058 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ve tarihli Resmi Gazetede yayımlanan /2 sayılı Tebliğ ile yatırım teşvik uygulamalarında bazı değişiklikler yapılmıştır. a) Avantajlı Oranların Uygulama Süresinin Uzatılması Bakanlar Kurulu Kararıyla, tarihine kadar yatırıma başlayanlar için geçerli olan; - Yatırıma katkı oranları ve kurumlar vergisi indirim oranları ile 12 - Sigorta primi işveren payına ilişkin avantajlı sürelerin yatırıma yılında başlayanlar için de uygulanması olanağı getirilmiştir. Karar, tarihinden geçerli olmak üzere tarihinde yürürlüğe girmiştir. b) Stratejik Yatırımlarda Faiz Desteği /6058 sayılı Kararla yapılan düzenlemeyle, stratejik yatırımlarla ilgili olarak, yılında yapılacak başvurulara istinaden düzenlenecek teşvik belgeleri kapsamında faiz desteği öngörüleceği hükme bağlanmıştır. Değişiklik öncesinde sadece tarihine kadar yapılan başvurular kapsamında düzenlenen teşvik belgelerinde bu destek unsuru yer almaktaydı. c) Sat ve Geri Kirala İşlemlerinde Teşvik Uygulaması 2012/1 sayılı Tebliğde yapılan değişiklikle; - Teşvik belgesi kapsamında temin edilmiş olan makine ve teçhizatın tamamının veya bir kısmının, finansal kiralama şirketi tarafından bizzat kiracıdan satın alınarak da (sat ve geri kirala) finansal kiralama işlemine konu edilebileceği, - Ancak, tamamlama vizesi yapılmış olmakla birlikte satış için asgari süreleri doldurmayan veya tamamlama vizesi yapılmamış teşvik belgeleri kapsamındaki makine ve teçhizat için Genel Müdürlüğün izni gerektiği hükme bağlanmıştır.

14 d) Teşvik Belgesi Talebinde Kamu Kurum ve Kuruluşlarından Alınacak Bilgi ve Belgeler /2 sayılı Tebliğ ile, 2012/1 sayılı Tebliğin 2 no.lu ekinde yer alan Yatırımın Karakteristiğine Bağlı Olarak Teşvik Belgesi Talebinde Bulunulmadan Önce İlgili Mevzuatı Gereği Diğer Kamu Kurum Ve Kuruluşlarından Alınması Gereken Bilgi Ve Belgeler listesi yeniden düzenlenmiştir. B.ÖTV Tevkifatı Uygulaması 19 tarih ve sayılı Resmi Gazete'de yayınlanarak yürürlüğe giren 34 Seri Numaralı ÖTV Genel Tebliği ile ÖTV tevkifatı uygulaması hayata geçirilmiştir. Söz konusu düzenlemeyle ÖTV mevzuatına sorumlu sıfatıyla vergi beyanı müessesesi getirilmiş olup, kapsama şu an için sadece ÖTV Kanunu'nun (I) Sayılı Listenin (B) cetvelinde yer alan tarife pozisyonundaki "vuruntuyu önleyici müstahzarlar, oksidasyonu durdurucu maddeler, peptizan katkılar, akışkanlığı düzenleyici maddeler, aşınmayı önleyici katkılar ve mineral yağlar (benzin dâhil) veya mineral yağlar gibi aynı amaçla kullanılan diğer sıvı yağlar için diğer müstahzar katkıları" girmektedir. Yapılan düzenlemeye göre, söz konusu malları satın alan sanayi sicil belgesine sahip KDV mükellefiyeti imalatçı firmalar için ÖTV'nin tamamının (kg başına TL) sorumlu sıfatıyla beyan edilerek ödenmesi öngörülmüştür. Sorumlu sıfatıyla ÖTV beyanının yapılması, imalatçı olan KDV mükellefi firmaların tarife pozisyonundaki malları ithal veya imal eden ÖTV mükelleflerinden (rafineriler hariç) satın alması halinde geçerlidir. 13 Söz konusu beyan, sadece tevkifata konu alımların olduğu dönemler için (6) Numaralı ÖTV Beyannamesi ile yapılacak olup, alımın olmadığı dönemlerde boş beyanname verilmesi şeklinde bir yükümlülük bulunmamaktadır. C.Teknolojik Ürün Destekleri Teknolojik Ürün Toplumsal ihtiyaçları karşılamak ve yaşam standardını yükseltmek amacıyla nitelikli işgücü tarafından bilimsel bilgi ve teknolojik araştırmalar kullanılarak ortaya çıkarılan, var olandan belirgin bir şekilde farklılık gösteren, katma değeri ve rekabet edebilirliği yüksek ürünü olarak tanımlanmıştır tarihi itibari ile resmi gazetede yayınlanarak yürürlüğe yönetmelik kapsamında destek unsurları ve şartları belirlenmiştir. Teknolojik Ürün Yatırım Destek Programı kapsamında desteklenen yatırımlar, geri ödemesiz olarak aşağıdaki unsurlardan yararlandırılır: a) Makine ve teçhizat desteği: Yatırım konusu teknolojik ürünün üretimine yönelik yatırım proje tutarını oluşturan harcamalar için sağlanacak destekten oluşur.

15 b) Kredi faiz desteği: Yatırım konusu teknolojik ürünün üretimine yönelik yatırım proje tutarını oluşturan harcamalar için alınacak yatırım kredisine ait faiz desteğinden oluşur. c) İşletme gideri desteği: Yatırım konusu teknolojik ürünün üretim aşamasındaki işletme dönemine ait giderler için sağlanacak destekten oluşur. Makine ve teçhizat desteği veya kredi faiz desteği sağlanacak yatırım projeleri için destek süresi, Bakanlık ile işletme arasında yapılan sözleşmenin imza tarihinden başlayarak 36 ay olarak belirlenmiştir. Yönetmelik kapsamında yatırımcı, başarı ile tamamlanan her bir Ar-Ge ve yenilik projesi sonucunda ortaya çıkan teknolojik ürünün yatırımı için yukarıda belirtilen destek unsurlarından yalnızca bir defa yararlanabilir. Bunun yanında, yatırım konusu teknolojik ürünün yurt içinde üretime ilk defa konu olması durumunda, destek kapsamında değerlendirilecektir. 14

16 RUSYA NEW CAR AND LCV1 SALES IN RUSSIA BY BRANDS FOR JANUARY - APRIL /2013 AND APRIL /2013 Brand January-April 2013 YoY 2013 YoY ALMANYA FRANSA BİRLEŞİK KRALLIK İTALYA BELÇİKA İSPANYA RUSYA FEDERASYONU SLOVENYA ROMANYA POLONYA İSRAİL CEZAYİR HOLLANDA BİRLEŞİK DEVLETLER İSVEÇ FAS DANİMARKA IRAK MISIR İRLANDA PORTEKİZ İSVİÇRE ÇEK CUMHURİYETİ AVUSTURYA BULGARİSTAN April 15

17 Brand January-April 2013 YoY 2013 YoY ALMANYA FRANSA BİRLEŞİK KRALLIK İTALYA BELÇİKA İSPANYA RUSYA FEDERASYONU SLOVENYA ROMANYA POLONYA İSRAİL CEZAYİR HOLLANDA BİRLEŞİK DEVLETLER İSVEÇ FAS DANİMARKA IRAK MISIR İRLANDA PORTEKİZ İSVİÇRE ÇEK CUMHURİYETİ AVUSTURYA BULGARİSTAN April 16

18 NEW CAR AND LCV1 SALES IN RUSSIA BY GROUPS FOR JANUARY - APRIL /2013 AND APRIL /2013 Brand %Share January-April Volume %Share Volume YoY YoY ALMANYA ##### ######## 32 FRANSA ##### ######## 14 BİRLEŞİK KRALLIK ##### ######## 31 İTALYA ##### ######## 11 BELÇİKA ##### ######## 7 İSPANYA ##### ######## 75 RUSYA FEDERASYONU ##### ######## -24 SLOVENYA ##### ######## 23 ROMANYA ##### ######## 24 POLONYA ##### ######## 7 İSRAİL ##### ######## 46 CEZAYİR ##### ######## -4 HOLLANDA ##### ######## 17 BİRLEŞİK DEVLETLER ##### ######## -58 İSVEÇ ##### ######## 42 FAS ##### ######## -9 DANİMARKA ##### ######## 72 IRAK ##### ######## 21 MISIR ##### ######## 56 İRLANDA ##### ######## 100 PORTEKİZ ##### ######## 182 İSVİÇRE ##### ######## 122 ÇEK CUMHURİYETİ ##### ######## 28 AVUSTURYA ##### ######## -15 BULGARİSTAN ##### ######## -57 April 17

19 Brand %Share January-April Volume %Share Volume YoY YoY ALMANYA ##### ######## 32 FRANSA ##### ######## 14 BİRLEŞİK KRALLIK ##### ######## 31 İTALYA ##### ######## 11 BELÇİKA ##### ######## 7 İSPANYA ##### ######## 75 RUSYA FEDERASYONU ##### ######## -24 SLOVENYA ##### ######## 23 ROMANYA ##### ######## 24 POLONYA ##### ######## 7 İSRAİL ##### ######## 46 CEZAYİR ##### ######## -4 HOLLANDA ##### ######## 17 BİRLEŞİK DEVLETLER ##### ######## -58 İSVEÇ ##### ######## 42 FAS ##### ######## -9 DANİMARKA ##### ######## 72 IRAK ##### ######## 21 MISIR ##### ######## 56 İRLANDA ##### ######## 100 PORTEKİZ ##### ######## 182 İSVİÇRE ##### ######## 122 ÇEK CUMHURİYETİ ##### ######## 28 AVUSTURYA ##### ######## -15 BULGARİSTAN ##### ######## -57 April 18

20 25 BEST SOLD MODELS OF CARS IN RUSSIA FOR JANUARY APRIL /2013 AND APRIL /2013 MODEL BRAND January-April 2013 Yoy Units YoY % 2013 YoY Units YoY % ALMANYA ######## ######## 32 FRANSA ######## ######## 14 BİRLEŞİK KRALLIK######## ######## 31 İTALYA ######## ######## 11 BELÇİKA ######## ######## 7 İSPANYA ######## ######## 75 RUSYA FEDERASYONU ######## ######## -24 SLOVENYA ######## ######## 23 ROMANYA ######## ######## 24 POLONYA ######## ######## 7 İSRAİL ######## ######## 46 CEZAYİR ######## ######## -4 HOLLANDA ######## ######## 17 BİRLEŞİK DEVLETLER ######## ######## -58 İSVEÇ ######## ######## 42 FAS ######## ######## -9 DANİMARKA ######## ######## 72 IRAK ######## ######## 21 MISIR ######## ######## 56 İRLANDA ######## ######## 100 PORTEKİZ ######## 182 İSVİÇRE ######## 122 ÇEK CUMHURİYETİ ######## ######## 28 AVUSTURYA ######## ######## -15 BULGARİSTAN ######## ######## -57 April 19 Satislari