ALARKO HOLDİNG A.Ş. 30 Eylül 2004 tarihinde sona eren döneme ait Ayrıntılı Gelir Tablosuna İlişkin Dipnotlar

Transkript

1 tarihinde 1. Dönemin Tüm Amortisman Giderleri İle İtfa ve Tükenme Payları tarihinde sona eren ara döneme ait amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları aşağıdaki gibidir (milyon TL) : a) Amortisman giderleri 9,474,199 b) İtfa ve tükenme payları 1,610, Dönemin Reeskont ve Karşılık Giderleri tarihinde sona eren ara döneme ait reeskont ve karşılık giderleri aşağıdaki gibidir (milyon TL) : 30 Eylül2004 Kıdem tazminatı karşılığı 2,132,112 Reeskont giderleri 546,061 Şüpheli alacaklar karşılığı 157,699 Vergi karşılığı 1,522,868 Diğer borç ve gider karşılıkları 4,978,289 Maliyet gider karşılığı 3, Dönemin Tüm Finansman Giderleri tarihinde sona eren ara döneme ait finansman giderleri aşağıdaki gibidir (milyon TL) : Doğrudan gider yazılanlar 2,067,191 Maddi duran varlık maliyetine verilenler 540,860 Üretim maliyetine verilenler 165,925 2,773, Dönemin Finansman Giderlerinden Ortaklar, Bağlı Ortaklık ve İştiraklerle İlgili Kısmın Tutarı tarihinde sona eren ara dönemde ortaklara, bağlı ortaklıklara ve iştiraklere ödenen finansman gideri yoktur. 30

2 tarihinde 5. Ortaklar, Bağlı Ortaklık ve İştiraklerle Yapılan Satış ve Alışlar a) tarihinde sona eren ara dönemde ortaklara, iştiraklere ve bağlı ortaklıklara yapılan satışlar aşağıdaki gibidir (milyon TL): Anmak Holding A.Ş. 12,887 Al-Riva Proje Ar. Değ.Konut İnş. ve Tic. A.Ş. 90 Al-Riva Arazi Değ. Konut İnş. ve Tic. A.Ş. 90 Al-Riva Arazi Değer. Konut İnş. Turistik Tes., Golf İşl. ve Tic. A.Ş. 90 Tüm Tesisat ve İnşaat A.Ş. 90 Alfarm Alarko Su Ürünleri San. ve Tic. A.Ş. 24,517 Diğer 35,580 73,344 b) tarihinde sona eren ara dönemde ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklarla yapılan alışlar aşağıdaki gibidir (milyon TL): Anmak Holding A.Ş. 17,814 Alfarm Alarko Su Ürünleri San. ve Tic. A.Ş , Ortaklar, Bağlı Ortaklık ve İştiraklerden Alınan ve Bunlara Ödenen Faiz, Kira ve Benzerleri tarihinde sona eren ara dönemde iştiraklerden alınan faiz, kira ve benzerleri aşağıdaki gibidir (milyon TL) : Al-Riva Proje Ar. Değ.Konut İnş. ve Tic. A.Ş. 2,389 Al-Riva Arazi Değer. Konut İnş. Turistik Tes., Golf İşl. ve Tic. A.Ş. 4,046 Al-Riva Arazi Değ. Konut İnş. ve Tic. A.Ş. 1,272 7,707 31

3 tarihinde 7. Yönetim Kurulu Üyeleri ve Üst Düzey Yöneticilere Sağlanan Ücret ve Benzeri Menfaatler tarihinde sona eren ara dönemde Yönetim Kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür, genel müdür yardımcıları gibi üst düzey yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı 3,370,777 milyon TL dır. 8. Amortisman Hesaplama Yöntemindeki Değişiklikler Bilanço dipnotu 11 (g) ve (h) de belirtildiği üzere Topluluk un enflasyon düzeltme işlemine tabi tutulmuş konsolide mali tablolarında faydalı ömürleri dikkate alınarak normal amortisman yöntemi kullanılmıştır. Topluluk un vergi mevzuatına göre düzenlenen mali tablolarında ise maddi ve maddi olmayan duran varlıklar aşağıda belirtilen yöntemlerle hesaplara intikal ettirilmektedir. Topluluk un 31 Aralık 2002 tarihine kadar aktifinde mevcut sabit kıymetleri (arazi hariç) Maliye Bakanlığı nın saptadığı yeniden değerleme oranları çerçevesinde yeniden değerlemeye tabi tutulmuş olup yeniden değerlemeden doğan değer artış fonu öz sermayeye ilave edilmiştir yılı içerisinde ve daha sonraki dönemlerde satın alınan sabit kıymetler maliyet bedelleriyle muhasebeleştirilmektedir. Maddi duran varlıklar ve özel maliyetler, Vergi Usul Kanunu çerçevesinde yeniden değerlenmiş tutarları (binalar maliyet bedelleri) üzerinden normal amortisman ve azalan bakiyeler metotlarına göre vergi mevzuatında belirlenmiş aşağıdaki nispetler çerçevesinde amortismana tabi tutulmuştur (Binek otolarda kıst amortisman uygulanmaktadır). Binalar % 1-50 Yeraltı ve yerüstü düzenleri % 2-25 Makine, Tesis ve Cihazlar % 4-50 Taşıt Araç ve Gereçleri % 7-20 Döşeme ve Demirbaşlar % 3 60 Diğer Maddi Duran Varlıklar % 5 20 Haklar % 5-25 Diğer maddi olmayan duran varlıklar % 2-33 Ancak, Bilanço dipnotu 11(k) da belirtildiği üzere, Topluluk 31 Aralık 2003,30 Haziran 2004 ve tarihli bilançolarını VUK düzenlemeleri çerçevesinde enflasyon düzeltme işlemini uygulamış ve maddi ve maddi olmayan duran varlıklarını yukarıda belirtilen oranlar nispetinde normal amortisman ve azalan bakiyeler metotlarına göre amortismana tabi tutmuştur. 9. Stok Maliyeti Hesaplama Sistemleri ve Yöntemleri Stok maliyeti hesaplama sistemi ve stok değerleme yöntemi aşağıdaki gibidir ; Maliyet Hesaplama Sistemi ; Stok Değerleme Yöntemi ; Safha Maliyeti Ağırlıklı Ortalama Maliyet Yöntemi 32

4 tarihinde 10. Stok Sayımı tarihi itibarıyla fiili stok sayımı yapılmıştır. 11. Satışlar Yurtiçi ve yurtdışı satışlar hesap kalemi içinde yer alan ürün, hurda, döküntü gibi maddelerin satışları ile hizmet satışlarının ayrı ayrı toplamları brüt satışların %20'sini aşmamaktadır. 12. Satışla İlgili Teşvik ve Sübvansiyonlar tarihi itibarıyla satışlarla ilgili teşvik ve sübvansiyon yoktur. 13. Önceki Döneme İlişkin Gelir ve Giderler a) tarihinde sona eren ara dönemde önceki döneme ilişkin gelirler aşağıdaki gibidir (milyon TL) : Önceki döneme ait vergi tutarının düzeltmesi 27,254 Diğer 4,337 31,591 b) tarihinde sona eren ara dönemde önceki döneme ilişkin giderler aşağıdaki gibidir (milyon TL) : Önceki döneme ait vergi tutarının düzeltilmesi 160,971 Önceki döneme ait poliçe bedeli 2,461 Diğer 1, Adi ve İmtiyazlı Hisse Senetleri İçin Hisse Başına Kar 165,313 tarihinde sona eren ara dönemde zarar oluştuğundan hisse başına kar bulunmamaktadır. 33

5 tarihinde 15. Mal ve Hizmet Üretim Miktarlarındaki Değişmeler tarihinde sona eren ara döneme ait her bir ana üretim grubu için ayrı ayrı olmak üzere gerçekleşen mal ve hizmet üretim miktarlarındaki değişimler konsolidasyon eliminasyonları dikkate alınmamış halleriyle aşağıdaki gibidir : Alarko Carrier Sanayi ve Ticaret A.Ş. (adet) Dalgıç Pompa 5,256 Brülör +WI 2/2 2,127 Sirkülatör 18,398 Panel Radyatör 330,961 Hidrofor 2,081 Kat Kaloriferi 13,255 Klima Santralı 1,588 Fan-Coil 16,384 Soğutma Grubu 29 Soğutma Kulesi 0 Ada-Ata-Asa 852 Altek Alarko Elektrik Sant. Tes. İşl. ve Tic. A.Ş. (kwh) Elektrik enerjisi üretimi 111,547, Mal ve Hizmet Satış Miktarlarındaki Değişmeler tarihinde sona eren ara döneme ait her bir ana satış grubu için ayrı ayrı olmak üzere gerçekleşen mal ve hizmet satış miktarlarındaki değişimler konsolidasyon eliminasyonları dikkate alınmamış halleriyle aşağıdaki gibidir : Alarko Carrier Sanayi ve Ticaret A.Ş. (adet) Dalgıç Pompa 5,545 Brülör +WI 2/2 1,795 Sirkülatör 17,722 Panel Radyatör 153,057 Hidrofor 1,364 Kat Kaloriferi 12,794 Klima Santralı 887 Fan-Coil 15,840 Soğutma Grubu 238 Soğutma Kulesi - Ada-Ata-Asa 830 Split Klima 23,032 34

6 tarihinde 16. Mal ve Hizmet Satış Miktarlarındaki Değişmeler (devam) tarihinde sona eren ara döneme ait her bir ana satış grubu için ayrı ayrı olmak üzere gerçekleşen mal ve hizmet satış miktarlarındaki değişimler konsolidasyon eliminasyonları dikkate alınmamış halleriyle aşağıdaki gibidir (devam): Alarko Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. (milyon TL) Kira gelirleri 1,884,351 Attaş Alarko Turistik Tesisler A.Ş. (milyon TL) Sinema gelirleri 4,062,968 Yiyecek ve içecek gelirleri 2,330,520 Spor üyeliği gelirleri 2,627,268 Sponsorluk gelirleri 1,559,283 Otel konaklama ve diğer hizmet gelirleri 7,061,401 Kira gelirleri 713,223 Diğer gelirler 375,917 Altek Alarko Elektrik Sant. Tes. İşl. ve Tic. A.Ş. (kwh) Elektrik enerjisi üretimi 111,547,665 Almüt Alarko Sınai Gereçler İmalat ve Müm. A.Ş. Konfor kontrol (adet) 14,655 35