Türkiye Garanti Bankası Anonim Şirketi 30 Eylül 2005 Tarihi İtibarıyla Bilanço

Transkript

1 30 Eylül 2005 Tarihi İtibarıyla Bilanço (Bin Yeni Türk Lirası) CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM AKTİF KALEMLER Dipnot 9/30/ /31/2004 TP YP Toplam TP YP Toplam I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI ,554 1,704,393 1,795,947 62,803 1,228,128 1,290, Kasa 88,125-88,125 62,013-62, Efektif Deposu - 85,213 85, , , T.C. Merkez Bankası 93 1,614,385 1,614, ,098,107 1,098, Diğer 3,336 4,795 8, ,506 2,954 II. ALIM SATIM AMAÇLI MENKUL DEĞERLER (Net) , , , ,440 74, , Devlet Borçlanma Senetleri 177, , , ,440 73, , Devlet Tahvili 171,072 98, , ,971 72, , Hazine Bonosu 6,001-6,001 20,469-20, Diğer Kamu Borçlanma Senetleri 1 20,637 20,638-1,351 1, Hisse Senetleri Diğer Menkul Değerler III. BANKALAR VE DİĞER MALİ KURULUŞLAR , , ,873 34, , , Bankalar 173, , ,873 34, , , Yurtiçi Bankalar 113, , ,282 12,611 89, , Yurtdışı Bankalar 60, , ,591 22, , , Yurtdışı Merkez ve Şubeler Diğer Mali Kuruluşlar IV. PARA PİYASALARI Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar V. SATILMAYA HAZIR MENKUL DEĞERLER (Net) ,391,957 2,764,543 7,156,500 2,707,093 2,673,967 5,381, Hisse Senetleri 58,175-58,175 67,915-67, Diğer Menkul Değerler 4,333,782 2,764,543 7,098,325 2,639,178 2,673,967 5,313,145 VI. KREDİLER ,035,527 6,706,040 14,741,567 5,166,274 5,335,102 10,501, Kısa Vadeli 5,441,338 2,116,767 7,558,105 4,736,717 2,072,309 6,809, Orta ve Uzun Vadeli 2,373,963 4,589,273 6,963, ,268 3,262,793 3,504, Takipteki Krediler 684, , , , Özel Karşılıklar (-) 464, , , ,537 VII. FAKTORİNG ALACAKLARI VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK MD (Net) ,907 2,397,402 2,666, ,483 2,629,216 3,605, Devlet Borçlanma Senetleri 268,907 2,397,402 2,666, ,483 2,587,331 3,563, Devlet Tahvili 268,907 2,397,402 2,666, ,483 2,587,331 3,563, Hazine Bonosu Diğer Kamu Borçlanma Senetleri Diğer Menkul Değerler ,885 41,885 IX. İŞTİRAKLER (Net) ,128 4, , ,616 5, , Mali İştirakler - 4,472 4,472-5,024 5, Mali Olmayan İştirakler 219, , , ,616 X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) , ,023 1,092,298 1,102, ,860 1,394, Mali Ortaklıklar 332, , , , , , Mali Olmayan Ortaklıklar 503, , , ,532 XI. DİĞER YATIRIMLAR (Net) XII. FİNANSAL KİRALAMA ALACAKLARI (Net) Finansal Kiralama Alacakları Kazanılmamış Gelirler ( - ) XIII. ZORUNLU KARŞILIKLAR 477,477 1,032,434 1,509, ,942 1,000,043 1,332,985 XIV. MUHTELİF ALACAKLAR ,559 1,583 61,142 35,497 2,435 37,932 XV. FAİZ VE GELİR TAHAKKUK VE REESKONTLARI , , , , , , Kredilerin 99, , ,125 70,422 93, , Menkul Değerlerin 128, , , , , , Diğer 26,714 18,389 45,103 25,911 67,353 93,264 XVI. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) ,430,078 1,011 1,431,089 1,262,723 1,613 1,264, Defter Değeri 2,313,095 5,660 2,318,755 2,029,198 6,018 2,035, Birikmiş Amortismanlar ( - ) 883,017 4, , ,475 4, ,880 XVII. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) , ,842 20, , Şerefiye Diğer 71, ,944 70, , Birikmiş Amortismanlar ( - ) 56, ,102 49, ,672 XVIII. ERTELENMİŞ VERGİ AKTİFİ ,597-31,597 97,592-97,592 XIX. DİĞER AKTİFLER ,782 25, , ,066 6, ,673 AKTİF TOPLAMI 16,652,294 15,672,489 32,324,783 12,503,908 13,764,009 26,267,917

2 30 Eylül 2005 Tarihi İtibarıyla Bilanço (Bin Yeni Türk Lirası) CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM PASİF KALEMLER Dipnot 9/30/ /31/2004 TP YP Toplam TP YP Toplam I. MEVDUAT ,381,807 9,700,833 20,082,640 7,777,032 9,835,209 17,612, Bankalararası Mevduat 473, , , , , , Tasarruf Mevduatı 5,612,281-5,612,281 3,781,136-3,781, Resmi Kuruluşlar Mevduatı 144, ,158 10,857-10, Ticari Kuruluşlar Mevduatı 3,813,553-3,813,553 3,235,771-3,235, Diğer Kuruluşlar Mevduatı 338, , , , Döviz Tevdiat Hesabı - 9,533,155 9,533,155-9,617,844 9,617, Kıymetli Madenler Depo Hesapları - 15,828 15,828-6,704 6,704 II. PARA PİYASALARI 1,309, ,009 1,972, , , , Bankalararası Para Piyasalarından Alınan Borçlar İMKB Takasbank Piyasasından Alınan Borçlar 110, , , , Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar ,199, ,009 1,862, , , ,806 III. ALINAN KREDİLER ,063 4,971,958 5,105, ,743 3,423,003 3,547, T.C. Merkez Bankası Kredileri Alınan Diğer Krediler 133,063 4,971,958 5,105, ,743 3,423,003 3,547, Yurtiçi Banka ve Kuruluşlardan 133,063 40, , ,743 72, , Yurtdışı Banka, Kuruluş ve Fonlardan - 4,931,300 4,931,300-3,350,181 3,350,181 IV. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) Bonolar Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler Tahviller V. FONLAR VI. MUHTELİF BORÇLAR ,094 9, ,792 65,591 5,441 71,032 VII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR , , ,638 61, , ,742 VIII. ÖDENECEK VERGİ, RESİM, HARÇ VE PRİMLER , ,838 43, ,651 IX. FAKTORİNG BORÇLARI X. FİNANSAL KİRALAMA BORÇLARI (Net) ,502 27,502-29,738 29, Finansal Kiralama Borçları - 31,820 31,820-35,647 35, Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - ) - 4,318 4,318-5,909 5,909 XI. FAİZ VE GİDER REESKONTLARI ,447 74, ,480 95,671 71, , Mevduatın 109,570 19, ,203 71,661 19,587 91, Alınan Kredilerin 6,407 35,440 41,847 8,260 28,975 37, Repo İşlemlerinin 1,327 6,202 7,529 3,822 10,195 14, Diğer 61,143 12,758 73,901 11,928 12,660 24,588 XII. KARŞILIKLAR ,765 8, , ,097 7, , Genel Karşılıklar 85,166 4,819 89,985 62,415 3,097 65, Kıdem Tazminatı Karşılığı 7,658-7,658 12,570-12, Vergi Karşılığı 161, ,394 1,488-1, Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) Diğer Karşılıklar 77,547 3,475 81,022 45,624 4,705 50,329 XIII. SERMAYE BENZERİ KREDİLER XIV. ERTELENMİŞ VERGİ PASİFİ XV. ÖZKAYNAKLAR ,592,401 73,514 3,665,915 3,089,705 79,619 3,169, Ödenmiş Sermaye 2,100,000-2,100,000 1,200,000-1,200, Sermaye Yedekleri 843,276 63, ,681 1,305,449 73,197 1,378, Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Kârları Menkul Değerler Değer Artış Fonu 63,715 63, ,120 68,021 73, , Yeniden Değerleme Fonu 2,147-2,147 9,143-9, Yeniden Değerleme Değer Artışı 4,860-4,860 5,731-5, Diğer Sermaye Yedekleri 772, , Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı ,222,554-1,222, Kâr Yedekleri 123,432 10, ,541 96,560 6, , Yasal Yedekler 48,399 1,411 49,810 25,144 1,193 26, Statü Yedekleri Olağanüstü Yedekler 75,170-75,170 71,416-71, Diğer Kâr Yedekleri (137) 8,698 8,561-5,229 5, Kâr veya Zarar 525, , , , Geçmiş Yıllar Kâr ve Zararları ,147-37, Dönem Net Kâr ve Zararı 525, , , ,549 PASİF TOPLAMI 16,212,326 16,112,457 32,324,783 11,888,715 14,379,202 26,267,917

3 30 Eylül 2005 Tarihinde Sona Eren Dokuz Aylık ve Son Üç Aylık Hesap Döneminlerine Ait Gelir Tabloları (Bin Yeni Türk Lirası) CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM GELİR VE GİDER KALEMLERİ Dipnot 1/1/2005 1/1/2004 7/1/2005 7/1/2004 9/30/2005 9/30/2004 9/30/2005 9/30/2004 I. FAİZ GELİRLERİ ,537,600 2,365, , , Kredilerden Alınan Faizler 1,418,313 1,049, , , TP Kredilerden Alınan Faizler 1,126, , , , Kısa Vadeli Kredilerden 1,037, , , , Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 88,926 19,562 44,983 9, YP Kredilerden Alınan Faizler 288, , ,427 92, Kısa Vadeli Kredilerden 87,608 96,086 32,544 29, Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 200, ,968 77,883 62, Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler 3,542 4,480 1,963 1, Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Alınan Primler Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler 48,065 47,273 17,337 15, Bankalardan Alınan Faizler 31,235 21,968 11,816 11, T.C. Merkez Bankasından 4,191 5,309 1,427 1, Yurtiçi Bankalardan 4,336 5,060 1,899 3, Yurtdışı Bankalardan 22,708 11,599 8,490 6, Yurtdışı Merkez ve Şubelerden Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler Menkul Değerlerden Alınan Faizler 996,030 1,203, , , Alım Satım Amaçlı Menkul Değerlerden 32, ,054 5,111 59, Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden 710, , , , Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul Değerlerden 252, ,375 57, , Diğer Faiz Gelirleri 43,198 42,466 15,389 11,897 II. FAİZ GİDERLERİ ,265,656 1,317, , , Mevduata Verilen Faizler 985,524 1,088, , , Bankalararası Mevduatına 34,847 54,833 13,118 19, Tasarruf Mevduatına 528, , , , Resmi Kuruluşlar Mevduatına 3, , Ticari Kuruluşlar Mevduatına 244, ,520 90,741 87, Diğer Kuruluşlar Mevduatına 46,260 35,414 13,099 16, Döviz Tevdiat Hesaplarına 127, ,385 46,183 51, Kıymetli Maden Depo Hesaplarına Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler 147, ,395 38,388 54, Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 127,207 93,451 49,124 35, T.C. Merkez Bankasına Yurtiçi Bankalara 16,708 21,162 4,191 6, Yurtdışı Bankalara 99,251 62,647 40,317 19, Yurtdışı Merkez ve Şubelere Diğer Kuruluşlara 11,248 9,642 4,616 9, İhraç edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler Diğer Faiz Giderleri 5,499 3,222 1,161 (98) III. NET FAİZ GELİRİ (I - II) 1,271,944 1,047, , ,049 IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ 535, , , , Alınan Ücret ve Komisyonlar 722, , , , Nakdi Kredilerden 49,045 40,045 19,416 13, Gayri Nakdi Kredilerden 47,634 48,073 16,044 17, Diğer 625, , , , Verilen Ücret ve Komisyonlar 187, ,004 67,485 61, Nakdi Kredilere Verilen 19,151 19,595 6,524 7, Gayri Nakdi Kredilere Verilen Diğer 168, ,149 60,893 53,718 V. TEMETTÜ GELİRLERİ 1,140 1, Alım Satım Amaçlı Menkul Değerlerden Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden 1,140 1, VI. NET TİCARİ KÂR / ZARAR 100,956 (46,064) 28,857 11, Sermaye Piyasası İşlemleri Kâr/Zararı 2,811 94,432 2,681 25, Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı 356, , , , Türev Finansal Araçlardan Karlar 226, ,951 86,119 72, Diğer 129, ,259 29,707 58, Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı (-) 353, , , , Türev Finansal Araçlardan Zararlar 271, ,011 95,943 75, Diğer 82, ,767 17,202 30, Kambiyo İşlemleri Kâr/Zararı 98,145 (140,496) 26,176 (13,441) Kambiyo Kârı 1,790,771 3,040, ,224 1,474, Kambiyo Zararı (-) 1,692,626 3,181, ,048 1,487,948 VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ ,203 75,378 54,895 31,232 VIII. FAALİYET GELİRLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 2,033,289 1,473, , ,115 IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR KARŞILIĞI (-) , , ,106 15,210 X. DİĞER FALİYET GİDERLERİ (-) , , , ,680 XI. FAALİYET KÂR/ZARARI (VIII-IX-X 722, , , ,225 XII. BAĞLI ORTAKLIKLAR VE İŞTİRAKLERDEN KÂR/ZARAR ,001 19, XIII. NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI - 30,925-1,966 XIV. VERGİ ÖNCESİ KÂR/ZARAR (XI+XII+XIII 724, , , ,191 XV. VERGİ KARŞILIĞI (-) , ,173 84,000 38, Cari Vergi Karşılığ 143,103-87, Ertelenmiş Vergi Karşılığ 56, ,173 (3,305) 38,582 XVI. VERGİ SONRASI OLAĞAN FAALİYET KÂR/ZARARI (XIV-XV 525, , , ,609 XVII. VERGİ SONRASI OLAĞANÜSTÜ KÂR/ZARAR Vergi Öncesi Olağanüstü Net Kâr/Zarar Olağanüstü Gelirler Olağanüstü Giderler (-) Olağanüstü Kâra İlişkin Vergi Karşılığı ( XVIII. NET DÖNEM KÂR ve ZARARI (XVI+XVII , , , ,609 HİSSE BAŞINA KAR / ZARAR (1,000 YTL nominal için tam YTL olarak)

4 30 Eylül 2005 Tarihi İtibarıyla Bilanço Dışı Yükümlülükler (Bin Yeni Türk Lirası) CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM Dipnot 9/30/ /31/2004 TP YP Toplam TP YP Toplam A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) ,568,386 11,117,627 20,686,013 8,948,462 9,377,639 18,326,101 I. GARANTİ ve KEFALETLER 1,895,929 5,694,138 7,590,067 1,516,863 5,174,823 6,691, Teminat Mektupları 1,895,929 3,539,018 5,434,947 1,516,757 3,085,217 4,601, Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler 188, , ,486 1,516,757-1,516, Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenle 232,190 42, ,003-3,085,217 3,085, Diğer Teminat Mektupları 1,475,445 3,236,013 4,711, Banka Kredileri - 331, , , , İthalat Kabul Kredileri - 331, , , , Diğer Banka Kabulleri Akreditifler - 1,823,242 1,823, ,490,018 1,490, Belgeli Akreditifle - 58,591 58, ,490,018 1,490, Diğer Akreditifler - 1,764,651 1,764, Garanti Verilen Prefinansmanlar Cirolar T.C. Merkez Bankasına Cirolar Diğer Cirolar Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden Faktoring Garantilerimizden Diğer Garantilerimizden Diğer Kefaletlerimizden II. TAAHHÜTLER 6,317, ,281 6,588,374 6,437, ,801 6,789, Cayılamaz Taahhütler 6,317, ,281 6,588,374 6,437, ,801 6,789, Vadeli, Aktif Değer Alım Taahhütler 76, , ,262 51, , , Vadeli, Mevduat Al.-Sat. Taahhütler İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri 12,000-12,000 18, , Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütler Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütler Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü Çekler İçin Ödeme Tahhütlerimiz 1,250,972-1,250, , , İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükler 27,347-27,347 40,247-40, Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütler 4,937,947-4,937,947 5,377,917-5,377, Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacakla Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar Diğer Cayılamaz Taahhütler 12, , ,846 6,769 1,480 8, Cayılabilir Taahhütler Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütler Diğer Cayılabilir Taahhütler III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR ,355,364 5,152,208 6,507, ,677 3,851,015 4,844, Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemler 150, , ,323 90, , , Vadeli Döviz Alım İşlemler 81, , ,541 47, , , Vadeli Döviz Satım İşlemler 69, , ,782 42, , , Para ve Faiz Swap İşlemleri 679,200 3,780,244 4,459, ,377 2,914,939 3,481, Swap Para Alım İşlemleri 66,000 2,149,275 2,215,275-1,783,847 1,783, Swap Para Satım İşlemleri 600,300 1,617,001 2,217, ,377 1,118,731 1,685, Swap Faiz Alım İşlemleri 6,675 7,293 13,968-5,528 5, Swap Faiz Satım İşlemleri 6,225 6,675 12,900-6,833 6, Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonlar 451, ,993 1,296, , , , Para Alım Opsiyonları 204, , , ,087 97, , Para Satım Opsiyonları 226, , , , , , Faiz Alım Opsiyonları Faiz Satım Opsiyonları Menkul Değerler Alım Opsiyonlar 20,416 99, ,770 20,000-20, Menkul Değerler Satım Opsiyonları - 120, , Futures Para İşlemleri 67, , , , , Futures Para Alım İşlemleri 60,943 39, , , , Futures Para Satım İşlemleri 6,065 97, , , , Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri 6,290-6, Futures Faiz Alım İşlemleri 6,290-6, Futures Faiz Satım İşlemleri Diğer - 152, ,009-74,824 74,824 B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) ,293,267 76,073, ,367,063 46,737,631 62,850, ,587,994 IV. EMANET KIYMETLER 25,367,539 6,592,528 31,960,067 17,053,813 6,211,890 23,265, Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları 382 3,653,917 3,654, ,669,364 3,669, Emanete Alınan Menkul Değerler 22,862,229 1,210,731 24,072,960 15,410, ,064 16,314, Tahsile Alınan Çekler 1,922, ,929 2,096,049 1,326, ,084 1,431, Tahsile Alınan Ticari Senetle 485,506 1,542,726 2,028, ,157 1,526,542 1,832, Tahsile Alınan Diğer Kıymetler 217 1,160 1, ,544 1, İhracına Aracı Olunan Kıymetler - 5,320 5, Diğer Emanet Kıymetler 97,085 4, ,830 10,395 5,292 15, Emanet Kıymet Alanlar V. REHİNLİ KIYMETLER 47,925,728 69,481, ,406,996 29,683,818 56,638,473 86,322, Menkul Kıymetler 227, , , , Teminat Senetleri 3,959,857 3,583,905 7,543,762 2,421,477 3,275,291 5,696, Emtia ,617-1, Varant Gayrimenkul 3,919,935 3,043,481 6,963,416 2,648,038 2,329,299 4,977, Diğer Rehinli Kıymetler 39,818,092 62,848, ,666,458 24,416,224 51,027,935 75,444, Rehinli Kıymet Alanlar 170 5,516 5, ,877 6,047 VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 82,861,653 87,191, ,053,076 55,686,093 72,228, ,914,095

5 30 Eylül 2005 Tarihinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özkaynak Değişim Tablosu (Bin Yeni Türk Lirası) ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER ÖNCEKİ DÖNEM Ödenmiş Sermayenin Enflasyona Göre Düzeltilmesinden Geçmiş Yeniden Yeniden Menkul Değer Dipnot Ödenmiş Kaynaklanan Hisse Senedi Hisse Senedi Yasal Yedek Statü Olağanüstü Diğer Kar Dönem Net Dönem Değerleme Değerleme Değer Artış Genel Sermaye Sermaye Yedekleri İhraç Primleri İptal Kârları Akçeler Yedekleri Yedek Akçe Yedekler i Kârı/(Zararı) Kârı/(Zararı) Fonu Değer Artışı Fonu Toplam I Sonu Bakiyesi 822,038 1,205, ,306 26,993 4, ,618 2,789,982 II Muhasebe Politikalarında Yapılan Değişiklikler , (37,147) - III Yeni Bakiye (I+II) 822,038 1,205, ,453 26,993 4, ,471 2,789,982 IV Dönem Net Kârı veya Zararı , ,130 V Kar Dağıtımı , , (468,306) Dağıtılan Temettü Yedeklere Aktarılan Tutarlar , , (468,306) Diğer VI Sermaye Artırımı 377,962 16, (371,746) (22,886) Nakden Yeniden Değerleme Fonu 27,462 (4,576) (22,886) Yeniden Değerleme Değer Artışı Menkul Değer Değer Artış Fonu Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı Hisse Senedi İhracı Kur Farkları Diğer 350,500 21, (371,746) VII Hisse Senetlerine Dönüştürülebilir Tahviller VIII Değer Artışı , ,791 1,633 (166,676) (159,026) IX Kur Farkları , , ,694 Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+IV+V+VI+VII+VIII+IX) 1,200,000 1,222, ,507-71,416 2, ,130 37,147 8,898 5,781 58,795 3,027,780 CARİ DÖNEM I Sonu Bakiyesi 1,200,000 1,222, ,337-71,416 5, ,696 9,143 5, ,218 3,169,324 II Muhasebe Politikalarında Yapılan Değişiklikler (17,514) (17,514) III Yeni Bakiye (I+II) 1,200,000 1,222, ,337-71,416 5, ,182 9,143 5, ,218 3,151,810 Dönem İçindeki Artışlar: IV Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden ,183 25, Net Rayiç Değer Kârı / Zararı ,183 25,183 V İştirak ve Bağlı Ortaklıklardan ,191 14, Net Rayiç Değer Kârı / Zararı ,191 14,191 VI Nakit Akış Riskinden Korunmadan , , Net Rayiç Değer Kârı / Zararı , ,470 Aktarılan Tutarlar: VII Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden (53,472) (53,472) 7.1 Net Kâra Aktarılan Tutarlar (53,472) (53,472) VIII Nakit Akış Riskinden Korunmadan Net Kâra Aktarılan Tutarlar Varlıklara Aktarılan Tutarlar IX Dönem Net Karı , ,693 X Kar Dağıtımı , , (470,182) Dağıtılan Temettü Yedeklere Aktarılan Tutarlar , , (470,182) Diğer XI Sermaye Artırımı ,000 (450,000) (442,917) (7,083) Nakden Yeniden Değerleme Fonu 7, (7,083) Yeniden Değerleme Değer Artışı Menkul Değer Değer Artış Fonu Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 450,000 (450,000) Hisse Senedi İhracı Kur Farkları Diğer 442, (442,917) XII Hisse Senetlerine Dönüştürülebilir Tahviller XIII Değer Artışı (871) - (784) XIV Kur Farkları (38) - - (138) (176) Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+IV+V+VI+VII+VIII+IX+X+XI+XII+XIII+XIV) 2,100, , ,810-75,170 8, ,693-2,147 4, ,120 3,665,915

6 30 Eylül 2005 Tarihinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Nakit Akım Tablosu (Bin Yeni Türk Lirası) A. BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI Dipnot CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM 9/30/2005 9/30/ Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı 1,171,114 1,057, Alınan Faizler 2,515,645 2,471, Ödenen Faizler (1,177,164) (1,421,020) Alınan Temettüler 3,141 20, Alınan Ücret ve Komisyonlar 535, , Elde Edilen Diğer Kazançlar 127, , Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (832,568) (729,469) Ödenen Vergiler Olağandışı Kalemler Diğer , Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim 430,709 (959,400) Alım Satım Amaçlı Menkul Değerlerde Net (Artış) Azalış (19,930) 278, Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış 408 6, Kredilerdeki Net (Artış) Azalış (4,517,187) (3,132,542) Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış (297,305) 56, Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) (16,761) 35, Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) 2,487, , Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) 2,555, , Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) , ,467 I. Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı 1,601,823 97,722 B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (931,609) 927, İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Diğer Yatırımlar (45,067) (20,922) 2.2 Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Diğer Yatırımlar 319, , Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (402,887) (54,320) 2.4 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller 115,911 51, Elde Edilen Satılmaya Hazır Menkul Değerler (1,772,921) (25,230) 2.6 Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Menkul Değerler Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler (988) (1,537,282) 2.8 Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler 854,669 2,385, Olağandışı Kalemler Diğer - - C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit (3,100) (1,947) 3.1 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı İhraç Edilen Sermaye Araçları Temettü Ödemeleri Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler (3,100) (1,947) 3.6 Olağandışı Kalemler Diğer IV. Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi ,589 1,456 V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış 784,703 1,025,162 VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 1,534, ,690 VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar ,318,820 1,941,852

7 30 Eylül 2005 Ara Hesap Dönemine Ait Mali Tablolar ve Sınırlı Denetim Raporu Akis Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik AŞ 27 Ekim 2005 Bu rapor 1 sayfa sınırlı denetim raporu ile 67 sayfa mali tablo ve dipnotlarından oluşmaktadır.

8 SINIRLI DENETİM RAPORU Türkiye Garanti Bankası Anonim Şirketi Yönetim Kurulu na: Türkiye Garanti Bankası Anonim Şirketi nin ( Banka ) 30 Eylül 2005 tarihi itibarıyla hazırlanan bilançosu ile aynı tarihte sona eren ara hesap dönemine ait gelir tablosu, nakit akım tablosu ve özkaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu mali tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Sınırlı denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu mali tablolar üzerine rapor sunmaktır. Sınırlı denetim, 4389 sayılı Bankalar Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe standartları ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin mali tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığı konusunda sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yürütülmesini öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak mali tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir. Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı denetim sonucunda, ilişikteki mali tabloların, Türkiye Garanti Bankası Anonim Şirketi nin 30 Eylül 2005 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren ara hesap dönemine ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akımlarını Bankalar Kanunu nun 13 üncü maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır. İstanbul, Akis Serbest Muhasebeci 27 Ekim 2005 Mali Müşavirlik Anonim Şirketi Bülent Ejder Sorumlu Ortak, Başdenetçi

9 TÜRKİYE GARANTİ BANKASI AŞ NİN 30 EYLÜL 2005 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN DOKUZ AYLIK KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL RAPORU Levent Nispetiye Mah. Aytar Cad. No:2 Beşiktaş Istanbul Telefon: Faks: Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Kamuya Açıklanacak Mali Tablolar İle Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında 17 Sayılı Tebliğe göre hazırlanan ara dönem konsolide olmayan finansal raporu aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır: 1. Banka Hakkında Genel Bilgiler 2. Banka nın Konsolide Olmayan Mali Tabloları 3. Banka nın Mali Bünyesine İlişkin Bilgiler 4. Konsolide Olmayan Mali Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 5. Diğer Açıklama ve Dipnotlar 6. Sınırlı Denetim Raporu Bu raporda yer alan konsolide olmayan dokuz aylık mali tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar, Muhasebe Uygulama Yönetmeliği ve ilgili Tebliğler ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Yeni Türk Lirası olarak hazırlanmış olup, sınırlı denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur. M. Cüneyt Sezgin S. Ergun Özen Aydın Şenel Mustafa Keleş İç Denetim Sisteminden Genel Müdür Koordinatör Muhasebe Müdürü Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler Ad-Soyad/Unvan: Funda GÜNGÖR/Kurumsal Strateji İş Geliştirme ve Yatırımcı İlişkileri Müdürü Tel No: (0212) Fax No: (0212)

10 Sayfa No: BİRİNCİ BÖLÜM Genel Bilgiler I. Banka'nın hizmet türü ve faaliyet alanlarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 1 II. Banka'nın dahil olduğu gruba ilişkin açıklama ve dipnotlar 1 III. Banka'nın yönetimine ilişkin açıklama ve dipnotlar 2 IV. Ara dönem mali tablolarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 3 V. Diğer bilgiler 3 İKİNCİ BÖLÜM Konsolide Olmayan Mali Tablolar I. Bilançolar -Aktif kalemler 4 II. Bilançolar -Pasif kalemler 5 III. Bilanço dışı yükümlülükler tablosu 6 IV. Gelir tablosu 7 V. Nakit Akım tablosu 8 VI. Özkaynak değişim tablosu 9 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Mali Bünyeye İlişkin Bilgiler I. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar 10 II. Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar 11 III. Kredi riskine ilişkin açıklama ve dipnotlar 14 IV. Piyasa riskine ilişkin açıklama ve dipnotlar 14 V. Kur riskine ilişkin açıklama ve dipnotlar 15 VI. Faiz oranı riskine ilişkin açıklama ve dipnotlar 17 VII. Likidite riskine ilişkin açıklama ve dipnotlar 21 VIII. Finansal varlık ve yükümlülüklerin rayiç değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklama ve dipnotlar 23 IX. Başkalarının nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklama ve dipnotlar 23 X. Faaliyet bölümlerine ilişkin açıklama ve dipnotlar 23 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Konsolide Olmayan Mali Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar I. Aktif kalemlere ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 24 II. Pasif kalemlere ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 41 III. Gelir tablosuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 49 IV. Nazım hesaplara ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 53 V. Özkaynak değişim tablosuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 55 VI. Nakit akım tablosuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 57 VII. Banka birleşme ve devirleri ile bankalarca iktisap edilen ortaklıkların muhasebeleştirilmesine ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 58 VIII. Banka nın dahil olduğu risk grubu ile ilgili olarak açıklanması gereken hususlar 59 X. Enflasyon muhasebesine ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 62 VIII. Banka nın yurtiçi, yurtdışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şubeleri ile yurtdışı temsilciliklerine ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 63 XI. Bilanço sonrası hususlara ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 64 BEŞİNCİ BÖLÜM Diğer Açıklama ve Dipnotlar I. Banka'nın faaliyetlerine ilişkin diğer açıklamalar 65 ALTINCI BÖLÜM Sınırlı Denetim Raporu I. Sınırlı denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 67

11 Sayfa No:1 1 Genel bilgiler 1.1 Banka nın hizmet türü ve faaliyet alanlarına ilişkin açıklamalar: Türkiye Garanti Bankası Anonim Şirketi nin ( Banka ) kurulmasına 11 Nisan 1946 tarih ve 3/4010 sayılı Bakanlar Kurulu kararıyla izin verilmiş ve "Ana Sözleşme" 25 Nisan 1946 tarihli Resmi Gazete'de yayınlanmıştır. Genel Müdürlüğü İstanbul'da yerleşik olan Banka yurt içinde 351, yurt dışında 3 şubesi ve 5 temsilciliği ile hizmet vermektedir. Banka nın faaliyet alanları Ana Sözleşme'nin 3. maddesinde aşağıdaki gibi belirtilmiştir; Her türlü banka işlemleri, Bankalar Kanunu'nun verdiği imkanlar dahilinde her çeşit teşebbüslere girişmek ve şirket kurmak ve bunların hisse senetlerini satın almak ve satmak, Bankacılıkla müteraffik vekalet, sigorta acenteliği, komisyon ve nakliye işleri yapmak, Türkiye Cumhuriyeti ve sair resmi ve hususi kuruluşların çıkartacakları borçlanma tahvilleri ile hazine tahvil ve bonoları ve diğer pay senetleri ve tahvilleri satın almak ve satmak, Dış memleketlerle iktisadi münasebetleri geliştirmek, Bankalar Kanunu'na aykırı olmamak şartı ile her türlü iktisadi faaliyetlerde bulunmak. Bu maddede yazılı işlemler sınırlı olmayıp, tadadidir. Bu işlemlerden başka herhangi bir işlem yapılması Banka için faydalı görülürse, buna başlanılması, Yönetim Kurulu nun önerisi üzerine Genel Kurul tarafından karara bağlanmasına ve Ana Sözleşme de değişiklik mahiyetinde olan bu kararın Sanayi ve Ticaret Bakanlığı nca onanmasına bağlıdır. Bu suretle tasdik olunan karar Ana Sözleşmeye eklenir. Banka bir ihtisas bankası olmayıp tüm bankacılık faaliyetlerinde bulunmaktadır. Müşterilere kullandırılan kredilerin en önemli kaynağı mevduattır. Öngörülen verim oranını sağlamak koşuluyla, çeşitli sektörlerde faaliyette bulunan kuruluşlara kredi kullandırılmaktadır. Öte yandan Banka, teminat mektupları, akreditif kredileri ve kabul kredileri başta olmak üzere çeşitli türde gayrinakdi kredi kullandırılmasına da önem vermektedir. 1.2 Banka nın dahil olduğu gruba ilişkin açıklamalar: Banka nın %47.46 hissesine sahip olan Doğuş Holding AŞ çatısı altında bulunan şirketler topluluğu Doğuş Grubu olarak tanımlanmıştır. Doğuş Holding AŞ detayı 5.1 nolu notta verildiği üzere Banka nın çıkarılmış sermayesinin %25.5 ine tekabül eden toplam 53,550,000,000 adet Banka hissesini General Electric e (GE) satmak üzere 24 Ağustos 2005 tarihinde bir Hisse Devir Sözleşmesi imzalamış bulunmaktadır yılında inşaat ve taahhüt alanında faaliyet göstermek amacıyla kurulan Doğuş Grubu, bugün 'den fazla çalışanıyla inşaat sektörü yanında finansal hizmetler, otomotiv, perakendecilik, medya, turizm ve hizmet sektörlerinde faaliyet göstermektedir.

12 Sayfa No:2 Doğuş Grubu, uluslararası şirketler ile yapmış olduğu distribütörlük, yönetim veya franchise anlaşmaları veya ortaklıklar sonucu Volkswagen, Audi, Porsche, Seat, Scania, ITT Sheraton, Hyatt Regency, Jeeves, Armani, Gucci ve CNBC gibi tanınmış markaların Türkiye deki yetkilisi olarak faaliyetlerini sürdürmektedir. İnşaat sektöründe; Araklı-İyidere, Çukurova, Sinop-Boyabat, Asilah-Tanger (Fas) otoyolları, Yusufeli ve Artvin barajları, Ukrayna Dinyeper Köprüsü Doğuş grubunun devam eden ya da üzerinde çalışılan önemli projeleri arasında yer almaktadır. Doğuş Grubu, yurtiçinde yap-işlet-devret modeliyle ihale edilmiş olan Dalaman, Didim, Turgutreis, Bodrum, Antalya gibi beş marinaya ve güney sahillerinde yer alan Sheraton Voyager, Club Aldiana ve Paradise Side Apart Otel gibi turizm yatırımlarına sahiptir. Doğuş Grubu'nun finans sektöründeki yatırımları ise; Türkiye Garanti Bankası AŞ, Garanti Bank International NV, Garanti Bank Moscow, Garanti Finansal Kiralama AŞ, Garanti Yatırım Menkul Kıymetler AŞ, Garanti Portföy Yönetimi AŞ, Garanti Sigorta AŞ, Garanti Emeklilik AŞ, Garanti Faktoring Hizmetleri AŞ, Garanti Ödeme Sistemleri AŞ, Garanti Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı AŞ ve Volkswagen Doğuş Tüketici Finansmanı AŞ'dir. 1.3 Banka Yönetimi ne ilişkin açıklama ve dipnotlar Yönetim Kurulu Başkanı: Yönetim Kurulu Üyeleri: Genel Müdür: Genel Müdür Yardımcıları: Ferit Faik ŞAHENK Süleyman SÖZEN Muammer Cüneyt SEZGİN Ahmet Kamil ESİRTGEN Sincar TOKER Ali Can VERDİ Sait Ergun ÖZEN Sait Ergun ÖZEN Adnan MEMİŞ Halil Hüsnü EREL Faruk Nafiz KARADERE Ali TEMEL Kubilay CİNEMRE Tolga EGEMEN Turgay GÖNENSİN Ali Fuat ERBİL Gökhan ERUN

13 Sayfa No:3 1.4 Ara Dönem Mali Tablolarına İlişkin Açıklamalar: Yıl sonu itibarıyla mali tabloların hazırlanmasında kullanılan muhasebe politika ve yöntemleri, 1 Ocak 2005 tarihi itibarıyla enflasyon muhasebesi uygulamasına son verilmesi haricinde, ara dönem mali tabloların hazırlanmasında değiştirilmeden uygulanmıştır. Ara dönemde gerçekleşen mevsimsellik veya dönemsellik arzeden işlemler bulunmamaktadır. Mali tabloları etkileyen temel hatalar ve önemli ölçüde sürekli olmayan işlemler bulunmamaktadır. Varlıklar, yükümlülükler, özkaynaklar, net kar veya nakit akımlarını etkileyen ve nitelik, tutar veya oluşum bakımından olağan faaliyetlerin dışında gerçekleşen kalemler bulunmamaktadır. Önemlilik ilkesi dikkate alınarak önceki ara dönem mali tablolarında, cari döneme ilişkin olarak yer alan tahmini tutarlarda meydana gelen değişiklikler bulunmamaktadır. Dönem içerisinde borçlanma senetleri ile sermaye araçlarının ihracı ve bu işlemlere ilişkin olarak yapılan ödemeler bulunmamaktadır. İmtiyazlı hisse senetleri ayrıca gösterilmek suretiyle, hisse başına ve toplam temettü ödemeleri bulunmamaktadır. Ara dönem mali tablolarının düzenlenmesine esas tarihten sonra ortaya çıkan ve ara dönem mali tablolarına yansıtılmayan önemli hususlar bulunmamaktadır. Ortakların, uzun vadeli yatırımların edinilmesi veya elden çıkarılması, yeniden yapılanma, durdurulan faaliyetler gibi bankanın yapısına etki eden işlemler bulunmamaktadır. Yıl sonu bilanço düzenleme tarihinden sonra ortaya çıkan şarta bağlı varlık ve yükümlülüklerde değişiklik bulunmamaktadır. 1.5 Diğer Bilgiler Banka nın Ticaret Ünvanı: Banka nın Genel Müdürlüğü nün Adresi: Türkiye Garanti Bankası Anonim Şirketi Levent Nispetiye Mah. Aytar Cad. No:2 Beşiktaş İstanbul Banka nın telefon ve fax numaraları: Telefon: (0212) Fax: (0212) Banka nın elektronik site adresi: Banka nın elektronik posta adresi: investorrelations@garanti.com.tr Raporlama Dönemi: 1 Ocak Eylül 2005 Mali tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlarda yer alan bilgiler aksi belirtilmedikçe bin Yeni Türk Lirası olarak hazırlanmıştır.

14 Sayfa No:10 3 Mali bünyeye ilişkin bilgiler 3.1 Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar Finansal araçların kullanım stratejisi Banka bilançosunun pasif tarafı kısa vadeli mevduat ağırlıklı olup, bu durum bankacılık sisteminin genel borçlanma yapısına paralellik göstermektedir. Mevduat dışı kalemlerde ise özellikle yabancı para (YP) yurtdışı borçlanmalar vasıtasıyla daha uzun vadeli kaynak toplanabilmektedir. Kısa vadeli borçlanma yapısının içerdiği faiz oranı riskini yönetmek amacıyla, Banka nın varlıklarında, 3 ayda bir kupon ödemeli değişken faizli Devlet İç Borçlanma Senetleri gibi değişken faizli ve Kredi Kartları ve Tüketici Kredileri gibi düzenli nakit akışı sağlayan enstrümanların bulundurulmasına özen gösterilmektedir. Ayrıca, kısa vadeli kaynak yapısının ortaya çıkarabileceği olası likidite riskinin yönetilmesine ilişkin ana strateji, müşteri kaynaklı bankacılık felsefesi çerçevesinde mevduat tabanının daha da genişletilmesi, sürekliliğinin sağlanması ve müşteri işlemlerinin arttırılmasıdır. Bankanın yaygın ve etkili şube ağı, piyasa yapıcılığı sisteminin getirdiği avantajlar ve Hazine ve Sermaye Piyasası ürünlerindeki büyük piyasa payı, bu stratejide en etkili araçlardır. Müşteriye sunulan ürün ve hizmet çeşitliliğinin devamlı olarak artırılması, dolayısı ile müşteri memnuniyetinin mümkün olan en üst seviyeye ulaştırılması bu açıdan oldukça önemlidir. Bilançoda taşınan faiz ve likidite riskinin yönetilmesindeki diğer bir unsur, hem aktif hem de pasiflerde ürün çeşitliliğine önem verilmesidir. Taşınan kur riski, faiz riski ve likidite riski çeşitli risk yönetim sistemleri ile anlık olarak ölçülmekte ve izlenmekte, bilanço yönetimi bu çerçevede belirlenen risk limitleri ve yasal limitler dahilinde yapılmaktadır. Aktif-Pasif yönetim modelleri, riske maruz değer hesaplamaları, stres testleri ve senaryo analizleri bu amaçla kullanılmaktadır. Kısa ve uzun vadeli finansal araçların alım-satım işlemleri, belirlenen risk limitlerinin izin verdiği ölçülerde ve sermayenin riskten arındırılmış getirisini arttıracak şekilde gerçekleştirilmektedir. Kur riskinden korunmak amacıyla mevcut döviz pozisyonu belirli döviz cinslerinde bir sepet dengesine göre izlenmektedir Yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar Yabancı para işlemlerden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri işlemin yapıldığı dönemde kayıtlara intikal ettirilmiştir. Dönem sonlarında, yabancı para aktif ve pasif hesapların bakiyeleri, dönem sonu Banka gişe döviz alış kurlarından evalüasyona tabi tutularak Yeni Türk Lirası na çevrilmiş ve oluşan kur farkları, kambiyo karı veya zararı olarak kayıtlara yansıtılmıştır. Banka nın yurt dışında kurulu şubelerinin mali tablolarının YTL ye çevrilmesinde bilanço kalemleri için dönem sonu Banka gişe döviz alış kuru, gelir tablosu kalemleri için ortalama döviz kuru esas alınmıştır. YTL ye dönüştürme işleminden doğan tüm kur farkları özkaynaklar altında açılan diğer kar yedekleri hesabında muhasebeleştirilmiştir.

15 Sayfa No:11 Yurt dışında kurulu ortaklıklardaki net yatırım ve iştiraklerin Yeni Türk parasına dönüştürülmesi sonucu ortaya çıkan kur farkları kambiyo karı veya zararı olarak kayıtlara yansıtılmıştır. Banka, TC Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı'nca 2001 yılı içinde borç takası ihalesi kapsamında ihraç edilen dövize endeksli menkul kıymetlerini iç verim yöntemi yoluyla iskonto edilmiş tutarı ile değerlemiş ve kur değer artışlarını TC Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı'nca belirtildiği üzere bilanço tarihinden iki gün önce sabitleyip, bu günden önceki 10 işgünü süresince TCMB dolar satış kurlarının basit ortalamasını alarak kur değer artışlarını mali tablolara yansıtmıştır. 3.2 Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar Banka nın konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranı % dur Sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde kullanılan risk ölçüm yöntemleri Sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanması 31 Ocak 2002 tarih ve sayılı Resmi Gazete'de yayımlanmış Bankaların Sermaye Yeterliliği Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik çerçevesinde yapılmaktadır. Sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanmasında hesap ve kayıt düzenine ilişkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullanılır. Özkaynak hesabında sermayeden indirilen değer olarak dikkate alınan tutarlar risk ağırlıklı varlıklar, gayrinakdi krediler ve yükümlülüklerin hesaplanmasına dahil edilmez. Risk ağırlıklı varlıkların hesaplanmasında, tükenme ve değer kaybı ile karşı karşıya olan varlıklar, ilgili amortismanlar ve karşılıklar düşüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara alınır. Gayrinakdi krediler ile ilgili işlemlerde, kredi riskine esas tutarların hesaplanmasında, karşı taraftan olan alacaklar, varsa bu işlemler için "Bankalarca Karşılık Ayrılacak Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Esas ve Usuller Hakkında Yönetmelik"e istinaden ayrılan ve pasif hesaplar arasında izlenen özel karşılıklar düşüldükten sonraki net tutar üzerinden, "Bankaların Kuruluş ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik"in 21 inci maddesinin (1) numaralı fıkrasında belirtilen oranlar ile çarpıldıktan sonra ilgili risk grubuna dahil edilerek, risk grubunun ağırlığı ile ağırlıklandırılır. Döviz ve faiz haddi ile ilgili işlemlerde, kredi riskine esas tutarların hesaplanmasında, karşı taraftan olan alacaklar, "Bankaların Kuruluş ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik"in 21 inci maddesinin (2) numaralı fıkrasında belirtilen krediye dönüştürme oranlarında ilgili risk grubuna dahil edilerek, ilgili risk grubunun ağırlığı ile ikinci defa ağırlıklandırılır.

16 Sayfa No: Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin bilgiler: Bin YTL Risk Ağır. Varlık, Yüküm., Gnakdi Kredi Risk Ağırlıkları 0% 20% 50% 100% Bilanço Kalemleri (Net) 7,198, ,400 2,279,159 13,580,107 Nakit Değerler 176,674 4, Bankalar 1,614, , ,892 Bankalararası Para Piyasası Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar Zorunlu Karşılıklar 1,509, Özel Finans Kurumları Krediler 1,451,881 11,741 2,247,936 10,809,783 Takipteki Alacaklar (Net) ,226 İştirak, Bağlı Ortak. ve VKET Men. Değ ,529 Muhtelif Alacaklar ,997 Vadeye Kadar Elde Tutul Men.Değ (Net) 2,241, Finansal Kira. Amaç. Varlık.Veril Avans Finansal Kira. İşlemlerinden Alacaklar Finansal Kira. Konusu Varlıklar (Net) Sabit Kıymetler (Net) ,393,522 Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontları 139,379 1,286 31, ,285 Diğer Aktifler 65,451 31,597-72,873 Bilanço Dışı Kalemler 211,460 2,483,279 6,399, ,448 Garanti ve Kefaletler 211,460 2,442, , ,075 Taahhütler - - 5,450,419 - Diğer Nazım Hesaplar Türev Finansal Araçlar ile İlgili İşlemler - 41,233-3,373 Risk Ağırlığı Verilmemiş Hesaplar Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar 7,410,381 2,926,679 8,678,330 13,974, Konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin özet bilgi: Risk Ağırlıkları Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar 18,899,056 14,032,277 Piyasa Riskine Esas Tutar 1,040,950 1,178,850 Özkaynak 3,109,604 2,555,324 Özkaynak/(RAV+PRET) *100 (*) (*) RAV:Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar PRET:Piyasa Riskine Esas Tutar

17 Sayfa No: Özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler: ANA SERMAYE Ödenmiş Sermaye 2,100,000 1,200,000 Nominal Sermaye 2,100,000 1,200,000 Sermaye Taahhütleri (-) - - Hisse Senedi İhraç Primleri ve İptal Kârları - - Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 772,554 1,222,554 Yasal Yedekler 49,810 26,337 I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) 49,810 26,337 II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) - - Özel Kanunlar Gereği Ayrılan Yedek Akçeler - - Statü Yedekleri - - Olağanüstü Yedekler 75,170 71,416 Genel Kurul Kararı Uyarınca Ayrılan Yedek Akçe 75,170 71,416 Dağıtılmamış Kârlar - - Birikmiş Zararlar - - Kar Yedekleri 8,561 5,229 Kâr 525, ,696 Dönem Kârı 525, ,549 Geçmiş Yıllan Kârı - 37,147 Zarar (-) - - Dönem Zararı - - Geçmiş Yıllar Zararı - - Ana Sermaye Toplamı 3,531,788 3,013,232 KATKI SERMAYE Yeniden Değerleme Fonu 2,147 9,143 Menkuller - - Gayrimenkuller 2,147 2,060 Sermayeye Eklenecek İştirak ve Bağlı Ortaklık Hisseleri ile G.Menkul Satış Kazancı - 7,083 Özel Maliyet Bedelleri Yeniden Değerleme Fonu - - Yeniden Değerleme Değer Artışı 4,860 5,731 Kur Farkları - - Genel Karşılıklar 89,985 65,512 Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar 76,000 41,500 Alınan Sermaye Benzeri Krediler - - Menkul Değerler Değer Artış Fonu 127, ,218 İştirakler ve Bağlı Ortaklıklardan 12,221 - Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden 114, ,218 Yapısal Pozisyona Konu Edilen Menkul Değerler Değer Artışı - - Katkı Sermaye Toplamı 300, ,104 ÜÇÜNCÜ KUŞAK SERMAYE - - SERMAYE 3,831,900 3,276,336

18 Sayfa No:14 SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER 722, ,012 Ana Faaliyet Konuları Para ve Sermaye Piyasaları ile Sigortacılık Olan ve Bu Konudaki Özel Kanunlara Göre Izin ve Ruhsat ile Faaliyet Gösteren Mali Kurumlara Yapılan Tüm Sermaye Katılımlarına İlişkin Tutarlar ile Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Bu Tür Mali Ortaklıklara İlişkin Sermaye Payları 593, ,343 Özel Maliyet Bedelleri 37,567 40,998 İlk Tesis Bedelleri 15,842 20,867 Peşin Ödenmiş Giderler 75,518 85,804 İştirakler, Bağlı Ortaklıkların, Sermayesine Katılınan Diğer Ortaklıkların, Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Bu Tür Mali Ortaklıkların ve Sabit Kıymetlerin Rayiç Değerleri Bilançoda Kayıtlı Değerlerinin Altında ise Aradaki Fark Türkiye de Faaliyet Gösteren Diğer Bankalara Verilen Sermaye Benzeri Krediler - - Şerefiye (Net) - - Aktifleştirilmiş Giderler - - Toplam Özkaynak 3,109,604 2,555, Kredi riskine ilişkin açıklama ve dipnotlar 3.4 Piyasa riskine ilişkin açıklama ve dipnotlar Banka, finansal risk yönetimi amaçları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla 8 Şubat 2001 tarih sayılı Resmi gazetede yayımlanan Bankaların İç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemleri Hakkında Yönetmelik ve Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik kapsamında piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemiş ve gerekli önlemleri almıştır. Piyasa riskine maruz kalınması nedeniyle Banka Yönetim Kurulu risk yönetimine ilişkin olarak Üst Düzey Risk Komitesi'nin önerileri doğrultusunda risk yönetimi stratejileri ve politikalarını tanımlamış ve bu stratejilerin uygulamalarının dönemsel olarak takip edilmesini sağlamıştır. Banka Yönetim Kurulu taşıdığı temel riskleri gözönünde bulundurarak bu risklere ilişkin limitleri belirlemekte ve söz konusu limitleri gerektikçe revize etmektedir. Ayrıca Banka Yönetim Kurulu, risk yönetimi grubu ile üst düzey yönetimin, Banka'nın maruz kaldığı çeşitli riskleri tespit, ölçme, kontrol etme ve yönetme hususlarında gerekli tedbirleri almalarını sağlamıştır. Alım satım işlemlerinden oluşan piyasa riski, geliştirilen içsel model kullanılarak riske maruz değer (RMD) metodolojisi ile ölçülmektedir. Bu model RMD yi, tarihsel simülasyon, monte carlo simülasyonu, parametrik yöntem olmak üzere 3 farklı yöntemle hesaplamaktadır. Aktif pasif vade uyuşmazlığından kaynaklanan piyasa riski ise aktif pasif riski ölçüm modeli ile ölçülmektedir. Periyodik olarak yapılan stres testleri ve senaryo analizleri ile bu sonuçlar desteklenmekte, ayrıca, nakit akış projeksiyonu, durasyon ve fark analizi gibi geleneksel risk ölçüm yöntemleri de kullanılmaktadır. Genel piyasa riski ve spesifik risklere karşı bulundurulması gereken sermaye, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik in hükümleri çerçevesinde standart metod kullanılarak hesaplanmakta ve aylık olarak raporlanmaktadır.

19 Sayfa No:15 Bankanın piyasa riskine ilişkin bilgiler: Tutar Faiz Oranı Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metod 64,734 Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 58,098 Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 6,636 Faiz Oranı Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Hisse Senedi Pozisyon Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metod 9,864 Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 5,025 Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 4,839 Hisse Senedi Pozisyon Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü Standart Metod 8,678 Sermaye Yükümlülüğü 4,221 Kur Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 4,457 Toplam RMD-İç Model - Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü 83,276 Piyasa Riskine Maruz Tutar 1,040, Kur riskine ilişkin açıklama ve dipnotlar Kur riskine ilişkin pozisyon limiti, yabancı para net genel pozisyon standart oranı paralelinde belirlenmektedir. Banka, 30 Eylül 2005 tarihi itibarıyla, 365,903 YTL'si bilanço açık pozisyonundan ve 370,025 YTL'si bilanço dışı kapalı pozisyondan oluşmak üzere 4,122 YTL net yabancı para kapalı pozisyon taşımaktadır. Bankanın maruz kaldığı kur riskinin ölçülmesinde, yasal raporlamada kullanılan standart metod ile riske maruz değer yöntemi kullanılmaktadır. Standart metod kapsamında yapılan ölçümler haftalık, RMD hesaplamaları kapsamında yapılan ölçümler ise günlük bazda gerçekleştirilmektedir. Banka nın bilanço tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurları YTL olarak aşağıdaki tabloda verilmiştir: USD EUR Bilanço Tarihindeki Cari Döviz Alış Kuru Bilanço tarihinden önceki; 1. Günün Cari Döviz Alış Kuru Günün Cari Döviz Alış Kuru Günün Cari Döviz Alış Kuru Günün Cari Döviz Alış Kuru Günün Cari Döviz Alış Kuru Banka nın mali tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değeri USD için YTL, EUR için YTL dir

20 Sayfa No:16 Banka nın kur riskine ilişkin bilgiler: (bin YTL) Varlıklar EURO USD YEN Diğer YP TOPLAM Nakit Değerler (Kasa, Efektif ---- Deposu, Yoldaki Paralar, Satın - Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 1,649,273 47, ,713 1,704,393 Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 136, ,982 20,464 17, ,103 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 18,778 79,263-20, ,678 Para Piyasalarından Alacaklar Satılmaya Hazır Menkul Değerler 21,003 2,743, ,764,543 Verilen Krediler 1,426,687 5,183,575 2,421 93,357 6,706,040 İştirak ve Bağlı Ortaklıklardaki Yat. 218,794 37,229-4, ,495 Vadeye Kadar Elde Tutulacak M.D 49,465 2,437, ,486,943 Maddi Duran Varlıklar Şerefiye Diğer Varlıklar 1,075, , ,270,208 Toplam Varlıklar 4,595,592 10,897,558 23, ,967 15,661,264 Yükümlülükler Bankalararası Mevduat 16, , , ,850 Döviz Tevdiat Hesabı 3,164,217 6,039,306 21, ,661 9,533,155 Para Piyasalarına Borçlar - 663, ,009 Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 1,012,712 3,959, ,971,958 İhraç Edilen Menkul Değerler Muhtelif Borçlar 5,927 3, ,698 Diğer Yükümlülükler (*) 76, ,341 2,903 21, ,497 Toplam Yükümlülükler 4,276,537 11,367,622 24, ,132 16,027,167 Net Bilanço Pozisyonu 319, ,064-1, , ,903 Net Bilanço Dışı Pozisyon -298, , , ,025 Türev Finansal Araçlardan Alacak. 542,621 1,955, ,613 2,851,719 Türev Finansal Araçlardan Borçlar 840,650 1,497, ,246 2,481,694 Toplam Varlıklar 3,376,077 10,212,321 13, ,192 13,702,180 Toplam Yükümlülükler 4,282,710 9,635,228 13, ,756 14,290,724 Net Bilanço Pozisyonu -906, , , ,544 Bilanço Dışı Pozisyon 881, , , ,572 (*) Diğer Yükümlülükler kaleminin içinde 15,828YTL tutarında Altın mevduatı bulunmaktadır.