Kırıkkale Üniversitesi 2011 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

Transkript

1 Kırıkkale Üniversitesi 2011 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu Strateji Geliştirme Dairesi Başkanlığı Temmuz 2011

2 Üst Yönetici Sunuşu 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu nun 30. maddesi uyarınca, Üniversitemizin 2011 yılı Ocak-Haziran dönemi bütçe uygulama sonuçları ile Temmuz- Aralık 2011 dönemine ilişkin beklentileri, hedefleri ve faaliyetlerini içeren rapor kamuoyuna saygıyla duyurulur. Prof. Dr. Ekrem YILDIZ Rektör

3 I.OCAK-HAZİRAN 2011 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A. Bütçe Giderleri 2011 yılı Ocak Haziran dönemi bütçe gerçekleşmeleri ekonomik sınıflandırma esasına göre aşağıdaki tabloda düzenlenmiştir. AÇIKLAMA KESĐNTĐLĐ BAŞLANGIÇ ÖDENEĞĐ TOPLAMI (% ) BÜTÇE GĐDERLERĐ TOPLAMI ,24 45,16 48,97 01 Personel Giderleri ,23 51,37 53,06 02 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri ,83 51,36 53,38 03 Mal ve Hizmet Alım Giderleri ,88 39,34 42,31 04 Faiz Giderleri Cari Transferler ,20 19,70 116,20 06 Sermaye Giderleri ,08 41,35 37,16 07 Sermaye Transferleri ,13-08 Borç Verme Yedek Ödenkeler mali yılında Üniversitemiz bütçesi TL olarak öngörülmüş, ilk altı aylık dönemde TL lik gider gerçekleşerek, 2011 başlangıç ödeneğinin %48,97 lik kısmı harcanmıştır yılının aynı dönemine göre %19,24 oranında artış gerçekleşmiştir. -Ocak Haziran Dönemi Gider Gerçekleşme Eğilimleri ARTIŞ ORANI OCAK - HAZĐRAN ORANI (% ) Gerçekleşme 2011 Gerçekleşme Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran

4 OCAK - HAZİRAN DÖNEMİ BÜTÇE GİDER LERİ Personel S.G..K.'na Mal ve H. Faiz Cari Sermaye Sermaye Giderleri D.Pr. Gid. Alım Gid. Giderleri Trans. Giderleri Tran Personel Giderleri Personel giderleri yılı Ocak Haziran dönemine göre %17,23 artış göstererek TL olmuş ve personel giderleri için 2011 yılı bütçesinde öngörülen TL ödeneğin %53,06 sı kullanılmıştır Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Giderleri Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Giderleri ekonomik koduna TL başlangıç ödeneği konulmuş, 2011 yılının ilk altı aylık döneminde bu ödeneğin %53,38 i kullanılarak TL si harcanmış olup, 2010 yılının aynı dönemine göre 2011 yılı artış oranı %12,83 olarak gerçekleşmiştir. 03 Mal ve Hizmet Alım Giderleri 2011 Ocak Haziran döneminde Mal ve Hizmet Alımı Giderleri ekonomik kodunda bir önceki yılın aynı döneminee oranla %5,88 lik bir artış olmuştur. Harcama tutarı TL olurken TL olan başlangıç ödeneğine göre gerçekleşme oranı %42,31 olmuştur.

5 05 Cari Transferler 2011 yılı Ocak Haziran döneminde Cari transferler ekonomik kodunda TL gider gerçekleşmiştir yılının aynı dönemine göre %650,20 lik artış ve 2011 yılı başlangıç ödeneğine göre %116,20 lik gerçekleşme görülmektedir. Bu farklılık, transferlerin tamamına yakının I. altı aylık dönemde gerçekleşmesinden kaynaklanmış ve 2010/987 sayılı Devlete Ait Üniversitelere Bağlı Sağlık Uygulama ve Araştırma Merkezi Birimlerinin Döner Sermaye Bütçelerine Yapılacak Yardımlara Đlişkin Karar gereği Maliye Bakanlığı Yedek Ödeneğinden Üniversitemiz Uygulama ve Araştırma Hastanesine aktarılan TL lik yardım ödeneğinin transferinden kaynaklanmıştır. 06 Sermaye Giderleri Üniversitemiz 2011 yılı Ocak Haziran döneminde TL gider yapılmış, 2010 yılının aynı dönemine göre artış oranı %5,08 olurken 2011 yılı TL bütçe başlangıç ödeneğine göre gerçekleşme oranı %37,16 olmuştur. 07 Sermaye Transferleri 2010 yılı Ocak Haziran döneminde TL olarak gerçekleşen sermaye transferleri ekonomik kodunda, 2011 yılı içinde henüz bir transfer gerçekleşmemiştir. B. Bütçe Gelirleri 2011 yılı Ocak Haziran dönemi bütçe gelir gerçekleşmeleri ekonomik sınıflandırma esasına göre aşağıdaki tabloda düzenlenmiştir ,52 43,74 46,90 03 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,49 41,68 70,12 04 AÇIKLAMA BÜTÇE GELĐRLERĐ TOPLAMI Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler KESĐNTĐLĐ BAŞLANGIÇ ÖDENEĞĐ OCAK - ARTIŞ HAZĐRAN ORANI TOPLAMI (% ) ORANI (% ) ,63 43,90 44,71 05 Diğer Gelirler ,11 48,41 139,91 09 Red ve Đadeler (-)

6 Üniversitemiz bütçe gelirleri I. altı aylık dönemde, 2010 yılına göre %20,52 oranında artış göstererek TL olarak gerçekleşmiştir. Üniversitemiz bütçe gelir hedefi TL olup bu hedefin %46,90 ına ulaşılmıştır. OCAK - HAZİRAN DÖNEMİ BÜTÇE GELİR LERİ Teşebbüs ve Mülkiyet Alınan Bağış ve Diğer Gelirler Gelirleri Yardımlar ile Özel Gel Ocak Haziran Dönemi Gelir Gerçekleşme Eğilimleri Gerçekleşme 2011 Gerçekleşme Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran 2010 yılında olduğu gibi 2011 yılında da bütçe gelirlerimizin büyük kısmı, Alınan Bağış ve Yardımlar (Hazine Yardımı) ile Özel Gelirler ekonomik kodundan sağlanmaktadır. Ocak Haziran 2011 döneminde Merkezi Yönetim Bütçesine Dahil Đdarelerden Alınan Bağış

7 ve Yardımlar (Hazine Yardımı) ekonomik koduna TL gelir kaydedilmiş, Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Bağış ve Yardımlar kodundaki gelirlerin eklenmesi ile bu rakam TL olarak gerçekleşmiştir. Aynı dönemde TL Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ekonomik koduna gelir kaydedilmiştir Ocak Haziran dönemi gelir artışı 2010 yılına oranla %20,52 olurken, 2011 yılı başlangıç ödeneğine göre gerçekleşme oranı %46,90 olmuştur. C. Finansman 2011 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu (F) Cetveli ile Üniversitemize Net Finansman öngörülmemiş olup, gelirlerimiz Hazine Yardımları ve Öz Gelirlerden karşılanmıştır yılının ilk altı ayında gerçekleşen gelirin TL si Alınan Bağış ve Yardımlardan (Hazine Yardımı) sağlanırken, TL si Öz Gelirlerden sağlanmış, bunun yanında 2011 yılına devreden likitten TL ödenek eklemesi yapılmıştır. II YILI OCAK HAZİRAN DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER ve TEMMUZ ARALIK 2011 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A. Bütçe Giderleri 03 Mal ve Hizmet Alımı Giderleri 2011 yılı Ocak Haziran döneminde, Üniversitemiz ihtiyaçları doğrultusunda vize edilen Ayrıntılı Finansman Programı ve 2011 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Uygulama Tebliğleri çerçevesinde mal ve hizmet alımları gerçekleştirilmiştir. II. Altı aylık dönemde de ayrıntılı finansman programı çerçevesinde ihtiyaçlar giderilmeye çalışılacaktır.

8 06 Sermaye Giderleri -Mamul Mal Alımları 2011 yılı ilk altı aylık dönemde, Üniversitemiz bilgisayar altyapısının güçlendirilmesi ve çeşitli birimlerinin artan makine teçhizat ihtiyaçları ile yayın alımları yatırım programında yer alan Muhtelif Đşler projeleri kapsamında karşılanması sağlanmıştır. Ayrıca Tıp Fakültesinde kullanılmakta olan cihazların bir kısmının bakım ve onarımları yapılmış büyük bir kısmının ise sözleşmeleri yapılmış olup, ikinci altı ayda tamamlanacaktır. Desteklenen Rektörlük Bilimsel Araştırma Projeleri kapsamında çeşitli projelerin ihtiyaç duyduğu mamul mal alımları yapılmıştır. Đkinci altı aylık dönemde ise Üniversitemiz ihtiyaçları doğrultusunda Makine-Teçhizat alımına ve Bakım Onarımlarına devam edilecektir -Gayrimenkul Sermaye Üretim Giderleri 2011 yılı I. altı aylık dönemde Rektörlük Binası-Fen Edebiyat Fakültesi Đkmal Đnşaatı için TL harcanarak inşaatın 1. Kısmı tamamlanmış ve hizmete açılmış, 2. Kısım için yapılması gereken ihale çalışmaları da tamamlanmış bulunmaktadır yılı yatırım programında TL ödenek tahsis edilen Derslikler ve Merkezi Birimler projesinden, Ocak Haziran 2011 döneminde TL harcanarak %40 nakdi ilerleme sağlanmıştır. II. Altı aylık dilimde proje kapsamında ilerleme çalışmaları devam edecektir yılı Ocak-Haziran döneminde sermaye giderlerinden en büyük payı alan Uygulama ve Araştırma Hastanesi Đnşaatı için mali yılbaşında tahsis edilen TL ödeneğin TL si harcanarak %47 nakdi gerçekleşme sağlanmıştır yılı II. altı aylık dönemde, yatırım programı ve ayrıntılı finansman programı ile belirlenen çerçevede yatırım harcamalarına devam edilecektir. B. Bütçe Gelirleri Üniversitemiz gelir gerçekleşmeleri, I. altı ayda gider gerçekleşmelerine oranla biraz geride kalmış, bu durum özellikle dönem sonunda nakit sıkıntısı yaratarak ödemelerde gecikmelere sebebiyet vermiştir. II. altı aylık dilimde mevcut ihtiyaçlar, personel giderlerindeki artışlar ve muhtemel sermaye gider artışlarına bağlı olarak Alınan Bağış ve Yardımlar (Hazine Yardımı) kaleminde gelir artış ihtiyacı doğabileceği beklenmektedir eğitim-öğretim yılı için kontenjan artışı ve yeni bölümlerin açılmasına bağlı olarak öz gelir gerçekleşmelerinde de artış beklenmektedir.

9 C. Finansman 2011 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Üniversitemiz (F) Cetvelinde herhangi bir gelir öngörülmemiş olduğundan, 2011 yılı II. altı aylık dilimde, Üniversitemiz gelirleri Hazine Yardımları ve Öz Gelirlerden sağlanmaya devam edecektir.

10 BÜTÇE GELĐRLERĐNĐN GELĐŞĐMĐ Bütçe Yıl: 2011 Kurum Kod: KIRIKKALE ÜNĐVERSĐTESĐ 2010 TOPLAMI 2011 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞĐ HAZĐRAN HAZĐRAN OCAK ŞUBAT ŞUBAT MART MART NĐSAN NĐSAN MAYIS MAYIS ARTIŞ GERÇEK. ORANI ** 2011 YILSONU TOPLAMI ORANI * (%) (%) TAHMĐNĐ BÜTÇE GELĐRLERĐ TOPLAMI ,52 43,74 46, Vergi Gelirleri ,00 0,00 0, Gelir ve Kazanç Üzerinden Alınan Vergiler ,00 0,00 0, Mülkiyet Üzerinden Alınan Vergiler ,00 0,00 0, Dahilde Alınan Mal ve Hizmet Vergileri ,00 0,00 0, Uluslararası Ticaret ve Muamelelerden Alınan Vergiler ,00 0,00 0, Damga Vergisi ,00 0,00 0, Harçlar ,00 0,00 0, Başka Yerde Sınıflandırılmayan Vergiler ,00 0,00 0, Sosyal Güvenlik Gelirleri ,00 0,00 0, Genel Bütçeli Đdarelerden ,00 0,00 0, Özel Bütçeli Đdarelerden ,00 0,00 0, Düzenleyici ve Denetleyici Kurumlardan ,00 0,00 0, Sosyal Güvenlik Kurumlarından ,00 0,00 0, Mahalli Đdarelerden ,00 0,00 0, Diğer Đşverenlerden ,00 0,00 0, Çalışanlardan ,00 0,00 0, Kendi işine sahip olanlardan veya çalışmayanlardan ,00 0,00 0, Ayırımı yapılamayan diğer sosyal güvenlik payları ,00 0,00 0, Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,49 41,68 70, Mal ve Hizmet Satış Gelirleri ,91 41,78 69, Malların kullanma veya faaliyette bulunma izni gelirleri ,00 0,00 0, KĐT ve Kamu Bankaları Gelirleri ,00 0,00 0, Kurumlar Hasılatı ,00 0,00 0, Kurumlar Karları ,00 0,00 0, Kira Gelirleri ,32 23,73 0, Diğer Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,00 0,00 0, Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler ,63 43,90 44, Yurt Dışından Alınan Bağış ve Yardımlar ,00 0,00 0, Merkezi Yönetim Bütçesine Dahil Đdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar ,24 43,83 44, Diğer Đdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar ,00 0,00 0, Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Yardım ve Bağışlar ,08 72,79 0, Proje Yardımları ,00 0,00 0, Özel Gelirler ,00 0,00 0, Diğer Gelirler ,11 48,41 139, Faiz Gelirleri ,90 60,78 0, Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar , , , , , ,89 43,50 89, Para Cezaları 4686, , ,00 0,00 0, Diğer Çeşitli Gelirler , , , , , ,52 38,94 294, Sermaye Gelirleri ,00 0,00 0, Taşınmaz Satış Gelirleri ,00 0,00 0, Taşınır Satış Gelirleri ,00 0,00 0, Menkul Kıymet ve Varlık Satış Gelirleri ,00 0,00 0, Diğer Sermaye Satış Gelirleri ,00 0,00 0, Alacaklardan Tahsilat ,00 0,00 0, Yurtiçi Alacaklardan Tahsilat ,00 0,00 0, Yurtdışı Alacaklardan Tahsilat ,00 0,00 0, Red ve Đadeler (-) ,00 0,00 0, Vergi Gelirleri ,00 0,00 0, Sosyal Güvenlik Gelirleri ,00 0,00 0, Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,00 0,00 0, Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler ,00 0,00 0, Diğer Gelirler ,00 0,00 0, Sermaye Gelirleri ,00 0,00 0,00 0

11 BÜTÇE GĐDERLERĐNĐN GELĐŞĐMĐ Bütçe Yıl: 2011 KIRIKKALE ÜNĐVERSĐTESĐ Kurum Kod: ÜST YÖNETĐM, AKADEMĐK VE ĐDARĐ BĐRĐMLER 2010 TOPLAMI 2011 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞĐ OCAK ŞUBAT MART NĐSAN MAYIS HAZĐRAN ARTIŞ GERÇEK. ORANI ** TOPLAMI ORANI * (%) (%) YILSONU TAHMĐNĐ BÜTÇE GĐDERLERĐ TOPLAMI ,24 45,16 48, PERSONEL GĐDERLERĐ ,23 51,37 53, MEMURLAR ,95 51,44 53, SÖZLEŞMELĐ PERSONEL ,19 46,20 56, ĐŞÇĐLER ,00 0,00 0,00 0 GEÇĐCĐ PERSONEL ,69 49,39 38, DĐĞER PERSONEL ,71 32,23 25, SOSYAL GÜVENLĐK KURUMLARINA DEVLET PRĐMĐ GĐDERLERĐ ,83 51,36 53, MEMURLAR ,88 51,40 53, SÖZLEŞMELĐ PERSONEL ,21 57,39 52, ĐŞÇĐLER ,00 0,00 0,00 0 GEÇĐCĐ PERSONEL ,34 15,84 4, DĐĞER PERSONEL ,00 0,00 0, MAL VE HĐZMET ALIM GĐDERLERĐ ,88 39,34 42, ÜRETĐME YÖNELĐK MAL VE MALZEME ALIMLARI ,00 0,00 0,00 0 TÜKETĐME YÖNELĐK MAL VE MALZEME ALIMLARI ,35 48,48 45, YOLLUKLAR ,62 34,58 35, GÖREV GĐDERLERĐ ,08 73,18 101, HĐZMET ALIMLARI ,71 41,53 42, TEMSĐL VE TANITMA GĐDERLERĐ ,21 11,02 3, MENKUL MAL,GAYRĐMADDĐ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIM GĐDERLERĐ ,30 16,06 23, GAYRĐMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GĐDERLERĐ ,72 19,32 26, TEDAVĐ VE CENAZE GĐDERLERĐ ,84 3,05 40, FAĐZ GĐDERLERĐ ,00 0,00 0,00 0 KAMU KURUMLARINA ÖDENEN ĐÇ BORÇ FAĐZ GĐDERLERĐ ,00 0,00 0,00 0 DĐĞER ĐÇ BORÇ FAĐZ GĐDERLERĐ ,00 0,00 0,00 0 DIŞ BORÇ FAĐZ GĐDERLERĐ ,00 0,00 0,00 0 ĐSKONTO GĐDERLERĐ ,00 0,00 0,00 0 KISA VADELĐ NAKĐT ĐŞLEMLERE AĐT FAĐZ GĐDERLERĐ ,00 0,00 0, CARĐ TRANSFERLER ,20 19,70 116, GÖREV ZARARLARI ,67 50,98 97, HAZĐNE YARDIMLARI ,00 0,00 0, KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN TRANSFERLER ,02 34,66 27, HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER ,00 0,00 0,00 0 DEVLET SOSYAL GÜVENLĐK KURUMLARINDAN HANE HALKINA YAPILAN FAYDA ÖDEMELERĐ ,00 0,00 0,00 0 YURTDIŞINA YAPILAN TRANSFERLER ,00 0,00 0,00 0 GELĐRDEN AYRILAN PAYLAR ,00 0,00 0, SERMAYE GĐDERLERĐ ,08 41,35 37, MAMUL MAL ALIMLARI ,55 18,54 24, MENKUL SERMAYE ÜRETĐM GĐDERLERĐ ,00 0,00 0,00 0 GAYRĐ MADDĐ HAK ALIMLARI ,76 100,00 29, GAYRĐMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI ,00 0,00 0,00 0 GAYRĐMENKUL SERMAYE ÜRETĐM GĐDERLERĐ ,84 45,03 39, MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GĐDERLERĐ ,94 34,70 43, GAYRĐMENKUL BÜYÜK ONARIM GĐDERLERĐ ,00 0,00 0,00 0 STOK ALIMLARI (SAVUNMA DIŞINDA) ,00 0,00 0,00 0 DĐĞER SERMAYE GĐDERLERĐ ,00 0,00 0, SERMAYE TRANSFERLERĐ ,00 46,13 0,00 0 YURTĐÇĐ SERMAYE TRANSFERLERĐ ,00 46,13 0,00 0 YURTDIŞI SERMAYE TRANSFERLERĐ ,00 0,00 0, BORÇ VERME ,00 0,00 0,00 0 YURTĐÇĐ BORÇ VERME ,00 0,00 0,00 0 YURTDIŞI BORÇ VERME ,00 0,00 0, YEDEK ÖDENEKLER ,00 0,00 0,00 0