MART 2011 ARA DÖNEM FAALĐYET RAPORU

Transkript

1 MART 2011 ARA DÖNEM FAALĐYET RAPORU BÖLÜM I-SUNUŞ 1 Özet Finansal Bilgiler 2 Tarihçe 2 Ana Sözleşme de Yapılan Değişiklikler 2 Ortaklık ve Sermaye Yapısına Đlişkin Bilgiler 3 Yönetim Kurulu Başkanı ve Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının Sahip Oldukları Paylar 4 Yönetim Kurulu Başkanı ve Genel Müdür Mesajı yılında T-Bank BÖLÜM II-YÖNETĐM VE KURUMSAL YÖNETĐM 6 Yönetim Kurulu 6 Üst Yönetim 6 Yasal Denetçiler 6 Kredi Komitesi ve Diğer Komiteler 7 Yönetim Kurulu, Denetim Komitesi ve Diğer Komite Toplantılarına Katılım 8 Đnsan Kaynakları 8 Banka nın Dahil Olduğu Risk Grubu ile Yaptığı Đşlemler 8 Destek Hizmeti Alınan Kişi ve Kuruluşlar BÖLÜM III-FĐNANSAL BĐLGĐLER VE RĐSK YÖNETĐMĐ 9 Risk Yönetimi Politikaları 10 Denetim Komitesi nin Đç Sistemlere Đlişkin Raporu 13 Finansal Durum Değerlendirmesi 13 Beş Yıllık Özet Finansal Bilgiler 14 Kredi Derecelendirme Notları 15 Adresler BÖLÜM IV-KONSOLĐDE OLMAYAN BAĞIMSIZ DENETĐM RAPORU

2 BÖLÜM I - SUNUŞ Özet Finansal Bilgiler (bin TL, bin ABD doları) 31 Mart Aralık 2010 Değişim TL ABD Doları TL ABD Doları % Toplam Aktifler % Kredi Portföyü (net) % Kredi Portföyü (brüt) % Menkul Kıymetler cüzdanı (Net) % Bankalar/Para piyasasından Alacaklar % Toplam Mevduat % Alınan Krediler % Özkaynaklar % Garanti ve Kefaletler % 31 Mart Mart 2010 Değişim Net Faiz Geliri % Net Komisyon Geliri % Vergi Öncesi Kâr % Net Kâr % Özet Finansal Oranlar 31 Mart Aralık 2010 Sermaye Yeterlilik Oranı 13,18% 14.03% Krediler/Mevduat 91,63% 87,76% Krediler/Toplam Aktifler 67,36% 66,45% Likit Aktifler/Toplam Aktifler (*) 20,29% 21,93% Takipteki Krediler(net)/Toplam Krediler(net) 2,32% 2,29% Takipteki Krediler (brüt) / Toplam Krediler (brüt) 3,87% 3,93% Takipteki Krediler(net)/Toplam Aktifler 1,56% 1,52% Kredi Karşılıkları/Takipteki Krediler 40,96% 42,72% *Gerçeğe uygun değer farkı k/z'a yansıtılan finansal varlıklar ile Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar dahildir. 1

3 Tarihçe Banka, 1985 yılında Bank of Bahrain and Kuwait in Đstanbul Şubesi olarak kurulmasını takiben, 1991 yılında Bahreyn ve Kuveyt Bankası A.Ş. ünvanıyla bağımsız bir kuruma dönüşmüş, ardından 1992 yılında Doğuş Grubu tarafından satın alınarak adı Garanti Yatırım ve Ticaret Bankası A.Ş. olarak değiştirilmiştir yılındaysa Mehmet Nazif Günal tarafından satın alınmış ve Banka nın adı MNG Bank olmuştur yılında Arab Bank ve BankMed, Mehmet Nazif Günal la karşılıklı bir anlaşmaya vararak MNG Bank hisselerinin %91 ini devralmıştır. Satış işlemi Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu nun (BDDK) 29 Aralık 2006 tarihli kararıyla onaylanmıştır. Ocak 2007 de hisse devri tamamlanmış ve Arab Bank ve BankMed, banka hisselerinin sırasıyla %50 ve %41 ine sahip olmuştur. 3 Nisan 2007 tarihinde, Banka nın adı Turkland Bank A.Ş. ya da kısaltılmış şekliyle T-Bank olarak değiştirilmiştir. Haziran 2010 da BankMed Mehmet Nazif Günal a ait olan %9 luk hisse payını alarak T-Bank sermayesindeki payını %41 den %50 ye çıkartmıştır. T-Bank; Arab Bank ve BankMed in 1930 lardan bu yana uzanan zengin bankacılık deneyiminden ve özellikle bireysel ve kurumsal bankacılık alanlarındaki köklü uzmanlığından yararlanmaktadır. Ana hissedar bankalarla oluşturulan sinerji T-Bank ve müşterileri için önemli bir değerdir. Bugün T-Bank, özellikle KOBĐ Bankacılığı iş kolunun da portföyüne eklenmesi sayesinde operasyonlarını genişletmeye devam ederken, geleneksel olarak güçlü olduğu kurumsal ve ticari bankacılık alanlarındaki odaklanmasını sürdürmektedir. Ana Sözleşme de Yapılan Değişiklikler 2011 yılının ilk çeyreğinde Ana Sözleşme de herhangi bir değişiklik yapılmamıştır. Ortaklık ve Sermaye Yapısına Đlişkin Bilgiler 2011 yılının ilk çeyreğinde Ortaklık ve Sermaye Yapısında herhangi bir değişiklik yapılmamıştır. Arab Bank Arab Bank, 1930 yılında bankacılığın ötesine geçen bir amaç gözetilerek kurulmuştur ve Arap dünyasının hem ekonomik hem sosyal açıdan büyümesini ve refaha kavuşmasını hedeflemektedir. Banka nın Arap ekonomilerinin gelişimindeki rolü, Orta Doğu ve Kuzey Afrika ülkelerinde stratejik altyapı projelerini finanse etmesinde de bir motivasyon kaynağı olmuştur. Merkezi Ürdün ün başkenti Amman da yer alan Arab Bank, 80 yıla yakın bir geçmişe sahiptir. Küresel çapta yaygın bir şube ağı bulunan Arab Bank, Orta Doğu ve Kuzey Afrika nın Dubai, Manama, Doha ve Beyrut gibi önde gelen merkezlerinde önemli bir konuma ulaşmıştır. Arab Bank ın küresel şube ağı, Londra, Zürih, Frankfurt, New York, Singapur ve Sidney gibi önemli uluslararası finans merkezlerin yanı sıra beş kıtaya yayılan 30 ülkedeki 500 noktaya uzanmaktadır. Arab Bank, Orta Doğu ve Kuzey Afrika yla ilgili finansal hizmetler uzmanlığı söz konusu olduğunda rakipsiz bir ortak konumundadır. Çeşitlilik arz eden bir finansal kurum olan Banka, kurumsal ve uluslararası müşterilerin, kamu kuruluşlarının ve bireylerin uluslararası gereksinimlerine cevap veren, kurumsal bankacılık ve yatırım bankacılığı, servet yönetimi ve bireysel bankacılık gibi alanlarda geniş bir ürün ve hizmet yelpazesine sahiptir. Moody s, Arab Bank ın finansal güç notunu A2, uzun vadeli yabancı para cinsinden notunu A3 ve görünümünü durağan olarak belirlemiştir. Fitch ve Standard and Poor s ise uzun vadeli yabancı para cinsinden notunu A- ve görünümünü durağan olarak tespit etmiştir yılında Arab Bank Grubu, 486,8 milyon ABD doları tutarında vergi öncesi ve karşılıklar sonrası kâr elde etmiş, özsermayesi 8,3 milyar ABD doları olurken toplam varlıkları 51,1 milyar ABD dolarına laşmıştır. 2

4 BankMed 1944 yılında kurulan BankMed in merkezi Beyrut, Lübnan dadır. Aktif büyüklüğü açısından Lübnan ın en büyük bankalarından biri olan BankMed in pazar payı yaklaşık %10 dur. BankMed ve bağlı kuruluşları, başta bireysel bankacılık, kurumsal bankacılık, servet yönetimi, aracılık faaliyetleri ve yatırım bankacılığı olmak üzere birçok alanda hizmet vermektedir. Türkiye de T-Bank a ek olarak BankMed in yurtdışı operasyonları (i) Đsviçre de klasik özel bankacılık hizmetleri veren bir bağlı kuruluş olan BankMed(Suisse), (ii) Suudi Arabistan Krallığı nda yatırım bankacılığı ve aktif yönetimiyle uğraşan bağlı kuruluş SaudiMed ve (iii) Kıbrıs ta bir şube olarak genişlemiştir. Turk-Telekom u da kapsayan yatırımlarıyla Orta Doğu nun en büyük gruplarından biri olan Saudi Oger Group un sahibi olan Hariri Ailesi, GroupMed SAL Holding aracılığıyla BankMed in tamamına sahiptir. Aralık 2010 itibariyle BankMed in toplam aktifleri 11,2 milyar ABD doları, toplam müşteri mevduatı yaklaşık 8,8 milyar ABD doları, toplam kredileri 3,5 milyar ABD dolarını aşkın ve toplam sermaye tabanı 1,1 milyar ABD dolarıdır.* den fazla müşterisi olan Banka nın çalışanı bulunmaktadır. BankMed in büyüme stratejisi, Orta Doğu ve Kuzey Afrika bölgesinin gelişme potansiyeline sahip pazarlarına girerek bir yandan gelir kaynaklarını çeşitlendirmek, öte yandan ortaklarının yatırımlarına değer katmaktır. Stratejik öneme sahip olan hedef pazarlar, BankMed e bölgedeki finansal sistemde rekabetçi bir oyuncu olabilmek için uygun platformu sağlamaktadır. Yönetim Kurulu Başkanı ve Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının Sahip Oldukları Paylar 31 Mart 2011 itibarıyla Yönetim Kurulu Başkanı ve üyeleri ile Genel Müdür ve yardımcılarının T-Bank ta payları bulunmamaktadır. *Denetlenmemiş veriler 3

5 Yönetim Kurulu Başkanı ve Genel Müdür ün Mesajı Türkiye 2010 yılında kritik dönemi arkasında bırakarak küresel mali krizden sonra Avrupa daki en hızlı büyüyen ekonomi ve en hızlı büyüyen gelişmekte olan pazarlardan biri halini aldı. Enflasyona ve mali disipline odaklanan uygun bir politika karışımı ve milenyumun başında gerçekleştirilmeye başlayan önemli reformların meyvelerinin alınmaya başlanması sayesinde gerçek ekonomik büyüme 2010 yılında % 8,9 oranına ulaştı ve Türkiye bu yüksek büyüme oranları açısından orta vadede istikrar sağlayacakmış gibi görünüyor. Bu uzun vadeli istikrar programı sayesinde Türkiye nin kredi puanı, özellikle Avrupa da bulunan ülkelerin kredi puanının düştüğü bir dönemde Fitch ve Moody s gibi uluslararası kredi derecelendirme kurumlarınca yükseltildi. Temel olarak mali disipline dayalı olan istikrar programı sayesinde faiz oranları hedeflenen politika aralığında kaldı. Bu durum son yıllarda Türk ekonomisinin büyümesinin arkasındaki güç halini alan Türk bankacılık sektörünün yaşamış olduğu yüksek büyümeye katkı sağlayan faktörlerden biri olmuştur. Türk bankacılık sektörü Mart 2011 döneminde, % 18 sermaye yeterlilik oranı ile yasal eşik olan %8'in üzerinde kalarak, sağlam pozisyonunu korumuştur. Sektör, 2011 yılın ilk üç aylık döneminde aktif büyüklüğü %4 oranında artarak Milyar TL'ye ulaşmıştır. Buna karşılık Bankacılık sisteminin kârları 2010 yılı ilk üç aylık dönemine göre %13 azalmıştır yılında küresel krizin etkisi nedeniyle % 5,3 e yükselen takipteki kredi oranı, 2010 yılının sonunda % 3,7 ye, 2011 yılının ilk çeyreğinde ise %3,2'ye düşmüştür yılsonu 537 milyar TL olan bankacılık sektörü kredileri, 2011 yılı ilk üç aylık döneminde % 7 oranında artarak 576 milyar TL'ye ulaşmıştır. Mevduatlar ise % 2 oranında artış ile 619 milyar TL den 632 milyar TL ye yükselmiştir. Bankacılık sektöründe son yıllarda yaşanan hızlı kredi büyümesi nedeniyle 2010 yılında % 87 olan kredi/mevduat oranı Mart 2011 sonunda % 91 e yükselmiştir. T-Bank aktifleri, 2010 yılı sonunda milyon TL (978 milyon Amerikan Doları) iken, 2011 yılının ilk çeyreğinde % 6 oranında bir büyüme ile milyon TL ye (1.040 milyon Amerikan Doları) yükselmiştir. Menkul kıymet portföyü aynı dönem içinde % 2 oranında bir büyüme kaydederek 274 milyon TL ye (178 milyon Amerikan Doları), mevduatlar milyon TL ye (764 milyon Amerikan Doları) yükselmiştir. Takipteki krediler 2011 yılı Mart döneminde toplam kredilerin % 3.87 sini oluşturmakta olup, takipteki kredilerin karşılık oranı ise % 40,96 dır yılının ilk çeyreğinde 6,8 milyon TL (4,5 milyon Amerikan Doları) tutarında net kâr elde etmiş olan Banka, 2011 yılının aynı döneminde 3,2 milyon TL (2,0 milyon Amerikan Doları) net kâr elde etmiştir. Bankanın Sermaye Yeterlilik Oranı 2011 Mart 2011 dönemi itibariyle % olup,bu oran % 8 oranında yasal sınırın oldukça üzerindedir. Bankanın 2011 yılı Mart ayı itibariyle 27 şubesi ve 504 çalışanı bulunmaktadır. A.Dinçer ALPMAN Genel Müdür Nemeh SABBAGH Yönetim Kurulu Başkanı 4

6 2010 yılında T-Bank Türkiye nin başlıca finans ve sanayi merkezinde faaliyet gösteren T-Bank, müşterilerine 504 çalışanı ve 27 şubesi aracılığıyla hizmet vermektedir. Faaliyetlerini küçük ve orta büyüklükteki işletmeler (KOBĐ) alanında yoğunlaştırmış olan Banka, aynı zamanda müşterilerinin ticaretin finansmanı, yatırım, hazine ve nakit yönetimi gibi farklı alanlardaki ihtiyaçlarını karşılamaktadır. Çoğunluk hissedarının Ortadoğu ve Kuzey Afrika daki güçlü muhabir banka ilişkileri sayesinde, bu bölgedeki müşterilerine sunduğu hizmetlerin kapsamını daha da yaygınlaştırma olanağı bulan T-Bank, küresel bankalarla da yakın ilişki içindedir. Kredi Portföyünün Sektörlere Göre Dağılımı (31 Mart bin TL) Nakdi Krediler Gayrinakdi Krediler Sektör Toplam % Toplam % Tarım ,23% ,12% Çiftçilik Ve Hayvancılık ,76% ,02% Ormancılık ,46% 977 0,09% Balıkcılık 149 0,01% 133 0,01% Sanayi ,78% ,81% Madencilik ,29% ,45% Đmalat Sanayi ,45% ,34% Elektrik,Gaz Ve Su 498 0,05% 171 0,02% Đnşaat ,24% ,29% Hizmet ,74% ,76% Toptan ve Perakende Ticaret ,04% ,74% Otel Ve Lokanta Hizmetleri ,64% ,57% Ulaştırma Ve Haberleşme ,83% ,15% Mali Kuruluşlar ,89% ,14% Gayrimenkul Ve Kiralama Hizmetleri ,15% ,72% Serbest Meslek Hizmetleri ,07% ,45% Eğitim Hizmetleri 75 0,01% 156 0,01% Saglık Ve Sosyal Hızmetl ,11% ,97% Diğer ,01% ,01% TOPLAM ,00% ,00% 5

7 BÖLÜM II YÖNETĐM VE KURUMSAL YÖNETĐM Yönetim Kurulu 2011 yılının ilk çeyreğinde, Yönetim Kurulu nda herhangi bir değişiklik olmamıştır.. Nemeh Sabbagh Yönetim Kurulu Başkanı Amin Rasheed Sa id Husseini Yönetim Kurulu Başkan Vekili / Denetim Komitesi Üyesi M.Behçet Perim Denetim Komitesi Üyesi Mohamed Ali Beyhum Denetim Komitesi Üyesi Henri Jacquand Yönetim Kurulu Üyesi Mustafa Selçuk Tamer Yönetim Kurulu Üyesi Riad Burhan Taher Kamal Yönetim Kurulu Üyesi Nadya Nabil Talhouni Yönetim Kurulu Üyesi Faten Matar Yönetim Kurulu Üyesi A. Dinçer Alpman Yönetim Kurulu Üyesi / Genel Müdür Üst Yönetim 2011 yılının ilkçeyreğinde, Üst Yönetimde değişiklik olmamıştır. Mehmet Özgüner Münevver Eröz Doruk Parman Đlhan Zeki Köroğlu Yurdakul Özdoğan Hakkı Yıldırmaz Mali Đşler Hazine ve Finansal Kurumlar Pazarlama ve Satış Operasyon ve Bilgi Teknolojileri Kredi Tahsis ve Đzleme Đnsan Kaynakları Yasal Denetçiler 2011 yılının ilk çeyreğinde, Yasal Denetçilerde değişiklik olmamıştır. Osman Baydoğan Özgür Çelik Kredi Komitesi ve Diğer Komiteler 2011 yılının ilk çeyreğinde, Teftiş Kurulu Başkanı görevden ayrılması sebebiyle, Operasyonel Risk Komitesi ile Bilgi Teknolojileri Risk Komitesine Komitelere Teftiş Kurulu Başkan Yardımcısı icabet etmektedir. Operasyonel Risk Komitesi ve Bilgi Teknolojileri Risk Komitesini dışındaki diğer Komitelerde herhangi bir değişiklik olmamıştır. T-Bank Kredi Komitesi Henri Jacquand, Yönetim Kurulu Üyesi A.Dinçer Alpman, Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi M. Selçuk Tamer, Yönetim Kurulu Üyesi T-Bank Üst Kurul A.Dinçer Alpman, Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi M.Selçuk Tamer, Yönetim Kurulu Üyesi M. Behçet Perim, Yönetim Kurulu Üyesi Doruk Parman, Genel Müdür Yardımcısı Hakkı Yıldırmaz, Genel Müdür Yardımcısı Đlhan Zeki Köroğlu, Genel Müdür Yardımcısı Mehmet Özgüner, Genel Müdür Yardımcısı Münevver Eröz, Genel Müdür Yardımcısı Yurdakul Özdoğan, Genel Müdür Yardımcısı 6

8 Aktif-Pasif Yönetimi Komitesi A.Dinçer Alpman, Genel Müdür M.Behçet Perim, Risk Yönetimi Grubu, Teftiş ve Đç Kontrol Merkezi nden Sorumlu Denetim Komitesi Üyesi Doruk Parman, Genel Müdür Yardımcısı Đlhan Zeki Köroğlu, Genel Müdür Yardımcısı Mehmet Özgüner, Genel Müdür Yardımcısı Münevver Eröz, Genel Müdür Yardımcısı Yurdakul Özdoğan, Genel Müdür Yardımcısı Elif Ertemel, Perakende Bankacılık Direktörü Engin Enver Cebeci, KOBĐ Bankacılığı Direktörü Serhan Yazıcı, Kurumsal Bankacılık Direktörü Alper Üstündağ, Hazine Müdürü Elida Stupljanin, Finansal Kurumlar Müdürü Gülgün F. Öztaş, Risk Yönetimi Grup Başkanı Đsmail Dokur, Bütçe Planlama ve Yönetim Raporlama Müdürü Veyis Fertekligil, Baş Ekonomist, Ekonomik Araştırmalar Denetim Komitesi Amin Rasheed Sa id Husseini, Yönetim Kurulu Üyesi Mohamed Ali Beyhum, Yönetim Kurulu Üyesi Mehmet Behçet Perim, Yönetim Kurulu Üyesi Kurumsal Yönetim Komitesi Nemeh Sabbagh, Yönetim Kurulu Başkanı Mehmet Behçet Perim, Yönetim Kurulu Üyesi Risk Yönetimi Komiteleri Üst Düzey Risk Komitesi M.Behçet Perim, Risk Yönetimi Grubu, Teftiş ve Đç Kontrol Merkezi nden Sorumlu Denetim Komitesi Üyesi A. Dinçer Alpman, Genel Müdür Doruk Parman, Genel Müdür Yardımcısı-Üye Đlhan Zeki Köroğlu, Genel Müdür Yardımcısı-Üye Mehmet Özgüner, Genel Müdür Yardımcısı-Üye Münevver Eröz, Genel Müdür Yardımcısı-Üye Yurdakul Özdoğan, Genel Müdür Yardımcısı-Üye Gülgün F. Öztaş, Risk Yönetimi Grup Başkanı-Üye Operasyonel Risk Komitesi A. Dinçer Alpman, Genel Müdür M. Behçet Perim, Denetim Komitesi Üyesi Doruk Parman, Genel Müdür Yardımcısı-Üye Đlhan Zeki Köroğlu, Genel Müdür Yardımcısı-Üye Şehsuvar Erol, Đç Kontrol Merkezi Başkanı-Üye Gülgün F. Öztaş, Risk Yönetimi Grup Başkanı-Üye Đlhan Sürücü, Teftiş Kurulu Başkan Yardımcısı- Üye Bilgi Teknolojileri Risk Komitesi A. Dinçer Alpman, Genel Müdür M. Behçet Perim, Denetim Komitesi Üyesi Đlhan Zeki Köroğlu, Genel Müdür Yardımcısı-Üye Şehsuvar Erol, Đç Kontrol Merkezi Başkanı-Üye Gülgün F. Öztaş, Risk Yönetimi Grup Başkanı-Üye Đlhan Sürücü, Teftiş Kurulu Başkan Yardımcısı- Üye Yönetim Kurulu, Denetim Komitesi ve Diğer Komite Toplantılarına Katılım Yönetim Kurulu ve komitelerin tüm üyeleri, geçerli bir mazeretleri olmadığı müddetçe tüm toplantılara katılmışlardır. 7

9 Đnsan Kaynakları Mart 2011 itibarıyla Banka nın 504 çalışanı bulunmaktadır. Çalışan ve Şube Sayısı Mart Genel Müdürlük Çalışanları Şube Çalışanları Toplam Çalışan Sayısı Şube Sayısı Demografik Bilgiler Mart Erkek (%) Kadın (%) Çalışanların Ortalama Yaşı Çalışanların Eğitim Düzeyi (%) Mart Doktora ve Yüksek Lisans Üniversite Mezunu Lise Mezunu Đlkokul Mezunu Banka nın dahil olduğu Risk Grubu ile Yaptığı Đşlemler Sektörler Đtibarıyla T-Bank Grubu Riskleri (bin TL) Nakdi Risk Payı Gayrinakdi Risk Payı Krediler (%) krediler (%) Toplam Krediler Risk Payı (%) Finansal Kurumlar 54 0,07% ,45% ,22% Đletişim & Haberleşme - 0,00% ,28% ,14% Bilişim - 0,00% ,25% ,12% Diğer - 0,00% - 0,00% - 0,00% Toplam 54 0,07% ,99% ,49% Destek Hizmeti Alınan Kişi ve Kuruluşlar 2011 yılının ilk çeyreğinde destek hizmeti alınan kuruluşlarda değişiklik olmamışıtr. 8

10 BÖLÜM III FĐNANSAL BĐLGĐLER VE RĐSK YÖNETĐMĐ Risk Yönetimi Politikaları T-Bank Risk Yönetim Grubu, 2001 yılında, Denetim, Đç Kontrol ve Risk Yönetiminden Sorumlu Denetim Komitesi Üyesi ne rapor veren bağımsız bir birim olarak kurulmuştur. Risk yönetimi; kredi, piyasa, faiz, likidite risklerini ve operasyonel risklerin ölçülmesini ve bunların limitlerinin ve kontrol süreçlerinin belirlenmesini ilke edinmiştir. T-Bank, risk yönetimini bankacılık sürecinin ayrılmaz bir parçası olarak görmektedir. Bu yüzden Banka nın organizasyon yapısının tüm kademelerinde risk yönetimi farkındalığını sağlamak büyük önem taşımaktadır. Risk Yönetimi Grubu, düzenli olarak Üst Yönetim ve Denetim Komitesi ne Banka nın maruz kaldığı tüm risklerin, yoğunlaşmaların, yasal limitlerin ve Banka nın kendi iç limitlerinin takip edildiği günlük, haftalık, aylık ve üç aylık raporlar sunmaktadır. Haftalık Aktif-Pasif Yönetimi Komitesi ne de sunulan bu raporlar, günlük riske maruz değer (RMD) analizlerini, haftalık faiz riskini, ekonomik sermaye hesaplamasını ve piyasa riski limitlerini içermektedir. Çok sayıdaki piyasa riski enstrümanının volatilitesi ve kapanış değerleri yakından izlenmekte ve günlük olarak rapor edilmektedir. Piyasa riskine konu olan enstrümanları daha detaylı inceleyebilmek ve riskliliğini daha iyi ölçebilmek için 2010 yılında piyasa riski programı kiralanmış ve kurulumu gerçekleştirilmiştir. Üç aylık periyotlarda stres testleri ve ekonomik sermayeyle ilgili senaryo analizleri, sermaye yeterliliği, likidite ve kârlılıkla ilgili senaryolar ve benzer bankalara kıyasla T-Bank kredi portföyünün temerrüde düşme olasılığı ile Banka nın kredi portföyündeki gelişmeler ile ilgili kredi riski raporu Denetim Komitesi ne sunulmaktadır. Yönetim, bu detaylı raporları kullanarak Banka nın performans ve limitlerini takip etmektedir. T-Bank ın aktif-pasif yönetimi politikası, Banka müşterilerinin kredi taleplerini ve Banka nın yasal gerekliliklerini yerine getirebilecek yeterli fonları temin etmeye odaklanır. Aktif ve pasiflerin bileşimiyle finansal oranlar ve vadelerle ilgili konular her hafta Aktif-Pasif Yönetimi Komitesi nde ele alınmakta ve karara bağlanmaktadır. Yönetim Kurulu, sermayeyi özkaynakların %50 siyle ve piyasa riski VaR (RMD) değerini özkaynakların %2,5 iyle sınırlamıştır. Menkul değerler cüzdanı Banka aktiflerinin %25 iyle sınırlandırılmıştır. Denetim Komitesi ve üst yönetim risk limiti aşımlarından haberdar edilmektedir. Ekim 2010 da Risk Yönetimi ve üst yönetim tarafından hazırlanan yeni risk limitleri Yönetim Kurulu tarafından onaylanmıştır. Risk Yönetimi Grubu, en son sermaye yeterliliği hesaplamaları için gerekli ön hazırlık çalışmalarını tamamlamıştır. Grup aynı zamanda etkin bir risk yönetimi sağlamak amacıyla, diğer bölümlerle koordinasyonlu olarak altyapı analiz çalışmaları yürütmüştür Kredi riski Kredi riski yönetimi, T-Bank ın sürdürülebilir büyüme politikasının temelini oluşturmaktadır. Yönetim Kurulu, çeşitli kredi politikaları belirlemekte ve bu politikaların uygulanmasını dikkatli bir biçimde izlemektedir. Ayrıca, kredi onaylama sorumluluklarını delege ederek farklı sektörler, şirketler ve gruplara kullandırılan kredilerin limitlerini belirlemede yol gösterici olmaktadır. Kredi Đzleme Bölümü, öncelikli olarak kredi risklerinin izlenmesinden ve olası temerrütlerle ilgili erken uyarıların tespit edilmesinden sorumludur. Banka nın kredi uygulamaları nedeniyle oluşan sermaye gereksinimi Bankacılık Kanunu ve BDDK yönetmelikleriyle uyumlu olarak hesaplanmaktadır. Banka nın derecelendirme sisteminin Basel II standartlarıyla uyumlu hale getirilmesi amacıyla Ağustos 2007 de yeni bir içsel derecelendirme sistemi oluşturulmasından sorumlu bir komite kurulmuştur. Ayrıca sektöründe öncü bir danışmanlık firması ile çalışılarak kurulan yeni kredi derecelendirme modeli ticari ve KOBĐ kredi tahsisinde referans olarak alınmaya başlanmıştır yılının son çeyreğinde, kurulmuş olan modelin performansını test etmek için validasyon sürecine girilmiştir. T-Bank hazinesi bünyesinde yürütülen repo, türev işlemleri ve para piyasaları işlemleri de karşı tarafın temerrüde düşme olasılığından doğan risk için sıkı bir şekilde takip edilmektedir. 9

11 Piyasa riski Piyasa riski; alım-satım riski ve aktif-pasif uyumsuzluğu riski olmak üzere iki farklı kategoride ele alınmaktadır. Risk Yönetim Grubu, VaR (RMD) hesaplamalarını Kasım 2004 ten bu yana günlük olarak, bir günlük tutma süresi ve %99 güvenilirlik düzeyiyle hesaplamaktadır. Parametrik ve tarihsel benzetim VaR (RMD) hesaplama yöntemlerine başvurulmakta, parametrik VaR (RMD) sonuçları, alım-satım riski için sermaye ihtiyacını hesaplamak amacıyla kullanılmaktadır. Ayrıca VaR(RMD) lar, 2010 yılı sonu itibarıyla yeni alınmış olan piyasa riski sistemiyle ileri olasılık simülasyonları kullanılarak ve piyasada oluşabilecek non-lineer hareketleri de içeren yöntemlerle hesaplanarak bunlar doğrultusunda daha detaylı senaryo analizleri yapılmaya başlanmıştır. VaR (RMD) yönteminin etkinliği, backtesting yöntemi ve gerçek kayıpların hesaplanan VaR(RMD) dan yüksek olduğu günlerin sayısıyla kontrol edilmektedir. Faiz riski T-Bank, risk düzeyini kendi belirlediği ihtiyatlı limitlerde ve iç politikalarına uygun değerlerde tutma politikasını sürdürmektedir. Risk Yönetim Grubu, faiz riskinin en uygun biçimde izlenebilmesi için düzenli olarak haftalık faiz oranı GAP ve Duration GAP analizleriyle bilançonun tamamını kapsayan hassasiyet analizleri hazırlamaktadır. Operasyonel risk T-Bank ın birimleri net bir biçimde tanımlanmış politikalar, prosedürler ve iç kontroller ile bu riski yönetmektedir. T-Bank ta çoğunlukla bütün operasyonlar Genel Müdürlük te, Merkezi Operasyon Departmanı tarafından yürütülmektedir. Birimlerdeki operasyon müdürleri tüm operasyonların gerçekleştirilmesinden sorumludur ve birim yöneticilerinden bağımsız olarak Merkezi Operasyon Departmanı na bağlıdır. Risk Yönetim Grubu, operasyonel riski Basel II temel gösterge yöntemine göre hesaplamaktadır. Risk Yönetim Grubu tarafından 2008 yılında Banka nın Đş Sürekliliği Planlama çalışmaları başlatılmış olup ilgili çalışma 2009 yılında tamamlanmıştır. Böylelikle Banka nın acil bir durumda çalışanlarını ve aktiflerini korumasını ve operasyonlarını uygun ve kontrollü biçimde yeniden başlatmasını mümkün kılacak Acil Eylem ile Kriz Yönetimi ve Đş Kurtarma Planları ve takımları oluşturulmuştur yılı içinde Đş Sürekliliği Planına konu olan kritik personel güncellenmiştir. Bir kurumun operasyonel risklerinden, bilgi teknolojileri ile ilgili olanları BT risklerini oluşturmaktadır. Kurumların giderek Internet ve BT sistemlerine bağımlı hale gelmesiyle birlikte yönetimin bu sistemlerdeki riskleri dikkate alması ve değerlendirmesi zorunlu hale gelmiştir. Bu noktadan hareketle Banka nın BT sistemlerinin karşı karşıya olduğu risklerin tespiti ve bu risklerin en düşük seviyede tutulabilmesi amacıyla, Risk Yönetimi Grubu operasyonel riskten bağımsız olarak BT riskinin izlenmesi çalışmalarına başlamıştır yılında bu amaçla iki risk yönetim komitesi kurulmuştur. Risk Yönetimi Grubu başkanlığında toplanan Bilgi Teknolojileri Risk Yönetimi Alt Komitesi, BT risklerinin etki ve olasılık hesaplamalarını gerçekleştirmekte ve her yıl BT risklerinin etkileri ve olasılıkları düzenli olarak güncellenmektedir. Risk değerlendirme sonuçları üst düzey Bilgi Teknolojileri Risk Komitesi ne sunularak aksiyon alınması ve alınan aksiyonların izlenmesi sağlanmaktadır. Bilgi Teknolojileri Risk Komitesi tarafından benimsenen risk yanıt stratejileri risk azaltma, kabul etme, aktarma ve yatırım modeli içermektedir yılında BT Sürekliliği ve BT Risk Yönetimi Politikası tamamlanmış ve Yönetim Kurulu nca onaylanmıştır. T-Bank, BT ile ilgili risk çalışmalarına ve operasyonel riskin minimize edilmesine 2010 yılında daha çok ağırlık vermiş ve Banka nın karşılaşabileceği bütün operasyonel riskleri ve BT risklerini Basel II standartlarına uygun olarak sistemsel takip edebilmek için operasyonel risk sistemi kurulumuna başlamıştır. Bu sistemle hedeflenen Banka nın gelecekte karşılaşabileceği riskleri önceden tahmin etmek ve optimum sermaye ihtiyacını belirlemektir. Operasyonel risk sisteminin Banka da aktif olarak 2011 yılının ikinci çeyreğinde kullanılması hedeflenmektedir. Denetim Komitesi nin Đç Sistemlere Đlişkin Raporu T-Bank Denetim Komitesi, Yönetim Kurulu adına Banka nın iç kontrol, risk yönetimi ve iç denetim sistemlerinin etkinliğini ve yeterliliğini gözetmekle sorumludur. Denetim Komitesi nin başlıca faaliyetleri arasında; 10

12 Đç denetim sistemleriyle muhasebe ve raporlama sistemlerinin ilgili kanun ve düzenlemeler çerçevesinde işleyişi ve üretilen bilgilerin bütünlüğünün gözetilmesi, Yönetim Kurulu tarafından bağımsız denetim kuruluşlarının seçilmesi sürecinde gerekli ön değerlendirmelerin yapılması, Yönetim Kurulu tarafından seçilen bağımsız denetim kuruluşunun faaliyetlerinin düzenli olarak izlenmesi, yer almaktadır. T-Bank ta iç denetim, iç kontrol ve risk yönetimi sistemleri, Banka nın Teftiş Kurulu, Đç Kontrol Merkezi ve Risk Yönetimi Grubu tarafından icra edilmektedir. Bu faaliyetler makro düzeydeki yönetim politikalarının önemli birer parçası olarak kabul edilmektedir. Đç denetim fonksiyonu, Banka da Teftiş Kurulu Başkanlığı tarafından, yürürlükteki düzenlemelere ve uluslararası profesyonel standartlara uygun biçimde sürdürülmektedir. Teftiş Kurulu Başkanlığı nın misyonu, Banka nın faaliyetlerini geliştirmek ve onlara değer katmak amacını güderek bağımsız ve objektif bir güvence ve danışmanlık faaliyeti sunmaktır. Teftiş Kurulu Başkanlığı, Banka nın risk yönetim, kontrol ve yönetişim süreçlerinin etkinliğini değerlendirmek ve geliştirmek amacına yönelik sistemli ve disiplinli bir yaklaşım getirerek Banka nın amaçlarına ulaşmasına yardımcı olur. Teftiş Kurulu Başkanlığı 2011 yılı başından itabaren faaliyetlerinin etkinliğini ve verimliliğini artıran birtakım yeniliği uygulamaya koymuştur. En başta, modern denetim yöntemleri ve bilgisayar destekli araçlarla şube denetim süreleri %60-65 oranında kısaltılmıştır. Yeni uygulama ile; denetim kalitesi ve etkinliğine zarar verilmeden denetim çalışmalarının verimliliği artırılmış, uzun süreli teftiş çalışmalarının denetlenenlerin olağan iş akışına yansıyan ilave iş yükü azaltılmış, işgücü kaynağı kaynağı ve denetim masrafları açısından önemli oranda tasarruf sağlanmıştır yılında yürürlüğe koyulan diğer önemli bir yenilik de Teftiş Çalışması Değerlendirme Anketi uygulamasıdır. Gerçekleştirilen her teftiş sonrasında denetlenenin teftiş süreci ve müfettişler hakkındaki görüş/öneri ve değerlendirmelerini almak üzere adı geçen anketler hazırlanmıştır. Anket sonuçları ışığında iyileştirmeye açık alanlar belirlenerek geliştirilmesi ve denetlenenlerin de beklentileri gözetilerek denetim çalışmalarının etkinliğinin artırılması amaçlanmaktadır. Yeni uygulama ile uluslararası standartların bir gereği olarak oluşturulmuş mevcut kalite güvence sistemimiz güçlendirilmiştir. Đç Sistemler Grubu Bankamız büyüme sürecinde maruz kalınan her türlü riskin tanınması, değerlendirilmesi ve yönetimi için gerekli alt yapıyı hazırlamak yönündeki girişimlerini artırmıştır. Bu amaçla, müfettişlerin mesleki yeterlilik ve uzmanlıklarının gelişimine destek sağlayan eğitim programlarına devam edilmiş, uluslararası sertifikalara sahip personel oranı %75 e yükseltilmiştir. Đç Kontrol Merkezi nin temel fonksiyonu; Đç ve dış mevzuata uygunluğu sağlamak, Operasyonel risk oluşturacak alanları sınırlamak, Düzenleyici ve önleyici faaliyetlerde bulunmak ve bununla ilgili sistemler geliştirerek verimliliği artırmak, Banka varlıklarının korunmasını güvenceye almaktır. Đç Kontrol Merkezi bu fonksiyonlarını Şubeler Đç Kontrol Birimi, Genel Müdürlük Đç Kontrol Birimi ve Uyum Birimi aracılığıyla yerine getirmektedir. T-Bank bünyesindeki Risk Yönetimi Grubu, Banka nın karşı karşıya olduğu risklerin tanımlanmasını, bu risklerin analiz edilmesini, ölçümlenmesini, raporlanmasını, izlenmesini ve bu risklerin asgariye indirilmesi için uygun risk yönetimi politikalarının oluşturulmasını amaçlamaktadır yılında oluşturulan Risk 11

13 Yönetim Grubu ve 2002 yılında oluşturulan Üst Düzey Risk Komitesi risk yönetimi sisteminin işleyişindeki temel yapılardır. T-Bank ta risk yönetimi kavramı, Banka yönetimi ile bütünleşmiş bir unsurdur ve bu anlayışın Banka genelinde, özellikle üst düzey yönetimin faaliyetlerinde yaygınlaştırılması ilkesiyle hareket edilmektedir. Yönetim Kurulu tarafından kredi ve piyasa riski, ekonomik sermaye, riske maruz değer için yeni limitler ve hazine pozisyonları için yeni stop-loss limitleri belirlenmiştir. Ekonomik sermaye hesaplamaları kredi, piyasa ve operasyonel riskten oluşan tüm risk çeşitlerini kapsamaktadır. Tüm limit kullanımları Risk Yönetimi Grubu tarafından hesaplanmakta ve Üst Yönetim ile Denetim Komitesi ne raporlanmaktadır. Sonuç olarak, T-Bank ta denetim, iç kontrol ve risk yönetimi departmanları, Banka nın yönetim yapısının ve politikalarının temelinde yer alan unsurlar olarak kabul edilmektedir. Bu sistemlere sadece Banka bünyesinde iç kontrol ve risk yönetimi kültürlerinin benimsenmesi için değil, kurumsal paydaşların haklarının mümkün olduğunca korunabilmesi için de ihtiyaç duyulmaktadır. 12

14 Finansal Durum Değerlendirmesi Mali durum değerlendirmesi T-Bank'ın aktifleri 2011 yılında Milyon TL'ye (1,040 Milyon ABD doları) ulaşmıştır. Banka'nın garanti ve kefaletleri 2011 yılında 1,036 Milyon TL'dir. (672 Milyon ABD Doları) 2011 yılında menkul kıymetler portföyü %2 artarak 274 Milyon TL'ye (178 Milyon ABD Doları) ulaşmıştır yılının ilk çeyreğinde 6,818 Bin TL (4,485 Bin ABD Doları) net kâr eden Banka, 2011 yılının aynı döneminde 3,188 Bin TL (2,067 Bin ABD Doları) net kâr ile kapatmıştır. Bir önceki yıla göre Banka nın komisyon (net) gelirleri % 41 oranında artmıştır. Kredi riski ve sermaye yeterliliği Sermaye Yeterlilik Rasyosu oranının yasal sınırı %8 olup, Banka'nın Mart 2011 itibariyle Sermaye Yeterlilik Rasyosu bu sınırın çok üzerinde, % 13,18 oranında gerçekleşmiştir. Takipteki kredilerin toplam krediler içindeki payı %3,87 olup, takipteki krediler için karşılık oranı %40,96'dır. Mevduat hacmi Mart 2010 dönemine göre %33 'lük artış göstererek, Mart 2011 döneminde 1,179 milyon TL'ye ( 764 milyon ABD Doları) ulaşmıştır. Beş Yıllık Özet Finansal Bilgiler bin TL 31 Mart Toplam aktifler Krediler Menkul Değerler Cüzdanı Toplam mevduat Alınan krediler Özkaynaklar Garanti ve kefaletler Net faiz geliri Net komisyon geliri Vergi öncesi kâr Net Kâr % 31 Mart Sermaye Yeterlilik Oranı 13,2 14,0 19,3 21,9 18,9 Aktif getirisi 0,2 0,2 0,2 0,1 0,1 Özkaynak getirisi 1,5 1,1 1,1 0,4 0,7 Krediler/Mevduat 91,6 87,8 85,8 102,9 126,4 Krediler/Toplam aktifler 67,4 66,4 63,1 58,3 65,8 Likit aktifler/toplam aktifler (*) 20,3 21,9 26,7 29,6 25,7 Takipteki krediler (net) /Toplam krediler (net) 2,3 2,3 0,8 0,6 0,2 Takipteki krediler (net) / Toplam aktifler 1,6 1,5 0,5 0,3 0,1 (*) Gerçeğe uygun değer farkı k/z'a yansıtılan finansal varlıklar ile Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar dahildir. 13

15 T-Bank Kredi Derecelendirme Notları T-Bank kredi derecelendirmesi Fitch Ratings tarafından yapılmaktadır. Yabancı Para Uzun Vadeli/Kısa Vadeli/Görünüm BBB-/F3/Durağan Yerel Para Uzun vadeli/kısa Vadeli/Görünüm Ulusal Uzun Vadeli/Görünüm/Bireysel/Destek Ülke Riski Uzun Vadeli Yabancı Para/Uzun Vadeli Yerel Para/Görünüm BBB-/F3/Durağan AAA (tur)/durağan/d/2 BB+/BB+/ Pozitif 14

16 2011 yılının ilk çeyreğinde yeni şubeler açılmamıştır. Adresler Genel Müdürlük Adres:19 Mayıs Mah. 19 Mayıs Cad. Şişli Plaza A Blok No: 7 Şişli Đstanbul Tel: (212) Fax: (212) Merkez Şube Adres: 19 Mayıs Mah. 19 Mayıs Cad. Şişli Plaza A Blok No: 7 Şişli Đstanbul Tel: (212) Fax: (212) Adana Adres: Kurtuluş Mah. Atatürk Bulvarı Mehmet Sümer Apt. No : 167 Seyhan Adana Tel: (322) Fax: (322) Ankara Ostim Adres: 100. Yıl Bulvarı No: 29 Yenimahalle Ostim Ankara Tel: (312) Fax: (312) Antalya Adres: Ali Çetinkaya Cad. No: Antalya Tel: (242) Fax: (242) AHL Adres: Atatürk Hava Limanı Serbest Bölge 2. Kısım A Blok No: 48 Yeşilköy Đstanbul Tel: (212) Fax: (212) Avcılar Adres: Cihangir Mahallesi E-5 Güney Yan Yol No: 249 Avcılar Đstanbul Tel: (212) Fax: (212) Bakanlıklar Adres: Atatürk Bulvarı No: 185 Bakanlıklar Ankara Tel: (312) Fax: (312) Bayrampaşa Adres: Orta Mahalle Abdi Đpekçi Cad. No: 18/1 Bayrampaşa Đstanbul Tel: (212) Fax: (212) Beylikdüzü Adres: Cumhuriyet Mah. Gürpınar Yolu No:11 Beykent -Büyükçekmece Đstanbul 15

17 Tel: (212) Fax: (212) Bursa Adres: Fevzi Çakmak Cad. Berk Plaza No: 52/A Bursa Tel: (224) Fax: (224) Caddebostan Adres: Bağdat Cad. No: 271 Kadıköy Đstanbul Tel: (216) Fax: (216) Denizli Adres: 2. Ticari Yol 464 Sok. Köşe Apt. No:31 Denızlı Tel: (258) Fax: (258) Dolayoba Adres: Kaynarca Yan Yol E-5 Üzeri Orta Mah. Barış Đş Merk. No:34/1 Dolayoba Pendik Đstanbul Tel: (216) Fax: (216) Dudullu Adres: S.S.Đstanbul Anadolu Yakası Kereste Ve Küçük Sanayiciler Toplu Đşyeri Yapı Koop. Keyap Çarşı No: 22 Dudullu Ümraniye Đstanbul Tel: (216) Fax: (216) Etiler Adres: Bebek Mah. Nispetiye Cad. No: 18 Etiler Đstanbul Tel: (212) Fax: (212) Gaziantep Adres: Đncilipınar Mah. Muammer Aksoy Bulvarı Sever Đş Merk. No: 43 Gazıantep Tel: (342) Fax: (342) Gebze Adres: Osman Yılmaz Mah. Đstanbul Cad. Fulya Apt. No: 29 Gebze Kocaeli Tel: (262) Fax: (262) Güneşli Adres: Evren Mah. Koçman Cad. Ziyal Plaza B Blok K: 2 No: 38 Güneşli/Bağcılar Đstanbul Tel: (212) Fax: (212) Đkitelli Adres: Đkitelli Organize Sanayi Bölgesi Atatürk Bulvarı Haseyad 1. Kısım No: 109 C Blok Göksu Plaza Đkitelli-Đstanbul 16

18 Tel: (212) Fax: (212) Đzmir Adres: Cumhuriyet Bulvarı No: 82 Erboy Đşhanı Alsancak/Đzmir Tel: (232) Fax: (232) Đzmit Adres: Kemalpaşa Mahallesi Hürriyet Cad. No: 24 Đzmit Kocaeli Tel: (232) Fax: (232) Kadıköy Adres: Kurbağalıdere Cad. No: 25/2-3 Hasanpaşa/Kadıköy Đstanbul Tel: (216) Fax: (216) Kayseri Adres: Cumhuriyet Mah. Vatan Cad. No:28 A-B Kayseri Tel: Fax: Konya Adres: Mussallabağları Mah. Nalçacı Cad. No: 88/A Konya Tel: (332) Fax: (332) Kozyatağı Adres: Bayar Cad. Gülbahar Sok. Perdemsac Plaza No:17 Kozyatağı Đstanbul Tel: (216) Fax: (216) Levent Adres: Oto Sanayi Sitesi Fatih Cad. No: 1 4. Levent Đstanbul Tel: (212) Fax: (212) Manavgat Adres: Antalya Cad. Ünal Apt. No: 56/B Manavgat/Antalya Tel: (242) Fax: (242)

19 BÖLÜM IV KONSOLĐDE OLMAYAN BAĞIMSIZ DENETĐM RAPORU 18