CLK HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU. 01 Ocak- 31 Mart 2014 Hesap Dönemi

Transkript

1 CLK HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU 01 Ocak- 31 Mart 2014 Hesap Dönemi 1

2 1) RAPORUN DÖNEMİ : )ORTAKLIĞIN ÜNVANI: CLK HOLDİNG A.Ş. (ESKI UNVANI KARKİM SONDAJ AKIŞKANLARIENERJİ MÜHENDİSLİK HİZMETLERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.) 3)FAALİYET KONUSU: Ana ortaklık CLK Holding A.Ş. (Eski Unvanı Karkim Sondaj Akışkanları Enerji Mühendislik Hizmetleri Sanayi ve Ticaret A.Ş. (Şirket), Karkim Maden İnşaat Kimya İthalat İhracat Sanayi ve Ticaret Limited Şirketi unvanıyla tarihinde Ankara Ticaret Sicil Memurluğunda sicil no ile tescil ve ilan edilmiştir tarih ve 7734 sayılı T. Ticaret Sicil Gazetesinde tescil ve ilan edilen şirket tarihinden itibaren limited nev inden, anonim şirket nev ine dönüşmüş olup, yeni unvanı Karkim Maden İnşaat Kimya Sanayi ve Ticaret A.Ş olarak tescil edilmiştir tarihinde yapılan olağanüstü genel kurul toplantısında da unvan değişikliği yapılarak; şirketin Unvanı Karkim Sondaj Akışkanları Enerji Mühendislik Hizmetleri Sanayi ve Ticaret A.Ş. olarak değiştirilmiş ve tarihinde Ankara Ticaret Sicil Memurluğunca tescil edilerek tarih ve 7774 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi nin 10.sayfasında ilan edilmiştir tarihinde yapılan olağanüstü genel kurul toplantısında yapılan unvan değişikliği ile birlikte şirketin unvanı CLK Holding Anonim Şirketi olarak değiştirilmiş ve İstanbul Ticaret Sicil Memurluğu tarafından tarihinde tescil edilerek tarih ve 8362 sayılı T. Ticaret Sicil Gazetesinin 499. sayfasında ilan edilmiştir. Ana ortaklığın faaliyet konusu vergi dışı mali konularda, özellikle yerli ve yabancı finans piyasaları düzenine ilişkin olarak, Sermaye Piyasası mevzuatında belirtilen yatırım danışmanlığı faaliyetini içermemek kaydıyla; teknik planlama, programlama, bütçeleme, projelendirme, finansal ve organizasyon, Sermaye Piyasası Kurulu nun düzenlemeleri çerçevesinde gayrimenkul değerlemesi faaliyeti niteliğinde olmamak şartı ile firma değerleri gibi konularda iştirakleri adına danışmanlık, ticari, sınaî ve finansal konularda yatırım ve araştırmalar yapmak, yatırım ortaklığı, yatırım hizmetleri ve faaliyetleri niteliğinde olmamak üzere aktiflerini kar etme yeteneğine veya potansiyeline sahip sermaye şirketlerinin çıkarmış olduğu veya çıkaracağı paylar ile diğer menkul kıymetlere, nakit, değerli maden ve emtialara yatırım yapmak, kurulmuş veya kurulacak şirketlerin sermaye ve yönetimine katılarak bunların yatırım, finansman, organizasyon ve yönetim meselelerini toplu bir bünye içerisinde değerlendirmek ve ekonomik dalgalanmalara karşı yatırımların güvenliğini artırmak ve böylece bu şirketlerin sağlıklı şekilde ve ekonominin gereklerine uygun olarak gelişmelerini ve devamlılıklarını teminat altına almak, Türkiye içinde ve dışında bulunan her türlü taşınır ve taşınmazlara yatırım yapmak ve iştirakleri adına işletmek, bu amaçlara uygun ticari, sınaî ve mali finansal yatırım girişimlerinde bulunmaktır. Bağlı ortaklıklardan, Solentegre Enerji Yatırımları Ticaret A.Ş. nin elektrik enerjisi üretim tesisi kurulması, işletmeye alınması, kiralanması, elektrik enerjisi üretimi, üretilen enerjinin müşterilere satışı ile iştigal etmek amacıyla TL sermaye ile kurulmuş, %50 payı ana ortaklığa ait olup; ana ortaklık bağlı ortaklığın yönetim kurulu başkanı olarak yönetimde tek başına temsil yetkisine sahiptir. Solentegre Enerji Yatırımları Tic. A.Ş. nin faaliyet konusu dönüştürülebilir enerjidir. Elazığ Bölgesinde güneş enerjisinden elektrik enerjisi üretebilmek için EPDK nın vereceği üretim lisansı için yapılacak olan yarışmaya katılmak üzere tüm hazırlıklarını tamamlamış ve EPDK tarafından düzenlenecek olan yarışmanın düzenleneceği tarihi beklemektedir. Kurulu gücü 8 mega watt olacak olan üretim tesisi için yarışmanın kazanılması durumunda gerekli güneş enerjisi panelleri derhal temin edilecek ve üretime yaklaşık bir yıl içerisinde geçilecektir. Solentegre Enerji Yatırımları Ticaret A.Ş. nin Ankara Ticaret Sicil Müdürlüğünde kayıtlı adresi Turan Güneş Bulvarı, İlkbahar Mahallesi 606.Sokak No:24 Çankaya/ANKARA dır. 2

3 Solentegre Enerji Yatırımları Ticaret A.Ş yılı ilk çeyreğinde faaliyete geçememesi nedeniyle ciro elde edememiş, TL vergi öncesi zarar ve aynı tutarda net dönem zararı oluşmuştur. Oluşan net dönem zararından ötürü CLK Holding A.Ş. mali tablolarının konsolidasyonunda, Solentegre Enerji Yatırımları Ticaret A.Ş, TL net dönem zararının % 50 si alınarak TL zarar ile dahil edilmiştir. Bağlı ortaklıklardan, Çelik İplik Sanayi ve Ticaret A.Ş. (Çelik İplik) nin 1979 yılından beri iplik sektöründe faaliyet göstermektedir. Ana ortaklık, 26 Mart 2013 tarihinde TL nominal sermayeli Çelik İplik in TL nominal değerli, 330 adet hissesini TL bedelle satın almıştır. Böylece Çelik İplik, Şirket in %55 ine sahip olduğu bağlı ortaklık haline gelmiştir. CLK Holding A.Ş. ile Çelik İplik Sanayi ve Ticaret A.Ş. nin İstanbul Ticaret Sicil Müdürlüğünde kayıtlı adresi Şenlikköy Mahallesi Florya Caddesi No: 74 Daire: 10 Bakırköy- İstanbul dur. Çelik İplik Sanayi ve Ticaret A.Ş. nin faaliyet konusu tekstil olup merkezi İstanbul dadır. Çelik İplik Sanayi ve Ticaret A.Ş. nin UFRS ye göre düzenlenmiş 2014 yılı ilk çeyrek mali tablolarına göre, TL ciro elde edilirken, vergi öncesi zararı TL, konsolide edilmiş dönem net zararı ise TL olarak gerçekleşmiştir. Bağlı ortaklıklardan, Karkim Sondaj Akışkanları ve Mühendislik A.Ş tarihinde Ankara Ticaret Sicil Müdürlüğünce tescil edilerek, TL sermayesinin tamamı CLK Holding A.Ş. ye ait olmak üzere Turan Güneş Bulvarı, İlkbahar Mahallesi 606.Sokak No:24 Çankaya/ANKARA adresinde kurulmuştur. Şirketin faaliyet konuları, sondaj akışkanları katkı maddelerinin alım satımı, taahhüdü, ithalat-ihracat ve pazarlamasının yapılması, jeotermal, petrol ve doğalgaz sondaj çalışmalarında mühendislik hizmeti vermektir. Karkim Sondaj Akışkanları ve Mühendislik A.Ş yılının ilk çeyreğinde, UFRS ye göre hazırlanan mali tablolarına göre TL ciro elde ederken, TL vergi öncesi kar ve TL konsolide edilmiş net dönem karı oluşmuştur. 14 Kasım 2013 tarihinde Evrensel Tarım Maden Gıda İnş. Nak. San. ve Tic. A.Ş. nin tamamı TL bedel ile satın alınmıştır. Şirketin faaliyet alanı krom madeni üretimi, pazarlanması ve satışı olup, Mersin İli sınırları içerisinde 2 adedi arama 1 adedi işletme olmak üzere 3 adet ruhsatı mevcuttur. Eren Bağımsız Denetim ve Yeminli Mali Müşavirlik A.Ş. nin hazırladığı değer tespit raporuna göre şirketin sahip olduğu tahmini rezerv miktarı ton olup şirket değeri TL olarak belirlenmiştir. Evrensel Tarım Maden Gıda İnş. Nak. San. ve Tic. Ltd. Şti dönemi için UFRS ye göre hazırlanan mali tablolara göre, faaliyette olmaması nedeniyle ciro elde edememiş, 115 TL vergi öncesi zarar ve aynı tutarda konsolide edilmiş net dönem zararı oluşmuştur. Ödenmiş/çıkarılmış sermayeyi temsil eden adet payın tamamı hamiline ve imtiyazsızdır. Şirketin 31 Aralık 2013 (Finansal tablo tarihi) itibarıyla sermaye yapısı aşağıdaki gibidir: Pay Sahibi Adı Soyadı Pay Adedi Payların Sermayeye Oranı (%) Ossis Sınai Yat. Hol. A.Ş ,58 Murat Çelik (*) ,38 Diğer Halka Açık Kısım ,04 3

4 (*): Ossis Sınai Yatırımlar Holding A.Ş. ile Murat Çelik arasında, CLK Holding A.Ş. paylarının devrine ilişkin Hisse Devir Sözleşmesi hükümlerine göre devre konu adet CLK Holding A.Ş. payının adedi, ödemelerin tamamlanmasını müteakip Murat Çelik tarafından Ossis Sınai Yatırımlar Holding A.Ş. hesaplarına aktarılacaktır. 4)YÖNETİM KURULU VE DENETİM KURULU ÜYELERİ Şirket, Türk Ticaret Kanunu hükümleri dairesinde genel kurul tarafından 3 yıl için seçilen Türk Ticaret Kanunu ve Sermaye Piyasası Mevzuatı nda belirtilen şartlara haiz en az beş en fazla dokuz üyeden oluşan bir yönetim kurulu tarafından yönetilir. Yönetim kurulu üyeleri en çok 3 yıl için seçilebilir. Görev süresi sonunda görevi biten üyelerin yeniden seçilmesi mümkündür tarihinde yapılan yönetim kurulu toplantılarında, yönetim kurulundan istifa eden Murat Çelik, Funda Çelik ve Atilla Akbulut un yerlerine yapılacak ilk genel kurula tarihine kadar görev yapmak üzere Osman Şişmanoğlu, Gülal Ülgen ve Sergun Okur atanmışlardır tarihinde yönetim kurulu bağımsız üyelerinden Namık Kemal Kemer ile Ali Lütfü Ethem Kadırgan görevlerinden istifa etmişler aynı tarihli yönetim kurulu toplantılarında alınan kararlarla, yapılacak ilk genel kurul tarihine kadar görev yapmak üzere yönetim kurulu bağımsız üyeliklerine İbrahim Bayus ile Tarık Tekin atanmışlardır tarihinde yapılan yönetim kurulu toplantısında, yönetim kurulu üyelerinden Gülal Ülgen in istifası görüşülerek kabul edilmiş, Gülal Ülgen in istifası nedeniyle boşalan yönetim kurulu başkan yardımcılığına bağımsızlık vasfını yitirerek İbrahim Bayus atanmış, İbrahim Bayus un yönetim kurulu başkan yardımcılığına atanmasıyla boşalan yönetim kurulu bağımsız üyeliğine ise yapılacak ilk genel kurula kadar görev yapmak üzere Doğan Cansızlar atanmıştır tarihinde toplanan yönetim kurulu, başkan Osman Şişmanoğlu nun istifasını görüşerek kabul etmiş, yerine yapılacak ilk genel kurul tarihine kadar görev yapmak üzere Ayhan Öztürk atanmıştır. Yukarıda sıralanan yönetim kurulu üye değişikliklerinden sonra, yönetim kurulu kendi arasında görev dağılımı yapmış, denetimden sorumlu yönetim kurulu başkanlığını bağımsız üyelerden Doğan Cansızlar, üyeliklerine ise diğer bağımsız üye Tarık Tekin getirilmiştir. Kurumsal Yönetim Komitesi, Riskin Erken Saptanması Komitesi ve Aday Belirleme Komitesi başkanlıklarını yönetim kurulu bağımsız üyesi Tarık Tekin, üyeliklerini ise bağımsız üyelerden Doğan Cansızlar ve bağımsız olamayan üyelerden İbrahim Bayus yürütmektedir. YÖNETİM VE DENETİM KURULU VE GÖREV SÜRESİ ADI SOYADI GÖREVİ GÖREV SÜRELERİ Ayhan ÖZTÜRK BAŞKAN 28/03/2014-Yapılacak ilk genel kurul tarihi İbrahim BAYUS BAŞKAN VEKİLİ 23/12/2013-Yapılacak ilk genel kurul tarihi Sergun OKUR ÜYE 29/11/2013-Yapılacak ilk genel kurul tarihi Doğan CANSIZLAR ÜYE 20/03/2014-Yapılacak ilk genel kurul tarihi Tarık TEKİN ÜYE 23/12/2013-Yapılacak ilk genel kurul tarihi 4

5 BAĞIMSIZ DENETİM KURULUŞU Halka arz ile ilgili olarak hazırlanan 2008, 2009 ve 2010 yıllarına ilişkin Bağımsız Denetim Raporumuzu Oluşum Bağımsız Denetim ve Danışmanlık A.Ş. (Nexia Ankara) hazırlamıştır yılı bağımsız denetim şirketi olarak Mod Bağımsız Denetim Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. seçilmiş ve tarihli finansal tablolardan başlayarak tarihinde biten faaliyet döneminde finansal tablolar Mod Bağımsız Denetim Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuştur tarihinden başlayarak hesap dönemi için finansal tablolar Türkmen Bağımsız Denetim ve Yeminli Mali Müşavirlik A.Ş. tarafından denetlenmiştir. Yönetim kurulunun tarihinde yaptığı toplantı ile hesap dönemi finansal tablolarını denetlemek üzere Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.'nin (A member of Ernst & Young) yapılacak ilk genel kurul toplantısında pay sahiplerinin onayına sunulması için karar almıştır. 5)DÖNEM İÇİNDE ANA SÖZLEŞMEDE DEĞİŞİKLİKLERİ: döneminde ana sözleşme maddelerinde değişikliğe gidilmemiştir. 6) DÖNEMİNİ İLGİLENDİREN ÖNEMLİ OLAYLAR: Şirketimizin, dönemi içerisinde kamuoyu aydınlatma platformundan duyurulan 32 adet özel durum açıklaması mevcuttur. Bunlar Şirket faaliyetleri ile ilgili olarak imzalanan sözleşmeler, Şirketin Finansal tablolarının açıklanması ile ilgili bilgiler, Şirket bilgi formunda yer alması gereken açıklamalar, herhangi bir mali otoriteye sunulan mali tablolar ve kurumsal yapıya ilişkin olarak yapılması gereken açıklamalardan oluşmaktadır. 7)VİZYON VE MİSYON: Vizyonumuz: Paydaşlarımızı, müşterilerimizi ve çalışanlarımızı memnun eden ve ülke ekonomisine değer katan bir şirket olmaktır. Misyonumuz: Sürdürülebilir ve karlı büyümek, hizmet ve kalitede öncü olmak, değişerek gelişmek, yenilikçi yaklaşımlarla etkin sonuçlar elde etmek, çalışanlarla kurumsal başarıyı yakalamak, organizasyonu güçlendirerek geliştirmektir. 8)STRATEJİ: Şirket yönetim kurulumuzun 2014 yılı faaliyet dönemi için; 2014 yılı içinde Karkim Sondaj Akışkanları ve Mühendislik A.Ş. yurt içindeki faaliyetlerinde 2013 yılına göre yaklaşık %20 oranında artış beklenmektedir yılında Petrol, doğal gaz ve jeotermal sektörlerinde devam etmekte olan 10 projede yıl boyunca tahminen toplam 65 kuyuda hizmet verilmesi planlanmıştır yılının ilk çeyreğinde 1 adedi petrol kuyusu 22 adedi jeotermal kuyusu olmak üzere toplam 23 kuyuda sondaj hizmeti verilmiştir. Yurt içi faaliyetlerde 2014 yılında artışın olacağı, 2015 ve 2016 yıllarında pazardaki beklentilere uygun olarak faaliyet seviyeleri korunacağı, yurt dışı faaliyetlerde önemli artışların olacağı tahmin edilmektedir. Karkim Sondaj Akışkanları ve Mühendislik A.Ş yılında başlattığı yurt dışına açılma ve yeni pazarlara girme stratejisini 2014 yılında arttırarak devam edecektir yılında hedef, çalışılan 5

6 ülke yelpazesini Türkiye deki devam etmekte olan faaliyetlerini koruyarak petrol ve gaz kaynakları açısından zengin bölgelerde, özellikle Ortadoğu, Körfez ülkeleri ve Orta Asya Cumhuriyetlerine açılarak devam ettirmektir. Diğer taraftan yerel ve güçlü ortaklarla Suudi Arabistan ve Azerbaycan da ülkenin prestijli petrol firmalarına yönelik faaliyetler de 2014 yılı içinde başlaması için çalışmalar devam etmektedir. Çelik İplik Sanayi ve Ticaret A.Ş yılı içerisinde faaliyet alanı olan iplik ve kumaş alımsatımına, başta tarımsal ve hayvansal gıda mamullerinin alım-satımı olmak üzere çeşitli faaliyet alanları eklenecektir. Bu kapsamda karkas et gibi hayvansal ürünler ile ayçiçeği, buğday v.b. gibi tarımsal ürünlerin alım-satımı planlanmaktadır. Bu strateji, Çelik İplik Sanayi ve Ticaret A.Ş. nin kur riskini azaltmaya yönelik olarak oluşturulmuştur. Yapılacak gıda mamulleri alım-satım anlaşmalar ile birlikte; 2013 yılı sonunda döviz kurları ve faiz yükselmesine bağlı olarak artan borçlanma maliyetleri ve alacak devir hızı 2014 yılında düşürülerek daha sağlıklı bir finansman yapısına ulaşılması hedeflenmektedir. Evrensel Tarım Maden Gıda İnş. Nak. San. ve Tic. A.Ş. nin atıl olan faaliyetlerinin canlandırılması için personel, cihaz ve araç-gereç alımının 2014 yılı içinde tamamlanması katma değeri son derece yüksek olan krom madeninin yurt içi ve yurt dışı pazarlara açılınması planlanmaktadır yılı içinde CLK Holding A.Ş., ülkemizin en büyük Altın üretim tesisinin yer aldığı Uşak Kışladağ ve Yenişehir bölgesinde sahibi bulunduğu 16 adet Maden Ruhsatı ile İzmir ili Efem çukuru bölgesinde sahip olduğu 4 adet Maden Ruhsatı alanlarında Rezerv çalışmalarını devam ettirmektedir. Rezerv tespitinin temelini oluşturacak olan Sondaj çalışmaları için ise, ülkemizin önde gelen akredite Sondaj firmaları ile görüşmelere başlamıştır yılı içinde metre sondaj yapılması planlanmıştır. Rezerv tespit çalışmaları, Uluslararası Akredite olmuş Danışman firmalarla ortak yürütülecektir. Danışman firmaların tekliflerini hazırlayabilmeleri için, yapılan gizlilik anlaşmaları sonucu sahalara ait jeolojik bilgiler firmalara teslim edilmiştir. Firmalardan gelecek teklifler doğrultusunda 2014 yılı içinde Uluslararası Danışman firma seçimi tamamlanarak sözleşme imzalanacaktır. Yukarıda, belirtiğimiz çalışmaların tamamlanmasını takiben üretim tesisi kurulabilmesi için, lokasyon seçimi, tesis kurabilen yurt içi ve yurtdışı firmalarla görüşmelere başlanması ve çevre izinlerine başvurular yapılacaktır. 9) KAMUYU AYDINLARMA VE ŞEFAFLIK ŞİRKET BİLGİLENDİRME POLİTİKASI CLK Holding A.Ş. kamuyu aydınlatmaya ilişkin tüm uygulamalarda Sermaye Piyasası Mevzuatı na ve Borsa İstanbul düzenlemelerine uyum gösterme yönünde çalışmalarını sürdürmektedir. Bu kapsamda Şirketin Bilgilendirme Politikası Yönetim Kurulunun tarih ve 2011/17 sayılı Yönetim Kurulu Toplantısında kabul edilmiştir. Kabul edilen bilgilendirme politikasına göre; 6

7 Tabi olduğumuz yasal mevzuat çerçevesinde faaliyetlerimiz ile ilgili hususları tüm hissedarlara zamanında tam ve doğru açıklama yapmak şeklinde ifade edilen kamuyu aydınlatma ve bilgilendirme politika çerçevesinde Şirkete ait bilgiler yetkili yöneticilerin bilgisi ve sorumluluğu dahilinde kamuya açıklanmaktadır. Kamuya açıklanacak bilgiler, açıklamadan yararlanacak kişi ve kuruluşların karar vermelerine yardımcı olacak şekilde, zamanında, doğru eksiksiz, anlaşılabilir biçimde kamunun kullanımına sunulur. Şirketin Sermaye Piyasası araçlarının değerine etki etme ihtimali bulunan gelişmeler mevzuat ile belirlenen süreler içinde zaman geçirmeksizin kamuya duyurulur. Şirketin finansal durumunda ve/veya faaliyetlerinde önemli bir değişiklik olması halinde veya yakın bir gelecekte önemli bir değişikliğin ortaya çıkmasının beklendiği durumlarda, ilgili düzenlemelerde yer alan hükümler saklı kalmak kaydıyla kamuoyu bilgilendirilir. Şirketin kamuya yapmış olduğu açıklamalar ile ilgili olarak sonradan ortaya çıkan değişiklikler ve gelişmeler sürekli olarak güncellenerek kamuya duyurulur. Periyodik mali tablo ve mali tablo dipnotları, şirketin gerçek finansal durumunu gösterecek şekilde hazırlanır ve kamuya açıklanır. Bağımsız denetim kuruluşu ve bu kuruluşta istihdam edilen denetim elemanlarının bağımsızlığı esas alınmıştır. Bağımsızlık ilkesi; bağımsız denetim faaliyetlerinin, bağımsız denetçinin mesleki takdir ve tarafsızlığını zedeleyebilecek nitelikteki herhangi bir ilişki, çıkar veya etkiden etkilenmeksizin yürütülmesini ifade eder. 10) ŞİRKETE GENEL BAKIŞ CLK Holding A.Ş. nin geriye dönük 4 yıllık 1. Çeyrek dönemlerde Amortisman Faiz ve Vergi Öncesi Kar rakamları ile net kar rakamları aşağıda tabloya dayalı grafik olarak düzenlenmiştir yılı 1. Çeyrek döneminde net satışlarda ve ona bağlı olarak diğer kalemlerde meydana gelen artış, şirketin konsolide mali tablolarına Çelik İplik Sanayi ve Ticaret A.Ş. nin dahil edilmesinden kaynaklanmaktadır. Not: Dönem sonlarında oluşan rakamlar bin TL olarak alınmıştır. (BİN TL) Ç Ç Ç Ç Net Satışlar Brüt Kar Brüt Kar Yıllık Büyüme Marjı - -31% 101% 116% Faaliyet Giderleri Amortisman Giderleri FAVÖK FAVÖK Yıllık Büyüme Marjı - -88% 926% 144% Net Kar

8 FAVÖK (Bin TL) Ç Ç Ç Ç Net Kar (Bin TL) Ç Ç Ç Ç 8

9 CLK Holding A.Ş. nin piyasa değerlerini ve pay fiyatlarının değişim tabloları ile bunlara bağlı olarak oluşan grafikler aşağıdadır. CLK HOLDİNG A.Ş. PİYASA DEĞERİ Tarih Piyasa Değeri (Bin TL) CLK HOLDİNG A.Ş. PAY FİYATLARI PAY FİYATI (TL) 3 2,5 2 1,5 1 2,01 1,61 1,58 1,61 1,85 1,35 1,39 2,01 2,02 2,42 1,30 1,44 0,5 0 Not: tarihinde meydan gelen % 200 oranında ve tarihinde meydana gelen % 9

10 16,67 oranında bölünmeler nedeniyle pay fiyatlarında anılan tarihlerde anılan oranlarda düşüş meydana gelmiştir. Şirket aleyhine açılmış önemli bir dava yoktur. 11) İŞLETMENİN FİNANSAL KAYNAKLARI VE RİSK YÖNETİMİ POLİTİKALARI: Şirketimizin 31 Mart 2014 tarihi itibariyle Bağımsız Denetimden Geçmemiş mali tablolardaki varlıklarının % 43,20 u yabancı kaynaklar, % 56,80 i öz kaynaklar ile finanse edilmektedir. FAİZ RİSKİ: Şirket in bilançosunda vadeli mevduat sabit faiz oranlı olduğundan faiz değişimlerine bağlı olarak fiyat riskine maruz kalmaktadır. Bu risk faiz değişimlerinden etkilenen varlıkları genellikle kısa vadeli elde tutmak suretiyle yönetilmektedir. LİKİDİTE RİSKİ: Likidite riski bir işletmenin finansal borçlardan kaynaklanan yükümlülükleri yerine getirmekte zorlanması riskidir. Şirket in (Grubun) tarihindeki dönen varlıkları TL olup alacakların tamamı ilişkili olmayan taraflardan alacakları içermektedir. Şirket dönen varlıklarının içindeki diğer önemli iki kalemden stokların değeri TL, peşin ödenmiş giderlerin değeri ise TL dir. Kısa vadeli yükümlülükler TL, uzun vadeli yükümlülükleri dahil toplam yükümlülükler ise TL dir. KREDİ RİSKİ: Şirket in kullandırdığı kredileri bulunmadığından karşı tarafın anlaşma yükümlülüklerini yerine getirmemesinden kaynaklanan bir riski bulunmamaktadır. Alacakların tahsilinde ise genellikle vade yapısına uyulmaktadır. Gecikme olması halinde teminat alınması yoluna gidilmektedir. KUR RİSKİ: Grubun yabancı para riski çoğunlukla ABD Doları ve EURO varlık ve yükümlülüklere sahip olmasından kaynaklanmaktadır. 12) MALİ TABLOLAR: Şirketimiz tarihli bağımsız denetimden geçmemiş konsolide finansal tabloları ile tarihli Bağımsız Denetimden geçmiş konsolide finansal tabloları aşağıdadır. 31 Mart 2014 tarihinde sona eren ara döneme ait konsolide finansal tablolar, Yönetim Kurulu tarafından 12 Mayıs 2014 tarihinde onaylanmıştır. 10

11 CLK HOLDİNG A.Ş. BİLANÇO İncelemeden geçmemiş Dipnot referansları 31 Mart Aralık 2013 VARLIKLAR Dönen varlıklar Nakit ve nakit benzerleri Ticari alacaklar İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar Diğer alacaklar Stoklar Peşin ödenmiş giderler Diğer dönen varlıklar Duran varlıklar Diğer varlıklar Maddi duran varlıklar Maddi olmayan duran varlıklar 3, Şerefiye Diğer maddi olmayan duran varlıklar Peşin ödenmiş giderler Ertelenmiş vergi varlıkları Toplam varlıklar

12 İncelemeden geçmemiş Dipnot referansları 31 Mart Aralık 2013 KAYNAKLAR Kısa vadeli yükümlülükler Kısa vadeli borçlanmalar Ticari borçlar İlişkili olmayan taraflara ticari borçlar Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamında borçlar Ertelenmiş gelirler Dönem karı vergi yükümlülüğü Diğer borçlar İlişkili taraflara diğer borçlar İlişkili olmayan taraflara diğer borçlar Uzun vadeli yükümlülükler Uzun vadeli borçlanmalar Uzun vadeli karşılıklar Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin karşılıklar Toplam yükümlülükler Özkaynaklar Ana ortaklığa ait özkaynaklar Ödenmiş sermaye Paylara ilişkin primler Olağanüstü yedekler Birikmiş diğer kapsamlı gelirler veya giderler (4.505) - Diğer kazanç/kayıplar (4.505) Kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler Geçmiş yıllar karları Net dönem karı Kontrol gücü olmayan paylar Toplam kaynaklar

13 CLK HOLDİNG A.Ş. GELİR TABLOSU KAR VEYA ZARAR KISMI Bağımsız Bağımsız denetimden denetimden geçmemiş geçmiş Dipnot 1 Ocak - 1 Ocak - Referansları 31 Mart Aralık 2013 Hasılat Satışların Maliyeti (-) 18 ( ) ( ) Ticari faaliyetlerden brüt kar Pazarlama, satış ve dağıtım giderleri (-)19 ( ) ( ) Genel yönetim giderleri (-) 19 ( ) ( ) Esas faaliyetlerden diğer gelirleri Esas faaliyetlerden diğer giderleri 21 ( ) (494) ESAS FAALİYET KARI Finansman gideri öncesi faaliyet karı Finansman Gelirleri Finansman Giderleri (-) 22 ( ) ( ) Sürdürülen faaliyetler vergi öncesi karı Sürdürülen faaliyetler vergi gelir/ (gideri) - Dönem Vergi Geliri/Gideri 23 ( ) ( ) - Ertelenmiş Vergi Gideri/Geliri (913) Sürdürülen faaliyetler dönem net karı Diğer kapsamlı gelir/(gider) Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacaklar - Diğer kazanç/kayıplar Toplam kapsamlı gelir Dönem Karının Dağılımı Kontrol gücü olmayan paylar (1.395) Ana ortaklık payları Toplam kapsamlı gelirin dağılımı Kontrol gücü olmayan paylar (1.395) Ana ortaklık payları Pay başına kazanç - adi hisse senedi (tam TL) 24 0,02 0,06 13

14 CLK HOLDİNG A.Ş. ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak birikmiş diğer kapsamlı gelirler ve giderler Tanımlanmış fayda planları yeniden ölçüm kazanç/ (kayıpları) Kar veya zararda yeniden sınıflandırılacak birikmiş diğer kapsamlı gelirler ve giderler Birikmiş karlar Kardan Kontrol ayrılan Geçmiş Ana ortaklığa gücü Ödenmiş sermaye Geri alınmış paylar Pay ihraç primleri Diğer kazanç/(kayıplar) kısıtlanmış yedekler yıllar kar / zararları Net dönem karı zararı ait özkaynaklar olmayan paylar Özkaynaklar 1 Ocak ( ) Transferler ( ) Sermaye payı artışı Bağlı ortaklık satın alımı Önceki dönem vergi düzeltmeleri (5.229) - - (5.229) Toplam kapsamlı gelir (1.395) Mart Ocak (4.505) Transferler ( ) Toplam kapsamlı gelir Diğer (*) Mart (*) Şirket in 31 Mart 2014 tarihi itibariyle kardan ayrılan kısıtlanmış yedeklerinin nominal tutarı TL (31 Aralık 2013: TL) olup özleri itibariyle kısıtlanmamış olan TL tutarındaki Olağanüstü Yedekler (31 Aralık 2013: içerisine sınıflandırılmıştır. 14

15 CLK HOLDİNG A.Ş. NAKİT AKIM TABLOSU Cari dönem İncelemeden Geçmemiş Geçmiş dönem Dipnot referansları 31 Mart Mart 2013 İşletme faaliyetlerinden elde edilen nakit akışları dönem karı/ zararı Dönem net karı/zararı mutabakatı ile ilgili düzeltmeler: Faiz giderleri Amortisman ve itfa / tükenme payları Şüpheli alacak karşılığı Vergi geliri/ (gideri) ile ilgili düzeltmeler 23 ( ) Faiz gelirleri (4.012) ( ) Kıdem tazminatı karşılığı 16 (41.989) Düzeltmeler toplamı Varlık ve yükümlülüklerdeki değişimler: Ticari alacaklardaki değişiklik ( ) Diğer alacaklardaki değişiklik ( ) Peşin ödenmiş giderlerdeki değişiklik ( ) - Stoklardaki değişiklik ( ) ( ) Diğer dönen varlıktaki artış ve azalışlar ( ) ( ) Diğer duran varlıklardaki değişiklik ( ) ( ) Ticari borçlardaki değişiklik Kısa vadeli ertelenmiş gelirlerdeki değişiklikler Diğer kısa vadeli yükümlülüklerdeki değişiklikler İlişkili taraflara kısa vadeli ticari borçlardaki değişiklik ( ) - Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamında borçlardaki değişiklik Uzun vadeli borç karşılıkları Ödenen kıdem tazminatı 16 (12.344) - Ödenen vergiler - ( ) İşletme faaliyetlerinden sağlanan (kullanılan) net nakit ( ) Yatırım faaliyetlerinden sağlanan net nakit: Maddi varlık alışları 12 (36.681) ( ) Maddi olmayan varlık alışları 13 (1.568) (17.731) Maddi duran varlık satışından elde edilen nakit Alınan faizler Yatırım faaliyetlerinde kullanılan nakit ( ) Finansman faaliyetlerinde kullanılan net nakit: Ödenen faizler ( ) (973) Alınan / (ödenen) krediler, net ( ) Sermaye payı artışı Bağlı ortaklık alımı 3 - ( ) Kontrol gücü olmayan paylar Finansman faaliyetlerinde kullanılan net nakit ( ) Nakit ve nakit benzeri değerlerdeki net artış (azalış) ( ) ( ) Dönem başı nakit ve nakit benzerleri Dönem sonu nakit ve nakit benzerleri

16 13) MALİ YAPIYA İLİŞKİN SEÇİLEN BAZI RASYOLAR Seçilen Oran Cari Oran 121,23 % 109,32 % Likidite Oranı 100,37 % 90,08 % Nakit Oranı 1,83 % 4,08 % Yabancı Kaynak Oranı 43,21 % 51,68 % Özkaynak Oranı 56,79 % 42,45 % Alacakların Devir Hızı 0.49 (740 gün) 4.04 (89 gün) Stok devir Hızı 1,16 (310 gün) 18,95 (19 gün) Aktif Devir Hızı 0,13 1,30 Özkaynak Devir Hızı 0,24 2,66 Dönem Net Karının Özkaynaklara Oranı 1,58 % 5,91 % Aktif Karlılığı 0,90 % 3,40 % Brüt Satış Karı Oranı 31,48 % 13,38 % Faaliyet Karı Oranı 13,58 % 7,42 % 14) AÇIKLANMASI GEREKEN DİĞER HUSUSLAR Şirketimiz, tahsisli sermaye artışı amacıyla tarihinde SPK na başvurmuştur. Yeni çıkarılacak adet yeni pay için SPK henüz karar vermemiştir. 15) PERSONEL VE İŞÇİ HAREKETLERİ, TOPLU SÖZLEŞME UYGULAMALARI, PERSONEL VE İŞÇİYE SAĞLANAN HAK VE MENFAATLER: Grubumuzda, tarihi itibariyle personel sayısı 40 kişidir, Sendika üyesi personel, bulunmamaktadır 16) DÖNEM İÇİNDE YAPILAN BAĞIŞLAR HAKKINDA BİLGİLER: Şirketimizce (Grup olarak) dönemi içinde bağış yapılmamıştır. 17) MERKEZ DIŞI ÖRGÜTLERİNİN OLUP OLMADIĞI HAKKINDA BİLGİ: Şirketimizin merkezi İstanbul olup, merkez dışında şubesi yoktur. 18) BİLANÇO TARİHİNDEN SONRAKİ GELİŞMELER: CLK Holding A.Ş., tarihinde aldığı karar ile TL kayıtlı sermaye tavanı içerisinde TL olan çıkarılmış sermayesini Ossis Sınai Yatırımlar Holding A.Ş. ye tahsisli olarak TL artırarak TL ye çıkarılması için Sermaye Piyasası Kuruluna tarihinde başvurmuştur. Yapılan başvuruya göre; artırılacak sermaye karşılığında, Ossis Sınai Yatırımlar Holding A.Ş. nin CLK Holding A.Ş. ye doğacak olan sermaye borcunun tutarı, onay vermesi durumunda Sermaye Piyasası Kurulundan alınacak ihraç belgesi ile Borsa İstanbul a yapılacak başvuru sonrasında belirlenecek işlem fiyatına göre netleşecektir. Sermaye Piyasası Kurulu na yapılan başvuruda, Çelik İplik Sanayi ve Ticaret A.Ş. nin sermayesini temsil eden payların % 45 inin satın alınması karşılığında Ossis Sınai Yatırımlar Holding A.Ş. ye TL ödenmesi ve sermaye piyasası mevzuatına göre bu durumun önemli nitelikteki işlemlerden olması nedeniyle ayrılma hakkının doğması, ayrılma hakkı için her bir pay karşılığında 2,81 TL ayrılma hakkı fiyatından tüm pay sahiplerinin 16

17 yararlandırılmasının planlandığı belirtilmiştir tarihinde Sermaye Piyasası Kuruluna yapılan başvuru, finansal tabloların yayınlandığı tarih itibarıyla kurul tarafından sonuçlandırılmamıştır. İştirakimiz, Solentegre Enerji Yatırımları Tic. A.Ş. deki paylarımız TL karşılığında Karine Enerji üretim Sanayi ve Ticaret A.Ş. ye satılmıştır. Solentegre Enerji Yatırımları Tic. A.Ş., tarihinde TEİAŞ tarafından düzenlenecek yarışmayı kazandığı taktirde Karine Enerji üretim Sanayi ve Ticaret A.Ş TL ek ödeme yapacaktır. Ayhan ÖZTÜRK Yönetim Kurulu Başkanı 17