KATILIM EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş. ALTERNATİF STANDART EMEKLİLİK YATIRIM FONU İZAHNAMESİ

Transkript

1 Kayda Alma Belgesi Tarihi : Kayda Alma Belgesi Kayıt No : EYF.238/629 Kayıt Nedeni : KATILIM EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş. ALTERNATİF STANDART EMEKLİLİK YATIRIM FONU İZAHNAMESİ BU İZAHNAME EMEKLİLİK YATIRIM FONLARININ KAMUYU AYDINLATMA YÜKÜMLÜLÜKLERİ KAPSAMINDA DÜZENLENEN BİR BELGE OLUP, EMEKLİLİK ŞİRKETİNİN MERKEZİ, BÖLGE MÜDÜRLÜKLERİ, ŞUBELERİ, TEMSİLCİLİKLERİ VE İNTERNET SİTESİNDE GÜNCELLENMİŞ OLARAK KATILIMCILARIN İNCELEMESİNE SUNULMAK VE KATILIMCININ TALEP ETMESİ HALİNDE ÜCRETSİZ OLARAK KENDİLERİNE VERİLMEK ÜZERE YETERLİ SAYIDA HAZIR BULUNDURULUR. İZAHNAME İLE AÇIKLANAN KONULARDA ORTAYA ÇIKAN DEĞİŞİKLİKLER VE YENİ HUSUSLAR, EMEKLİLİK ŞİRKETİ TARAFINDAN SERMAYE PİYASASI KURULUNA BİLDİRİLMEK ZORUNDADIR. DEĞİŞİKLİKLER VE YENİ HUSUSLAR, KURULUN ONAYI ALINMADAN İZAHNAMEDE DEĞİŞİKLİK YAPILARAK KATILIMCILARA AÇIKLANAMAZ VE UYGULAMAYA KONULAMAZ. KURULDAN ONAY ALINDIKTAN SONRA İZAHNAMEDEKİ DEĞİŞİKLİKLER ONAY TARİHİNDEN İTİBAREN ALTI İŞ GÜNÜ İÇİNDE TİCARET SİCİLİNE TESCİL VE TÜRKİYE TİCARET SİCİLİ GAZETESİ NDE İLAN EDİLİR. İZAHNAMEDEKİ DEĞİŞİKLİKLER TİCARET SİCİLİNE TESCİL VE TÜRKİYE TİCARET SİCİLİ GAZETESİ NDE İLANI MÜTEAKİP BU İZAHNAMENİN EKİ HALİNE GETİRİLİR. HER YILIN OCAK AYI İTİBARİYLE İZAHNAME DEĞİŞİKLİKLERİ TEKRAR TESCİL ETTİRİLMEKSİZİN TEK BİR METİN HALİNE GETİRİLEREK TASARRUF SAHİPLERİNE SUNULMAK ÜZERE TEKRAR BASTIRILIR. İZAHNAMENİN HAZIRLANMASINA İLİŞKİN ESASLAR 1

2 BU İZAHNAMEDE BELİRTİLMESİ ÖNGÖRÜLEN HUSUSLAR, FON İLE KATILIMCILAR ARASINDA ETKİLİ BİR İLETİŞİM SAĞLANMASI AMACINI TAŞIMAKTA OLUP, İZAHNAME FONUN TEMEL ÖZELLİKLERİNİ, YATIRIM STRATEJİLERİNİ VE RİSKLERİNİ İÇERECEK ŞEKİLDE AÇIK, BASİT VE ANLAŞILIR ŞEKİLDE HAZIRLANMALIDIR. BU AMACA YÖNELİK OLMAK KOŞULUYLA İZAHNAMENİN HAZIRLANMASINDA BU STANDARTTA BELİRTİLMEMEKLE BİRLİKTE KURUL DÜZENLEMELERİNE UYGUN OLMAK VE GEREKLİ AÇIKLAMALARA YER VERMEK KAYDIYLA GÖRSEL UYGULAMALARIN, GRAFİKLERİN, TABLOLARIN KULLANILMASI MÜMKÜNDÜR. İZAHNAMEDEKİ BİLGİLER, KATILIMCILARIN MEVZUAT YA DA FİNANS KONULARINDA UZMANLAŞMAMIŞ OLABİLECEKLERİ DİKKATE ALINARAK, KATILIMCILARIN YATIRIM KARARLARINI VERİRKEN, FONUN YATIRIM RİSKLERİNİ DEĞERLENDİREBİLMELERİNE VE DİĞER YATIRIM ARAÇLARI İLE KARŞILAŞTIRABİLMELERİNE İMKAN TANIYACAK ŞEKİLDE DÜZENLENMELİDİR. İZAHNAMEDE, İLGİLİ MEVZUATTA AÇIKÇA YER ALAN HUSUSLARA, GEREĞİNDEN FAZLA YASAL VE TEKNİK BİLGİLERE VE AYRINTILARA YER VERİLMEMELİDİR. İZAHNAMEDE, MAVİ VE İTALİK OLARAK VE DAHA KÜÇÜK BİR YAZI KARAKTERİ İLE BELİRTİLENLER DIŞINDAKİ HUSUSLAR STANDART OLUP, AYNEN YAZILACAKTIR. BÖLÜM A : GENEL ESASLAR 2

3 I. İzahnamenin Amacı ve Kapsamı Bu izahname 4632 sayılı Bireysel Emeklilik Tasarruf ve Yatırım Sistemi Kanununun 15. maddesine dayanılarak emeklilik sözleşmesi çerçevesinde alınan ve katılımcılar adına bireysel emeklilik hesaplarında izlenen katkıların, riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet esaslarına göre işletilmesi amacıyla KATILIM EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş. tarafından kurulan Katılım Emeklilik Ve Hayat A.Ş. Alternatif Standart Emeklilik Yatırım Fonu paylarının Sermaye Piyasası Kurulu tarafından kayda alınmasına ilişkin olarak düzenlenmiş olup, katılımcıların fonun yatırım amaçları, stratejileri ve riskleri ile ilgili konularda bilgilendirilmelerine yönelik olarak hazırlanmıştır. Fon paylarının kayda alınması Fon'a ve fon paylarına resmi teminat verilmesi şeklinde yorumlanamaz ve reklam amacıyla kullanılamaz. II. Tanımlar Bu izahnamede KATILIM EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş. ŞİRKET, ERGO PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. PORTFÖY YÖNETİCİSİ, İSTANBUL TAKAS ve SAKLAMA BANKASI A.Ş., SAKLAYICI KURULUŞ, KATILIM EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş. ALTERNATİF STANDART EMEKLİLİK YATIRIM FONU FON, Sermaye Piyasası Kurulu KURUL, 4632 sayılı Bireysel Emeklilik Tasarruf ve Yatırım Sistemi Kanunu KANUN, Hazine Müsteşarlığı tarafından yayınlanan Emeklilik Planı Hakkında Genelge GENELGE, Sermaye Piyasası Kurulu nun Emeklilik Yatırım Fonlarının Kuruluş ve Faaliyetlerine İlişkin Esaslar Hakkında Yönetmelik i ile ek ve değişiklikleri YÖNETMELİK, Kamuyu Aydınlatma Platformu ise KAP olarak ifade edilecektir. Bu fon, Genelge uyarınca ayrıca bireysel emeklilik sistemine giriş aşamasında herhangi bir emeklilik yatırım fonu tercihinde bulunmayan kişilerin birikimlerinin değerlendirilmesi amacıyla kurulmuştur BÖLÜM B: FON İLE İLGİLİ BİLGİLER : 3

4 I.Tanıtıcı Bilgiler 1. GENEL BİLGİLER : Fon un Unvanı Fon un Türü KATILIM EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş. ALTERNATİF STANDART EMEKLİLİK YATIRIM FONU Standart Fon Fon un Adı ALTERNATİF STANDART EMEKLİLİK YATIRIM FONU Fon Tutarı ve Pay Sayısı Avans Tutarı 10,000,000,000.-TL., PAY TL 2.FONUN KURULUŞUNA İLİŞKİN BİLGİLER : TARİH NO Kuruluşa İlişkin Kurul Kararı /467 Kuruluşa İlişkin Kurul İzni Fon İçtüzüğü Tescili Fon İçtüzüğü nün Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi nde İlanı II.Fonun Yatırım Stratejilerine, Risklerine, Harcamalara ve Fon Portföyüne İlişkin Bilgiler 1. Fonun Yatırım Stratejisi : Fon, Alternatif Standart Emeklilik Yatırım Fonu olup, portföyünde en az %70 ı Hazine Müsteşarlığı tarafından ihraç edilmiş olmak koşuluyla Türk Lirası cinsinden Kira Sertifikalarına yer verir. Ayrıca piyasa koşullarına göre fon portföyünde, %30 ağırlığını aşmamak koşuluyla, yatırım yapılabilir kredi notuna sahip olan özel sektör 4

5 kuruluşları tarafından ihraç edilen Türk Lirası cinsinden, kira sertifikaları ve faize dayalı olmayan borçlanma araçlarına yer verilebilir. Buna ek olarak piyasa koşullarına göre fon portföyünde, %25 ağırlığını aşmamak koşuluyla Türk Lirası cinsinden katılım bankalarında açılan (kar ve zarara) katılma hesaplarına da yer verebilir. Fon portföyü, kamu ve özel sektörden farklı kira geliri kaynaklarının ve de farklı sertifika vadelerinin seçilmesi suretiyle çeşitlendirilir. Portföyünde ağırlıklı olarak bulunan Türk Lirası cinsi kira sertifikaları dolayısıyla Fon, düzenli kira gelirleri ve uzun vadede istikrarlı getiri elde etmek isteyen düşük-orta risk profiline sahip yatırımcılar için uygundur. Fon, sisteme giriş aşamasında herhangi bir fon tercihinde bulunmayan kişilerin birikimlerini, yatırıma yönlendirmek amacıyla da kullanılmaktadır. Bu nedenle Fon portföyünün tamamı Yönetmelik te ve Genelge de belirtilen portföy sınırlamalarında uygun şekilde yönetilir. ((KYD Kira Sertifikaları Kamu Endeksi * %90) +(KYD 1 Aylık Kar Payı Endeksi TL* %9)+(KYD Kira Sertifikaları Özel Endeksi * %1)) Fonun Amacı: Fon portföyünde özellikle kira sertifikaları ağırlıklı olmak üzere, katılım bankacılığı esaslarına uygun farklı yatırım araçlarına da yer verilerek, yatırımcılara uzun vadede istikrarlı ve göreceli olarak daha az dalgalanan bir getiri performansı sunulması hedeflenir. 2. Muhtemel Riskler Fon portföyü ağırlıklı olarak Kamu Kira Sertifikalarından ve de özel sektör kira sertifikaları ve diğer faize dayalı olmayan borçlanma senetlerinden oluşmaktadır. Bu nedenle fon, şirket ve likidite risklerini taşımaktadır. Şirket riski, yatırım yapılan kira sertifikasını ihraç eden varlık kiralama şirketinin özelinden kaynaklanabilecek ödeme güçlüğü ve iflas gibi riskleri temsil eder. Likidite riski, ilgili kira sertifikalarının piyasalarda yeterli miktarda alım-satıma konu olup olmaması ve fiyatlarının bundan dolayı fazla oynaklık göstermesidir. Fon yönetiminde risklerden korunmak amacıyla gerek sektörler gerek vadeler arasında çeşitlendirme yapılmakta, riskler dağıtılarak asgariye indirilmektedir. 3. Fon Portföyünde Yer Alacak Para ve Sermaye Piyasası Araçları Fon içtüzüğü çerçevesinde fonun yatırım yapacağı para ve sermaye araçlarının azami ve asgari oranları: VARLIK TÜRÜ EN AZ % EN ÇOK % Hazine Müsteşarlığı nca ihraç edilen Türk Lirası cinsinden Kira Sertifikaları Borsada işlem görmesi şartı ile bankalar veya yatırım yapılabilir seviyede derecelendirme notuna sahip olan

6 ihraçcılar tarafından ihraç edilen Türk Lirası cinsinden faizsiz borçlanma araçları ve Kurul kaydından bulunan özel sektör kira sertifikaları Türk Ortaklık Payları (katılım endeksi kapsamındaki ortaklık payları ) 0 30 TL Cinsinden Katılma Hesabı 0 25 Fonun yönetiminde, bu maddede belirtilen fon portföyüne alınacak varlıklara ilişkin oranlara ek olarak, Yönetmelik ve Genelge de yer alan ve bu maddede belirtilmeyen diğer ilgili portföy sınırlamalarına ilişkin hükümler saklıdır. Yukarıdaki tabloda yer verilmeyen araçlar ve işlemler fon portföyüne alınamaz. 4. Fonun Harcamalarına İlişkin Bilgiler 4.1. Fon Malvarlığından Yapılabilecek Harcamalar Fon malvarlığından fon portföyünün yönetimi ile ilgili Şirket e ve Portföy Yöneticisine ödenecek fon işletim gideri ve aşağıda belirtilenler dışında harcama yapılamaz. a) Fonun kuruluşunu müteakip mevzuat gereği yapılması zorunlu tescil ve ilan giderleri, b) Portföydeki varlıkların veya bunları temsil eden belgelerin nakil veya nakle bağlı sigorta ücretleri, c) Portföydeki varlıkların saklanması hizmetleri için ödenen ücretler, ç) Varlıkların nakde çevrilmesi ve transferinde ödenen ücretler, d) Alınan kredilerin faizi, e) Portföye alımlarda ve portföyden satımlarda ödenen komisyonlar, f) Fonun mükellefi olduğu vergi ödemeleri, g) Bağımsız denetim kuruluşlarına ödenen denetim ücreti, ğ) KAP hizmet bedeli h) Kurul kayda alma ücreti, ı) KYD endeksleri benchmark kullanımı bedeli j) Kurulca uygun görülecek diğer harcamalar. 6

7 Harcamaların belgeye dayandırılması zorunludur. Fon malvarlığından piyasa rayici üzerinde harcama yapılamaz. Fon kuruluş giderleri Şirket tarafından karşılanır Fon İşletim Ücretinin Hesaplanma Yöntemi Fon dan karşılanan toplam giderlerin (fon işletim gideri kesintisi dahil) üst sınırı fon net varlık değerinin yıllık %1,91 i (yüzde bir virgül doksanbir) olarak uygulanacak olup söz konusu Fon Toplam Gider Kesintisi oranı limiti içinde kalınsa dahi, birinci fıkrada belirtilen harcamalardan bağımsız olarak Fona gider tahakkuk ettirilemez. Fon un toplam giderleri kapsamında, Fon un yönetim ve temsili ile Fon a tahsis ettiği donanım, personel ve muhasebe hizmetleri karşılığı ile sınırlı olarak Şirket e fon net varlık değerinin günlük %0, sinden (yüzbinde beş virgül yüzellibir) [yıllık bazda %1,88 (yüzde bir virgül seksen sekiz)] oluşan bir fon işletim gideri kesintisi tahakkuk ettirilir ve bu ücret her ay sonunu izleyen bir hafta içinde Şirket e ödenir. Her takvim yılının son işgünü itibarıyla bu içtüzükte belirlenen yıllık fon toplam gider kesintisi oranının aşılıp aşılmadığı, ilgili yıl için heaplanan günlük ortalama fon net varlık değeri eas alınarak Şirket tarafından kontrol edilir. Yapılan kontrolde içtüzükte belirlenen oranın aşıldığının tespiti halinde aşan tutar ilgili dönemi takip eden 5 iş günü içinde Şirket tarafından fona iade edilir. Fonun paylarının ilk defa halka arz edilmesi veya fonun tasfiye olması durumunda, bu fıkrada belirtilen kontroller fon paylarının satışa sunulmuş olduğu günler dikkate alınarak yapılır. Fon içtüzüğünde belirlenen azami fon toplam gider kesintisi oranı ve takvim yılının bitiminde gerçekleşen fon toplam gider kesintisi oranı ile varsa iade tutarı ilgili dönemin bitimini takip eden 6 iş günü içinde KAP ta ilan edilir. Portföy yöneticisinin ilgili fonun toplam giderlerinden aldığı payın tutarı ve oranı ile Kurulca belirlenen formatta düzenlenen fon toplam gideri kesintisinin dağılımı takvim yılının bitimini takip eden 6 iş günü içinde KAP ta ilan edilir. BÖLÜM C : EMEKLİLİK ŞİRKETİ İLE PORTFÖY YÖNETİMİ VE SAKLAMA HİZMETİNE İLİŞKİN BİLGİLER I. Emeklilik Şirketi ile İlgili Bilgiler : KATILIM EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş., fon kurucusu olarak riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet esaslarına göre, fonun belge sahiplerinin haklarını koruyacak şekilde yönetim ve temsilinden sorumludur. KATILIM EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş. ne ilişkin bilgiler aşağıda verilmiştir : 7

8 a. Kuruluş İzin Tarihi ve No : 27/11/ b. Faaliyet İzin Tarihi ve No : 09/15/ c. Merkez Adresi : Saray Mahallesi Dr. Adnan Büyükdeniz Caddesi, Numara: 2 Akkom Ofis Park 3. blok Kelif Plaza Kat: 2 Ümraniye İstanbul d. Telefon No : e. Faks No : f. E-Posta : KEHASFonYönetimi@katilimemeklilik.com.tr g. Internet Adresi : II. Portföy Yönetim Hizmeti : 1. Fon portföyünün yönetilmesi konusunda Ergo Portföy Yönetimi A.Ş. nden portföy yönetim hizmeti alınır ve fon portföyü emeklilik şirketi ile portföy yöneticisi arasında yapılan portföy yönetim sözleşmesi çerçevesinde yönetilir. Portföy yöneticisine ilişkin bilgiler aşağıda verilmiştir : a. Kuruluş İzin Tarihi ve No : b. Faaliyet Yetki Belgesi Tarihi ve No : PYŞ/YD-12 c. Merkez Adresi : Saray Mah. Dr.Adnan Büyükdeniz Cad. No:4 Akkom Ofis Park 2.Blok Kat: Ümraniye/İstanbul d. Telefon No : (0216) e. Faks No : (0216) f. E-Posta : bilgi@ergoturkiye.com g. Internet Adresi : 2. Portföy yöneticileri, fon portföyünü 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu, fon içtüzüğü, izahname ve ilgili mevzuat hükümlerine göre yönetmekle yükümlüdür. 3. Fon yönetiminde yabancı portföy yöneticilerinden herhangi bir hizmet alınmayacaktır. 4. Fona ilişkin giderlerin karşılanması için fondan gider kesintisi yapılır. Şirket e Fon un yönetim ve temsili ile Fon'a tahsis edilen donanım ve personel ile muhasebe hizmetleri karşılığı olarak her gün için Fon Net Varlık Değeri üzerinden hesaplanan günlük %0,0052 (yıllık bazda %0,188) fon işletim gideri kesintisi tahakkuk ettirilir ve bu ücret her ay sonunu izleyen bir hafta 8

9 içinde Kurucu ya ödenir. Kurucu tarafından sözkonusu ücretin bir kısmı Portföy Yönetim Sözleşmesindeki esaslara göre Portföy Yöneticisine ödenir. 5. Portföy Yönetim Sözleşmesinde belirtilen portföy yönetim ilkelerine ilişkin esaslar; a) Portföy yöneticisi fon portföyünü yönetirken riskin dağıtılması, likidite ve getiri unsurlarını göz önünde bulundurmak, fonun portföy yönetim stratejilerine ve yatırım sınırlamalarına uygun hareket etmek, fon içtüzüğü, izahname, portföy yönetim sözleşmesi ve ilgili mevzuatta belirlenen esaslara uymak zorundadır. Portföy Yöneticilerinden yöneteceği fonların iç tüzüklerini ve Bireysel Emeklilik Mevzuatını okuyup tam olarak anladıklarına dair yazılı beyan alınmıştır. b) Portföy yöneticisi, yönettiği her fonun çıkarını ayrı ayrı gözetmekle yükümlüdür. Yönetimindeki fonlar veya diğer müşterileri arasında, müşterilerden biri veya fonlarından biri lehine diğerleri aleyhine sonuç verebilecek işlemlerde bulunamaz. c) Fona ait stratejik kararlar, Fon Kurulu üyeleri, Kurucu ve Portföy Yönetim Şirketi yetkililerinin katılımıyla yapılacak toplantılarda alınır. Toplantılarda alınan kararlar raporlanır, bir örneği Portföy Yönetim Şirketi nde, rapor aslı ise Kurucu nezdinde saklanır. d) Portföy yöneticisi, fon portföyü ile ilgili yatırım kararlarında objektif bilgi ve belgelere dayanmak ve sözleşme ile belirlenen yatırım ilkelerine uymak zorundadır. Bu bilgi ve belgeler ile portföy yönetim stratejilerine mesnet teşkil eden araştırma ve raporların en az on yıl süreyle saklanması zorunludur. Portföy Yönetim Şirketi, fon portföyü yönetimi için atayacağı portföy yöneticilerinin, Yatırım Komitesi kararları dışında ana pozisyonu değiştirecek işlemlere engel olacak şirket içi örgüt ve denetim yapısını kuracaktır. e) Portföy yöneticisi, borsada işlem gören varlıkların alım satımlarını borsa kanalıyla yapmak ve fon portföyüne alım satım işlemlerinde, işlemi gerçekleştiren aracı kuruluşun, fonu temsil eden fon kodu ile borsalarda işlem yapmasını temin etmek zorundadır. Portföy yöneticisi fon ile diğer müşteriler adına yapılan işlemleri ayrı ayrı izlemekle yükümlüdür. f) Fon portföyüne hiçbir şekilde rayiç bedelinin üzerinde varlık satın alınamaz ve portföyden bu değerin altında varlık satılamaz. 9

10 g) Portföy yöneticisi, herhangi bir şekilde kendisine ve üçüncü kişilere çıkar sağlamak amacıyla fon portföyüne işlem yapamaz. Fon adına vereceği emirlerde gerekli özen ve basireti göstermek zorundadır. h) Fon portföyünün önceden saptanmış belirli bir getiri sağlayacağına dair yazılı veya sözlü bir garanti verilemez. ı) Portföy yöneticisi fon portföyüne yapılan işlemlerde işlemin büyüklüğünü, alınan varlıkların fiyatını, piyasa koşullarını, komisyon oranlarını, işlem yapılan aracı kuruluşun tecrübesini, mali durumunu ve piyasadaki itibarını göz önünde bulundurmak suretiyle, işlemleri zaman ve fiyat açısından en uygun şekilde gerçekleştirir. i) Şirket, Fon Kurulu üyeleri, portföy yöneticisi, saklayıcı ve fonların yönetimi ile ilgili olarak meslekleri nedeniyle veya görevlerini ifa etmeleri sırasında bilgi sahibi olabilecek olanlar bu bilgileri açıklayamazlar, doğrudan veya dolaylı olarak kendilerine veya üçüncü kişilere menfaat sağlamak veya başkalarını zarara uğratmak amacıyla kullanamazlar. Bu yükümlülük bu kişilerin görevlerinden ayrılmalarından sonra da devam eder. j) Yönetici şirket, fon yöneticisi olarak belirleyeceği portföy yöneticilerinin belirlenmesinde kurucunun onayını almak zorundadır. Atanmış portföy yöneticisinin veya yöneticilerinin değişmesi durumunda portföy yönetim şirketi, Kurucuya ivedilikle yazılı bilgi verir, en geç bir hafta içerisinde portföy yönetimi hizmeti verebilecek niteliklere haiz yeni bir personeli aynı görevi yürütmek üzere Kurucunun onayına sunar. Kurucu, yeni tayin olunacak portföy yöneticisini uygun görmediği taktirde sözleşmeyi tek taraflı fesh edebilir. k) Yönetici, bir başka emeklilik şirketine ait emeklilik fonlarına ilişkin bir anlaşma yapmadan önce KATILIM Emeklilik ve Hayat A.Ş. ye bildirimde bulunup onay alması gerekmektedir. l) Yönetici, fon portföyü adına yaptığı işlemlerden dolayı aracı kuruluşlara ödeyeceği komisyonlardan herhangi bir menfaat sağlaması durumunda bunu Kurucu ya bildirmekle yükümlüdür. m) Portföy Yönetim Şirketi, fon portföyünün yönetilmesi için başka bir portföy yönetim şirketi ile anlaşma imzalayamaz ve görevlendirme yapamaz. n) Gerekli görülmesi durumunda, Kurucu, Portföy Yönetim Şirketi, işlem yapılan aracı kurumlara ait İç Denetim birimlerinin ortak çalışma yapması için uygun ortam hazırlanması için Portföy Yönetim Şirketi gerekli düzenlemeleri yapmakla yükümlüdür. o) Portföy Yöneticilerinden yöneteceği fonların iç tüzüklerini ve Bireysel Emeklilik mevzuatını okuyup tam olarak anladıklarına dair yazılı beyan alınmıştır. 10

11 p) Taraflar arası söz konusu paylaşım Seri: V, No:60 sayılı Te bliğ ile düzenlenen performansa dayalı ücretlendirme kapsamında olmayıp net varlık değeri üzerinde etkisi bulunmamaktadır. 6. Portföy Yönetim Şirketi nde fonun yönetimi ile görevli olacak personele, bu kişilerin unvanlarına, görevlerine, eğitim durumlarına ve tecrübelerine ilişkin bilgiler; 7. Portföy Yöneticilerinin Adı /Soyadı Görevi Son 5 Yılda Yaptığı İşler (Yıl-Şirket-Mevki) Sermaye Piyasası Tecrübesi (Yıl) Serdar Necdet Vatansever Müdür Mart Aralık 2005 T.Garanti Bankası A.Ş. /Yetkili,Dealer, Kıdemli Dealer Ocak 2006 Nisan 2011 Garanti Portföy Yönetimi A.Ş. /Kıdemli Portföy Yönetici 13 Maruf CEYLAN K.Uzman Ağustos 2006 Aralık 2010 Finans Yatırım Menkul Değerler A.Ş. /Yetkili Aralık 2010 Mayıs 2013 Finans Portföy Yönetimi A.Ş. /Portföy Yöneticisi 7 Serap Kaya Özübek K.Uzman Nisan2005 Ağustos2013 Eczacıbaşı Menkul Değerler/Hazine Bölümü Yöneticisi 16 11

12 III. Saklama Hizmeti : 1. Saklayıcı Kuruluşlar : Saklama hizmeti verecek saklayıcı kuruluş İSTANBUL TAKAS VE SAKLAMA BANKASI A.Ş.dir. Türkiye de Takasbank ın saklama hizmeti verdiği para ve sermaye piyasası araçları fon adına İSTANBUL Takas ve Saklama Bankası A.Ş. nezdinde saklanır. Takasbank ile ilgili irtibat bilgileri aşağıda verilmektedir. a. Merkez Adresi : TAKASBANK A.Ş. Abide-i Hürriyet Caddesi, Mecidiyeköy Yolu Sokak, No: Şişli/İstanbul b. Telefon No : c. Faks No : d. E-Posta : bilgi@takasbank.com.tr e. Internet Adresi : 2. Katılımcıların Saklama Hesaplarına İlişkin Bilgiler Katılımcılar saklayıcı kuruluş Takasbank A.Ş. nezdinde bulunan fon hesaplarına ALO-TAKAS sistemi ile ulaşabilir ve bilgi alabilirler. Alo-takas; yatırımcılara hizmet vermek üzere, Takasbank tarafından kurulan sesli yanıt sistemidir. Takasbank nezdinde müşteri ismine saklama sisteminde kimlik bilgilerinin sisteme tanıtılması ile Takasbank tarafından, her katılımcıya sadece kendisine ait olacak ve değişmeyecek bir sicil numarası ve şifre tahsis edilmektedir. Katılımcılar Sicil numarası ve şifre kullanarak kendilerine ait bakiye ve hesap bilgilerine ulaşabilirler. Katılımcıların ayrıca faks aracılığı ile de bilgi alabilmeleri mümkündür. Bu amaçla kullanılacak olan Alo Takas sistemi numarası dür. Faks ile bilgi alınmak istendiğinde ise numara kullanılmalıdır. Ayrıca aynı hizmet şirtekin internet sitesinden ulaşılması mümkün olacaktır. BÖLÜM D : FONUN ORGANİZASYON YAPISI HAKKINDA BİLGİLER: I. Fon Kurulu Üyeleri 12

13 Fon Kurulu Üyeleri Adı /Soyadı Görevi Son 5 Yılda Yaptığı İşler (Yıl-Şirket-Mevki) Sermaye Piyasası Tecrübesi (Yıl) Ayhan Sincek Fon Kurulu Başkanı Katılım Emeklilik ve Hayat A.Ş. Genel Müdür 18 yıl Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. Genel Müdür Yardımcısı Credit Europe Life Insurance Genel Müdür Yardımcısı İsmail Aydemir Fon Kurulu Üyesi Katılım Emeklilik ve Hayat A.Ş. / Genel Müdür Yardımcısı 13 yıl Cigna Finans Emeklilik ve Hayat Teknik&Aktüerya Müdürü A.Ş Grup Murat Vanlı Fon Kurulu Üyesi 2000-Ergo Portföy Yönetimi A.Ş. / Genel Müdür. 16 Fatih Bozkurt Fon Kurulu Üyesi Katılım Emeklilik ve Hayat A.Ş. Fon Yönetimi Yöneticisi Metlife Emeklilik ve Hayat A.Ş. / Müdür Yardımcısı ING Emeklilik A.Ş. / Uzman 13

14 Şirket, kurduğu fonla ilgili işlemlerin takibi ve raporlanması amacıyla şirket yönetim kurulu kararıyla dört kişiden oluşan bir Fon Kurulu atamıştır. Fon Kurulu üyelerinin; a) Çoğunluğunun dört yıllık eğitim veren yüksek öğrenim kurumlardan mezun olmaları, sermaye piyasası, bankacılık veya sigortacılık alanlarında en az beş yıllık tecrübeye sahip bulunmaları, b) Faaliyet yetki belgelerinden biri veya birden fazlası iptal edilmiş yahut borsa üyeliği iptal edilmiş kuruluşlarda iptalde sorumluluğu bulunan kişilerden olmamaları, c) Sermaye Piyasası Kanununun 46 ncı maddesinin birinci fıkrasının (i) bendi uyarınca işlem yasaklı olmamaları, d) Kanun, sermaye piyasası mevzuatı, sigortacılık mevzuatı, bankacılık mevzuatı, karaparanın aklanmasının önlenmesine dair mevzuat ile ödünç para verme işleri hakkında mevzuata aykırılıktan ve/veya taksirli suçlar hariç olmak üzere affa uğramış olsalar dahi ağır hapis veya beş yıldan fazla hapis yahut zimmet, nitelikli zimmet, irtikap, rüşvet, hırsızlık, dolandırıcılık, sahtecilik, inancı kötüye kullanma, dolanlı iflas gibi yüz kızartıcı suçlar ile istimal ve istihlak kaçakçılığı dışında kalan kaçakçılık suçları; resmi ihale ve alım satımlara fesat karıştırma veya devlet sırlarını açığa vurma, vergi kaçakçılığı veya vergi kaçakçılığına teşebbüs ya da iştirak suçlarından dolayı hüküm giymemiş olmaları gereklidir. Fon Kurulu nda fonla ilgili kararlar oy çokluğu ile alınır. Fon Kurulu, olağan olarak her ay en az bir kez toplanır. Olağanüstü koşulların ortaya çıkması halinde Fon Kurulu acilen toplanır. Fon Kurulu aşağıdaki görevleri yerine getirmekle yükümlüdür. a) Fon faaliyetlerinin, şirketin genel yönetim stratejilerine ve politikalarına uygun olarak düzenli, verimli ve etkin bir şekilde ilgili mevzuat, fon içtüzüğü ve izahnamedeki esaslar çerçevesinde yürütülmesi, b) Fonun muhasebe, belge ve kayıt sisteminin düzenli bir şekilde tutulması, c) Fon adına yapılacak sözleşmelerin ilgili mevzuata uygun şekilde hazırlanması, d) Fon portföyünün mevzuata uygun şekilde değerlenmesi ve birim pay değerinin doğru şekilde hesaplanması, e) Fon ile ilgili mali tablo ve raporların hazırlanması, f) Fon performansının takip edilmesi, g) Mevzuat gereği ya da şirketin talebi ile ilgili olarak yapılması gereken içtüzük ve izahname değişikliklerinin katılımcılara ilgili düzenlemelerde öngörülen süreler içerisinde duyurulması, 14

15 h) Kamuyu aydınlatma belgelerinin mevzuata uygun şekilde hazırlanması, i) Fonun faaliyetlerine ilişkin olarak Yönetmeliğin 32 nci maddesinde belirtilen raporların hazırlanması, j) Yönetmeliğin 27.madde kapsamında belirtilen olağanüstü durumlar ile ilgili karar alınması, k) İç kontrol sisteminin oluşturulması, l) Şirket yönetim kurulu kararı ile belirlenen diğer görevlerin yerine getirilmesi. 2.SEÇİLME ESASLARI: Şirket, yönetim kurulu kararıyla en az üç kişiden oluşan bir Fon Kurulu atar. Fon Kurulu üyeliklerine şirket dışından atama yapılması da mümkündür. Fon Kurulu Üyeleri yönetmelik ve tebliğlerde belirtilen nitelikleri taşımalıdır. Şirket yönetim kurulu üyelerinin, gereken nitelikleri taşımaları halinde, Fon Kurulu üyesi olarak görevlendirilmeleri mümkündür. 3.OLAĞANÜSTÜ DURUMLAR İLE İLGİLİ KARAR ALMA ESASLARI: Savaş, doğal afetler, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, portföydeki varlıkların ilgili olduğu piyasanın kapanması, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arızalar, şirketin mali durumunu etkileyebilecek önemli bir bilginin ortaya çıkması gibi olağanüstü durumların meydana gelmesi halinde, değerleme esaslarının tespiti hususunda Fon Kurulu karar alabilir. Bu durumda değerleme esaslarının gerekçeli olarak Fon Kurulu karar defterine yazılarak, Kurula ve saklayıcıya bildirilmesi zorunludur. Yukarıda belirtilen olağanüstü durumların varlığı halinde Fon Kurulu kararı ile en seri haberleşme vasıtasıyla saklayıcıya, Kurula ve Müsteşarlığa bildirilmek koşuluyla birim pay değerleri hesaplanmayabilir ve bu durumlar ortadan kalkıncaya kadar payların alım satımları durdurulabilir veya alım satım talepleri Fon Kurulunca belirlenen esaslar çerçevesinde kısmen karşılanabilir. II. Fon Denetçisi Fon Denetçisi Adı /Soyadı Son 5 Yılda Yaptığı İşler (Yıl-Şirket-Mevki) Sermaye Tecrübesi (Yıl) Piyasası İbrahim Gökdemir Katılım Emeklilik ve Hayat A.Ş. İç Denetim Müdürü 7 yıl 15

16 Albaraka Turk Katılım Bankası Yönetmen Albaraka Turk Katılım Bankası Müfettiş Fon Denetçisi, iç kontrol görevini üstlenir ve fonun iç kontrol prosedürü doğrultusunda denetleme yapar, ulaştığı sonuçları ihtiva eden raporları yılda en az bir kere Şirket Yönetim Kurulu ile Fon Kuruluna sunar. Ayrıca, bu raporların en az 5 yıl süre ile saklanmasından sorumludur. Fon Denetçisi, fonun mali durumunu zayıflatacak veya olağandışı sonuçlar doğuracak bir durumu tespit etmesi halinde hemen rapor düzenlemek ve bu raporu en kısa sürede Şirket Yönetim Kurulu na sunmak ve aynı gün bir örneğini de Kurul a göndermekle yükümlüdür. III. Fon ile İlgili Operasyonel İşlemlerle Görevli Kişiler Fon ile İlgili Operasyonel Konularda Görevli Personel Görevi Son 5 Yılda Yaptığı İşler (Yıl-Şirket-Mevki) Sermaye Piyasası Tecrübesi (Yıl) Adı /Soyadı Fatih Bozkurt Fon Müdürü Katılım Emeklilik ve Hayat A.Ş. Fon Yönetimi Yöneticisi Metlife Emeklilik ve Hayat A.Ş. / Müdür Yardımcısı ING Emeklilik A.Ş. / Uzman 16

17 FATİH İLKER Fon Muhasebecisi YİĞİT Katılım Emeklilik ve Hayat A.Ş. Fon yönetimi ve Fon Hizmet Uzmanı Metlife Emeklilik ve Hayat A.Ş. Uzman Yardımcısı IV. Görev Tanımlarına İlişkin Bilgiler Görev Fon Müdürü Görev Tanımı Fonla ilgili işlemlerin Sermaye Piyasası Kanunu, Bireysel Emeklilik Tasarruf ve Yatırım Sistemi Kanunu, İçtüzük, İzahname ve ilgili mevzuata uygun olarak yapılmasını sağlar. Fona ilişkin muhasebenin usulüne uygun olarak tutulmasını, mali tablo ve raporların zamanında hazırlanarak ilgili mercilere sunulmasını koordine eder. Aracı Kuruluşlardan gelen ordinolar, seans takip formları, işlem defterleri ve işlem sonuç formları ile ekstrelerin düzenli bir şekilde klase edilmesini gözetir. Günlük katılma belgesi alım/satım fiyatlarının doğru hesaplandığının kontrolünü yapar. Fon işlem saatlerine uyulmasını kontrol eder. Saklayıcı kuruluşlardaki fon depoları ile fon portföy raporunun günlük mutabakatından sorumludur. Periyodik raporların en az 10 yıl süreyle saklanmasını takip eder. Fon Muhasebecisi Fon muhasebesinin Sermaye Piyasası mevzuatına uygun olarak tutulması, fon ile ilgili işlemlerin muhasebe sistemine girilmesi ve gün sonunda fon portföy ve net varlık değeri tablolarının hazırlanmasından sorumludur. Fon içindeki varlıkların faiz, temettü, kupon, sermaye artırımından doğan haklarının takibini yapar ve günlük olarak fon fiyatına yansıtılmasını sağlar. Fona ait mali tabloları hazırlar. 17

18 V. Fonun Organizasyonunda Yer Alan Kişiler ile Fon ile İlgili Kişi ve Kuruluşlar Arasındaki İlişkiler Fon personeli, fon kurulu üyeleri ve fon denetçisi ile emeklilik şirketi ya da portföy yönetim şirketinin yöneticileri ile çalışanları arasında istihdam, sermaye veya ticari anlamda doğrudan veya dolaylı bir ilişki, eş dahil üçüncü dereceye kadar kan veya sıhri hısımlık bulunmamaktadır. BÖLÜM E : BAĞIMSIZ DENETİM ŞİRKETİ HAKKINDA BİLGİLER a. Unvanı : Başaran Nas Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. b. Merkez Adresi : BJK Plaza Süleyman Seba Cad. No:48 B Blok Kat: 9 Akaretler... Beşiktaş İstanbul c. Telefon No : d. Faks No : e. Internet Adresi : BÖLÜM F : FON PAYLARININ DEĞERİNİN TESPİTİ Fon portföyündeki varlıkların değerlemesinde Yönetmelik in 25. maddesinde yer alan esaslara uyulur. Fon payları, temsil ettiği değerin tam olarak nakden ödenmesi şartıyla katılımcının bireysel emeklilik hesabına aktarılır. Fonun pay değeri, net varlık değerinin dolaşımdaki pay sayısına bölünmesiyle elde edilir. Pay sayısının hesaplanmasında küsurat işlemlerinin söz konusu olması halinde, üç basamağa kadar olan kısım dikkate alınarak pay sayısı hesaplanır. Değerleme her işgünü itibariyle yapılır. Fon Portföy Değeri, portföydeki varlıkların değerlerinin toplamıdır. Net varlık değerinin ve pay fiyatının belirlenmesinde kullanılan değerleme esasları : Fon portföyündeki varlıkların değerlemesi aşağıdaki esaslara göre tespit edilir: 18

19 a) Portföye alınan varlıklar alım fiyatlarıyla kayda geçirilir. Yabancı para cinsinden varlıkların alım fiyatı satın alma günündeki yabancı para cinsinden değerinin Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankasınca belirlenen döviz satış kuru ile çarpılması suretiyle bulunur. b) Alış tarihinden başlamak üzere portföydeki varlıklardan; 1) Borsada işlem gören varlıklar değerleme gününde borsada oluşan en son seans ağırlıklı ortalama fiyat veya oranlarla değerlenir. 2) Değerleme gününde borsada alım satıma konu olmayan ortaklık payı son işlem tarihindeki borsa fiyatıyla, 3) Portföyde yer alan yabancı para birimine dayalı para ve sermaye piyasası araçları, değerleme günü itibariyla oluşan en son fiyatlarının ilgili oldukları yabancı paranın Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası döviz satış kuru ile çarpılması suretiyle değerlenir. c)yatırım fonu katılma belgeleri, değerleme günü itibariyle en son açıklanan fiyatları esas alınarak değerlenir. d) Portföydeki katılım hesaplarının günlük değerlemesi, katılım hesabının bulunduğu bankadan günlük olarak alınan kar payı oranları esas alınarak hesaplanır. Vade sonunda gerçekleşen ile hesaplanan tutar arasında fark olması durumunda, fona kar/zarar olarak yansıtılır. e) Fon portföyüne alınan yabancı ülke borçlanma araçları, Fon Kurulu Kararı ile belirlenecek veri dağıtım firması ekranında fon değerleme saatinde gerçekleşen alım satım kotasyonu ortalaması + kupon fiyatı olacak şekilde değerlenir. İlgili Fon Kurulu kararına sürekli bilgilendirme formunda yer verilir. f) Yabancı menkul kıymetlerin değerlemesinde yabancı ortaklık payı ve yabancı borçlanma senetleri için kapanış fiyatları kullanılır. g) Kıymetli madenler İstanbul Altın Borsası bülteninde ilan edilen ağırlıklı ortalama fiyat üzerinden değerleme yapılır. 19

20 h) Yabancı menkul kıymetlerin fiyatları oluşmakla birlikte, oluşan fiyatın hacmin düşük olması, az sayıda işlem olması gibi nedenlerle atipik olması ve benzeri olağan dışı durumlarda da son oluşan fiyat üzerinden iç verim hesaplaması yolu ile değerleme yapılır. Değerlemeye esas olacak fiyatların fon yazılım sistemine otomatik olarak aktarılması sağlanır. İç verim ve kupon hesaplamalarında genel kabul görmüş formüller kullanılır. Pay fiyatlarının hesaplanma ve katılımcılara duyurulma esasları: Fon payları, temsil ettiği değerin tam olarak nakden ödenmesi şartıyla katılımcının bireysel emeklilik hesabına aktarılır. Fonun pay değeri, net varlık değerinin dolaşımdaki pay sayısına bölünmesiyle elde edilir. Pay sayısının hesaplanmasında küsurat işlemlerinin sözkonusu olması halinde, üç basamağa kadar olan kısım dikkate alınarak pay sayısı hesaplanır. Belirlenen esaslara göre hesaplanan pay değeri Şirketin internet sitesinden katılımcılara duyurulur. Olağanüstü durumların meydana gelmesi halinde, değerleme esaslarının, fon fiyatının tespitine ve payların alım satımına ilişkin usuller: Savaş, doğal afetler, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, portföydeki varlıkların ilgili olduğu piyasanın kapanması, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arızalar, Şirket in mali durumunu etkileyebilecek önemli bir bilginin ortaya çıkması gibi olağanüstü durumların meydana gelmesi halinde, değerleme esaslarının tespiti hususunda fon kurulu karar alabilir. Bu durumda değerleme esaslarının gerekçeli olarak fon kurulu karar defterine yazılarak, Kurul a ve saklayıcıya bildirilmesi zorunludur. Yukarıda belirtilen olağanüstü durumların varlığı halinde fon kurulu kararı ile en seri haberleşme vasıtasıyla saklayıcıya, Kurul a ve Hazine Müsteşarlığı na bildirilmek koşuluyla birim pay değerleri hesaplanmayabilir ve bu durumlar ortadan kalkıncaya kadar payların alım satımları durdurulabilir veya alım satım talepleri fon kurulunca belirlenen esaslar çerçevesinde kısmen karşılanabilir. Söz konusu olaylarla ilgili olarak, Sermaye Piyasası Mevzuatı nda ve izahnamede yer alan esaslar çerçevesinde tasarruf sahiplerine bilgi verilir. 20