ICBC TURKEY YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. ICBC TURKEY PORTFÖY ALTIN FONU

Transkript

1 ICBC TURKEY YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. ICBC TURKEY PORTFÖY ALTIN FONU 1 OCAK1 ARALIK 215 HESAP DÖNEMİNE AİT VE YATIRIM PERFORMANSI KONUSUNDA KAMUYA AÇIKLANAN BiLGİLERE İLİŞKİN RAPOR

2 kamuya açıklanan bilgilere ilişkin rapor yatırım performansı konusunda ICBC Turkey Portföy Altın Fonu nun ICBC Turkey Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Turkey Eski Büyükdere Cad. ey.com SMMM AŞ Fax: Güney Bağımsız Denetim ve Tel: Amemberfirm ofe,nsra.young GEobal Umiıed Istanbul, Türkiye 29 Ocak, 216 etçi of ErnstaYoung Global Limited Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi performans sunuş standartlarına ilişkin düzenlemelerine uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır. Yatırım Menkul Değerler A.Ş. ICBC Turkey Portföy Altın Fonunun performansını ilgili Tebliğin Görüşümüze göre 1 Ocak-1 Aralık 215 hesap dönemine ait performans sunuş raporu ICBC Turkey dışında kalan dönemler için inceleme yapılmamış ve görüş oluşturulmamıştır. Incelememiz sadece yukanda belirtilen döneme ait performans sunuşunu kapsamaktadır. Bunun ilişkin düzenlemeleri çerçevesinde incelemiş bulunuyoruz. Faaliyetlerine llişkin Esaslar Hakkında Tebliğinde ( Tebliğ ) yer alan performans sunuş standartlarına Performansa Dayalı Ücretlendirilmesine Ve Kolektif Yatırım Kuruluşlarını Notlandırma Ve Sıralama sayılı Bireysel Portföylerin Ve Kolektif Yatırım Kuruluşlarının Performans Sunumuna, Aralık 215 hesap dönemine ait ekteki performans sunuş raporunu Sermaye Piyasası Kurulu nun yil- Turkey Portföy Altın Fonu nun (eski adıyla Tekstil Bankası A.Ş. Tipi Altın Fonu) ( Fon ) 1 Ocak - 1 ICBC Turkey Yatırım Menkul Değerler A.Ş. (eski adıyla Tekstil Yatırım Menkul Değerler A.Ş.) ICBC working world istanbul - Buildinq a better Maslak, Sarıyer 498 Orjin Maslak No:27 Ticaret Sicil No:

3 1 OCAK-1 ARALIK 215 HESAP DÖNEMiNE AiT A.TANITICI BİLGİLER PORTFÖY BİLGİLERi YATIRIM VE YÖNETİME İLİŞKİN BİLGİLER Halka Arz Tarihi Portrdy Yöneticileri 1 Aralık 215 tarihi itibariyle Alper KOÇ, Daniel SERAP Fon Toplam Değeri ,98 Fonun Yatırım Amacı, Stratejisi Yatırımcı Sayısı 5 Birim Pay Değeri.949 Tedavül Oranı % %1.11 PORTEÖY DAĞILIMI % KIYMETLİ MADEN 1,% FONUN TANIMI: Portföyünün günlük bazda en az %5l i altın ve altına dayalı yatırım araçlarından oluşan fondur. AMAÇ: Fon, altın fiyatlarında oluşacak değişimleri yatırımcısına yüksek oranda yansıtmayı amaçlamaktadır. Altına ve değerli madenlere yatırım yapmak suretiyle altın fiyatları açısından dengeli ve sürekli gelir akımı yaratmayı hedeflemektedir. Normal koşullarda ağırlıklı olarak altın ve altına dayalı sermaye piyasası araçlarından oluşan bir portföy dağılımı ile hedefine ulaşmaya çalışır. YÖNETiM STRATEJİSİ: Portföyünün %9-1 lük kısmı Altına, % 1 Ters Repo ya yatırım yapar. Az Alınabilir Pay Adedi 1., Fon ağırlıklı olarak tek bir yatırım aracına yatırım yaptığı için Fonun Yatırım Riskleri sistematik risk içermektedir. Fon getirilerinin volatilitesiyle hesaplanan risk değeri 6 dır. 1

4 Standart t 1 ( r l ç.j > (ş2 2 c k-; e> 2 2 E. -D *,u ku k-j bi. Yıllar : - - : t -< - E on < n 1 1 b a Toplam Geliri (%) Ep r:p Karşılaştırma Ölçütünün ti Getirisi J-i (%) Eııflasyou Oranı (*) -4 (%) - fl r - : 9 2. < > 1 1 t 1 Portrny Sayısı Portrnyüu veya Portrny -, Grubunun Zaman içinde c- -a o Standart Sapması % t ( D z : N Trş z. - z n - < to o bo Karşılaştırma Olçülünün Ot ku Sapması r Sunuma Dahil Dönem Souu ı J Iğ O tü I J tğ - N Portrny veya Portröy u -. Grubunun Net VarlıL Değeri Sunuma Dahil Portföy veya Z? 1- I- -.. Portföy Grubunun Yönetilen ü. ü. tü Portlbyler çindeli Oranı(%) ofl fl -J = r t, tü ü. ü. C\ a b a Yönetilen Tüm Portfdyler tü. ü. [J ü. Tutarı (**) ku

5 1 OCAK-1 ARALIK215 HESAP DÖNEMİNE AİT C. DİPNOTLAR 1 Aralık 215 tarihi itibarıyla; Gerçekleşen Getiri 11.1% olarak gerçekleşmiştir FON BRÜT GETİRiSİ KARŞILAŞTIRMA ÖLÇÜTÜ TÜFE ENDEKSİ GETiRiSİ C Aralık 215 tarihi itibariyle sona eren performans döneminde Fon tarafından hedeflenen karşılaştırma ölçütlerinin sahip olduğu yatırım araçlarının hesaplanan tarihleri arasındaki getirilen aşağıdaki gibidir: KYD Altın Fiyat deksi Ağırlıklı On. BIST DİN Net Repo deksi 95% 5% Söz konusu yatırım araçlarının ilgili dönem getirilerinin, Fon un yatırım stratejisi dahilinde hedeflenen ponfiiy oranlarıyla ağırlıklandırılması sonucu hedejlenen karşılaştırma ölçütü getir/st; Fon portfbyündeki mevcut oranlarıyla ağırlıklandırılması sonucu ise gerçekleşen karşılaştırma ölçütü getfr/si hesaplanmaktadır. Gerçekleşen getiri: Fon un ilgili dönemdeki brüt getinisini (Yönetim Ücreti kesilmemiş) ifade etmektedir. NLçbi geliri ise; performans dönemi sonu itibarıyla hesaplanan portföy getiri oranının karşılaşnnııa ölçütünün geliri oranı ile karşılaştırılması sonucu elde edilecek pozitif yada negatifyüzdesel getiri olup aşağıdaki formül ile hesap 1anmaktad ı r: Nisbi Getiri = fgerçekleşen Geıiri Gerçekleşen Karşılaştırma Ölçütünün Getirisıj + [Gerçekleşen Karşılaştırına Olçütünün Getirisi HedeJknen Karşılaştırma Olçütünün GetirisiJ,VisbjGetiri = f%l1.ol %11. 5J + [% %11.5)] Nishi Getiri = %4l.4

6 1 OCAK-1 ARALIK 215 HESAP DÖNEMİNE AİT Yukarıdaki tanımlamalar bn alınarak yapılan hesaplamalar sonucunda, 1 Aralık 215 tarihi itibariyle; Gerçekleşen getiri: 11.1% Gerçekleşen karşılaştırma ölçütünün getirisi 11.5% Hedeflenen karşılaştırma ölçütünün getirisi (*): 11.5% Nisbi getiri: -.4% olarak gerçekleşmiştir. (: (*) Gerçekleşen ve hedeflenen karşılaştırma ölçütünün gelirden avni kıstas üzerinden hesaplamaya tabi iııı ıdm uşıur. C.2. Fon portttyünün karşılaşabileceği risklere, yatırım stratejisi ve yatırım amacına Tanıtıcı Bilgiler başlığında yer verilmiştir. C.. Fonun 1 Aralık 215 tarihi itibariyle sona eren performans döneminde brüt dönemsel getirisi, % 11.1 olarak gerçekleşmiştir. C.4 İşletim ücretleri, vergi, saklama ücretleri ve diğer faaliyet giderlerinin günlük varlık değerlere oranının ağırlıklı ortalaması aşağıdaki gibidir Toplam Giderler (TL) Ortalama Fon Toplam Değeri (TL) Toplam Giderler/ Ortalama Fon Portlöy Değeri,2,2 Aralık215! Aralık 4

7 1 OCAK-1 ARALIK 215 HESAP DÖNEMİNE AİT Aşağıda Fon dan yapılan 1 Aralık 215 ve 1 Aralık 214 tarihleri itibariyle sona eren performans dönemine ait faaliyet giderlerinin ortalama Fon toplam değerine oranı yer almaktadır: Gider Türü Fon yönetim ücreti %2,2 %2,1 Aracılık komisyon gideri %,2 %,21 Denetim gideri - - Saklama gideri - - Noter Gideri - SPK Ek Kayda Alma KAP %,49 Diger giderler Toplam %2,2 %2,2 C.5. FONUN TANIMI: Portrdyünün günlük bazda en az %51 i altın ve altına dayalı yatırım araçlarından oluşan fondur. AMAÇ: Fon, altın fiyatlarında oluşacak değişimleri yatırımcısına yüksek oranda yansıtmayı amaçlamaktadır. Altına ve değerli madenlere yatırım yapmak suretiyle altın fiyatları açısından dengeli ve sürekli gelir akımı yaratmayı hedeflemektedir. Normal koşullarda ağırlıklı olarak altın ve altına dayalı sermaye piyasası araçlarından oluşan bir ponföy dağılımı ile hedefine ulaşmaya çalışır. YÖNETİM STRATEJİSİ: Porttöyünün %9-1 lük kısmı Altına, % 1 Ters Repo ya yatırım yapar. C6. Fon Kıstası: %95 KYD Altın Fiyat deksi Ağırlıklı Ortalamas %5 BİST O. N Net Repo deksi C.7. Yatırım fonlan her türlü kurumlar vergisi ve stopajdan muaftır. C.8. Portfliy umbu tanımlanmamıştır. C.9.Ponfdy sayısı geçerli değildir. C.l. İşletim ücretleri, vergi, saklama ücretleri ve diğer faaliyet giderlerinin ortalama fon toplam değerine oranı C.4. numaralı dipnofta açıklanmıştır. Dönemin faaliyet giderleri dağılımı ise aşağıdaki tablodaki gibidir Yünetmelik(*) Madde-19 Uyarınca Yapılan Faaliyet Giderleri 1 Aralık Aralık Aracılık Komisyon Giderleri 187, Fon Yönetim Ücretleri Diğer