T.C. Maliye Bakanlığı. Muhasebat Genel Müdürlüğü. Merkezi Yönetim Mali İstatistikleri Bülteni

Transkript

1 T.C. Maliye Bakanlığı Muhasebat Genel Müdürlüğü Merkezi Yönetim Mali İstatistikleri Bülteni Nisan 2015

2 Hazırlık Baskı SES Reklam İletişim Hizmetleri Tel:

3 İçindekiler Tanımlar...4 Meta Data...5 Tablo Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Gerçekleşmeleri (Ay İçi)...8 Tablo Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Gerçekleşmeleri (Ay İçi)...9 Tablo Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Gerçekleşmeleri (Kümülatif)...10 Tablo Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Gerçekleşmeleri (Kümülatif)...11 Tablo Yılları Merkezi Yönetim Bütçe Gerçekleşmeleri (Kümülatif)...12 Tablo Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Giderleri (Ekod1/Fkod1)...13 Tablo Yılı Merkezi Yönetim Personel Giderleri ve SGK na Devlet Primi Giderleri (Ay İçi)...14 Tablo Yılı Merkezi Yönetim Mal ve Hizmet Alımları ve Faiz Giderleri (Ay İçi)...15 Tablo Yılı Merkezi Yönetim Cari Transferleri (Ay İçi)...16 Tablo Yılı Merkezi Yönetim Sermaye Giderleri ve Sermaye Transferleri (Ay İçi)...18 Tablo Yılı Merkezi Yönetim Borç Verme ve Yedek Ödenekler (Ay İçi)...19 Tablo Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Giderleri Ay İçi Gerçekleşmeleri (Ekod2)...20 Tablo Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Ödenek ve Giderleri (Ekod2)...21 Tablo Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Giderleri Ay İçi Gerçekleşmeleri (Fkod2)...22 Tablo Yılı Genel Bütçeli İdarelerin Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Giderleri...24 Tablo Yılı Genel Bütçeli İdarelerin Fonksiyonel Sınıflandırmaya Göre Giderleri...25 Tablo Yılı Özel Bütçeli İdarelerin Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Giderleri...26 Tablo Yılı Özel Bütçeli İdarelerin Fonksiyonel Sınıflandırmaya Göre Giderleri...27 Tablo Yılı Genel Bütçeli İdarelerin Aylık Gider, Ödenek ve Başlangıç Ödenekleri...29 Tablo Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Gelirleri (Ay İçi)...30 Tablo Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Gelirlerinin Ay İçi Gerçekleşmeleri (Ekod 2)...32 Tablo Yılı Mahalli İdare Paylarının Ay İçi Gerçekleşmeleri...34 Tablo Yılı Fon ve Kuruluş Paylarının Ay İçi Gerçekleşmeleri...35 Tablo Yılları Konsolide Bütçe Gerçekleşmeleri...36 Tablo Yılları Merkezi Yönetim Bütçe Gerçekleşmeleri...37 Tablo Yılları Konsolide Bütçe Gerçekleşmelerinin GSMH/GSYH Oranları...38 Tablo Yılları Merkezi Yönetim Bütçe Gerçekleşmelerinin GSYH Oranları...39 ENGLISH VERSION OF BASIC TABLES Table Monthly Realizations of Central Government Budget...42 Table Cumulative Realizations of Central Government Expenditures (Ecode1/Fode1)...43 Table Monthly Realizations of Central Government Expenditures (ECode2)...44 Table Monthly Realizations of Central Goverment Budget Revenues (Ecode2)...45

4 TANIMLAR: Bu yayında kullanılan;» Bütçe Dengesi: Bütçeye konulan harcama yetkisi (ödenek) çerçevesinde kamu idarelerince nakden veya mahsuben ödenen bütçe giderleri ile tahsil edilen bütçe gelirleri tutarları arasındaki farkı,» Cari Transferler: Mal ve hizmet alımları, personel giderleri, faiz giderleri gibi cari nitelikli harcamaların finansmanı amacıyla kişi veya kurumlara yapılan karşılıksız ödemeleri,» Düzenleyici ve Denetleyici Kurumlar: 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununa ekli III sayılı cetveldeki idareleri,» Faiz Dışı Denge: Bütçe gelirleri toplamından faiz giderleri hariç bütçe giderleri toplamının çıkarılmasıyla bulunan dengeyi,» Genel Bütçeli İdareler: 5018 sayılı Kanuna ekli I sayılı cetveldeki idareleri,» Merkezi Yönetim: Genel bütçeli idareler, özel bütçeli idareler ve düzenleyici ve denetleyici kurumları,» Özel Bütçeli İdareler: 5018 sayılı Kanuna ekli II sayılı cetveldeki idareleri,» Özgelirler: Kurumun faaliyeti sonucu elde edilen ve merkezi yönetim kapsamındaki başka bir birimden aktarılmayan gelir kalemlerini,» Say2000i: Sistem kapsamındaki muhasebe birimlerini birbirine bağlayan sanal bir ağ üzerinde, web tabanlı (internet teknolojilerine dayalı) teknoloji çerçevesinde Maliye Bakanlığı Muhasebat Genel Müdürlüğü tarafından geliştirilen otomasyon sistemini,» Sermaye Giderleri: Bütçe kanunları ile belirlenmiş asgari değeri aşan ve normal ömrü bir yıldan daha uzun olan mal ve hizmet alımlarını,» Sermaye Transferleri: Bina ve diğer inşaat işleri, ulaşım araçları, makineler, demirbaşlar gibi sermaye nitelikli harcamaların finansmanı amacıyla kişi veya kurumlara yapılan karşılıksız ödemeleri, ifade eder. 4 Muhasebat Genel Müdürlüğü

5 META DATA 1.1 Merkezi Yönetim Mali İstatistikleri Bülteni Kapsamı Merkezi Yönetim Mali İstatistikleri Bülteni, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunun 3/b maddesinde tanımlanan Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu kapsamındaki kamu idarelerinin ağırlıklı olarak bütçe gelirleri ve bütçe giderleri verilerinden oluşturulan tablolardan oluşur. Merkezi yönetim kapsamındaki idareler ise Kanuna ekli I sayılı cetveldeki (47) adet Genel Bütçeli İdare, II sayılı cetveldeki (147) adet Özel Bütçeli İdare ile III sayılı cetvelde yer alan (9) adet Düzenleyici ve Denetleyici Kurum olmak üzere toplam (203) adet kamu idaresinden oluşur. 1.2 Merkezi Yönetim Veri Derleme Metodolojisi ve Veri Yayımlama Takvimi Merkezi yönetim kapsamındaki kamu idarelerinden genel bütçeli idarelerin muhasebe hizmetleri Bakanlığımız tarafından sağlanmakta olup, muhasebe birimlerinin tamamı muhasebe işlemlerini Bakanlığımız otomasyon sistemi (say2000i) üzerinden yürütmektedir. Genel bütçeye dâhil idareler muhasebe birimlerinden Cumhurbaşkanlığı Muhasebe Birimi ve Hazine Müsteşarlığı Devlet Borçları Muhasebe Birimi say2000i sistemi dışında faaliyet göstermekte ve verilerini sırasıyla aylık ve haftalık dönemlerde Bakanlığımız veri tabanına aktarmaktadır. Ceza ve Tevkif Evleri Genel Müdürlüğü dışındaki özel bütçeli idareler, Kamu İhale Kurumu ile Enerji Piyasası Düzenleme Kurumu dışındaki düzenleyici ve denetleyici kurumlar muhasebe işlemlerini say2000i sistemi üzerinden yürütmektedir. Sistem dışındaki idarelere ait veriler ise ilgili olduğu ayı takip eden ayın beşinci günü akşamına kadar veri tabanımıza aktarılmaktadır. Merkezi yönetim kapsamındaki idareler mali işlemlerini, 5018 sayılı Kanunun 49 uncu maddesi çerçevesinde Bakanlığımızca hazırlanan bütçe sınıflaması ve detaylı hesap planına uygun olarak muhasebe kayıtlarına almaktadır. Tüm idareler tarafından aynı hesap planı kullanıldığından, idarelere ait hesaplar say2000i sistemi tarafından konsolide edilebilmekte ve merkezi yönetim konsolide mali tabloları sistem tarafından otomatik olarak oluşturulabilmektedir. Merkezi yönetim bütçe uygulama sonuçları günlük olarak takip edilebilmekte ve Sn. Bakanımızın Onayıyla yürürlüğe konulan ve adresinde yer alan veri yayımlama takvimine uygun olarak ilgili olduğu ayı takip eden ayın 15 inci günü (tatile rastlaması halinde izleyen iş günü) saat de elektronik ortamda kamuoyuna duyurulmaktadır. 1.3 Merkezi Yönetim Mali İstatistikleri Raporlama Esasları Merkezi yönetim mali istatistikleri bülteninde; bütçe dengesi, bütçe giderleri ve bütçe gelirlerine ait özet ve detaylı tablolar ve grafikler, mahalli idareler, fon ve kuruluş payları ile merkezi yönetim geçmiş yıllar bütçe dengesi tabloları ve grafikleri yer almaktadır. Bülten tabloları ile daha detaylı tablolara adresinden ulaşılabilecektir. Bültendeki tablolar hakkında genel açıklamalar aşağıda verilmiş olup, tablolar özelinde verilmesi uygun görülen açıklayıcı dipnotlara ilgili tablolarda yer verilmiştir. Merkezi Yönetim Mali İstatistikleri Bülteni / Nisan

6 1.3.1 Bütçe Dengesi Tablosu: Bütçeye konulan harcama yetkisi (ödenek) çerçevesinde kamu idarelerince nakden veya mahsuben olarak ödenen bütçe giderleri ile tahsil edilen bütçe gelirleri tutarları arasındaki farkı göstermektedir. Bütçe Gelirleri Bütçe Giderleri Bütçe Dengesi (Açık/Fazla) Merkezi yönetim kapsamındaki idarelerin bütçe dengesi bulunurken, bütçe gelir ve giderleri konsolide edilmektedir. Buna göre bir idareden örneğin genel bütçeden, diğer bir idareye örneğin özel bütçeli bir idareye aktarılan ve genel bütçede bütçe gideri, özel bütçede ise bütçe geliri olarak kaydedilen hazine yardımları elimine edilmektedir. Böylece gelir ve giderin çift sayılması engellenmiş olmaktadır Bütçe Gider Tabloları: Tablolarda bütçe giderleri; Bakanlığımızca oluşturulan ve merkezi yönetim kapsamındaki idarelerce bütçenin hazırlanması ve uygulanması ile kesin hesabın verilmesinde esas alınan analitik bütçe sınıflamasında yer alan, giderin ekonomik ve fonksiyonel sınıflamasına uygun olarak özet ve detaylı olarak raporlanmaktadır. Bütçe giderleri, giderin ekonomik mahiyetine göre birinci düzeyde (Ekod 1); 1-Personel Giderleri 2-Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi 3-Mal ve Hizmet Alım Giderleri 4-Faiz Giderleri 5-Cari Transferler 6-Sermaye Giderleri 7-Sermaye Transferleri 8-Borç Verme (Sermaye İştirakleri ve Diğer Borç Vermeler) ve giderin hangi fonksiyonun gerçekleştirilmek üzere yapıldığını gösteren fonksiyonel amacına göre birinci düzeyde (Fkod 1); 1-Genel Kamu Hizmetleri 2-Savunma Hizmetleri 3-Kamu Düzeni ve Güvenlik Hizmetleri 4-Ekonomik İşler ve Hizmetler 5-Çevre Koruma Hizmetleri 6-İskan ve Toplum Refahı Hizmetleri 7-Sağlık Hizmetleri 8-Dinlenme, Kültür ve Din Hizmetleri 9-Eğitim Hizmetleri 10-Sosyal Güvenlik ve Sosyal Yardım Hizmetleri şeklinde ikili bir sınıflandırmaya ve daha detaylı alt sınıflandırmalara tabi tutulmuş bulunmaktadır. 6 Muhasebat Genel Müdürlüğü

7 1.3.3 Bütçe Gelir Tabloları: Tablolarda bütçe gelirleri; bütçenin hazırlanması ve uygulanması ile kesin hesabın verilmesinde esas alınan analitik bütçe sınıflamasının gelirin ekonomik mahiyetini gösteren ekonomik sınıflamasına uygun olarak özet ve detaylı olarak raporlanmaktadır. Bütçe gelirleri, gelirin ekonomik mahiyetine göre birinci düzeyde (Ekod 1); 1-Vergi Gelirleri 3-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 4-Alınan Bağış ve Yardımlar 5-Faizler, Paylar ve Cezalar 6-Sermaye Gelirleri 8-Alacaklardan Tahsilatlar şeklinde sınıflandırılmış ve daha alt detaylara ayrılmış bulunmaktadır Mahalli İdareler, Fonlar ve Kuruluşlar Payları Tablosu: Bu tabloda genel bütçe geliri olarak tahsil edilen vergi ve benzeri gelirler üzerinden mevzuat gereği hesaplanan ve mahalli idareler ile diğer idarelere aktarılan paylar yer almaktadır. Merkezi yönetim gelirleri brüt olarak raporlanmakta olup, bu gelirlerden ayrılan ve tabloda gösterilen paylar merkezi yönetim giderleri içerisinde transfer giderleri içerisinde gösterilmektedir Geçmiş Yıllar Bütçe Dengesi Tabloları: yılları için genel ve katma bütçelerden oluşan konsolide bütçe; 2004 yılından itibaren ise merkezi yönetim için bütçe gelirleri ve giderleri raporlanmaktadır. Merkezi Yönetim Mali İstatistikleri Bülteni / Nisan

8 2015 YILI MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇE DENGE TABLOSU (AY İÇİ) (Milyon TL) Oca Şub Mar Nis May Haz Tem Agu Eyl Eki Kas Ara Toplam Toplam İçindeki Payı (%) Bütçe Tahmini (1) Toplam İçindeki Payı (%) Bütçe Giderleri , ,00 1-Faiz Hariç Bütçe Giderleri , ,58 Personel Giderleri , ,20 SGK'na Devlet Primi , ,30 Mal ve Hizmet Alımları , ,70 Cari Transferler , ,30 Sermaye Giderleri , ,66 Sermaye Transferleri , ,44 Borç Verme , ,23 Yedek Ödenekler ,76 2-Faiz Giderleri , ,42 Bütçe Gelirleri , ,00 1-Genel Bütçe Gelirleri , ,57 Vergi Gelirleri , ,18 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , ,10 Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler , ,43 Faizler, Paylar ve Cezalar , ,38 Sermaye Gelirleri , ,31 Alacaklardan Tahsilat , ,18 2-Özel Bütçeli İdarelerin Öz Gelirleri , ,72 3-Düzen. ve Denet. Kurumların Gelirleri , ,71 Bütçe Dengesi Faiz Dışı Denge (1) Bu tutarlar 2015 Yılı Bütçe Kanunu A Cetvelinde verilen ödenek ve B Cetvelinde tahmin edilen gelir hedefleridir Not 1: Merkezi Yönetim Konsolide Bütçe Dengesi hesaplanırken; 2015 Yılı Ocak-Nisan Döneminde Genel Bütçeli İdareler, Özel Bütçeli İdareler ile Düzenleyici ve Denetleyici Kurumların birbirleri arasındaki transferlerden kaynaklanan Bin TL bütçe geliri, Bin TL bütçe gideri elimine edilmiştir. Not 2: 4 Mayıs 2015 tarihi itibarıyla 6552 Sayılı Kanun kapsamında tahsil edilen gelirlerin toplam tutarı Bin TL dir YILI MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇE DENGESİ (AY İÇİ) (Milyon TL) , Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık Gider Gelir Bütçe Dengesi Muhasebat Genel Müdürlüğü

9 2014 YILI MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇE DENGE TABLOSU (AY İÇİ) (Milyon TL) Oca Şub Mar Nis May Haz Tem Agu Eyl Eki Kas Ara Toplam Bütçe Tahmini (1) Bütçe Giderleri Faiz Hariç Bütçe Giderleri Personel Giderleri SGK na Devlet Primi Mal ve Hizmet Alımları Cari Transferler Sermaye Giderleri Sermaye Transferleri Borç Verme Yedek Ödenekler Faiz Giderleri Bütçe Gelirleri Genel Bütçe Gelirleri Vergi Gelirleri Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Faizler, Paylar ve Cezalar Sermaye Gelirleri Alacaklardan Tahsilat Özel Bütçeli İdarelerin Öz Gelirleri Düzen. ve Denet. Kurumların Gelirleri Bütçe Dengesi Faiz Dışı Denge (1) Bu tutarlar 2014 Yılı Bütçe Kanunu A Cetvelinde verilen ödenek ve B Cetvelinde tahmin edilen gelir hedefleridir Not 1: Merkezi Yönetim Konsolide Bütçe Dengesi hesaplanırken; 2014 Yılı Ocak-Aralık Döneminde Genel Bütçeli İdareler, Özel Bütçeli İdareler ile Düzenleyici ve Denetleyici Kurumların birbirleri arasındaki transferlerden kaynaklanan Bin TL bütçe geliri, Bin TL bütçe gideri elimine edilmiştir. Not 2: 31 Mayıs 2014 tarihi itibarıyla 6111 Sayılı Kanun kapsamında tahsil edilen genel bütçe vergi gelirleri, teşebbüs mülkiyet gelirleri ile faiz, pay ve ceza gelirleri toplam tutarı Bin TL dır YILI MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇE DENGESİ (AY İÇİ) (Milyon TL) Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık Gider Gelir Bütçe Dengesi Merkezi Yönetim Mali İstatistikleri Bülteni / Nisan

10 2015 YILI MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇE DENGE TABLOSU (KÜMÜLATİF) (Milyon TL) Oca Şub Mar Nis May Haz Tem Agu Eyl Eki Kas Ara Bütçe Tahmini (1) Bütçe Giderleri Faiz Hariç Bütçe Giderleri Personel Giderleri SGK na Devlet Primi Mal ve Hizmet Alımları Cari Transferler Sermaye Giderleri Sermaye Transferleri Borç Verme Yedek Ödenekler Faiz Giderleri Bütçe Gelirleri Genel Bütçe Gelirleri Vergi Gelirleri Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Sermaye Gelirleri Alacaklardan Tahsilat Özel Bütçeli İdarelerin Öz Gelirleri Düzen. ve Denet. Kurumların Gelirleri Bütçe Dengesi Faiz Dışı Denge (1) Bu tutarlar 2015 Yılı Bütçe Kanunu A Cetvelinde verilen ödenek ve B Cetvelinde tahmin edilen gelir hedefleridir Not 1: Merkezi Yönetim Konsolide Bütçe Dengesi hesaplanırken; 2015 Yılı Ocak-Nisan Döneminde Genel Bütçeli İdareler, Özel Bütçeli İdareler ile Düzenleyici ve Denetleyici Kurumların birbirleri arasındaki transferlerden kaynaklanan Bin TL bütçe geliri, Bin TL bütçe gideri elimine edilmiştir. Not 2: 4 Mayıs 2015 tarihi itibarıyla 6552 Sayılı Kanun kapsamında tahsil edilen gelirlerin toplam tutarı Bin TL dir YILI MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇE DENGESİ (KÜMÜLATİF) (Milyon TL) Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık Gider Gelir Bütçe Dengesi Muhasebat Genel Müdürlüğü

11 2014 YILI MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇE DENGE TABLOSU (KÜMÜLATİF) (Milyon TL) Oca Şub Mar Nis May Haz Tem Agu Eyl Eki Kas Ara (Milyon TL) Oca Şub Mar Nis May Haz Tem Ağu Eyl Eki Kas Ara Bütçe Tahmini (1) Bütçe Giderleri Faiz Hariç Bütçe Giderleri Personel Giderleri SGK na Devlet Primi Mal ve Hizmet Alımları Cari Transferler Sermaye Giderleri Sermaye Transferleri Borç Verme Yedek Ödenekler Faiz Giderleri Bütçe Gelirleri Genel Bütçe Gelirleri Vergi Gelirleri Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Faizler, Paylar ve Cezalar Sermaye Gelirleri Alacaklardan Tahsilat Özel Bütçeli İdarelerin Öz Gelirleri Düzen. ve Denet. Kurumların Gelirleri Bütçe Dengesi Faiz Dışı Denge (1) Bu tutarlar 2014 Yılı Bütçe Kanunu A Cetvelinde verilen ödenek ve B Cetvelinde tahmin edilen gelir hedefleridir Not 1: Merkezi Yönetim Konsolide Bütçe Dengesi hesaplanırken; 2014 Yılı Ocak-Aralık Döneminde Genel Bütçeli İdareler, Özel Bütçeli İdareler ile Düzenleyici ve Denetleyici Kurumların birbirleri arasındaki trans ferlerden kaynaklanan Bin TL bütçe geliri, Bin TL bütçe gideri elimine edilmiştir. Not 2: 31 Mayıs 2014 tarihi itibarıyla 6111 Sayılı Kanun kapsamında tahsil edilen genel bütçe vergi gelirleri, teşebbüs mülkiyet gelirleri ile faiz, pay ve ceza gelirleri toplam tutarı Bin TL dır YILI MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇE DENGESİ (KÜMÜLATİF) (Milyon TL) Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık Gider Gelir Bütçe Dengesi Merkezi Yönetim Mali İstatistikleri Bülteni / Nisan

12 YILLARI MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇE DENGE TABLOSU (KÜMÜLATİF) (Milyon TL) 2013 Nisan 2014 Nisan 2014/2013 Değişim Oranı (%) 2015 Nisan 2015/2014 Değişim Oranı (%) Bütçe Giderleri , ,34 Faiz Hariç Bütçe Giderleri , ,00 Personel Giderleri , ,28 SGK na Devlet Primi , ,16 Mal ve Hizmet Alımları , ,98 Cari Transferler , ,12 Sermaye Giderleri , ,90 Sermaye Transferleri , ,02 Borç Verme , ,08 2-Faiz Giderleri , ,76 Bütçe Gelirleri , ,85 1-Genel Bütçe Gelirleri , ,86 Vergi Gelirleri , ,54 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , ,95 Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler , ,77 Faizler, Paylar ve Cezalar , ,87 Sermaye Gelirleri , ,12 Alacaklardan Tahsilat , ,98 2-Özel Bütçeli İdarelerin Öz Gelirleri , ,70 3-Düzen. ve Denet. Kurumların Gelirleri , ,93 Bütçe Dengesi , ,21 Faiz Dışı Denge , ,23 NİSAN AYI MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇE DENGESİ (KÜMÜLATİF) (Milyon TL) Gider Gelir Bütçe Dengesi Muhasebat Genel Müdürlüğü

13 2015 YILI NİSAN AYI MERKEZİ YÖNETİM KÜMÜLATİF BÜTÇE GİDERLERİ (EKOD1 / FKOD1) (Milyon TL) Personel Giderleri SGK na Devlet Primi Mal ve Hizmet Alımları Faiz Giderleri Cari Transferler Sermaye Giderleri Toplam Sermaye Transferleri Borç Verme Toplam İçindeki Payı (%) Genel Kamu Hizmetleri ,07 Savunma Hizmetleri ,87 Kamu Düzeni ve Güvenlik Hizmetleri ,09 Ekonomik İşler ve Hizmetler ,27 Çevre Koruma Hizmetleri ,04 İskan ve Toplum Refahı Hizmetleri ,14 Sağlık Hizmetleri ,49 Dinlenme, Kültür ve Din Hizmetleri ,97 Eğitim Hizmetleri ,12 Sosyal Güvenlik ve Sosyal Yardım Hizmetleri ,95 Toplam ,00 Toplam İçindeki Payı (%) 26,59 4,42 6,79 15,09 36,08 6,30 1,37 3,36 100, YILI NİSAN AYI MERKEZİ YÖNETİM KÜMÜLATİF BÜTÇE GİDERLERİ (EKOD1) Sermaye Giderleri 6,30% Sermaye Transferleri 1,37% Borç Verme 3,36% Cari Transferler 36,08% Personel Giderleri 26,59% Faiz Giderleri 15,09% Mal ve Hizmet Alımları 6,79% SGK na Devlet Primi 4,42% 2015 YILI NİSAN AYI MERKEZİ YÖNETİM KÜMÜLATİF BÜTÇE GİDERLERİ (FKOD1) E ğ i t i m H i z m e t l e r i 17,12% Sosyal Güvenlik ve Sosyal Yardım Hiz. 18,95% Genel Kamu Hizmetleri 32,07% Dinlenme, Kültür ve Din Hizmetleri 1,97% S a ğ l ı k H i z m e t l e r i 4,49% İskan ve Toplum Refahı Hizmetleri 1,14% Çevre Koruma Hizmetleri 0,04% Ekonomik İşler ve Hizmetler 13,27% Kamu Düzeni ve Güvenlik Hizmetleri 7,09% Savunma Hizmetleri 3,87% Merkezi Yönetim Mali İstatistikleri Bülteni / Nisan

14 2015 YILI MERKEZİ YÖNETİM PERSONEL GİDERLERİ VE SGK NA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ (AY İÇİ) (Milyon TL) Oca Şub Mar Nis May Haz Tem Agu Eyl Eki Kas Ara Toplam Başlangıç Ödeneği (1) 1. Personel Giderleri Memurlar İşçiler Sözleşmeli Personel Geçici ve Diğer Personel SGK na Devlet Primi Giderleri Memurlar İşçiler Sözleşmeli Personel Geçici ve Diğer Personel (1) Bu tutarlar 2015 Yılı Bütçe Kanunu A Cetvelinde verilen ödeneklerdir MERKEZİ YÖNETİM PERSONEL GİDERLERİ (Ocak-Nisan 2015) İşçi 4,08% Sözleşmeli Personel 2,30% Geçici ve Diğer Personel 3,83% Memur 89,79% MERKEZİ YÖNETİM SGK NA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ (Ocak-Nisan 2015) İşçi 4,65% Sözleşmeli Personel 1,83% Geçici ve Diğer Personel 3,10% Memur 90,42% 14 Muhasebat Genel Müdürlüğü

15 2015 YILI MERKEZİ YÖNETİM MAL VE HİZMET ALIMLARI VE FAİZ GİDERLERİ (AY İÇİ) (Milyon TL) Oca Şub Mar Nis May Haz Tem Agu Eyl Eki Kas Ara Toplam Başlangıç Ödeneği (1) 3. Mal ve Hizmet Alım Giderleri a) Savunma-Güvenlik Milli Savunma Bakanlığı Jandarma Genel Komutanlığı Emniyet Genel Müdürlüğü b) Sağlık Giderleri Kamu Personeli Sağlık Giderleri Genel Tedavi ve Sağlık Malzemesi Giderleri Genel İlaç Giderleri c) Borçlanma Genel Giderleri d) Diğer Mal ve Hizmet Alım Giderleri Faiz Giderleri a) İç Borç Faiz Ödemeleri Kamu Kesimi Tahvil Faizi Diğer İç Borç Faiz Ödemeleri Tahvil Faizi Bono Faizi b) Dış Borç Faiz Ödemeleri c) İskonto ve Kısa Vadeli Nakit İşlemlere Ait Faiz Gid d) Türev Ürün Giderleri 500 e) Kira Sertifikası Giderleri (1) Bu tutarlar 2015 Yılı Bütçe Kanunu A Cetvelinde verilen ödeneklerdir MERKEZİ YÖNETİM MAL VE HİZMET ALIMLARI (Ocak-Nisan 2015) Savunma Güvenlik 22,70% MERKEZİ YÖNETİM FAİZ GİDERLERİ (Ocak-Nisan 2015) İskonto ve Kısa Vadeli Nakit İşlemlere Ait Faiz Gid. 3,06% Sağlık Giderleri 0,79% Dış Borç Faiz Ödemeleri 17,91% Kira Sertifikası Giderleri 1,71% Borçlanma Genel Giderleri 1,01% Diğer Mal ve Hizmet Alım Giderleri 75,50% İç Borç Faiz Ödemeleri 77,32% Merkezi Yönetim Mali İstatistikleri Bülteni / Nisan

16 2015 YILI MERKEZİ YÖNETİM CARİ TRANSFERLERİ (AY İÇİ) (Milyon TL) Oca Şub Mar Nis May Haz Tem Agu Eyl Eki Kas Ara Toplam Başlangıç Ödeneği (1) 4. Cari Transferler a) Görev Zararları KİT Görev Zararları Halk Bankası Ziraat Bankası Diğer Görev Zararları b) Hazine Yardımları SGK na Hazine Yardımları İşsizlik Sigorta Fonu Sandıklara 5 Puan Prim Desteği Sağlık, Emeklilik ve Sosyal Yardım Giderleri Devlet Sosyal Güvenlik Katkısı Faturalı Ödemeler Ek Karşılıklar Emeklilere Ek Ödeme İşveren Sigorta Primi 5 Puan İndirimi Sosyal Güvenlik Açık Finansmanı Sosyal Güvenliği Omayanların Sağlık Primi Mahalli İdarelere Hazine Yardımları Belediyelere Yardım (Denkleştirme Ödeneği) İl Özel İdareleri (Köy Hiz. Personeli Ücret Ödemesi) Sokak ve Caddelerin Aydınlatılması Hizmetleri Diğer Hazine Yardımları DFİF (İhracat Desteği) Diğer c) Kar Amacı Gütmeyen Kuruluşlara Yapılan Transferler Siyasi Partilere Yardım Diğer d) Hane Halkına Yapılan Transferler Burslar ve Harçlıklar Eğitim Amaçlı Diğer Transferler Sağlık Amaçlı Transferler Yiyecek Amaçlı Transferler Barınma Amaçlı Transferler e) Tarımsal Destekleme Ödemeleri Alan Bazlı Tarımsal Destekler Fark Ödemesi Destekleme Hizmetleri Hayvancılık Destekleme Hizmetleri Kırsal Kalkınma Amaçlı Tarımsal Destekler Tarım Sigortası Destekleme Hizmetleri Telafi Edici Öd. İlişkin Tarımsal Destekler 137 Diğer Tarımsal Amaçlı Destekler Muhasebat Genel Müdürlüğü

17 2015 YILI MERKEZİ YÖNETİM CARİ TRANSFERLERİ (AY İÇİ) (Milyon TL) Oca Şub Mar Nis May Haz Tem Agu Eyl Eki Kas Ara Toplam Başlangıç Ödeneği (1) f) Hane Halkına Yapılan Diğer Transferler Ekonomi Bakanlığı Teşvik Ödemeleri Turizm Enerji Teşvik Ödemeleri KOSGEB (Kobi Desteği) Tabii Afetten Zarar Gören Çiftçilere Yardım Bireysel Emeklilik Devlet Katkısı Diğer g) Sosyal Amaçlı Transferler SHÇEK Yardımları Kanun Aylık Ödemeleri Diğer Sosyal Amaçlı Transferler h) Yurtdışına Yapılan Transferler Kıbrıs Uluslararası Kuruluşlara Katılım Payı Diğer i) Gelirden Ayrılan Paylar Mahalli İdare Payları İl Özel İdarelerine Büyükşehir Belediyelerine Büyükşehir İlçe Belediyelerine Diğer Belediyelere Fon Payları SSDF SYDTF Diğer Fon Payları Gelirden Ayrılan Diğer Paylar Eğitime Katkı Payı Toplu Konut İdaresine Aktarılan Diğer (1) Bu tutarlar 2015 Yılı Bütçe Kanunu A Cetvelinde verilen ödeneklerdir MERKEZİ YÖNETİM CARİ TRANSFERLERİ (Ocak-Nisan 2015) Gelirden Ayrılan Paylar 30,90% Görev Zararları 1,89% Hazine Yardımları 46,29% Yurtdışına Yapılan Transferler 1,15% Sosyal Amaçlı Transferler 4,23% Hane Halkına Yapılan Diğer Transferler 3,16% Tarımsal Destekleme Ödemeleri 8,13% Hane Halkına Yapılan Transferler 2,25% Kar Amacı Gütmeyen Kuruluşlara Yapılan Transferler 2,01% Merkezi Yönetim Mali İstatistikleri Bülteni / Nisan

18 2015 YILI MERKEZİ YÖNETİM SERMAYE GİDERLERİ VE SERMAYE TRANSFERLERİ (AY İÇİ) (Milyon TL) Oca Şub Mar Nis May Haz Tem Agu Eyl Eki Kas Ara Toplam Başlangıç Ödeneği (1) 5. Sermaye Giderleri Mamul Mal Alımları Gayrimenkul Alımları ve Kamulaştırması Gayrimenkul Sermaye ve Üretim Giderleri Gayrimenkul Büyük Onarım Giderleri Diğer Sermaye Giderleri Sermaye Transferleri a) Yurtiçi Sermaye Transferleri KÖY-DES Projesi BELDES 590 TÜBİTAK AR-GE Ödeneği Kalkınma Ajansları 371 SODES 231 İller Bankası Diğer b) Yurtdışı Sermaye Transferleri Kıbrıs Diğer (1) Bu tutarlar 2015 Yılı Bütçe Kanunu A Cetvelinde verilen ödeneklerdir MERKEZİ YÖNETİM SERMAYE GİDERLERİ (Ocak-Nisan 2015) Gayrimenkul Büyük Onarım Giderleri 3,51% Diğer Sermaye Giderleri 2,34% Mamul Mal Alımları 4,08% Gayrimenkul Alımları ve Kamulaştırması 11,83% Gayrimenkul Sermaye ve Üretim Giderleri 78,24% MERKEZİ YÖNETİM YURTİÇİ SERMAYE TRANSFERLERİ (Ocak-Nisan 2015) KÖY-DES Projesi 17.50% Diğer 68.25% TÜBİTAK AR-GE Ödeneği 14.24% 18 Muhasebat Genel Müdürlüğü

19 2015 YILI MERKEZİ YÖNETİM BORÇ VERME VE YEDEK ÖDENEKLER (AY İÇİ) (Milyon TL) Oca Şub Mar Nis May Haz Tem Agu Eyl Eki Kas Ara Toplam Başlangıç Ödeneği (1) 7. Borç Verme a) Yurtiçi Borç Verme KİT Risk Hesabı 15 Öğrenim ve Harç Kredisi Kredi Garanti Fonuna Diğer b) Yurtdışı Borç Verme Kıbrıs (Kredi) Kıbrıs (Teşfik) 10 Diğer Yedek Ödenekler Personel Giderlerini Karşılama Ödeneği 750 Yedek Ödenek Doğal Afet Giderlerini Karşılama Ödeneği 100 Yatırımları Hızlandırma Ödeneği 633 İlama Bağlı Borçları Karşılama Ödeneği 460 Özellikli Giderleri Karşılama Ödeneği 38 Yeni Kurulacak Daire ve İdarelerin İhtiyaçlarını Karşılama Ödeneği 45 (1) Bu tutarlar 2015 Yılı Bütçe Kanunu A Cetvelinde verilen ödeneklerdir MERKEZİ YÖNETİM YURTİÇİ BORÇ VERME (Ocak-Nisan 2015) Öğrenim ve Harç Kredisi 25,15% Kredi Garanti Fonuna 0,10% Diğer 2,06% KİT 72,70% Merkezi Yönetim Mali İstatistikleri Bülteni / Nisan

20 2015 YILI MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇE GİDERLERİ AY İÇİ GERÇEKLEŞMELERİ (EKOD2) (Milyon TL) Oca Şub Mar Nis May Haz Tem Agu Eyl Eki Kas Ara Toplam Başlangıç Ödeneği (1) Bütçe Giderleri Faiz Hariç Bütçe Giderleri I. Personel Giderleri Memur Sözleşmeli Personel İşçi Geçici Diğer Personel Milletvekilleri Cumhurbaşkanı Ödeneği İstihbarat Personeli Giderleri II. SGK na Devlet Primi Memur Sözleşmeli Personel İşçi Geçici Personel Diğer Personel Milletvekilleri İstihbarat Personeli III. Mal ve Hizmet Alımları Üretime Yönelik Mal ve Malzeme Alımları Tüketime Yönelik Mal ve Malzeme Alımları Yolluklar Görev Giderleri Hizmet Alımları Temsil ve Tanıtma Giderleri Menkul Mal,Gayrimaddi Hak Alım,Bakım ve Onarım Giderleri Gayrimenkul Mal Bakım ve Onarım Giderleri Tedavi ve Cenaze Hizmetleri IV. Faiz Giderleri Kamu İderesine Ödenen İç Borç Faiz Giderleri Diğer İç Borç Faiz Giderleri Dış Borç Faiz Giderleri İskonto Giderleri Kısa Vadeli Nakit İşlemlere Ait Faiz Giderleri 400 Türev Ürün Giderleri 500 Kira Sertifikası Giderleri V.Cari Transferler Görev Zararları Hazine Yardımları Kar Amacı Gütmeyen Kuruluşlara Yapılan Transferler Hane Halkına Yapılan Transferler Yurtdışına Yapılan Transferler Gelirden Ayrılan Paylar VI.Sermaye Giderleri Mamul Mal Alımları Menkul Sermaye Üretim Giderleri Gayri Maddi Hak Alımları Gayrimenkul Alımları ve Kamulaştırılması Gayrimenkul Sermaye Üretim Giderleri Menkul Malların Büyük Onarım Giderleri Gayrimenkul Büyük Onarım Giderleri Stok Alımları (Savunma Dışında) 1 Diğer Sermaye Giderleri VII.Sermaye Transferleri Yurtiçi Sermaye Transferleri Yurtdışı Sermaye Transferleri VIII.Borç Verme Yurtiçi Borç Verme Yurtdışı Borç Verme IX.Yedek Ödenekler Personel Yedek Ödeneği 750 Yatırımları Hızlandırma Ödeneği 633 Doğal Afet Giderlerini Karşılama Ödeneği 100 Yedek Ödenekler Yeni Kurulacak Dai. Ve İda. İht. Karşılama Ödeneği 45 Diğer Yedek Ödenek 498 (1) Bu tutarlar 2015 Yılı Bütçe Kanunu A Cetvelinde verilen ödeneklerdir 20 Muhasebat Genel Müdürlüğü