Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş. Altın Katılım Emeklilik Yatırım Fonu. 31 Aralık 2015 tarihi itibariyle yatırım performansı

Transkript

1 konusunda kamuya açıklanan bilgilere ilişkin rapor Altın Katılım Emeklilik Yatırım Fonu Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş. 31 Aralık 2015 tarihi itibariyle yatırım performansı

2 übullding a better working world Güney 6ağımsız Denetim ve SMMM AŞ Eski 6üyükdere Cari. Orjin Maslak No:27 Maslak, Sarıyer Istanbul - Turkey Tel: Fax: ey.ccm Ticaret Sicil No: Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş. Altın Katılım Emeklilik Yatırım Fonu nun yatırım performansı konusunda kamuya açıklanan bilgilere ilişkin rapor Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş. Altın Katılım Emeklilik Yatırım Fonunun ( Fon ) 1 Ocak-31 Aralık 2015 hesap dönemine ait ekteki performans sunuş raporunu Sermaye Piyasası Kurulu nun Vll sayılı Bireysel Portföylerin Ve Kolektif Yatırım Kuruluşlarının Performans Sunumuna, Performansa Dayalı Ucretlendirilmesine Ve Kolektif Yatırım Kuruluşlarını Notlandırma Ve Sıralama Faaliyetlerine ilişkin Esaslar Hakkında Tebliğ inde ( Tebliğ ) yer alan performans sunuş standartlarına ilişkin düzenlemeleri çerçevesinde incelemiş bulunuyoruz. incelememiz sadece yukarıda belirtilen döneme ait performans sunuşunu kapsamaktadır. Bunun dışında kalan dönemler için inceleme yapılmamış ve görüş oluştuwlmamıştır. Görüşümüze göre 1 Emeklilik ve Hayat performans sunuş yansıtmaktadır. Ocak - 31 Aralık 2015 hesap dönemine ait performans sunuş raporu Asya A.Ş. Altın Katılım Emeklilik Yatırım Fonu nun performansını ilgili Tebliğ in standartlarına ilişkin düzenlemelerine uygun olarak doğm bir biçimde Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi A member firm of OıstaYoung Global Limited Fatma Yücel, SMMM Sorumlu Ortak, Başdenetçi istanbul, 29 Ocak 2016 Amcmbcr flrtn 0ı EırıstYourg GIobaı ı iıııed

3 Ergo Poriröy Yönetimi A.ş. tarafından yönetilen ASYA EMEKLiLİK VE HAYAT A.Ş. A.TANITICJ BİLGİLER ÜıM Halka Arz Tarihi >13 Portfdy Yöneticileri 31 Aralık 2015 tarihi itibariyle Serdar Vatansever. Maruf Ceylan, Serap Özübek Kaya Fon Toplam Değeri 23, ,07 Fonun Yatırım Amacı, Stratejisi Fon, portföyünde sürekli olarak en az %80 oranında altın ve altına Yatırımcı Sayısı dayalı Sermaye piyasası araçları bulunduran Altın emeklilik yatırım fonudur. Birim Pay Değeri 0, Fon Tedavul Oranı % %2,13 PORTEOY DAĞILIMI % a BORSA YATIRIM FONU 1,60% KIYMETLİ MADEN r portföyünde dünya altın fiyatları cinsinden düzenli ve istikrarlı gelir akımları elde edilmesi amaçlanmaktadır. Buna ek olarak Fon portfoyundc ycr vlrıllclk olan altın harıcı kıymltlı madenlerın ve dıger yatırım araçlarının %20 agırlıgını geçmemesı ve de katılım bankacılığı ilkeleri ile uyumlu olması esastır. Portföyünde bulunan altın ve altına dayalı Sermaye piyasası araçlarından dolayı Fonun pay üyatı dünya altın fiyatlarının değişimlerinden ve döviz kuru harekeılerinden etkilenmektedir. Maruz olduğu emtia fiyat hareketi ve döviz kuru riskleri nedeniyle Fon orıa-yüksek risk proüline sahip yatırımcılar için uygundur. Fonun amacı dünya altın piyasasındaki fiyat gelişmelerini yatırımeılarına yüksek oranda yansıtmaktır. Fon pay değerinin altın fiyatları ile yüksek korelasyonu yatırım stratejisinde hirincil hede ftir. Fon İşletim Gideri Kesintisi: Fon toplam değer üzerinden günlük %0,005 (yüzhinde beş). En Az Alınabilir Pay Adedi Mevzuatta belirlenen yasal limitlere uygun olarak 0,001 pay alınabilmektedir. Fon portföyü ağırlıklı olarak alım ve altına dayalı Sermaye piyasası araçlarından oluşmakıadır. Bu nedenle fon, emıia ve kur risklerini taşımaktadır. Emtia riski, altın ve altına dayalı Sermaye piyasası araçlarının, küresel altın fiyatlarında oluşahilecek dalgalanmalarından doğahilecek riskleridir. Kur riski, ABD Fonun Yatırım Riskleri Doları cinsinden yapılan altın yatırımlarının döviz kuru hareketlerinden kaynaklanabilecek risklerini ifade eder. Fonun amacı altın fiyatlarındaki gelişmeleri yatırımcılarına yansıtmak olduğundan dolayı, maruz olunan emtia ve kur risklerini azaltmak mümkün değildir.

4 0,98 t t 11. PERFORMANS BİLGİSİ tl t. Ergo Portrdy Yönetimi A.ş. tarafından yönetilen () Forfun halka arz dönemi olan yıl YıII 6,79 8,70 8,17-0,87 9,791,082 0,67 1,456,596,259 l.yıi?* 4,O8-2, , , E. t4 E.E E..j. t a jh bç,.ett O E.> N(D. t :z c1 2 :t. t t, >. t :2 t :z.fl E t. = :Q n :t :,ŞZ eı 0, OlYü 1 Poriföyün geçmiş performansı gelecek dönem performansı için bir gösterge olamaz. kapsamaktadır. yönettiği ıoplam portföylerin 31 Aralık 2015 tarihi itibariyle büyüklüğünü göstermektedir. () Ponföy yöneticisi Ergo Portföy Yönetimi A.Ş.dir. Mevcut rakam Ergo Ponföy Yönetimi AŞ nin (*) Enflasyon oranı: Bir önceki yılın Aralık ayına göre değişim ,852, ,853,739,5 16

5 31 Aralık2015 tarihi itihanvla; NLvhi Getiri = % 1.94 Karşılaşnnııa Ölçütüııün Gelirini? getirisini ifade etmektedir. Karşılaştırma Ölçürüııüıı Getirisij + jgerçekleşen hesap 1 an maktad ı r: Nisb? getiri ise; performans dönemi sonu itibarıyla hesaplanan portföy geliri oranının karşılaştırma ölçütünün 8,00% 4,00% 2,00% 0,00% 12,00% 11,00% olarak gerçekleşmiştir. 9.07% C. DİPNOTLAR Ergo Portröy Yönetimi A.Ş. tarafından yönetilen Gerçekleşen geliri; Fonun ilgili dönemdeki birim pay değerindeki yözdesel değişimi, yani Fon un portföy oranlarıyla ağırlıklandırılması sonucu hedefieneıı karşılaştırma ölçütü geririsi ; Fon porıföyündeki mevcut oranlarıyla ağırlıklandırılması sonucu ise gerçekleşen karşılaştınna ölçütü getirisi hesaplanmakıadır. 7.12% 11.33% Söz konusu yatırım araçlannın ilgili dönem getirilerinin. Fonun yatırım stratejisi dahilinde hedeflenen portföy 8,81% 9,07% NishiGetiri = / 7c9.07 %11.13/ + f%ll.13 %11.00)1 Nisbf Getiri = Jcerçekleşen Getiri Karşılaştırma Ölçütüııüıı Getirin geliri oranı ile karşılaşıırılması sonucu elde edilecek pozitif yada negatif yüzdesel geliri olup aşağıdaki formül ile KYD Altın Fiyat Endeksi Ağırlıklı Ort. KYD 1 Aylık Kar Payı TL Endeksi ölçütlerinin sahip olduğu yatırım araçlarının hesaplanan tarihleri arasındaki C Aralık 2015 ıarihi itibariyle sona eren performans döneminde Fon tarafından hedeflenen karşılaştırma getirilen aşağıdaki gibidir: FON GETIRI KARŞILAŞTIRMA ÖLÇÜTÜNÜN GETIRISİ TÜFE ENDEKSİ 8,00% - 10,00% -: Gerçekleşen Geıiri Hedefietten Gerçekleşen 3

6 Ergo Pnrtröy Yönetimi A.Ş. tarafından yönetilen Yukarıdaki tarnmlamalar baz alınarak yapılan hesaplamalar sonucunda, 31 Aralık 2015 tarihi itibariyle; Gerçekleşen getiri: 9.07% Gerçekleşen karşılaştırma ölçütünün getirisi: 11.13% Hedeflenen karşılaştırma ölçütünün getirisi: 11.00% Nishi getiri: -1.94% olarak gerçekleşmiştir. C.2. Fon portföy yönetim şirketi Ergo Portföy Yönetimi A.Ş olup Ergo Grubu Holding A.Ş. nin %100 oranında payı bulunmaktadır. Asya Emeklilik ve Hayal A.Ş ye ait 7 adet, Katılım Emeklilik ve Hayat A.Ş ye ait 7 adet, Ergo Emeklilik ve Hayat A.Ş. ye ait 10 adet emeklilik ve Ergo Portföy Yönetimi ne ait 7 adet yatırım fonunun yönetimini gerçekleştirmekıedir. Yöneıilen toplam portföy büyüklüğü TL dir. Fon portföyünün karşılaşabileceği risklere, yatırım stratejisi ve yatırım amacına Tanıııcı Bilgiler başlığında yer verilmiştir. C.3. Fonun 31 Aralık 2015 tarihi itibariyle sona eren performans döneminde net dönemsel getirisi, % 9.07 olarak ge rç e k le ş m iş t ir. C.4 İşletim ücretleri, vergi, saklama ücretleri ve diğer faaliyet giderlerinin günlük varlık değerlere oranının ağırlıklı ortalaması aşağıdaki gibidir. 31 Aralık Aralık 2014 Toplam Giderler (TL) , ,75 Ortalama Fon Toplam Değeri (TL) , ,92 Toplam Giderler / Ortalama Fon Portföy Değeri 0,0213 0,

7 Ergo Portföy Yönetimi A.ş. tarafından yönetilen Aşağıda Fon dan yapılan 31 Aralık 2015 ve 31 Aralık 2013 tarihleri itibariyle sona eren performans dönemine ait faaliyet giderlerinin ortalama Fon toplam değerine oranı yer almaktadır: Gider Türü Fon yönetim ücreti 0, ,01825 Aracılık komisyon gideri 0, ,00021 Denetim gideri 0, ,00065 Saklama gideri 0, ,00102 Noıer Gideri 0, ,00009 SPK Ek Kayda Alma 0, ,00010 KAP 0, ,00022 Diğer giderler 0, ,00000 Toplam 0,0214 0,0206 C.5. Fon izahnamesi Sermaye Piyasası Kurulu ndan alınan tarih ve 186/3 Il sayılı izin doğrultusunda kurulmuştur. Fon un Yatırım Stratejisi: Fon, porıföyünde sürekli olarak en az %80 oranında altın ve altına dayalı sermaye piyasası araçları bulunduran Altın emeklilik yatırım fonudur. Fon portfüyünde dünya altın fiyatları cinsinden düzenli ve istikrarlı gelir akımları elde edilmesi amaçlanmaktadır. Buna ek olarak Fon portföyünde yer verilecek olan altın harici kıymetli madenlerin ve diğer yatırım araçlarının %20 ağırlığını geçmemesi ve de katılım bankacılığı ilkeleri ile uyumlu olması esastır. yatırım Stratejisi Bant Aralığı %80-7<100 Kıymetli Maden. 7r0-%20 Katılım Bankalarında açılacak (Kara ve Zarara) Katılım Hesapları C6. Fon Kıstası: 7r90 KYD Altın Endeksi Ağırlıklı Ortalama ± 7r lo KYD 1 Aylık Kar Payı Endeksi TL C.7. Emeklilik yatırım fonlan her türlü kurumlar vergisi ve stopajdan muaftır. C.8. Portföy grubu tanımlanmamıştır. C.9.PortlZiy sayısı geçerli değildir. 5

8 Ergo Portröy Yönetimi A.Ş. tarafından yönetilen C.10. İşletim ücretleri, vergi, saklama ücretleri ve diğer faaliyet giderlerinin ortalama fon toplam değerine oranı C.4. numaralı dipnoıta açıklanmıştır. Dönemin faaliyet giderleri dağılımı ise aşağıdaki tahlodaki gibidir:. - Yönetmelik(*) Madde-19 Uyarınca Yapılan Faaliyet Giderleri 31 Aralık Aralık İhraç İçin Ödenen Ücretler Tescil ve İlün Giderleri 3. Aracılık Komisyonu Giderleri 2.900, ,43 4. Fon İşletim Ücretleri , ,49 5. Denetim Ücretleri 3.987, ,00 6. Vergi, Resim, Harç Giderleri 690,30-7. Saklama Hizmeti için Ödenen Ücretler , ,71 8. Noter Giderleri 90,55 529,31 9. SPK Ek Kayda Alma 1.924,79 595, Kamu Aydınlatma Platformu 1.168, ,00 Il. KYD Benchmark Kullanım Bedeli 1.888,00 - l2.diğer 0,11 0,11 Dönem Faaliyet Giderleri Toplamı , ,75 (*) tarih «e sayılı Resmi Gazetede yayınılanarak yürürlüğe giren Emeklilik Yanrı,n Fonlannııı Kuruluş ve Faaliyetlerine İlişkin Esaslar Hakkında Yönetmelik 6