SPK KAYIT NUMARASI TERTİBİ

Transkript

1 ŞEKERBANK T.A.Ş.'NİN PAY IV. TERTİP B TİPİ LİKİT FONU KATILMA BELGELERİNİN HALKA ARZINA İLİŞKİN İZAHNAMEDİR. Şekerbank T.A.Ş. tarafından 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu'nun 37 ve 38'nci maddelerine dayanılarak, 23/07/1996 tarihinde.ankara ili Ticaret Sicili Memurluğuna 6649 sicil numarası altında kaydedilerek 25/07/1996 tarih ve 4088 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesinde ilan edilen ve katılma belgelerinin arkasında da tam metni bulunan fon içtüzüğü hükümlerine göre yönetilmek üzere, halktan katılma belgeleri karşılığında toplanacak paralarla, katılma belgesi sahipleri hesabına, riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet esaslarına göre Sermaye Piyasası araçları ndan ve Altın ile diğer kıymetli madenlarden oluşan portföyü işletmek amacıyla Sermaye Piyasası Kurulu'nun 11/07/1996 tarih ve 915 sayılı izni ile kurulmuş Şekerbank T.A.Ş. B Tipi Likit Fonu katılma belgelerinin halka arzına ilişkin izahnamedir. Şekerbank T.A.Ş. B Tipi Likit Fonu nun bu tutar artırımı öncesi Kurul kaydına alınan halka arzlarına ilişkin bilgiler tarih sırasıyla aşağıdaki tabloda gösterilmektedir. HALKA ARZ TARİHİ SPK KAYIT TARİHİ SPK KAYIT NUMARASI TERTİBİ TUTARI (TL NA) (TL NDAN) (mio TL) 12/12/ /11/1996 KB I.TERTİP /07/ /06/2000 KB 142-2/863 2.TERTİP /12/ /11/2001 KB 142-3/ TERTİP Bu sefer fon tutarının ,.00 TL ndan ,.00 TL na artırımı dolayısıyla ihraç olunarak fona iştirak sağlayan ve fon varlığına katılım oranını gösteren IV. tertip pay katılma belgeleri, Sermaye Piyasası Kurulu'nca tarih ve KB.242-4/754 sayı ile kayda alınmıştır. Ancak bu kayda alınma, Fon'un ve katılma belgelerinin, Kurul veya kamuca tekeffülü anlamına gelmez. I. FON HAKKINDA BİLGİLER: 1. Fonun Türü : Likit Fon Sermaye Piyasası Kurulu Seri VII No:10 sayılı Yatırım Fonlarına İlişkin Esaslar Tebliğinin 5.i maddesinde tanımlanan, portföyünde Devamlı olarak vadesine en fazla 180 gün kalmış likiditesi yüksek sermaye piyasası araçları yer alan ve portföyünün ağırlıklı ortalama vadesi en fazla 45 gün olan fonlar LİKİT FON", olarak adlandırılır 2. Fonun Tipi : B Portföy değerinin aylık ağırlıklı ortalama bazda en az %25 ini, devamlı olarak mevzuata göre özelleştirme kapsamına alınan Kamu İktisadi Teşebbüsleri dahil Türkiye de kurulmuş ortaklıkların hisse senetlerine yatırmış fonlar A Tipi, diğerleri B Tipi olarak adlandırılır. 3. Mevcut Fon Tutarı : ,00 TL. 4. Artırılan Fon Tutarı : ,00 TL.

2 5.Artırım Sonrası Fon Tutarı : ,00 TL. 6. Mevcut Pay Sayısı : Adet 7. Artırılan Pay Sayısı : Adet 8. Artırım Sonrası Pay sayısı : Adet 9. Artırılan Payların Tertibi : IV 10. Fon un Süresi : Süresiz 11. Katılma Belgesi Alım /Satım saatleri.: II. FON PORTFÖY STRATEJİSİ: Fon portföyündeki varlıklar Sermaye Piyasası Kurulu'nun düzenlemelerine ve fon içtüzüğüne uygun olarak seçilir ve fon portföyü yönetici tarafından içtüzüğün 5. md. ve Sermaye Piyasası Kurulu nun Seri:VII,No:10 sayılı Tebliğinin 41. md. ne uygun olarak yönetilir. Buna göre fon portföyü yönetiminde, yatırım yapılacak sermaye piyasası araçlarının seçiminde riski az, nakde dönüşümü kolay olanlar tercih edilir. III. FON PORTFÖYÜNÜN YÖNETİMİ VE SAKLANMASI: 1. Kurucu : Şekerbank T.A.Ş. Fon kurucusu olarak riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet esaslarına göre, fonun belge sahiplerinin haklarını koruyacak şekilde yönetim ve temsilinden sorumludur. 2. Yönetici : Fon portföyü Şeker Yatırım Menkul Değerler A.Ş. tarafından kurucu ile yapılan bir portföy yönetim sözleşmesi çerçevesinde Sermaye Piyasası Kanunu, ilgili Tebliğler ve fon içtüzüğü hükümlerine uygun olarak yönetilir. 3. Saklama Kuruluşu : Kurucu Şekerbank T.A.Ş.'nin, fon varlığının korunması ve saklanmasına ilişkin sorumluluğu devam etmek üzere, fon portföyündeki varlıklar İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş. nezdinde muhafaza edilecektir.

3 IV- FON YÖNETİMİ HAKKINDA BİLGİLER: Fon Kurulu Üye Adı Soyadı Görevi Son 5 Yılda Yaptığı İşler (Yıl-Şirket-Mevki) Sermaye Piyasası Alanında Tecrübesi (yıl) Osman Göktan Fon Başkanı Kurulu 1997 Şeker Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Genel Müdür 22 Ramazan Karademir Fon Kurulu Üyesi 2006 Şekerbank T.A.Ş Genel Müdür Yardımcısı 20 Ramazan Öznacar Fon Kurulu Üyesi 1997 Şeker Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Genel Müdür Yardımcısı 23 Fon Denetçileri Adı Soyadı Çetin Aydın Son 5 Yılda Yaptığı İşler (Yıl-Şirket-Mevki) Şekerbank T.A.Ş. Genel Müdür Yardımcısı Sermaye Piyasası Alanında Tecrübesi (yıl) Fon Hizmet Birimi Adı Soyadı Ahmet Nurdoğan Görevi Fon Müdürü Son 5 Yılda Yaptığı İşler (Yıl-Şirket-Mevki) 2005 Şeker Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Yatırım Fonları Müdürü Sermaye Piyasası Alanında Tecrübesi (yıl) 16 Yasemin Baturu Fon Uzmanı 2004 Şeker Yatırım Fon Uzmanı 6 Ümit Kozarva Fon Muhasebecisi 2006 Şeker Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Yatırım Fonları Dealer 2009 Şeker Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Yatırım Fonları Yönetmen 8 Fon Portföy Yöneticilerinin Adı Soyadı Erden Armağan Er Son 5 Yılda Yaptığı İşler (Yıl-Şirket-Mevki) 2007 Şeker Yatırım Menkul Değerler portföy yöneticisi Sermaye Piyasası Alanında Tecrübesi (yıl) 17

4 V. FON PORTFÖY SINIRLAMALARI HAKKINDA BİLGİLER Portföyde yeralabilecek varlıklar için belirlenmiş içtüzük sınırlamaları portföyün en az ve en çok yüzdesi olarak aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Bu konu ile ilgili detaylı bilgiler katılma belgesi alım satımının yapıldığı adreslerden temin edilecek Fon İçtüzüğü nden sağlanabilir. VARLIK TÜRÜ İÇTÜZÜĞE GÖRE İÇTÜZÜĞE GÖRE PORTFÖY EN AZ % PORTFÖY EN ÇOK % Kamu Borçlanma Senetleri Özel Sektör Borç. Senetleri 0 85 Ters Repo Finansman Bonosu 0 50 Gayrimenkul Sertifikaları 0 10 Nakit 0 5 VI. FON PORTFÖYÜNÜN OLUŞUMU VE DAĞILIMI: Fon portföyünün 31/05/2002 tarihi itibariyle yapısı aşağıda verilmiştir. Fon tutar artırımı suretiyle toplanacak paralar 3 işgünü içinde içtüzükte belirlenmiş varlıklara yatırılır. VARLIK TÜRÜ 31/05/2002 TUTARI (TL) ORANI (%) Kamu Borçlanma Senetleri Ters Repo Diğer Menkul Kıymetler FON TOPLAM 31/05/2002 DEĞER TABLOSU TUTARI (TL) Fon Portföy Değeri Hazır Değerler (+) Alacaklar (+) BPP Alacaklar Borçlar (-) Yönetim Ücreti Vergi Karşılığı Diğer Fon Toplam Değeri Pay Sayısı Birim Pay Değeri

5 tarihi itibariyle Fon portföyündeki borçlanma senetlerine ilişkin bilgiler aşağıdadır: BORÇ.SNT. 31/05/2002 KIYMET TÜRÜ, Nominal Değer (TL) Vade Tanımı Rayiç Değer (TL) H. Bonosu H. Bonosu H.Bonosu TRB100702T17 TRB140802T12 TRB190602T Rev.Repo TRT050203T18 TRT050203T TRT100510T TRT140606P14 TRT240702A TRT260602T TRT290910T22 TRT290910T

6 PORTFÖYE İLİŞKİN ORANLAR: tarihi ile tarihi arasındaki dönemde: (son bir yıllık) PORTFÖYDEKİ BORÇLANMA SENETLERİ DÖNÜŞÜM ORANI: PORTFÖYDEKİ ORTALAMA BORÇLANMA SNT.ORANI : YILLIK KATILMA BELGESİ DEĞER ARTIŞ ORANI: % SON BİR AYLIK KATILMA BELGESİ DEĞER ARTIŞ ORANI: % 2.95 YILLIK ORTALAMA PORTFÖY BÜYÜKLÜĞÜ : MİLYON PORTFÖYÜN SON BİR AYLIK ORTALAMA VADESİ :: 13 VII. KATILMA BELGELERİNİN DEĞERİNİN TESPİTİ: Katılma belgelerinin değeri, fon içtüzüğü ve Sermaye Piyasası Kurulu nun seri:vii, No:10 Tebliği nin 45. maddesi çerçevesinde; portföydeki varlıklardan hisse senetleri için en son tarihli borsa ikinci seans ağırlıklı ortalama fiyatlar, borçlanma araçları ve ters repolar için en son tarihli borsada gerçekleşen ortalama oranlar dikkate alınarak her işgünü sonu itibariyle hesaplanır ve müteakip işgünü katılma belgelerinin alım satım yerlerinde açıkça görülebilecek şekilde asılan ilanlarla duyurulur. İlan gününde yapılan alım satımlarda bu fiyat geçerli olur. Savaş, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, menkul kıymetlerin ilgili olduğu piyasanın kapanması, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arızalar gibi olağanüstü olayların ortaya çıkması durumlarında, Sermaye Piyasası Kurulu nca uygun görülmesi halinde, katılma belgelerinin birim pay değerleri hesaplanmayabilir. VIII. FONDAN TAHSİL EDİLECEK GİDER,KOMİSYON VE KARŞILIKLAR: 1- Yöneticiye Ödenecek Ücretin Tespit Esası ve Oranı : Yöneticiye Fonun Yönetim ve Temsili ile Fon a tahsis ettiği donanım ve personel ile muhasebe hizmetleri karşılığı olarak her gün için fon toplam değerinin % 0,0075 dan (milyondayetmişbeş) olusan bir yönetim ücreti tahakkuk ettirilir ve bu ücret her ay sonunu izleyen bir hafta içinde yöneticiye ödenir. Sermaye Piyasası Kurulu nun Seri VII No: 40 sayılı Yatırım Fonlarına ilişkin Esaslar Tebliğinde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğinin 13. Maddesinde belirtilen, Likit Fonlarda 01/07/ /12/2011 tarihleri arasında günlük en fazla milyonda yetmişbeş oranında yönetim ücreti ayrılması hususundaki kararına istinaden Fon un yönetim ücreti 01/07/2011 tarihinden itibaren günlük Fon Toplam Değerinin Milyonda yetmişbeşi olarak belirlenmiştir. 2- Hisse Senedi Kurtajı : Onbindebeş ( %0.05 ) 3- Sabit Menkul Kıymet Kurtajı : İ.M.K.B. Tahvil Bono Piyasası Kesin Alım Satım Pazarı : Yüzbindeiki (% 0.002) İ.M.K.B. Rapo ve Ters Repo Pazarı O/N : Yüzbindebir ( %0.001)

7 O/N dışındaki vadelerde İ.M.K.B. Repo ve Ters Repo Pazarında : Milyondayedibuçuk x gün sayısı (% )XGün sayısı 4- Takasbank BPP işlem komisyonu : yüzbindeiki (%0.002) 5-. Karşılık Ayrılan Giderler ve Tutarları: 4071 TL Denetim ücreti için Her gün 20.- TL. karşılık ayrılmaktadır. 6- Kurul Kayıt Ücreti: Takvim yılı esas alınarak, üçer aylık dönemlerin son iş gününde fonun net varlık değeri üzerinden %0,005 (yüzbindebeş) oranında hesaplanacak Kurul kayıt ücreti Fon varlıklarından karşılanır. IX. İHRACA İLİŞKİN GİDERLER: Aşağıda tahmini tutarları gösterilen giderler kurucu tarafından karşılanacaktır. GİDER TÜRÜ Diğer Giderler TOPLAM TUTARI (TL) (Tahmini) (Tahmini) Artırım nedeniyle yapılan giderler kurucu tarafından ödenir. Bu giderler satış anında tahsil edilerek her işlem günü akşamı kurucunun fondan alacakları hesabına aktarılır. Bu şekilde artırım giderleri en çok bir yıl içinde tahsil edilmek zorundadır. Bu süre içinde tahsil edilemeyen artırım giderlerinden kurucu feragat etmiş sayılır. Ayrıca Seri VII No:10 sayılı Yatırım Fonlarına ilişkin esaslar tebliğinin 51. maddesinin 3. ve devamı fıkraları çerçevesinde hesaplanacak yasal ücretler de artırım giderlerine eklenecektir. Tutar artırımı nedeniyle ihraç edilen payların satışında esas alınan birim pay değerinin, artırılan tutarın artırılan pay sayısına bölünmesiyle elde edilen değerden yüksek olması halinde ek kayda alma ücreti alınır. Sözkonusu ücretin hesaplanmasına ve tahsiline ilişkin esaslar aşağıda yer almaktadır. a) Alım satımın yapıldığı her gün itibariyle, tedavülde bulunan pay sayısı, bir önceki gün sonu itibariyle tedavülde bulunan pay sayısı ile karşılaştırılır. b) Yapılan karşılaştırma sonucunda bir önceki güne göre bir artış varsa, o günkü pay sayısı, bu defa, daha önce tedavülde bulunmuş en yüksek pay sayısı ile karşılaştırılır. c) Daha önce tedavülde bulunmuş en yüksek pay sayısına göre de bir artış olduğunun belirlenmesi halinde, sözkonusu artış, birim pay değeri ile artırılan tutarın artırılan pay sayısına bölünmesiyle elde edilen değer arasındaki fark ile çarpılır ve bulunan tutar üzerinden ek kayda alma ücreti hesaplanır. d) Hesaplanan tutar ödenecek kayda alma ücreti adı altında ayrı bir hesapta izlenir ve izleyen günlerde fon paylarının fona iadesinde bu hesaba borç kaydı yapılamaz.

8 X- YATIRIM FONUNUN VERGİLENDİRİLMESİ: 1. Fon Portföy İşletmeciliği Kazançlarının Vergilendirilmesi a) Kurumlar Vergisi Düzenlemesi Açısından: 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu nun 5'inci maddesinin 1 no lu bendinin (d) alt bendi uyarınca, menkul kıymet yatırım fonlarının portföy işletmeciliğinden doğan kazançları kurumlar vergisinden istisnadır. b) Gelir Vergisi Düzenlemesi Açısından: Fonların portföy işletmeciliği kazançları, Gelir Vergisi Kanunu nun geçici 67. maddesinin (8) numaralı bendi uyarınca, A ve B Tipi ayrımı olmaksızın % 0 oranında gelir vergisi tevfikatına tabidir. 2. Katılma Payı Satın Alanların Vergilendirilmesi Gelir Vergisi Kanunu nun geçici 67. maddesi uyarınca Sermaye Piyasası Kanununa göre kurulan menkul kıymetler yatırım fonlarının katılma paylarının ilgili olduğu fona iadesi %10 oranında gelir vergisi tevfikatına tabidir. Ancak anonim, eshamlı komandit ve limited şirketlerce elde edilenler ile anonim, eshamlı komandit ve limited şirket niteliğindeki yabancı kurumlar ile Sermaye Piyasası Kanunu göre kurulan yatırım fonu ve yatırım ortaklıklarıyla benzer nitelikte olduğu Maliye Bakanlığınca belirlenen yabancı kurumlarca elde edilenler % 0 oranında gelir vergisi tevfikatına tabidir. Sürekli olarak portföyünün en az % 51 i İstanbul Menkul Kıymetler Borsasında işlem gören hisse senetlerinden oluşan yatırım fonlarının bir yıldan fazla süreyle elde tutulan katılma belgelerinin elden çıkarılmasında Gelir Vergisi Kanunu nun geçici 67. maddesi kapsamında tevkifat yapılmaz. Gelir Vergisi Kanunu nun geçici 67. maddesinin (8) numaralı bendi uyarınca fon katılma paylarının fona iadesinden elde edilen gelirler için yıllık beyanname verilmez. Diğer gelirler nedeniyle beyanname verilmesi halinde de bu gelirler beyannameye dahil edilmez. Ticarî işletmeye dahil olan bu nitelikteki gelirler, bu fıkra kapsamı dışındadır. Kurumlar Vergisi Kanunu Geçici Madde 1 uyarınca dar mükellef kurumların Türkiye'deki iş yerlerine atfedilmeyen veya daimî temsilcilerinin aracılığı olmaksızın elde edilen ve Gelir Vergisi Kanununun geçici 67 nci maddesi kapsamında kesinti yapılmış kazançları ile bu kurumların tam mükellef kurumlara ait olup İstanbul Menkul Kıymetler Borsasında işlem gören ve bir yıldan fazla süreyle elde tutulan hisse senetlerinin elden çıkarılmasından sağlanan ve geçici 67 nci maddenin (1) numaralı fıkrasının altıncı paragrafı kapsamında vergi kesintisine tâbi tutulmayan kazançları ve bu kurumların daimî temsilcileri aracılığıyla elde ettikleri tamamı geçici 67 nci madde kapsamında vergi kesintisine tâbi tutulmuş kazançları için yıllık veya özel beyanname verilmez XI- KATILMA BELGESİ SAHİPLERİNİN HAKLARI: 1. Fon'da oluşan kar, katılma belgelerinin bu izahnamede belirtilen esaslara göre tespit edilen günlük fiyatlarına yansır. Katılma belgesi sahipleri, belgelerini herhangi bir işgünü Fon'a geri sattıklarında, ellerinde tuttukları süre için Fon'da oluşan kardan paylarını almış olurlar. Hesap dönemi sonunda ayrıca temettü dağıtımı sözkonusu değildir. 2. Kurucu her hesap döneminin bitimini takip eden 3 ay içinde bir önceki yılla karşılaştırmalı olarak hazırlanmış ve bağımsız denetimden geçmiş fon bilanço ve gelir tabloları ile fon portföy ve toplam değeri tablolarını bağımsız denetim raporu sonucu ile beraber Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi nde ilan ettirir, katılma belgelerinin alınıp satıldığı yerlerde müşterilerine açıklar ve 6 işgünü içinde Kurul a gönderilir. 3. Ticaret Siciline tescil olunarak TTSG nde ilan olunan hususlardan yatırımcının yatırım kararlarını etkileyebilecek ve önceden bilgi sahibi olmayı gerektirecek nitelikte olanlar kurucu

9 tarafından Türkiye çapında yayın yapan en az 2 gazetenin Türkiye baskısında ilan yoluyla duyurulur. Sözkonusu hususlar ilandan 10 işgünü sonra yürürlüğe girer. 4. İzahnamede tescil edilen hususlarda bir değişiklik yapılacak olursa bunlar ticaret siciline tescil ettirilerek izahname eki haline getirilir. Yeni bir tutar artırımına kadar bu izahname geçerli olup, ekleri ile beraber heryılın Ocak ayında birleştirilerek tek bir metin haline getirilir. Ancak bu birleştirmeden dolayı yeni bir tescil yapılmaz. İzahname, içtüzük ve en son aylık rapor, katılma belgesi alım satımı yapılan yerlerden ücretsiz olarak temin edilir. 5. Her ayın 15 inden itibaren biten aya ilişkin fon portföy ve fon toplam değeri tabloları ile fonun mali bilgilerini içeren aylık rapor hazırlanır ve bunlar katılma belgesi alım satımı yapılan yerlerde tasarruf sahiplerinin incelemesine açık tutulur. Her gün itibariyle alım satıma esas fiyatlar buralarda ilan olunur. 6. Katılma belgesi satın almak veya elden çıkarmak isteyen yatırımcılar, Kurucunun izahnamede ilan edeceği katılma belgesinin alım-satımının yapılacağı yerlere iş günlerinde ile saatleri arasında başvurarak, içtüzükte belirtilmiş olan esaslara göre saptanan fiyat üzerinden alım ve satımda bulunabilirler. Bu saatlerin dışında alım satım işlemleri yapılamaz. 7. Katılma belgesi karşılığı çek hesabı..şekerbank T.A.Ş. Gümüşsuyu ŞB /7 8.Tasarruf sahipleri Şeker Yatırım ve şubeleri ile Şekerbank şubeleri (Acenta) aracılığıyla da katılma belgelerini alıp satabilirler. 9 Katılma payları müşteri bazında Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş. nezdinde izlenmekte olup, tasarruf sahipleri kurucudan veya alım satıma aracılık eden kuruluşlardan hesap durumları hakkında her zaman bilgi talep edebilirler 10. Savaş, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, menkul kıymetlerin ilgili olduğu piyasanın kapanması, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arızalar gibi olağanüstü olayların ortaya çıkması durumlarında, Sermaye Piyasası Kurulu nun izni ve Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemeleri çerçevesinde tasarruf sahiplerine bilgi verilmesi suretiyle katılma belgesi alım satımları durdurulabilir. XIII. TASFİYE SONUCUNA İŞTİRAK: Fon, aşağıda belirtilen nedenlerle sona erer ; a) Fon içtüzüğünde bir süre öngörülmüş ise bunun sona ermesi, b) Fon süresiz ise kurucunun Kurulun uygun görüşünü aldıktan sonra 6 ay öncesinden feshi ihbar etmesi, c) Kurucunun fon kurma koşullarını kaybetmesi, d) Kurucunun mali durumunun zayıflaması, fonun kendi maliyetlerini karşılayamaz durumda olması ve benzer nedenlerle fonun devamının yatırımcıların yararına olmayacağının Kurulca tespit edilmiş olması. Endeks fonlarda ay sonları itibariyle son üç aylık dönemde endeks fonun birim pay değeri ile baz alınan endeksin değeri arasındaki korelasyon katsayısının, fon içtüzüğünde belirtilen

10 korelasyon katsayısının altına düşmesi halinde Kurul, söz konusu fonun tasfiyesini veya türünün değiştirilmesini isteyebilir ve bunların kamuya duyurulmasını sağlayabilir. Fon denetçisi son bir veya üç aylık dönemler itibariyle hesaplanan korelasyon katsayısının, fon içtüzüğünde belirtilen oranın altına düşmesi halinde, bu durumu, izleyen ayın ilk 6 iş günü içinde Fon Kuruluna ve Kurula bildirmekle yükümlüdür. Kurul, bu hükmün uygulanmasında, değişik 47 nci maddenin üçüncü fıkrasında sayılan olağanüstü olayların gerçekleştiği dönemleri dikkate almayabilir. Fonun sona ermesi durumunda fon portföyündeki varlıklar kurucu tarafından borsada satılır. Bu şekilde satışı mümkün olmayan fon mevcudu, açık artırma veya pazarlık veya her iki usulün uygulanması suretiyle satılarak paraya çevrilebilir. Bu yolla nakde dönüşen Fon varlığı, katılma belgesi sahiplerine payları oranında dağıtılır. Fesih anından itibaren hiçbir katılma belgesi ihraç edilemez ve geri alınamaz. Kurucunun iflası veya tasfiyesi halinde Kurul, fonu uygun göreceği başka bir kuruluşa tasfiye amacıyla devreder. Saklayıcı kurumun iflası halinde kurucu, fon varlığını Kurul'ca uygun görülecek başka bir kuruluşa devreder. XIV. HALKA ARZLA İLGİLİ BİLGİLER: 1- Satış Başlangıç Tarihi: 'nden itibaren katılma belgeleri bedelleri tam ve nakden tahsil edilmek suretiyle satış günündeki değerleri üzerinden satılacaktır. 2- Fon İçtüzüğü ve İzahnamenin Temin Edilebileceği ve Pay Değerinin İlan Edileceği Yerler : YÖNETİCİNİN UNVANI ADRES TELEFON NO DEĞERLER A.Ş. Ömeravni Mahallesi İnönü Caddesi Tümşah Han No:36/3 Gümüşsuyu Beyoğlu İSTANBUL (PBX) DEĞERLER A.Ş. İZMİR ŞUBESİ DEĞERLER A.Ş. ANKARA ŞUBESİ 3.Katılma Belgesi Alım Satımının Yapılacağı Yerler : YÖNETİCİNİN UNVANI ADRES TELEFON NO DEĞERLER A.Ş. Ömeravni Mahallesi İnönü Caddesi Tümşah Han No:36/3 Gümüşsuyu Beyoğlu İSTANBUL (PBX) DEĞERLER A.Ş. İZMİR ŞUBESİ DEĞERLER A.Ş. ANKARA ŞUBESİ

11 ŞEKERBANK T.A.Ş. TÜM ŞUBELERİ 4.Kurucunun ve Yöneticinin Merkezinin Adres ve Telefon Numaraları: KURUCUNUN UNVANI ADRES TELEFON NO ŞEKERBANK T.A.Ş. Büyükdere Caddesi No:171 A Blok Esentepe Metrocity İş merkezi Mecidiyeköy - İSTANBUL YÖNETİCİNİN UNVANI ADRES TELEFON NO DEĞERLER A.Ş. Ömeravni Mahallesi İnönü Caddesi Tümşah Han No:36/3 Gümüşsuyu Beyoğlu İSTANBUL (PBX) ŞEKERBANK T.A.Ş. B TİPİ LİKİT FONU KATILMA BELGELERİNİN HALKA ARZINA İLİŞKİN İZAHNAMENİN EKİDİR. Şekerbank T.A.Ş. İnternet Şubesi ve Telefon Şubesi Apple iphone 3G S 16 GB kampanyası Kampanya şekli : Kurucusu olduğumuz A Tipi Değişken fon, B Tipi Likit fon, B Tipi Tahvil ve Bono Fonu ve Şekeryatırım Menkul Değerler A.Ş.nin kurucusu olduğu B Tipi Değişken Fon ve B Tipi Altın Fonları için Şekerbank T.A.Ş. İnternet şubesi ve Telefon Şubesi üzerinden yapılan Fon satışları için 02/08/ /09/2010 tarihleri arasında ayda bir çekiliş olacak şekilde iki aylık bir kampanya düzenlenecektir. Kaynakları tamamıyla Şekerbank T.A.Ş. tarafından karşılanacak olan kampanya boyunca yatırım fonlarından tahsil edilecek yönetim ücretlerinde bir değişiklik yapılmayacaktır ve çekiliş kampanyasına ilişkin maliyetler hiçbir şekilde hiçbir yatırım fonuna yansıtılmayacaktır. Kampanya Şartları: A ) Kampanya 02/08/ /09/2010 tarihleri arasında düzenlenecektir. B) Belirlenen dönemde alternatif dağıtım kanallarından fon alışı yapan müşteriler, her TL yatırım fonu alışı için portföylerinde bulunan fon stoğunun rayiç değerinin 1000 TL nin altına inmediği her 7 gün ve katı durumunda Şekerbank T.A.Ş. B Tipi Likit Fonu için 1 çekiliş hakkı diğer fonlar için ise 2 çekiliş hakkı kazanırlar. Her ay Milli Piyango İdaresi nezdinde yapılan çekilişle 5 (beş) müşteri Apple iphone 3G S 16 GB kazanır. a) Kampanyadan her müşteri sadece 1 kere ödül kazanabilir. b) Kampanya sadece bireysel gerçek kişi müşterileri kapsayacaktır. c) Kampanyadan kazanılan ödüller nakde çevrilemez, ve devredilemez. d) Kampanyadan banka personeli faydalanamaz.

12 e) Kampanya sadece kanalları kapsamaktadır, şubelerden yapılan fon işlemleri kampanya dışı tutulacaktır. f) Müşterinin çekiliş hakkı kazanması için fon portföyünde en az 7 günlük süre ile yeterli bakiye bulunması gerekmektedir. Müşterinin fon portföyünde en az 7 günlük süre ile yeterli bakiye korunmaması (portföyün 1000 TL'nin altına inmesi) durumunda,müşteri ilgili 7 günlük blok için çekiliş hakkı kazanamayacaktır. g) Çekilişler Milli Piyango İdaresi nezdinde yapılır. h) Her bir müşteri için her bir çekiliş döneminde toplam en fazla 20 çekiliş hakkı verilir. i) Kampanyanın başladığı 02 Ağustos 2010 tarihinden sonra yapılan fon alış-satış işlemlerinden dolayı oluşan ortalama fon bakiyesi esas alınacak, 01 Ağustos tarihinden önce portföyünde, şekerbank T.A.Ş ne ve Şeker Yatırım Menkul Değerler A.Ş ne ait yatırım fonlarını bulunduran müşterilerin fon stokları kampanya harici tutulacaktır. j) Müşterinin kampanyaya katılabilmesi ve çekiliş hakkı kazanabilmesi için İnternet bankacılığı üzerinden en az bir adet fon alış işlemi yapması ve fon porföyü değerinin en az 7 gün boyunca 1000 TL nin üstünde olması gerekmektedir.müşteri,kampanya başlangıç tarihinden önce portföyünde bulunan tutarı dilediği bir meblağ ile arttırır ve kampanya sürecinde 7 gün süre ile portföyünü 1000 TL nin altına indirmezse B maddesinde belirtilen usuller doğrultusunda çekiliş hakkı kazanır k) Kampanya kapsamında toplam 10 müşteriye 10 adet Apple iphone 3G S 16 GB hediye edilecektir. C) Kampanya ile çekiliş hakkı kazanan yatırımcılar arasında yapılacak çekilişle, Her ay 5 (beş) adet Apple iphone 3G S 16 GB D) Çekilişler a) Birinci çekiliş 7 / Eylül / 2010 tarihinde Beşiktaş 11.Noterliği Çarşı Cad. No.26 1.Levent/İstanbul adresinde, b) İkinci çekiliş 7 / Ekim / 2010 tarihinde Beşiktaş 11.Noterliği Çarşı Cad. No.26 1.Levent/İstanbul adresinde,halka açık olarak yapılacaktır. E) Kampanya sonunda hediye almaya hak kazanan asıl ve yedek talihliler 13/09/2010 ve 11/10/2010 tarihlerinde ulusal gazetelerde yayınlanacak ve aynı tarihte Bankamız web sitesimizde de ilan edilecektir.çağrı merkezimiz hediye almaya hak kazanan müşterileri arayarak bilgi verecek ve gerekli güvenlik teyidinin ardından ödülün gönderileceği adres bilgisini alacaktır. F) Kampanya sonunda hediye almaya hak kazanan talihlilerin hediyeleri adreslerine kurye ile taahhütlü olarak gönderilecektir. G) Kampanya gerçek kişileri kapsayacaktır, çekilişe ŞEKERBANK T.A.Ş,iştirak personeli ve 18 yaşından küçükler katılamaz. Katılmış olsalar dahi kazanmaları halinde söz konusu ikramiyeden yararlanamazlar. H) Ödüller nakde çevrilemez ve devredilemez. I) Söz konusu ikramiyeler çekiliş tarihini takip eden ay sonuna kadar kazanan müşterilere teslim edilir. J) Yatırım Fonlarının getirisi yatırım stratejisine ve piyasa koşullarına göre degişebilir.

13 K) Çekilişe itirazlar için ikramiye son teslim tarihinden itibaren 15 gün içinde (Milli Piyango Idaresi ne) başvurulmalıdır. L) Bu çekilişe katılan herkes bu şartları kabul etmiş sayılır. M) Kampanya Kapsamındaki Yatırım Fonlarımız: - Şekerbank T.A.Ş A Tipi Değişken Fon - Şekerbank T.A.Ş. B Tipi Likit Fon - Şeker Yatırım Menkul Değerler A.Ş. B Tipi Altın Fonu - Şekerbank T.A.Ş.B Tipi Tahvil ve Bono Fonu - Şeker Yatırım Menkul Değerler A.Ş. B Tipi Değişken Fon İzahnamede yeralan bilgilerin doğruluğunu kanuni yetki ve sorumluluklarımız çerçevesinde onaylarız 17/10/2011 Ramazan ÖZNACAR Fon Kurulu Üyesi Osman GÖKTAN Fon Kurulu Başkanı