Türkiye Garanti Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2005 Tarihi İtibarıyla Bilanço

Transkript

1 31 Aralık 2005 Tarihi İtibarıyla Bilanço (Bin Yeni Türk Lirası) CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM AKTİF KALEMLER Dipnot 12/31/ /31/2004 TP YP Toplam TP YP Toplam I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI ,036 1,860,652 1,970,688 62,803 1,228,128 1,290, Kasa 107, ,356 62,013-62, Efektif Deposu - 90,301 90, , , T.C. Merkez Bankası 235 1,769,592 1,769, ,098,107 1,098, Diğer 2, , ,506 2,954 II. ALIM SATIM AMAÇLI MENKUL DEĞERLER (Net) , , , ,440 74, , Devlet Borçlanma Senetleri 37, , , ,440 73, , Devlet Tahvili 36, , , ,971 72, , Hazine Bonosu 1,270-1,270 20,469-20, Diğer Kamu Borçlanma Senetleri 1 13,995 13,996-1,351 1, Hisse Senetleri Diğer Menkul Değerler III. BANKALAR VE DİĞER MALİ KURULUŞLAR , ,631 1,023,606 34, , , Bankalar 93, ,631 1,023,606 34, , , Yurtiçi Bankalar 61, , ,109 12,611 89, , Yurtdışı Bankalar 32, , ,497 22, , , Yurtdışı Merkez ve Şubeler Diğer Mali Kuruluşlar IV. PARA PİYASALARI Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar V. SATILMAYA HAZIR MENKUL DEĞERLER (Net) ,665,118 2,674,241 8,339,359 2,707,093 2,673,967 5,381, Hisse Senetleri 39,950-39,950 67,915-67, Diğer Menkul Değerler 5,625,168 2,674,241 8,299,409 2,639,178 2,673,967 5,313,145 VI. KREDİLER ,389,996 7,547,199 16,937,195 5,166,274 5,335,102 10,501, Kısa Vadeli 5,480,082 2,088,325 7,568,407 4,736,717 2,072,309 6,809, Orta ve Uzun Vadeli 3,672,491 5,458,874 9,131, ,268 3,262,793 3,504, Takipteki Krediler 714, , , , Özel Karşılıklar (-) 477, , , ,537 VII. FAKTORİNG ALACAKLARI VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK MD (Net) ,399,967 2,400, ,483 2,629,216 3,605, Devlet Borçlanma Senetleri 988 2,399,967 2,400, ,483 2,587,331 3,563, Devlet Tahvili 988 2,270,317 2,271, ,483 2,587,331 3,563, Hazine Bonosu Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - 129, , Diğer Menkul Değerler ,885 41,885 IX. İŞTİRAKLER (Net) ,234 4,401 30, ,616 5, , Mali İştirakler - 4,401 4,401-5,024 5, Mali Olmayan İştirakler 26,234-26, , ,616 X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) , , ,152 1,102, ,860 1,394, Mali Ortaklıklar 350, , , , , , Mali Olmayan Ortaklıklar 7,891-7, , ,532 XI. DİĞER YATIRIMLAR (Net) XII. FİNANSAL KİRALAMA ALACAKLARI (Net) Finansal Kiralama Alacakları Kazanılmamış Gelirler ( - ) XIII. ZORUNLU KARŞILIKLAR 983,691 1,115,765 2,099, ,942 1,000,043 1,332,985 XIV. MUHTELİF ALACAKLAR ,324 1,668 62,992 35,497 2,435 37,932 XV. FAİZ VE GELİR TAHAKKUK VE REESKONTLARI , , , , , , Kredilerin 94, , ,546 70,422 93, , Menkul Değerlerin 317, , , , , , Diğer 37,434 13,568 51,002 25,911 67,353 93,264 XVI. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) ,407, ,408,286 1,262,723 1,613 1,264, Defter Değeri 2,319,624 5,621 2,325,245 2,029,198 6,018 2,035, Birikmiş Amortismanlar ( - ) 912,328 4, , ,475 4, ,880 XVII. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) , ,933 20, , Şerefiye Diğer 72, ,064 70, , Birikmiş Amortismanlar ( - ) 58, ,131 49, ,672 XVIII. ERTELENMİŞ VERGİ AKTİFİ ,460-30, , ,872 XIX. DİĞER AKTİFLER ,057 60, , ,066 6, ,673 AKTİF TOPLAMI 19,135,619 17,332,620 36,468,239 12,516,188 13,764,009 26,280,197

2 31 Aralık 2005 Tarihi İtibarıyla Bilanço (Bin Yeni Türk Lirası) CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM PASİF KALEMLER Dipnot 12/31/ /31/2004 TP YP Toplam TP YP Toplam I. MEVDUAT ,544,422 11,033,601 23,578,023 7,777,032 9,835,209 17,612, Bankalararası Mevduat 436, , , , , , Tasarruf Mevduatı 6,520,649-6,520,649 3,781,136-3,781, Resmi Kuruluşlar Mevduatı 45,148-45,148 10,857-10, Ticari Kuruluşlar Mevduatı 5,258,330-5,258,330 3,235,771-3,235, Diğer Kuruluşlar Mevduatı 283, , , , Döviz Tevdiat Hesabı - 10,880,085 10,880,085-9,617,844 9,617, Kıymetli Madenler Depo Hesapları - 18,660 18,660-6,704 6,704 II. PARA PİYASALARI 1,306, ,707 1,956, , , , Bankalararası Para Piyasalarından Alınan Borçlar İMKB Takasbank Piyasasından Alınan Borçlar , , Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar ,306, ,707 1,956, , , ,806 III. ALINAN KREDİLER ,070 5,390,780 5,512, ,743 3,423,003 3,547, T.C. Merkez Bankası Kredileri Alınan Diğer Krediler 122,070 5,390,780 5,512, ,743 3,423,003 3,547, Yurtiçi Banka ve Kuruluşlardan 122,070 40, , ,743 72, , Yurtdışı Banka, Kuruluş ve Fonlardan - 5,350,105 5,350,105-3,350,181 3,350,181 IV. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) Bonolar Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler Tahviller V. FONLAR VI. MUHTELİF BORÇLAR ,624 9, ,873 65,591 5,441 71,032 VII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR , , ,221 61, , ,742 VIII. ÖDENECEK VERGİ, RESİM, HARÇ VE PRİMLER , ,894 43, ,651 IX. FAKTORİNG BORÇLARI X. FİNANSAL KİRALAMA BORÇLARI (Net) ,335 23,335-29,738 29, Finansal Kiralama Borçları - 26,870 26,870-35,647 35, Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - ) - 3,535 3,535-5,909 5,909 XI. FAİZ VE GİDER REESKONTLARI ,676 84, ,303 95,671 71, , Mevduatın 116,434 22, ,590 71,661 19,587 91, Alınan Kredilerin 3,561 43,744 47,305 8,260 28,975 37, Repo İşlemlerinin 4,428 4,078 8,506 3,822 10,195 14, Diğer 33,253 14,649 47,902 11,928 12,660 24,588 XII. KARŞILIKLAR ,453 8, , ,032 7, , Genel Karşılıklar 95,043 4,357 99,400 62,415 3,097 65, Kıdem Tazminatı Karşılığı 7,868-7,868 12,570-12, Vergi Karşılığı 213, ,397 1,488-1, Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) Diğer Karşılıklar 127,145 3, ,006 86,559 4,705 91,264 XIII. SERMAYE BENZERİ KREDİLER XIV. ERTELENMİŞ VERGİ PASİFİ XV. ÖZKAYNAKLAR ,842,023 57,601 3,899,624 3,061,050 79,619 3,140, Ödenmiş Sermaye 2,100,000-2,100,000 1,200,000-1,200, Sermaye Yedekleri 921,063 52, ,692 1,305,449 73,197 1,378, Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Kârları Menkul Değerler Değer Artış Fonu 141,502 52, ,131 68,021 73, , Yeniden Değerleme Fonu 2,147-2,147 9,143-9, Yeniden Değerleme Değer Artışı 4,860-4,860 5,731-5, Diğer Sermaye Yedekleri 772, , Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı ,222,554-1,222, Kâr Yedekleri 112,566 4, ,538 96,560 6, , Yasal Yedekler 47,842 1,419 49,261 25,144 1,193 26, Statü Yedekleri Olağanüstü Yedekler 64,587-64,587 71,416-71, Diğer Kâr Yedekleri 137 3,553 3,690-5,229 5, Kâr veya Zarar 708, , , , Geçmiş Yıllar Kâr ve Zararları ,492-8, Dönem Net Kâr ve Zararı 708, , , ,549 PASİF TOPLAMI 18,641,117 17,827,122 36,468,239 11,900,995 14,379,202 26,280,197

3 31 Aralık 2005 Tarihinde Sona Eren Hesap Döneminine Ait Gelir Tablosu (Bin Yeni Türk Lirası) CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM GELİR VE GİDER KALEMLERİ Dipnot I. FAİZ GELİRLERİ ,467,476 3,048, Kredilerden Alınan Faizler 1,974,921 1,447, TP Kredilerden Alınan Faizler 1,574,183 1,105, Kısa Vadeli Kredilerden 1,415,922 1,073, Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 158,261 31, YP Kredilerden Alınan Faizler 395, , Kısa Vadeli Kredilerden 111, , Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 283, , Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler 5,480 6, Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Alınan Primle Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler 67,784 62, Bankalardan Alınan Faizler 46,757 32, T.C. Merkez Bankasından 6,003 6, Yurtiçi Bankalardan 7,167 8, Yurtdışı Bankalardan 33,587 18, Yurtdışı Merkez ve Şubelerden Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler 939 1, Menkul Değerlerden Alınan Faizler 1,326,950 1,448, Alım Satım Amaçlı Menkul Değerlerden 38, , Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden 984, , Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul Değerlerden 304, , Diğer Faiz Gelirleri 50,125 56,743 II. FAİZ GİDERLERİ ,792,816 1,761, Mevduata Verilen Faizler 1,413,786 1,435, Bankalararası Mevduatına 50,967 68, Tasarruf Mevduatına 749, , Resmi Kuruluşlar Mevduatına 7, Ticari Kuruluşlar Mevduatına 373, , Diğer Kuruluşlar Mevduatına 54,743 54, Döviz Tevdiat Hesaplarına 177, , Kıymetli Maden Depo Hesaplarına Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler 188, , Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 183, , T.C. Merkez Bankasına Yurtiçi Bankalara 19,784 28, Yurtdışı Bankalara 147,540 86, Yurtdışı Merkez ve Şubelere Diğer Kuruluşlara 16,398 12, İhraç edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizle Diğer Faiz Giderleri 6,994 4,229 III. NET FAİZ GELİRİ (I - II) 1,674,660 1,287,787 IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ 737, , Alınan Ücret ve Komisyonlar 998, , Nakdi Kredilerden 72,546 55, Gayri Nakdi Kredilerden 63,198 63, Diğer 862, , Verilen Ücret ve Komisyonlar 260, , Nakdi Kredilere Verilen 28,968 26, Gayri Nakdi Kredilere Verilen Diğer 231, ,695 V. TEMETTÜ GELİRLERİ 1,140 1, Alım Satım Amaçlı Menkul Değerlerden Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden 1,140 1,208 VI. NET TİCARİ KÂR / ZARAR 133, , Sermaye Piyasası İşlemleri Kâr/Zararı (6,418) 94, Sermaye Piyasası İşlemleri Kâr 484, , Türev Finansal Araçlardan Karla 327, , Diğer Sermaye Piyasası İşlemleri Kar 157, , Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı (- 491, , Türev Finansal Araçlardan Zararlar 390, , Diğer Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı 100, , Kambiyo İşlemleri Kâr/Zarar 139,852 67, Kambiyo Kârı 2,066,570 4,227, Kambiyo Zararı (-) 1,926,718 4,159,221 VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ , ,792 VIII. FAALİYET GELİRLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 2,731,451 2,149,260 IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR KARŞILIĞI (-) , ,759 X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) ,352,401 1,084,484 XI. FAALİYET KÂR/ZARARI (VIII-IX-X) 932, ,017 XII. BAĞLI ORTAKLIKLAR VE İŞTİRAKLERDEN KÂR/ZARAR ,001 59,324 XIII. NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI - (15,292) XIV. VERGİ ÖNCESİ KÂR/ZARAR (XI+XII+XIII 934, ,049 XV. VERGİ KARŞILIĞI (-) , , Cari Vergi Karşılığı 167, Ertelenmiş Vergi Karşılığı 58, ,500 XVI. VERGİ SONRASI OLAĞAN FAALİYET KÂR/ZARARI (XIV-XV) 708, ,549 XVII. VERGİ SONRASI OLAĞANÜSTÜ KÂR/ZARAR Vergi Öncesi Olağanüstü Net Kâr/Zarar Olağanüstü Gelirler Olağanüstü Giderler (-) Olağanüstü Kâra İlişkin Vergi Karşılığı (- - - XVIII. NET DÖNEM KÂR ve ZARARI (XVI+XVII) , ,549 HİSSE BAŞINA KAR / ZARAR (1,000 YTL nominal için tam YTL olarak)

4 31 Aralık 2005 Tarihi İtibarıyla Bilanço Dışı Yükümlülükler (Bin Yeni Türk Lirası) CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM Dipnot 12/31/ /31/2004 TP YP Toplam TP YP Toplam A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III ,502,354 10,835,033 21,337,387 8,948,462 9,377,639 18,326,101 I. GARANTİ ve KEFALETLER 2,359,189 5,778,640 8,137,829 1,516,863 5,174,823 6,691, Teminat Mektupları 2,090,318 3,872,083 5,962,401 1,516,757 3,085,217 4,601, Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenle 228, , ,686 1,516,757-1,516, Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenle 242,518 43, , Diğer Teminat Mektupları 1,619,157 3,104,693 4,723,850-3,085,217 3,085, Banka Kredileri - 286, , , , İthalat Kabul Krediler - 286, , , , Diğer Banka Kabuller Akreditifler 268,871 1,620,302 1,889, ,490,018 1,490, Belgeli Akreditifler - 79,627 79, Diğer Akreditifler 268,871 1,540,675 1,809, ,490,018 1,490, Garanti Verilen Prefinansmanla Cirolar T.C. Merkez Bankasına Cirola Diğer Cirolar Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden Faktoring Garantilerimizden Diğer Garantilerimizden Diğer Kefaletlerimizden II. TAAHHÜTLER 6,516, ,355 6,674,295 6,437, ,801 6,789, Cayılamaz Taahhütler 6,516, ,190 6,674,130 6,437, ,801 6,789, Vadeli, Aktif Değer Alım Taahhütler 13,203 80,626 93,829 51, , , Vadeli, Mevduat Al.-Sat. Taahhütler İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri 12,000-12,000 18, , Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütler Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütler Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü Çekler İçin Ödeme Tahhütlerimiz 1,175,321-1,175, , , İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükle 25,639-25,639 40,247-40, Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütler 5,251,513-5,251,513 5,377,917-5,377, Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacakl Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçla Diğer Cayılamaz Taahhütle 39,264 76, ,828 6,769 1,480 8, Cayılabilir Taahhütler Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütler Diğer Cayılabilir Taahhütle III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR ,626,225 4,899,038 6,525, ,677 3,851,015 4,844, Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemler 156, , ,957 90, , , Vadeli Döviz Alım İşlemleri 24, , ,714 47, , , Vadeli Döviz Satım İşlemleri 132, , ,243 42, , , Para ve Faiz Swap İşlemler 693,101 3,339,350 4,032, ,377 2,914,939 3,481, Swap Para Alım İşlemler 176,658 1,853,897 2,030,555-1,783,847 1,783, Swap Para Satım İşlemler 503,384 1,478,852 1,982, ,377 1,118,731 1,685, Swap Faiz Alım İşlemleri 6,212 3,423 9,635-5,528 5, Swap Faiz Satım İşlemleri 6,847 3,178 10,025-6,833 6, Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonlar 646, ,285 1,620, , , , Para Alım Opsiyonlar 298, , , ,087 97, , Para Satım Opsiyonlar 348, , , , , , Faiz Alım Opsiyonlar Faiz Satım Opsiyonlar Menkul Değerler Alım Opsiyonlar - 37,752 37,752 20,000-20, Menkul Değerler Satım Opsiyonlar - 64,325 64, Futures Para İşlemleri 128, , , , , Futures Para Alım İşlemler 125, , , , Futures Para Satım İşlemler 2, , , , , Futures Faiz Alım-Satım İşlemler 1,990-1, Futures Faiz Alım İşlemleri 1,990-1, Futures Faiz Satım İşlemleri Diğer - 180, ,861-74,824 74,824 B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI ,517,397 86,389, ,907,111 46,737,631 62,850, ,587,994 IV. EMANET KIYMETLER 29,933,026 6,197,970 36,130,996 17,053,813 6,211,890 23,265, Müşteri Fon ve Portföy Mevcutlar 382 3,577,487 3,577, ,669,364 3,669, Emanete Alınan Menkul Değerler 19,352, ,483 20,185,119 15,410, ,064 16,314, Tahsile Alınan Çekler 2,048, ,908 2,262,684 1,326, ,084 1,431, Tahsile Alınan Ticari Senetler 509,926 1,559,300 2,069, ,157 1,526,542 1,832, Tahsile Alınan Diğer Kıymetle 217 1,112 1, ,544 1, İhracına Aracı Olunan Kıymetle - 8,756 8, Diğer Emanet Kıymetler 8,021,089 4,924 8,026,013 10,395 5,292 15, Emanet Kıymet Alanlar V. REHİNLİ KIYMETLER 52,584,371 80,191, ,776,115 29,683,818 56,638,473 86,322, Menkul Kıymetler 238, , , , Teminat Senetleri 4,511,386 3,763,402 8,274,788 2,421,477 3,275,291 5,696, Emtia ,617-1, Varant Gayrimenkul 4,586,459 3,441,425 8,027,884 2,648,038 2,329,299 4,977, Diğer Rehinli Kıymetler 43,247,714 72,981, ,229,098 24,416,224 51,027,935 75,444, Rehinli Kıymet Alanlar 170 5,473 5, ,877 6,047 VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 93,019,751 97,224, ,244,498 55,686,093 72,228, ,914,095

5 31 Aralık 2005 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Özkaynak Değişim Tablosu (Bin Yeni Türk Lirası) ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER ÖNCEKİ DÖNEM Ödenmiş Sermayenin Enflasyona Göre Düzeltilmesinden Geçmiş Yeniden Yeniden Menkul Değer Dipnot Ödenmiş Kaynaklanan Hisse Senedi Hisse Senedi Yasal Yedek Statü Olağanüstü Diğer Kar Dönem Net Dönem Değerleme Değerleme Değer Artış Genel Sermaye Sermaye Yedekleri İhraç Primleri İptal Kârları Akçeler Yedekleri Yedek Akçe Yedekler i Kârı/(Zararı) Kârı/(Zararı) Fonu Değer Artışı Fonu Toplam I Sonu Bakiyesi 822,038 1,205, ,306 26,993 4, ,618 2,789,982 II Muhasebe Politikalarında Yapılan Değişiklikler , (37,147) (28,655) III Yeni Bakiye (I+II) 822,038 1,205, ,798 26,993 4, ,471 2,761,327 IV Dönem Net Kârı veya Zararı , ,549 V Kar Dağıtımı , , (468,306) Dağıtılan Temettü Yedeklere Aktarılan Tutarlar , , (468,306) Diğer VI Sermaye Artırımı 377,962 16, (371,746) (22,886) Nakden Yeniden Değerleme Fonu 27,462 (4,576) (22,886) Yeniden Değerleme Değer Artışı Menkul Değer Değer Artış Fonu Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı Hisse Senedi İhracı Kur Farkları Diğer 350,500 21, (371,746) VII Hisse Senetlerine Dönüştürülebilir Tahviller VIII Değer Artışı , ,036 1,588 (84,253) (72,400) IX Kur Farkları , ,193 Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+IV+V+VI+VII+VIII+IX) 1,200,000 1,222, ,337-71,416 5, ,549 8,492 9,143 5, ,218 3,140,669 CARİ DÖNEM I Sonu Bakiyesi 1,200,000 1,222, ,337-71,416 5, ,041 9,143 5, ,218 3,140,669 II Muhasebe Politikalarında Yapılan Değişiklikler III Yeni Bakiye (I+II) 1,200,000 1,222, ,337-71,416 5, ,041 9,143 5, ,218 3,140,669 Dönem İçindeki Artışlar: IV Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden ,081 87, Net Rayiç Değer Kârı / Zararı ,081 87,081 V İştirak ve Bağlı Ortaklıklardan ,836 22, Net Rayiç Değer Kârı / Zararı ,836 22,836 VI Nakit Akış Riskinden Korunmadan , , Net Rayiç Değer Kârı / Zararı , ,759 Aktarılan Tutarlar: VII Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden (57,004) (57,004) 7.1 Net Kâra Aktarılan Tutarlar (57,004) (57,004) VIII Nakit Akış Riskinden Korunmadan (5,435) (5,435) 8.1 Net Kâra Aktarılan Tutarlar (5,435) (5,435) 8.2 Varlıklara Aktarılan Tutarlar IX Dönem Net Karı , ,394 X Kar Dağıtımı , , (459,041) Dağıtılan Temettü Yedeklere Aktarılan Tutarlar , , (459,041) Diğer XI Sermaye Artırımı ,000 (450,000) (442,917) (7,083) Nakden Yeniden Değerleme Fonu 7, (7,083) Yeniden Değerleme Değer Artışı Menkul Değer Değer Artış Fonu Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 450,000 (450,000) Hisse Senedi İhracı Kur Farkları Diğer 442, (442,917) XII Hisse Senetlerine Dönüştürülebilir Tahviller XIII Değer Artışı (871) - (784) XIV Kur Farkları (29) Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+IV+V+VI+VII+VIII+IX+X+XI+XII+XIII+XIV) 2,100, , ,261-64,587 3, ,394-2,147 4, ,131 3,899,624

6 31 Aralık 2005 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Nakit Akım Tablosu (Bin Yeni Türk Lirası) A. BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI Dipnot CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM 12/31/ /31/ Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı 1,104,779 1,188, Alınan Faizler 3,316,264 3,264, Ödenen Faizler (1,738,151) (1,861,508) Alınan Temettüler 3,141 60, Alınan Ücret ve Komisyonlar 737, , Elde Edilen Diğer Kazançlar 71, , Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar 31, Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (1,168,981) (972,255) Ödenen Vergiler (151,869) Olağandışı Kalemler Diğer ,996 (14,879) 1.2 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim 1,628,283 (1,573,495) Alım Satım Amaçlı Menkul Değerlerde Net (Artış) Azalış 62, , Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış (63,614) 1, Kredilerdeki Net (Artış) Azalış (6,632,276) (2,769,683) Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış (817,597) 56, Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) (70,119) (98,621) Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) 6,035,901 1,317, Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) 2,947,093 (726,684) Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) ,563 (7,962) I. Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı 2,733,062 (384,556) B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (1,431,031) 901, İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Diğer Yatırımlar (45,067) (33,409) 2.2 Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Diğer Yatırımlar 696, , Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (447,376) (102,383) 2.4 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller 118, , Elde Edilen Satılmaya Hazır Menkul Değerler (2,958,299) (755,904) 2.6 Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Menkul Değerler Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler 1,204,744 1,561, Olağandışı Kalemler Diğer - - C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI III. Finansman Faaliyetlerinde Sağlanan Net Nakit (6,403) (2,762) 3.1 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı İhraç Edilen Sermaye Araçları Temettü Ödemeleri Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler (6,403) (2,762) 3.6 Olağandışı Kalemler Diğer IV. Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi ,527 99,818 V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış 1,396, ,622 VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar ,492, ,432 VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar ,888,209 1,492,054

7 31 Aralık 2005 Tarihi İtibarıyla Kar Dağıtım Tablosu (Bin Yeni Türk Lirası) CARİ DÖNEM 2005 ÖNCEKİ DÖNEM 2004 I. DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI 1.1 DÖNEM KÂRI 934, , ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-) (226,000) (233,500) Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) (226,000) (233,500) Gelir Vergisi Kesintisi Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler - - A. NET DÖNEM KÂRI ( ) 708, , GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-) BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) - 22, BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-) - - B. DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-( )] - 428, ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-) Hisse Senedi Sahiplerine İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine Katılma İntifa Senetlerine Kâra İştirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine PERSONELE TEMETTÜ (-) YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-) ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-) Hisse Senedi Sahiplerine İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine Katılma İntifa Senetlerine Kâra İştirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) STATÜ YEDEKLERİ (-) OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER (428,021) 1.13 DİĞER YEDEKLER ÖZEL FONLAR - - II. YEDEKLERDEN DAĞITIM 2.1 DAĞITILAN YEDEKLER İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-) ORTAKLARA PAY (-) Hisse Senedi Sahiplerine İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine Katılma İntifa Senetlerine Kâra İştirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine PERSONELE PAY (-) YÖNETİM KURULUNA PAY (-) - - III. HİSSE BAŞINA KÂR (1,000 YTL Nominal İçin) 3.1 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (Tam YTL olarak) HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) 33.7% 37.5% 3.3 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) - - IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ 4.1 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) - - Kar dağıtımına ilişkin karar Genel Kurul toplantısında verilecektir.

8 31 Aralık 2005 Hesap Dönemine Ait Mali Tablolar ve Bağımsız Denetim Raporu Akis Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik AŞ 17 Şubat 2006 Bu rapor 1 sayfa bağımsız denetim raporu ile 87 sayfa mali tablo ve dipnotlarından oluşmaktadır.

9 BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU Türkiye Garanti Bankası Anonim Şirketi Yönetim Kurulu na: Türkiye Garanti Bankası Anonim Şirketi nin ( Banka ) 31 Aralık 2005 tarihi itibarıyla hazırlanan bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait gelir tablosu, nakit akım tablosu ve özkaynak değişim tablosunu denetlemekle görevlendirilmiş bulunuyoruz. Rapor konusu mali tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen mali tablolar üzerinde görüş bildirmektedir. Denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe standartları ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, bağımsız denetimin, mali tablolarda önemli bir hatanın olup olmadığı konusunda makul bir güvenceyi sağlamak üzere planlanmasını ve yürütülmesini gerektirmektedir. Denetim, mali tablolarda yer alan tutar ve açıklamalara ilişkin bilgi ve verilerin test edilerek incelenmesinin ve doğrulanmasının yanısıra, uygulanan muhasebe standartlarının ve yönetim tarafından yapılan önemli muhasebe tahminlerinin ve mali tabloların bir bütün olarak sunumunun değerlendirilmesini içermektedir. Gerçekleştirilen denetimin, görüşümüzün oluşturulmasına makul ve yeterli bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz. Görüşümüze göre, ilişikteki mali tablolar, bütün önemli taraflarıyla, Türkiye Garanti Bankası Anonim Şirketi nin 31 Aralık 2005 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun 37 nci maddesi ve bu kanunun geçici 1 inci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır. İstanbul, Akis Serbest Muhasebeci 17 Şubat 2006 Mali Müşavirlik Anonim Şirketi Bülent EJDER Sorumlu Ortak, Başdenetçi

10 TÜRKİYE GARANTİ BANKASI AŞ NİN 31 ARALIK 2005 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN YILSONU KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL RAPORU Levent Nispetiye Mah. Aytar Cad. No:2 Beşiktaş Istanbul Telefon: Faks: Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Kamuya Açıklanacak Mali Tablolar İle Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında 17 Sayılı Tebliğe göre hazırlanan yılsonu konsolide olmayan finansal raporu aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır: 1. Banka Hakkında Genel Bilgiler 2. Banka nın Konsolide Olmayan Mali Tabloları 3. İlgili Dönemde Uygulanan Muhasebe Politikalarına İlişkin Açıklamalar 4. Banka nın Mali Bünyesine İlişkin Bilgiler 5. Konsolide Olmayan Mali Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 6. Diğer Açıklama ve Dipnotlar 7. Bağımsız Denetim Raporu Bu raporda yer alan konsolide olmayan mali tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar, Muhasebe Uygulama Yönetmeliği ve ilgili Tebliğler ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Yeni Türk Lirası olarak hazırlanmış olup, bağımsız denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur. Ferit F. Şahenk M. Cüneyt Sezgin S. Ergun Özen Aydın Şenel Mustafa Keleş Yönetim Kurulu Başkanı İç Denetim Sisteminden Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür Koordinatör Muhasebe Müdürü (Y) Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler Ad-Soyad/Unvan: Handan SAYGIN/Kurumsal Strateji İş Geliştirme ve Yatırımcı İlişkileri Müdürü Tel No: (0212) Fax No: (0212)

11 Sayfa No: BİRİNCİ BÖLÜM Genel Bilgiler I. Banka nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü,anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden Banka nın tarihçesi 1 II. Banka nın sermaye yapısı,yönetim ve denetimi doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, III. varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu guruba ilişkin açıklama 1 Banka nın yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının nitelikleri varsa bunlarda meydana gelen değişiklikler ile Banka da sahip oldukları paylara ilişkin açıklama 3 IV. Banka nın hizmet türü ve faaliyet alanlarına ilişkin özet bilgi 4 V. Diğer bilgiler 4 İKİNCİ BÖLÜM Konsolide Olmayan Mali Tablolar I. Bilançolar -Aktif kalemler 5 II. Bilançolar -Pasif kalemler 6 III. Bilanço dışı yükümlülükler tablosu 7 IV. Gelir tablosu 8 V. Nakit akım tablosu 9 VI. Özkaynak değişim tablosu 10 VII. Kar Dağıtım Tablosu 11 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Muhasebe Politikaları I. Sunum esaslarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 12 II. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar 12 III. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklama ve dipnotlar 13 IV. Faiz gelir ve giderine ilişkin açıklama ve dipnotlar 13 V. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklama ve dipnotlar 13 VI. Alım satım amaçlı menkul değerlere ilişkin açıklama ve dipnotlar 13 VII. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklama ve dipnotlar 13 VIII. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler, satılmaya hazır menkul değerler ve banka kaynaklı krediler ve alacaklara ilişkin açıklama ve dipnotlar 14 IX. Banka kaynaklı krediler ve alacaklar ve ayrılan özel ve genel karşılıklara ilişkin açıklama ve dipnotlar 14 X. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklama ve dipnotlar 15 XI. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklama ve dipnotlar 15 XII. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklama ve dipnotlar 16 XIII. Karşılıklar ve şarta bağlı yükümlülüklere ilişkin açıklama ve dipnotlar 17 XIV. Çalışanların haklarıyla ilgili yükümlülüklere ilişkin açıklama ve dipnotlar 17 XV. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 18 XVI. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar 19 XVII. Ödenmiş sermaye ve hisse senetleri stoğuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 19 XVIII. Aval ve kabullere ilişkin açıklama ve dipnotlar 19 XIX. Devlet teşviklerine ilişkin açıklama ve dipnotlar 19 XX. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklama ve dipnotlar 19 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Mali Bünyeye İlişkin Bilgiler I. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar 20 II. Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar 21 III. Kredi riskine ilişkin açıklama ve dipnotlar 24 IV. Piyasa riskine ilişkin açıklama ve dipnotlar 26 V. Kur riskine ilişkin açıklama ve dipnotlar 28 VI. Faiz oranı riskine ilişkin açıklama ve dipnotlar 30 VII. Likidite riskine ilişkin açıklama ve dipnotlar 34 VIII. Finansal varlık ve yükümlülüklerin rayiç değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklama ve dipnotlar 36 IX. Başkalarının nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklama ve dipnotlar 36 X. Faaliyet bölümlerine ilişkin açıklama ve dipnotlar 36 BEŞİNCİ BÖLÜM Konsolide Olmayan Mali Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar I. Aktif kalemlere ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 38 II. Pasif kalemlere ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 59 III. Gelir tablosuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 69 IV. Nazım hesaplara ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 74 V. Özkaynak değişim tablosuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 77 VI. Nakit akım tablosuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 80 VII. Banka birleşme ve devirleri ile bankalarca iktisap edilen ortaklıkların muhasebeleştirilmesine ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 81 VIII. Banka nın dahil olduğu risk grubu ile ilgili olarak açıklanması gereken hususlar 81 IX. Enflasyon muhasebesine ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 84 X. Banka nın yurtiçi, yurtdışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şubeleri ile yurtdışı temsilciliklerine ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 85 XI. Bilanço sonrası hususlara ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 85 ALTINCI BÖLÜM Diğer Açıklama ve Dipnotlar I. Banka'nın faaliyetlerine ilişkin diğer açıklamalar 86 YEDİNCİ BÖLÜM Bağımsız Denetim Raporu I. Bağımsız denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 87

12 Sayfa No:1 1 Genel bilgiler 1.1 Banka nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden Banka nın tarihçesi: Türkiye Garanti Bankası Anonim Şirketi nin ( Banka ) kurulmasına 11 Nisan 1946 tarih ve 3/4010 sayılı Bakanlar Kurulu kararıyla izin verilmiş ve "Ana Sözleşme" 25 Nisan 1946 tarihli Resmi Gazete'de yayınlanmıştır. Genel Müdürlüğü İstanbul'da yerleşik olan Banka yurt içinde 359, yurt dışında 3 şubesi ve 5 temsilciliği ile hizmet vermektedir. 1.2 Banka nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan ve dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama : 31 Aralık 2005 tarihi itibariyle Banka nın %27.54 hissesine sahip olan Doğuş Holding AŞ çatısı altında bulunan şirketler topluluğu Doğuş Grubu olarak tanımlanmıştır. Doğuş Holding AŞ detayı nolu notta verildiği üzere Banka nın çıkarılmış sermayesinin %25.5 ine tekabül eden toplam 53,550,000,000 adet Banka hissesini General Electric ( GE ) grubuna dahil GE Araştırma ve Müşavirlik Limited Şti. ne 22 Aralık 2005 tarihinde satmış, ilgili satış işlemi ile birlikte GE Banka yönetiminde ortak söz sahibi olmuştur. Doğuş Grubu 1951 yılında inşaat ve taahhüt alanında faaliyet göstermek amacıyla kurulan Doğuş Grubu, bugün 'den fazla çalışanıyla inşaat sektörü yanında finansal hizmetler, otomotiv, perakendecilik, medya, turizm ve hizmet sektörlerinde faaliyet göstermektedir. Doğuş Grubu, uluslararası şirketler ile yapmış olduğu distribütörlük, yönetim veya franchise anlaşmaları veya ortaklıklar sonucu Volkswagen, Audi, Porsche, Seat, Scania, ITT Sheraton, Hyatt Regency, Jeeves, Armani, Gucci ve CNBC gibi tanınmış markaların Türkiye deki yetkilisi olarak faaliyetlerini sürdürmektedir. İnşaat sektöründe; Araklı-İyidere, Çukurova, Sinop-Boyabat, Asilah-Tanger (Fas) otoyolları, Yusufeli ve Artvin barajları, Ukrayna Dinyeper Köprüsü Doğuş Grubu nun devam eden önemli projeleri arasında yer almaktadır. Doğuş Grubu, yurtiçinde yap-işlet-devret modeliyle ihale edilmiş olan Dalaman, Didim, Turgutreis, Bodrum, Antalya gibi beş marinaya ve güney sahillerinde yer alan Sheraton Voyager, Club Aldiana ve Paradise Side Apart Otel gibi turizm yatırımlarına sahiptir. Doğuş Grubu'nun finans sektöründeki yatırımları ise; Türkiye Garanti Bankası AŞ, Garanti Bank International NV, Garanti Bank Moscow, Garanti Finansal Kiralama AŞ, Garanti Yatırım Menkul Kıymetler AŞ, Garanti Portföy Yönetimi AŞ, Garanti Sigorta AŞ, Garanti Emeklilik AŞ, Garanti Faktoring Hizmetleri AŞ, Garanti Ödeme Sistemleri AŞ, Garanti Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı AŞ ve Volkswagen Doğuş Tüketici Finansmanı AŞ'dir.

13 Sayfa No:2 General Electric Grubu GE, uçak motoru ve enerji üretimi ile su ve güvenlik teknolojilerinden tıbbi sistemlere, kurumsal - bireysel finansman hizmetlerinden medya hizmetlerine dek pek çok alanda hizmet veren bir teknoloji, medya ve finansal hizmetler şirketidir. GE, her biri kendi birimleriyle hizmet veren altı temel işkolu vasıtasıyla, 100'den fazla ülkede faaliyet göstermekte, dünya çapında 300 binden fazla çalışanı istihdam etmektedir. Bu altı işkolu şöyle sıralanmaktadır: GE Tüketici Finansmanı GE Ticari Finansman GE Sağlık GE Endüstriyel GE Enfrastrüktür NBC Universal GE'nin altı temel işkolundan biri olan GE Tüketici Finansmanı, 41 ülkede, tüketicilere, perakendecilere ve otomobil bayilerine kredi temin etmektedir. GE Tüketici Finansmanı'nın toplam varlıkları yaklaşık 151 milyar Amerikan Doları dır. GE Tüketici Finansmanı, dünya çapında, başta mağaza kredi kartları, tüketici kredileri, banka kartları, otomobil kredisi ve leasing, mortgage, kurumsal seyahat ve harcama kartları, borç konsolidasyonu, ipoteğe dayalı konut kredisi ve kredi sigortası olmak üzere, pek çok finansal ürünü müşterilerinin hizmetine sunmaktadır. GE Tüketici Finansmanı, Avrupa'da 21 ülkede faaliyettedir yılı itibariyle birimin Avrupa'daki toplam varlığı yaklaşık 74 milyar Amerikan Doları, net geliri 1,159 milyon Amerikan Doları dır. Avrupa'da 16 bin kişi istihdam etmektedir.

14 Sayfa No:3 1.3 Banka nın yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının nitelikleri varsa bunlarda meydana gelen değişiklikler ile Banka da sahip oldukları paylara ilişkin açıklama: Yönetim Kurulu Başkanı ve Üyeleri: Bankacılık ve Adı Soyadı Görevi Göreve Atanma Tarihi Öğrenim Durumu İşletmecilik Dallarında İş Tecrübesi Ferit Faik Şahenk Yönetim Kurulu Başkanı Lisans 15 yıl Süleyman Sözen YönetimKurulu Başkan vekili Lisans 23 yıl Muammer Cüneyt Sezgin Yönetim Kurulu Üyesi Doktora 20 yıl Dr. Ahmet Kamil Esirtgen Yönetim Kurulu Üyesi Doktora 31 yıl Richard Alan Laxer Yönetim Kurulu Üyesi Lisans 22 yıl Daniel Noel O'Connor Yönetim Kurulu Üyesi Yüksek Lisans 8 yıl Charles Edward Alexander Yönetim Kurulu Üyesi Lisans 25 yıl Dimitri Lysander Stockton Yönetim Kurulu Üyesi Lisans 14 yıl Sait Ergun Özen Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür Lisans 18 yıl Genel Müdür ve Yardımcıları: Adı Soyadı Görevi Göreve Atanma Tarihi Öğrenim Durumu Bankacılık ve İşletmecilik Dallarında İş Tecrübesi Sait Ergun Özen Genel Müdür Lisans 18 yıl Adnan Memiş GMY-Destek Hizmetleri Lisans 28 yıl Ali Fuat Erbil GMY-Bireysel Bankacılık Doktora 13 yıl Ali Temel GMY-Krediler Lisans 15 yıl Gökhan Erun GMY-İnsan Kaynakları Yüksek Lisans 11 yıl Faruk Nafiz Karadere GMY-KOBİ Bankacılığı Lisans 23 yıl Halil Hüsnü Erel GMY-Operasyon Hizmetleri Lisans 20 yıl Kubilay Cinemre Tolga Egemen GMY-Hazine ve Yatırım Bankacılığı GMY-Finansal Kurumlar& Kurumsal Bankacılık Lisans 18 yıl Lisans 13 yıl Turgay Gönensin GMY-Ticari Bankacılık Lisans 20 yıl Yukarıda belirtilen kişilerin Banka hisselerinin halka açık olmayan kısmı içerisinde payı yoktur.

15 Sayfa No:4 1.4 Banka nın hizmet türü ve faaliyet alanlarına ilşkin özet bilgi: Banka nın faaliyet alanları Ana Sözleşme'nin 3. maddesinde aşağıdaki gibi belirtilmiştir; Her türlü bankacılık işlemleri, Bankacılık Kanunu'nun verdiği imkanlar dahilinde her çeşit teşebbüslere girişmek ve şirket kurmak ve bunların hisse senetlerini satın almak ve satmak, Bankacılıkla müteraffik vekalet, sigorta acenteliği, komisyon ve nakliye işleri yapmak, Türkiye Cumhuriyeti ve sair resmi ve hususi kuruluşların çıkartacakları borçlanma tahvilleri ile hazine tahvil ve bonoları ve diğer pay senetleri ve tahvilleri satın almak ve satmak, Dış memleketlerle iktisadi münasebetleri geliştirmek, Bankacılık Kanunu'na aykırı olmamak şartı ile her türlü iktisadi faaliyetlerde bulunmak. Bu maddede yazılı işlemler sınırlı olmayıp, tadadidir. Bu işlemlerden başka herhangi bir işlem yapılması Banka için faydalı görülürse, buna başlanılması, Yönetim Kurulu nun önerisi üzerine Genel Kurul tarafından karara bağlanmasına ve Ana Sözleşme de değişiklik mahiyetinde olan bu kararın Sanayi ve Ticaret Bakanlığı nca onanmasına bağlıdır. Bu suretle tasdik olunan karar Ana Sözleşmeye eklenir. Banka bir ihtisas bankası olmayıp tüm bankacılık faaliyetlerinde bulunmaktadır. Müşterilere kullandırılan kredilerin en önemli kaynağı mevduattır. Öngörülen verim oranını sağlamak koşuluyla, çeşitli sektörlerde faaliyette bulunan kuruluşlara kredi kullandırılmaktadır. Öte yandan Banka, teminat mektupları, akreditif kredileri ve kabul kredileri başta olmak üzere çeşitli türde gayrinakdi kredi kullandırılmasına da önem vermektedir. 1.5 Diğer Bilgiler Banka nın Ticaret Ünvanı: Banka nın Genel Müdürlüğü nün Adresi: Türkiye Garanti Bankası Anonim Şirketi Levent Nispetiye Mah. Aytar Cad. No:2 Beşiktaş İstanbul Banka nın telefon ve fax numaraları: Telefon: (0212) Fax: (0212) Banka nın elektronik site adresi: Banka nın elektronik posta adresi: Raporlama Dönemi: 1 Ocak Aralık 2005 Mali tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlarda yer alan bilgiler aksi belirtilmedikçe bin Yeni Türk Lirası olarak hazırlanmıştır.

16 Sayfa No:12 3 Muhasebe politikaları 3.1 Sunum esaslarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 5411 sayılı yeni Bankacılık Kanunu 1 Kasım 2005 tarih ve sayılı Resmi Gazete de yayımlanarak yürürlüğe girmiştir. Ancak 5411 sayılı yeni Bankacılık Kanunu'nun geçici 1 nci maddesine göre çıkarılacak yönetmelik, tebliğ ve kararlar yürürlüğe girinceye kadar, kaldırılan 4389 sayılı Kanun un muhasebe standartları ile ilgili düzenlemelerinin, uygulanmasına devam olunur. Bu raporda 4389 sayılı Kanun'a yapılan göndermeler bahsi geçen geçici madde kapsamında yapılmıştır. Banka muhasebe kayıtlarını, mali tablolarını ve bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlarını, 4389 sayılı Bankalar Kanunu nun Hesap ve Kayıt Düzeni başlıklı 13. maddesi hükümleri gereğince Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ( Kurum ) tarafından yayınlanan ve 1 Ekim 2002 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlüğe konulan Muhasebe Uygulama Yönetmeliği tebliğlerine ve bunlara ek veya değişiklik getiren bildirimler ve tebliğlere uygun olarak düzenlemektedir. Mali tablolar, rayiç bedelleri ile değerlenen alım satım amaçlı menkul değerler, satılmaya hazır menkul değerler ve borsada işlem gören iştirakler, elden çıkarılacak kıymetler haricinde tarihi maliyet esasına göre hazırlanmıştır. Ancak BDDK tarafından 28 Nisan 2005 tarih ve BDDK. DZM. 2/13/-d-5 sayı ile yayınlanan genelge ile Ocak 2005 dönemi itibariyla yüksek enflasyon dönemi özelliklerinin büyük ölçüde ortadan kalktığı belirtilmiştir. Buna göre Banka nın mali tablolarının hazırlanmasında 31 Aralık 2004 e kadar enflasyon muhasebesi uygulanmış 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi uygulanmasına son verilmiştir. 3.2 Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar Banka nın türev işlemlerini ağırlıklı olarak yabancı para ve faiz swapları, yabancı para opsiyonları ile vadeli döviz alım-satım sözleşmeleri oluşturmaktadır. Banka nın ana sözleşmeden ayrıştırılmak suretiyle oluşturulan türev ürünleri bulunmamaktadır. MUY a ilişkin 1 sayılı Tebliğ Finansal Araçların Muhasebeleştirilmesi Standardı hükümleri uyarınca vadeli döviz alım-satım sözleşmeleri, swap, opsiyon ve futures işlemleri Riskten korunma amaçlı ve Alım satım amaçlı işlemler olarak sınıflandırılmaktadır. Türev işlemlerin ilk olarak kayda alınmasında elde etme maliyeti kullanılmakta ve bunlara ilişkin işlem maliyetleri elde etme maliyetine dahil edilmektedir. Ayrıca, türev işlemlerden doğan yükümlülük ve alacaklar sözleşme tutarları üzerinden nazım hesaplara kaydedilmektedir.türev işlemler kayda alınmalarını izleyen dönemlerde rayiç değer ile değerlenmekte ve rayiç değerin pozitif veya negatif olmasına göre bilançoda sırasıyla, Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontları veya Faiz ve gider reeskontları içerisinde gösterilmektedir. Yapılan değerleme sonucu rayiç değerde meydana gelen farklar, alım satım amaçlı türev işlemlerde gelir tablosuna, riskten korunma amaçlı işlemler de özsermayeye yansıtılmaktadır. Banka para swaplarının spot işlemlerini bilançoda asli hesaplarda, vadeli işlemlerini ise yükümlülük olarak nazım hesaplarda izlemektedir.

17 Sayfa No: Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklama ve dipnotlar Alım satım amaçlı, satılmaya hazır ve borsada işlem gören hisse senetleri ile iştirak ve bağlı ortaklıkların rayiç değerlerinin defter değerinin altında kalması durumunda karşılık ayrılmakta, ayrılan karşılıklar bilançoda defter değeri ile netleştirilerek gösterilmektedir. Bankalarca karşılık ayrılacak kredilerin ve diğer alacakların niteliklerinin belirlenmesi ve ayrılacak karşılıklara ilişkin esas ve usuller hakkında yönetmelik çerçevesinde takipteki alacaklara özel karşılıklar ayrılmakta ve bu karşılıklar bilançonun aktifinde takipteki krediler bakiyesinden düşülmektedir. Bunların haricindeki finansal varlık ve yükümlülükler, sadece yasal olarak uygulanabilir olduğu durumlarda netleştirilmektedir. 3.4 Faiz gelir ve giderine ilişkin açıklama ve dipnotlar Faiz gelir ve giderleri tahakkuk esasına göre muhasebeleştirilir. Dövize endeksli kredilerin ve menkul kıymetlerin pozitif kur farkları diğer faaliyet gelirleri, negatif kur farkları ise diğer faaliyet giderleri olarak muhasebeleştirilmektedir. Takipteki krediler ile ilgili faiz tahakkuk ve reeskont tutarları iptal edilmekte, tahsil edildikleri zaman gelir kaydedilmektedir. 3.5 Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklama ve dipnotlar Ücret ve komisyon gelir ve giderleri ile diğer kredi kurum ve kuruluşlarına ödenen kredi ücret ve komisyon giderleri, sözleşmeler yoluyla sağlanan ya da üçüncü bir gerçek veya tüzel kişi için varlık alımı yoluyla sağlanan gelirler gerçekleştikleri dönemlerde kayıtlara alınmaktadır. 3.6 Alım satım amaçlı menkul değerlere ilişkin açıklama ve dipnotlar Rayiç değer esasına göre değerlemeye tabi tutulmakta ve değerleme sonucunda oluşan kazanç ya da kayıplar kar/zarar hesaplarına yansıtılmaktadır. Ancak, rayiç değerleri güvenilir bir şekilde tespit edilemiyorsa, sabit bir vadesi olanlar için iç verim oranı yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş bedel üzerinden; sabit bir vadesi olmayanlar için makul değer fiyatlandırma modelleri veya iskonto edilmiş nakit akım teknikleri kullanılarak değerlenmektedir. Alım satım amaçlı menkul değerlerin elde tutulması süresince kazanılan faiz gelirleri, gelir tablosunda faiz gelirleri içinde gösterilmekte olup söz konusu menkul değerlerin vadesinden önce elden çıkarılması sonucunda oluşan kar veya zarar sermaye piyasası işlemleri içinde değerlendirilmektedir. 3.7 Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklama ve dipnotlar Tekrar geri alım anlaşmaları çerçevesinde satılan menkul kıymetler ( repo ), BDDK.DZM.2/ sayılı düzenleme ile ve 1 Şubat 2002 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere, Tek Düzen Hesap Planı nda yapılan değişikliğe uygun olarak bilanço hesaplarında takip edilmeye başlanmıştır. Buna göre, repo anlaşması çerçevesinde müşterilere satılan devlet tahvili ve hazine bonoları ilgili menkul değer hesapları altında Repoya Konu Edilenler olarak sınıflandırılmakta ve Banka portföyünde tutuluş amaçlarına göre rayiç değerleri veya iç verim oranına göre iskonto edilmiş bedelleri ile değerlenmektedir. Repo işlemlerinden elde edilen fonlar ise pasif hesaplarda ayrı bir kalem olarak yansıtılmakta ve faiz gideri için reeskont kaydedilmektedir.

18 Sayfa No:14 Geri satım taahhüdü ile alınmış menkul kıymetler ( ters repo ) ise Para Piyasaları ana kalemi altında ayrı bir kalem olarak gösterilmektedir. Ters repo ile alınmış menkul kıymetlerin alım ve geri satım fiyatları arasındaki farkın döneme isabet eden kısmı için gelir reeskontu hesaplanmaktadır. 3.8 Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler, satılmaya hazır menkul değerler ve banka kaynaklı krediler ve alacaklara ilişkin açıklama ve dipnotlar Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar, vade sonuna kadar elde tutulma niyetiyle edinilen, fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koşulların sağlanmış olduğu, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve banka kaynaklı krediler ve alacaklar dışında kalan menkul kıymetlerden oluşmaktadır. Satılmaya hazır menkul değerler, banka kaynaklı krediler ve alacaklar, vade sonuna kadar elde tutulacak menkul kıymetler ve alım satım amaçlılar dışında kalan menkul kıymetlerden oluşmaktadır. Banka kaynaklı krediler ve alacaklar, borçluya para, mal ve hizmet sağlama yoluyla yaratılan finansal varlıkları ifade etmektedir. Menkul değerler ilk kayda alınmalarında işlem maliyetlerini de içeren elde etme maliyeti ile muhasebeleştirilmektedir. Satılmaya hazır menkul kıymetlerin müteakip değerlemesi rayiç değeri üzerinden yapılmaktadır. Ancak, rayiç değerleri güvenilir bir şekilde tespit edilemiyorsa, sabit bir vadesi olanlar için iç verim oranı yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş bedel üzerinden; sabit bir vadesi olmayanlar için makul değer fiyatlandırma modelleri veya iskonto edilmiş nakit akım teknikleri kullanılarak değerlenmektedir. Satılmaya hazır menkul kıymetlerin rayiç değerlerindeki değişikliklerden kaynaklanan ve menkullerin iskonto edilmiş değeri ile rayiç değeri arasındaki farkı ifade eden gerçekleşmemiş kâr veya zararlar özkaynak kalemleri içerisinde Menkul Değerler Değer Artış Fonu hesabı altında gösterilmektedir. Satılmaya hazır menkul değerler elden çıkarılması durumunda rayiç değer uygulaması sonucunda özkaynak hesaplarında oluşan değer, gelir tablosuna yansıtılmaktadır. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler ve Banka kaynaklı krediler ve alacaklar ilk kayda alımdan sonra, var ise değer azalışı için ayrılan karşılık düşülerek, iç verim oranı yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş değeri ile muhasebeleştirilmektedir. Önceden vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler arasında sınıflandırılan ancak, sınıflandırma esaslarına uyulmadığından iki yıl boyunca bu sınıflandırmaya tabi tutulmayacak finansal varlıklar bulunmamaktadır. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerden kazanılmış olan faizler, faiz geliri olarak kaydedilmektedir. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin alım ve satım işlemleri teslim tarihinde muhasebeleştirilmektedir. 3.9 Banka kaynaklı krediler ve alacaklar ve ayrılan özel ve genel karşılıklara ilişkin açıklama ve dipnotlar Banka, banka kaynaklı krediler ve alacakların ilk kaydını elde etme maliyeti ile yapmakta, kayda alınmayı izleyen dönemlerde etkin faiz oranı yöntemi kullanarak iskonto edilmiş değerleri üzerinden muhasebeleştirmektedir.

19 Sayfa No:15 Tahsili ileride şüpheli olabilecek krediler için karşılık ayrılmakta ve masraf yazılmak suretiyle cari dönem karından düşülmektedir. Takipteki alacaklar karşılığı, mevcut kredilerle ilgili ileride çıkabilecek muhtemel zararları karşılamak amacıyla, Banka yönetiminin kredi portföyünü kalite ve risk açısından değerlendirerek, ekonomik koşulları ve diğer etkenleri ve ilgili mevzuatı da göz önüne alarak ayırdığı tutardır. Banka, 30 Haziran 2001 tarih ve sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan 4672 sayılı Kanun ile değişik 4389 sayılı Bankalar Kanunu'nun 3. maddesinin 11. fıkrası ve 11. maddesinin 12. fıkrası hükmüne istinaden yayımlanan "Bankalarca Karşılık Ayrılacak Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Esas ve Usuller Hakkında Yönetmelik" ile 31 Ocak 2002 tarih ve mükerrer sayılı Resmi Gazete'de yayımlanmış olan "Bankalarca Karşılık Ayrılacak Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Esas ve Usuller Hakkında Yönetmelikte Değişiklik Yapılmasına İlişkin Yönetmelik" uyarınca III., IV. ve V. grup kredileri için özel, diğer nakdi ve gayrinakdi krediler için genel karşılık ayırmaktadır. Aynı yıl içinde serbest kalan karşılıklar Karşılık Giderleri hesabına alacak verilmek suretiyle Diğer Faaliyet Giderleri hesabından tenzil edilerek, geçmiş yıllarda ayrılan karşılıkların serbest kalan bölümü ise Diğer Faaliyet Gelirleri hesabına aktarılarak muhasebeleştirilmektedir Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklama ve dipnotlar Banka nın maddi olmayan duran varlıkları ilk tesis ve taazzuv giderlerinden oluşmaktadır. Maddi olmayan duran varlıkların maliyetleri, 31 Aralık 2004 tarihinden önce aktife giren varlıklar için aktife girdikleri tarihten yüksek enflasyon döneminin sona erdiği tarih kabul edilen 31 Aralık 2004 e kadar geçen süre dikkate alınıp enflasyon düzeltmesine tabi tutularak daha sonraki tarihteki girişler ise ilk alış bedelleri dikkate alınarak mali tablolara yansıtılmıştır. Banka önceki dönemlerde maddi olmayan duran varlıklara ilişkin tükenme paylarını, varlıkların faydalı ömürlerine göre eşit tutarlı, doğrusal amortisman yöntemi kullanılarak enflasyona göre düzeltilmiş değerleri üzerinden ayırmakteyken 2005 yılından itibaren aktife yeni giren maddi olmayan duran varlıklara ilişkin tükenme paylarını hızlandırılmış yöntemlerden azalan bakiyeler yöntemine göre ayırmaya başlamıştır. Banka nın maddi olmayan duran varlıklarının tahmini ekonomik ömrü 5 ile 10 yıl, amortisman oranı %10 ile %20 arasındadır Maddi duran varlıklara ilişkin açıklama ve dipnotlar Maddi duran varlıkların maliyetleri, 31 Aralık 2004 tarihinden önce aktife giren varlıklar için aktife girdikleri tarihten yüksek enflasyon döneminin sona erdiği tarih kabul edilen 31 Aralık 2004 e kadar geçen süre dikkate alınıp enflasyon düzeltmesine tabi tutularak daha sonraki tarihteki girişler ise ilk alış bedelleri dikkate alınarak mali tablolara yansıtılmıştır. MUY 7 sayılı tebliğ Varlıklardaki Değer Azalışının Muhasebeleştirilmesi Standardı na uygun olarak maddi duran varlıkların maliyet değerlerinin cari değerlerinin üzerinde olması durumlarında, aşan tutarlar kadar değer düşüklüğü karşılıkları ayrılmakta ve tespit edilen tutarlar mali tablolara yansıtılmaktadır.

20 Sayfa No:16 Maddi duran varlıkların elden çıkarılmasından doğan kazanç ve kayıplar net elden çıkarma hasılatı ile ilgili maddi duran varlığın net defter değerinin arasındaki fark olarak hesaplanmaktadır. Bu işlem sonunda oluşan zararlar gelir tablosunda, karlar ise sermayeye ilave edilecek özkaynak olarak muhasebeleştirilmektedir. Maddi duran varlıklara yapılan normal bakım ve onarım harcamaları gider olarak muhasebeleştirilmektedir. Maddi duran varlıklar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktadır. Muhasebe tahminlerinde, cari dönem önemli bir etkisi olan ya da sonraki dönemler önemli bir etkisi olması beklenen değişiklik bulunmamaktadır. Maddi duran varlıkların amortismanında kullanılan oranlar ve tahmini ekonomik ömür olarak öngörülen süreler aşağıdaki gibidir. Maddi Duran Varlıklar Tahmini Ekonomik Ömür (Yıl) Amortisman Oranı (%) Amortisman Oranı (%) Binalar Kasalar Nakil Araçları Diğer Maddi Duran Varlıklar Önceki dönemlerde maddi duran varlıklara ilişkin amortismanlar, varlıkların faydalı ömürlerine göre eşit tutarlı, doğrusal amortisman yöntemi kullanılarak, enflasyona göre düzeltilmiş değerleri üzerinden ayrılırken 2005 yılından itibaren aktife yeni giren maddi duran varlıklara ilişkin amortismanlar hızlandırılmış yöntemlerden azalan bakiyeler yöntemine göre ayrılmaya başlanmıştır. Bilanço tarihi itibarıyla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varlıklara ilişkin olarak, bir tam yıl için öngörülen amortisman tutarının, varlığın aktifte kalış süresiyle orantılanması suretiyle bulunan tutar kadar amortisman ayrılmıştır Kiralama işlemlerine ilişkin açıklama ve dipnotlar Finansal kiralama sözleşmelerinin süresi azami 4 yıldır. Finansal kiralama yoluyla edinilen maddi duran varlıklar Banka nın aktifinde varlık, pasifinde ise borç olarak kaydedilir. Bilançoda varlık ve borç olarak yer alan tutarların tespitinde, varlıkların rayiç değerleri ile kira ödemelerinin bugünkü değerlerinden küçük olanı esas alınır. Kiralamadan doğan finansman maliyetleri, kiralama süresi boyunca sabit bir faiz oranı oluşturacak şekilde dönemlere yayılır. Maddi duran varlıklar için uygulanan esaslara göre amortisman hesaplanır. Finansal kiralama yoluyla edinilen varlıkların değerinde azalma meydana gelmiş ve varlıklardan gelecekte beklenen yarar, varlığın defter değerinden düşükse, kiralanan varlıklar net gerçekleşebilir değeri ile değerlenir. Faaliyet kiralamalarında yapılan kira ödemeleri kira süresi boyunca, eşit tutarlarda gider kaydedilir.