ULUDAĞ ÜNİVERSİTESİ 2006 MALİ YILI 1. 6 AYLIK BÜTÇE UYGULAMA RAPORU

Transkript

1 Sayı :B.3.2.ULU / TC. ULUDAĞ ÜNİVERSİTESİ Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Tarih : Bilindiği üzere, 5437 Sayılı 26 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu 31 Aralık 25 tarih ve 264 sayılı Mükerrer Sayılı Gazetede yayınlanmış y ve tarihinden itibaren yürürlüğe girmiştir. 26 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Üniversitemize toplam YTL ödenek tahsis edilmiştir. Tahsis edilen ödeneklerin YTL'si hazine ardımı, YTL'si öz gelir ve YTL'si net finansman olarak bütçelenmiştir. 518 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu 3. maddesi gereği hazırlanan "26 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu" kamuoyuna duyurulur ULUDAĞ ÜNİVERSİTESİ Prof. Dr. Mustafa YURTKURAN Rektör 26 MALİ YILI 1. 6 AYLIK BÜTÇE UYGULAMA RAPORU CAK-HAZİRAN 26 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A) BÜTÇE GİDERLERİ A.1) EKONOMİK DÜZEYDE BÜTÇE GİDERLERİNİN DEĞERLENDİRİLMESİ A.1.1) 1) PERSONEL GİDERLERİ: Özelleştirme uygulamaları l çerçevesinde Üniversitemize it i yapılan personel atamaları nedeniyle I. 6 aylık l harcamalar l bütçe tahmininin i i i üzerindei gerçekleşmiştir. Personel giderleri için YTL harcama yapılmış olup gerçekleşme oranı %5.94'tür. A.1.2) SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİM GİDERLERİ: Prim giderleri, ilk altı aylık dönemde personel giderlerine bağlı olarak beklenen oranın üzerinde gerçekleşmiştir.sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri için YTL harcama yapılmış olup gerçekleşme oranı %52.22'dir. A.1.3) MAL VE HİZMET ALIMl GİDERLERİ: Mal ve hizmet alımları ilk altı aylık dönemde beklenen düzeyde gerçekleşmiştir. Ancak eğitim-öğretime ve personele yönelik baz giderlerinin % 89'unun özkaynaklardan karşılanması diğer mal ve hizmet alımlarını olumsuz etkilediği gibi; özgelirlerden yatırımlara ayrılan payda önemli oranda azalmaya sebep olmuştur. Mal ve Hizmet Alımları için YTL harcama yapılmış olup gerçekleşme oranı %32,3'dur. A.1.4) CARİ TRANSFERLERİ: Emekli olan personelin ikramiye, ölüm yardımı makam, temsil ve tazminat karşılıkları için ilk 6 aylık dönemde serbest bırakma oranları dahilinde harcama yapılmış olup, yıl sonuna kadar yapılacak ödemeler için 2.6. YTL ödeneğe ihtiyaç duyulmaktadır. A.1.5) SERMAYE GİDERLERİ: Yatırım projelerine mevcut likitten ödenek kaydı yapılması nedeniyle, sermaye harcamalarında önceki yılın aynı dönemine göre %196 artış olmuştur. Sermaye Giderleri için YTL harcama yapılmış olup gerçekleşme oranı %39,73'tür.

2 AK-HAZİRAN 26 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI 2 BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ çe Yil: 26 um Kod: ULUDAĞ ÜNİVERSİTESİ 25 GERÇEKLEŞME TOPLAMI 26 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ OCAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME HAZİRAN GERÇEKLEŞME OCAK-HAZİRAN OCAK-HAZİRAN ARTIŞ GERÇEK. ORANI ** GERÇEKLEŞME TOPLAMI ORANI * (%) (%) YIL GERÇEK TAHM TÇE GİDERLERİ TOPLAMI ,62 42,6 44, PERSONEL GİDERLERİ ,78 51,22 5,94 7 URLAR ,87 51,38 51,22 LEŞMELİ PERSONEL ,38 59,64 35,2 İLER ,6 42,54 45,13 İCİ PERSONEL ,, 52,51 ER PERSONEL ,18 45,9 55,33 - SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ ,63 51,93 52,22 URLAR ,26 52,16 53,25 LEŞMELİ PERSONEL ,43 57,87 41,68 İLER ,8 43,23 37,62 İCİ PERSONEL ,, 22,67 ER PERSONEL,,, - MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ ,89 33,65 32,3 3 TİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI,,, ETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI ,67 32,71 28,63 LUKLAR ,24 34,12 29,35 REV GİDERLERİ ,36 35,76 15,69 MET ALIMLARI ,68 25,1 36,46 SİL VE TANITMA GİDERLERİ ,, 25,83 KUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ ,21 3,17 14,37 YRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ ,75 2,34 23,86 AVİ VE CENAZE GİDERLERİ ,62 46,76 31,47 - CARİ TRANSFERLER ,61 36,58 42,48 REV ZARARLARI ,77 48, 76,85 İNE YARDIMLARI , 1,, AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN TRANSFERLER ,79 49,93 42,49 E HALKINA YAPILAN TRANSFERLER , 33,68,2 LET SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINDAN HANE HALKINA YAPILAN FAYDA ÖDEMELERİ,,, TDIŞINA YAPILAN TRANSFERLER ,19 1, 45,36 İRDEN AYRILAN PAYLAR,,, - SERMAYE GİDERLERİ ,44 17,8 39,73 2 MUL MAL ALIMLARI ,26 5,14,58 KUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ,,, YRİ MADDİ HAK ALIMLARI ,, 163,28 YRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI , 1,, YRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ İ ,63 28,96 51,79 KUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ ,,, YRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ ,, 97,86 K ALIMLARI (SAVUNMA DIŞINDA) ,,, ER SERMAYE GİDERLERİ ,, 35,4

3 1% 5% 1 - PERSONEL GİDERLERİ 2 - SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 13% 3 - MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 5 - CARİ TRANSFERLER 9% 63% 6 - SERMAYE GİDERLERİ BÜTÇE GİDERLERİNİN EKONOMİK DAĞILIMI

4 ÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ ci altı ayda YTL'si hazine yardımı ve YTL'si öz gelir olmak üzere toplam YTL gelir gerçekleşmesi olmuştur. Özgelirlerdeki gerçekleşme oranı % 37 hazine geliri ise % 45 olarak ekleşmiştir. Birinci 6. ayda toplam gelir gerçekleşmesi %42,7'tir. Yıl: 26 Kod: ULUDAĞ ÜNİVERSİTESİ 25 GERÇEKLEŞME TOPLAMI 26 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ OCAK-HAZİRAN OCAK-HAZİRAN HAZİRAN OCAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞME ARTIŞ GERÇEK. ORANI 26 YILSON GERÇEKLEŞME TOPLAMI ORANI * ** (%) GERÇEKLE (%) ME TAHMİN E GELİRLERİ TOPLAMI ,52 41,34 42, ergi Gelirleri 1,,, Gelir, Kar ve Sermaye Kazançları Üzerinden Alınan Vergiler,,, Sosyal Güvenlik Katkı Payları,,, Mülkiyet Üzerinden Alınan Vergiler,,, Dahilde Alınan Mal ve Hizmet Vergileri,,, Uluslararası l Ticaret ve Muamelelerden l Alınan Vergiler,,, Diğer Vergiler,,, Vergi Gelirlerinden Alınan Paylar,,, İdari Harçlar ve Ücretler, Sanayi Dışı Arızi Satışlar 1,,, ergi Dışı Gelirler ,86 27,23 36, Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,, 34, Mali Olmayan Teşekkül ve Kamu Mali Kuruluşlarından Gelirler,,, Diğer Mülkiyet Gelirleri ,26 4,79 49, Para Cezaları ve Cezalar 41,,, Çeşitli Vergi Dışı Gelirler ,35 3,55 92, Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar,,, Diğer Vergi Dışı Gelirler ,,, ermaye Gelirleri ,,, Sabit Sermaye Varlıklarının Satışı ,,, Stokların Satışı 1,,, Arazi ve Maddi Olmayan Varlıkların Satışı 1,,, lınan Bağış ve Yardımlar ,74 41,46 44, Yurt Dışından,,, Milli İdarelerin Diğer Düzeylerinden , 41,69, Diğer Bütçelerden ,,, Kurumlardan ve Kişilerden il Alınan Yardım ve Bağışlar,,, Proje Yardımları,,, Özel Gelirler , 4,53, lacaklardan Tahsilatlar,,, Yurtiçi Alacaklardan Tahsilat,,, Yurtdışı Alacaklardan Tahsilat,,, ed ve İadeler (-),,, Vergi Gelirleri,,, Vergi Dışı Gelirler,,, Sermaye Gelirleri,,, Diğer red ve iadeler,,,

5 OCAK-HAZİRAN 26 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN VE TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYET VE PROJELER A) EĞİTİM ÖĞRETİM FAALİYETLERİ eğitim öğretim yılı bahar döneminde öğrenciye eğitim - öğretim hizmeti sunulmuştur. Eğitim harcamalarının bütçe giderleri içindeki oranı %81'dir EĞİTİM ÖĞRETİM YILI ÖĞRENCİ DAĞILIMLARI EĞİTİM PROGRAMLARI Önlisans ÖĞRENCİ SAYISI % Genel Kamu Hizmetleri Savunma Hizmetleri Lisans Yükseklisans Doktora Kamu Düzeni ve Güvenlik Hizmetleri Sağlık Hizmetleri Tıpta Uzmanlık Konservatuar TOPLAM % Dinlenme, Kültür ve Din Hizmetleri Eğitim Hizmetleri 11% 2% % 6% BÜTÇE GİDERLERİNİN FONKSİYONEL DAĞILIMI

6 B) YATIRIM PROJELERİ Üniversitemiz yatırım programında yer alan yapı tesis ve büyük onarım projeleri ile makine teçhizat, bilgi teknolojileri, yayın alımları, bilimsel ve teknolojik araştırma projeleri kapsamında planlanan iş hizmetlerin süresinde bitirilmesi amaçlanmaktadır. Projelere mali imkanlar dahilinde ödenek aktarılması yapıldığından, sermaye harcamalarında önceki yıla göre %196 artış olmuştur. Birinci 6 aylık dönemde YTL yatırım harcaması yapılmış olup gerçekleşme oranı %39,73'tür. ULUDAĞ ÜNİVERSİTESİ EĞİTİM YÜKSEKÖĞRETİM SEKTÖRÜ YATIRIM PROJELERİ I. 6 AYLIK YIL SONU TAHMİN FİZİKİ FİZİKİ Başlama 26 YILI EKLENEN DÜŞÜLEN TOPLAM GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞME HARCAMA (YTL) GERÇEKLEŞME (YTL) PROJE NO PROJE ADI Bitiş Tarihi PROJE BEDELİ ÖDENEĞİ ÖDENEK ÖDENEK ÖDENEK 26H3269 Çeşitli Ünitelerin Etüt-Projesi % 1. 1% 1978H37 Kampüs Altyapısı % % 1989H3219 Meslek Yüksekokulları (421 m2) % % 199H3277 Eğitim Fakültesi (21. m2) % 1.. 9% 1991H3139 Ziraat, Veteriner Fakültesi % % Akad.Merk.Rek.Bin.+Derslikler+ 1991H314 Kütüp.Odit % 5. 56% 26H327 Büyük onarım % % (1) (175) (1) (132181) (1) ( ) (1) (582786) (1) ( ) 26H3271 Makine ve Teçhizat Alımı % % (1) (1631) (1) (1631) (1) (1) (152) 26H3273 Bilgi Teknolojileri % % (11) (1) (14632) (1) (15732) (1) (14632) (1) (15732) 26H3272 Yayın Alımı % % 26H3274 Taşıt Alımı (2) (2) (195.) (2) (195.) (2) ( ) 69% (2) ( ) 1% T-2 3 adet, T-5 2 adet, T-7 1 adet TOPLAM (1) (2717) (1) (144851) (1) (416551) (1) (72916) (1) (45451) (2) (195) () (2) (195) (2) (134745) (2) (134745) (1) Parantez içindeki miktarlar özgelirlerden (Sağlık Kültür Bütçesinden) karşılanacaktır. (2) Parantez içindeki miktarlar Hibe olarak karşılanacaktır.

7 EĞİTİM-BEDEN EĞİTİMİ VE SPOR SEKTÖRÜ YATIRIM PROJELERİ I. 6 AYLIK YIL SONU TAHMİN FİZİKİ FİZİKİ Başlama 26 YILI EKLENEN DÜŞÜLEN TOPLAM GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞME HARCAMA (YTL) GERÇEKLEŞME (YTL) ROJE NO PROJE ADI Bitiş Tarihi PROJE BEDELİ ÖDENEĞİ ÖDENEK 92H527 Uludağ Ünv.Açık ve Kapalı Spor Tesisleri % 57% TOPLAM SAĞLIK SEKTÖRÜ YATIRIM PROJELERİ I. 6 AYLIK YIL SONU TAHMİN FİZİKİ FİZİKİ Başlama 26 YILI EKLENEN DÜŞÜLEN TOPLAM GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞME HARCAMA (YTL) GERÇEKLEŞME (YTL) ROJE NO PROJE ADI Bitiş Tarihi PROJE BEDELİ ÖDENEĞİ ÖDENEK 76I1 Hastane İnş. ( m2) (1 Yt) % % 6I87 Hastane Büyük Onarımı % % (51) (1) (51) (51) 6I88 Makine ve Teçhizat Alımı % 1. 3% (1) (5) (1) (95) (1) (1) (1) (25154) 1I125 Sahra Sağlık Merkezi % % 6I89 Hastane Otomasyonu % 1. 2% (24) (1) (24) (1) (4585) (24) TOPLAM (1) (125) (1) (175) (1) (255639) (75) 1) Parantez içindeki miktarlar Ünv.Döner Sermaye İşletmesi gelirlerinden karşılanacaktır.

8 TEKNOLOJİK ARAŞTIRMA SEKTÖRÜ YATIRIM PROJELERİ Başlama 26 YILI EKLENEN DÜŞÜLEN TOPLAM PROJE NO PROJE ADI Bitiş Tarihi PROJE BEDELİ ÖDENEĞİ ÖDENEK Toroid Many.Nüvelerin Enerji Kayıpl. 22K K1271 I. 6 AYLIK GERÇEKLEŞME (YTL) YIL SONU TAHMİNİ (YTL) İncelenmesi Mekatronik Sist. Ve Otomas. Tek. Gel. ve Alt K1289 Rektörlük Bilimsel Araştırma Projeleri (1) (35) (1) (35) (1) (1416) (62) TOPLAM (1) (35) (1) (35) (1) (1416) (62) (1) Parantez içindeki miktarlar Bilimsel Araştırma Projeleri Yönetmeliğinin 11.maddesi gereğince özgelirlerden karşılanacaktır. BÜTÇE DIŞI KAYNAKLAR - BİLİMSEL ARAŞTIRMA PROJELERİ TÜBİTAK DESTEKLİ PROJELERİ Türkiye Bilimsel ve Teknolojik Araştırma Kurumu tarafından Üniversitemiz öğretim elemanlarınca yürütülen projeler için toplam YTL destek sağlanmıştır. Tahsis edilen kaynaktan birinci 6 aylık dönemde 26. YTL harcama yapılmıştır. AB DESTEKLİ PROJELER Avrupa Birliği tarafından Üniversitemiz öğretim elemanlarınca yürütülen projeler için toplam YTL proje karşılığı ödenek tahsis edilmiş olup tahsis edilen tutarın YTL'si 25 yılından devir, YTL'si ise 26 yılı 6 aylık tahsis tutarıdır. Birinci 6 aylık dönemde YTL'lik harcama yapılmıştır.

9 TEMMUZ - ARALIK 26 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A. BÜTÇE GİDERLERİ 25 GERÇEKLEŞME TOPLAMI 26 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ OCAK-HAZİRAN GERÇEKLEŞME TOPLAMI BÜTÇE GİDERLERİ TOPLAMI PERSONEL GİDERLERİ MEMURLAR SÖZLEŞMELİ PERSONEL YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ İŞÇİLER GEÇİCİ PERSONEL DİĞER PERSONEL SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ MEMURLAR SÖZLEŞMELİ PERSONEL İŞÇİLER GEÇİCİ PERSONEL DİĞER PERSONEL 3 - MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ ÜRETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI YOLLUKLAR GÖREV GİDERLERİ HİZMET ALIMLARI TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ CARİ TRANSFERLER GÖREV ZARARLARI HAZİNE YARDIMLARI KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN TRANSFERLER HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER DEVLET SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINDAN HANE HALKINA YAPILAN FAY YURTDIŞINA YAPILAN TRANSFERLER GELİRDEN AYRILAN PAYLAR 6 - SERMAYE GİDERLERİ MAMUL MAL ALIMLARI MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ STOK ALIMLARI (SAVUNMA DIŞINDA) DİĞER SERMAYE GİDERLERİ

10 YIL SONU İTİBARİYLE İ İ BÜTÇE GİDERLERİNİN İ İ DEĞERLENDİRİLMESİ İ İ Yıl sonu itibariyle bütçe giderleri, YTL düzeyinde gerçekleşmesi tahmin edilmektedir. Tahmin edilen artış oranı %8,5'tir. Yıl sonu itibariyle personel, sosyal güvenlik devlet primi giderleri ve transfer giderleri için yaklaşık 4.8. YTL ek ödeneğe ihtiyaç duyalacağı tahmin edilmekte olup hazineden karşılanması beklenmektedir. 1 - PERSONEL GİDERLERİ 3% 19% 49% 2 - SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 3 - MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 23% 5 - CARİ TRANSFERLER 6% BÜTÇE GİDERLERİNİN EKONOMİK DÜZEY DAĞILIMI (YIL SONU TAHMİNİ) 6 - SERMAYE GİDERLERİ

11 B. BÜTÇE GELİRLERİ Personel, Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi ve Transfer Giderleri için ihtiyaç duyulacağı tahmin edilen ek ödeneklerin hazineden karşılanması halinde 26 mali yılında hazine yardımı YTL öz gelir olmak üzere YTL gelir gerçekleşmesi tahmin edilmektedir. 25 GERÇEKLEŞME TO PLAMI 26 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ 26 YILSONU GERÇ EKLEŞME TAHMİNİ BÜTÇE GELİRLERİ TOPLAMI Vergi Gelirleri Gelir, Kar ve Sermaye Kazançları Üzerinden Alınan Vergi Sosyal Güvenlik Katkı Payları Mülkiyet Üzerinden Alınan Vergiler Dahilde Alınan Mal ve Hizmet Vergileri Uluslararası Ticaret ve Muamelelerden Alınan Vergiler Diğer Vergiler Vergi Gelirlerinden Alınan Paylar İdari Harçlar ve Ücretler, Sanayi Dışı Arızi Satışlar Vergi Dışı Gelirler Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Mali Olmayan Teşekkül ve Kamu Mali Kuruluşlarından Gelir Diğer Mülkiyet Gelirleri Para Cezaları ve Cezalar Çeşitli Vergi Dışı Gelirler Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar Diğer Vergi Dışı Gelirler 3 - Sermaye Gelirleri Sabit Sermaye Varlıklarının Satışı Stokların Satışı Arazi ve Maddi Olmayan Varlıkların Satışı 4 - Alınan Bağış ve Yardımlar Yurt Dışından Milli İdarelerin Diğer Düzeylerinden Diğer Bütçelerden Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Yardım ve Bağışlar Proje Yardımları Özel Gelirler Alacaklardan Tahsilatlar Yurtiçi Alacaklardan Tahsilat Yurtdışı Alacaklardan Tahsilat 9 - Red ve İadeler (-) Vergi Gelirleri Vergi Dışı Gelirler Sermaye Gelirleri Diğer red ve iadeler ÖZGELİR HAZİNE YARDIMI 22% 78% TOPLAM GELİRLERİN YIL SONU TAHMİNİ DAĞILIMI

12 26 MALİ YILI BÜTÇE GERÇEKLEŞME TAHMİNİ BÜTÇE GELİRİ Hazine yardımı Özgelir BÜTÇE GİDERİ BÜTÇE DENGESİ NET FİNANSMAN NET FİNANSMAN 11% ÖZGELİR 2% HAZİNE YARDIMI 69% BÜTÇE GİDERLERİNİN İ İ KAYNAKLARA DAĞILIMI