YÖNETİM KURULUNUN YILLIK FAALİYET RAPORUNA İLİŞKİN BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU

Transkript

1 YÖNETİM KURULUNUN YILLIK FAALİYET RAPORUNA İLİŞKİN BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU Sodaş Sodyum Sanayii Anonim Şirketi Yönetim Kurulu na Yönetim Kurulunun Yıllık Faaliyet Raporunun Bağımsız Denetim Standartları Çerçevesinde Denetimine İlişkin Rapor Sodaş Sodyum Sanayii Anonim Şirketi nin 31 Aralık 2015 tarihinde sona eren yıla ilişkin yıllık faaliyet raporunu, denetlemiş bulunuyoruz. Yönetim Kurulunun Yıllık Faaliyet Raporuna İlişkin Sorumluluğu Şirket yönetimi, 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu nun ( TTK ) 514 üncü maddesi ve Sermaye Piyasası Kurulu nun ( SPK ) II-14.1 No lu Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya İlişkin Esaslar Tebliği ( Tebliğ ) hükümleri uyarınca yıllık faaliyet raporunun finansal tablolarla tutarlı olacak ve gerçeği yansıtacak şekilde hazırlanmasından ve bu nitelikteki bir faaliyet raporunun hazırlanmasını sağlamak için gerekli gördüğü iç kontrolden sorumludur. Bağımsız Denetçinin Sorumluluğu Sorumluluğumuz, Şirket in faaliyet raporuna yönelik olarak TTK nın 397 nci maddesi ve Tebliğ çerçevesinde yaptığımız bağımsız denetime dayanarak, bu faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin Şirket in 26 Şubat 2016 tarihli bağımsız denetçi raporuna konu olan finansal tablolarıyla tutarlı olup olmadığı ve gerçeği yansıtıp yansıtmadığı hakkında görüş vermektir. Yaptığımız bağımsız denetim, Sermaye Piyasası Kurulu nca yayımlanan bağımsız denetim standartlarına ve Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartları nın bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları na ( BDS ) uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar, etik hükümlere uygunluk sağlanmasını ve bağımsız denetimin, faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin finansal tablolarla tutarlı olup olmadığına ve gerçeği yansıtıp yansıtmadığına dair makul güvence elde etmek üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir. Bağımsız denetim, tarihi finansal bilgiler hakkında denetim kanıtı elde etmek amacıyla denetim prosedürlerinin uygulanmasını içerir. Bu prosedürlerin seçimi, bağımsız denetçinin mesleki muhakemesine dayanır. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz. Görüş Görüşümüze göre yönetim kurulunun yıllık faaliyet raporu içinde yer alan finansal bilgiler, tüm önemli yönleriyle, denetlenen finansal tablolarla tutarlıdır ve gerçeği yansıtmaktadır.

2 Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülükler 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu nun ( TTK ) 402 nci maddesinin üçüncü fıkrası uyarınca; BDS 570 İşletmenin Sürekliliği çerçevesinde, Şirket in öngörülebilir gelecekte faaliyetlerini sürdüremeyeceğine ilişkin önemli bir belirsizliğe rastlanılmamıştır. Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi A member firm of Ernst & Young Global Limited Cem Uçarlar, SMMM Sorumlu Denetçi 26 Şubat 2016 İstanbul, Türkiye

3 DÖNEM (TTK Md514, Yönetmelik Md.16, SPK Seri II No14-1 Md8)

4 GENEL BİLGİLER; - RAPORUN DÖNEMİ ORTAKLIĞI TANITICI BİLGİLER a. Ticaret Unvanı b. Merkez Adresi SODAŞ SODYUM SANAYİİ A.Ş sokak No2 Aksoy Residence K13/A D Alsancak/İZMİR c. Fiili Yönetim Adresi d. Şube Adresleri e. Üretim Tesislerinin Bulunduğu Adresler f. Bağlı Bulunduğu Ticaret Sicili Memurluğu g. Ticaret Sicil Numarası 35734/K-654 h. Ticaret Siciline Tescil Tarihi i. Süreli Olarak Kuruldu ise Süresiz Süresi j. Bağlı olduğu vergi dairesi ve Hasan Tahsin V.D. vergi sicil numarası k. Esas Sözleşmeye Göre Amaç Göl Madenciliği ve Faaliyet Konusu 1476 sokak No2 Aksoy Residence K13/A D Alsancak/İZMİR Hürriyet Mahallesi, Devlet Karayolu Caddesi, No Çardak DENİZLİ Hürriyet Mahallesi, Devlet Karayolu Caddesi, No Çardak DENİZLİ Acıgöl Tesisleri Gemiş Çardak/DENİZLİ Sarıkavak Açık Saha Tesisleri Sarıkavak-Dazkırı/AFYON İzmir Ticaret Sicil Müdürlüğü l. Telefon ve Faks Numaraları 0 (232) (232) m. İnternet Adresi n. Elektronik Posta Adresi o. Bilinen Ortak Sayısı sodas@sodas.com.tr Bilinmiyor - ŞİRKETİN ORGANİZASYON, SERMAYE VE ORTAKLIK YAPISI a) Ortaklığın sermayesi Şirketimizin esas sermayesi ,- TL. olup, tamamı ödenmiştir. b) Kayıtlı Sermaye Tavanı Şirketimiz kayıtlı sermaye sistemine tabi değildir. c) Şirketimizin ortak sayısı ; Kuruluşundan beri halka açık olan şirketimizin tarihinde bilinen ortak sayısı 321 idi. Ancak Sermaye Piyasası Kurulu nun tarih ve 17/519 sayılı kararı uyarınca Ortaklığımız pay senetlerinin İstanbul Menkul Kıymetler Borsası tarafından belirlenen Serbest İşlem Platformunda işlem görmesine karar verilmesini müteakip tarihinden sonra ortaklarımızın bir kısmı sahibi oldukları pay senetlerini bu platformda satmış ya da satmak amaçlı olarak aracı kurumlara devretmişlerdir. Bu nedenle işbu faaliyet raporunun tanzim tarihi itibariyle ortak sayısı bilinmemektedir. d) Ortaklık sermayesinin % 10' undan fazlasına sahip olan ortağımız Adı Soyadı Pay Miktarı ( Beheri 1 Krş değerinde ) Sermayedeki Oranı % Arkın Kora adet 12,87 1

5 e) Sermayeyi temsil eden paylara ilişkin bilgi ; Sermaye, A ve B grubu paylardan müteşekkil olup tamamı hamiline yazılıdır. A grubu paylar; Beher Payın Nominal değeri; 1 kuruş. Toplam Nominal değeri ,- TL. Sermaye içindeki oranı %2,95 Sahip Olduğu İmtiyazlar 1-Yönetim Organı Seçimi Yönetim Organı nın 5 üyeden oluşması halinde 3 üyesi, 6 üyeden oluşması halinde 4 üyesi, 7 üyeden oluşması halinde 5 üyesi A grubu pay senedi sahiplerinin göstereceği ortaklar arasından seçilmektedir. 2-Denetçi; Denetçilerden biri A grubu pay sahiplerinin teklif edecekleri adaylar arasından seçilir. 3-Oy Kullanma Genel Kurul toplantılarında hazır bulunan A grubu pay sahibi ortakların her pay için 10(on) oyu bulunmaktadır 4-Kâr Dağıtımı Dağıtılabilir kar matrahının %10 u A grubu pay sahiplerine dağıtılır. 5-Fesih ve Tasfiye Hali; Fesih ve tasfiye halinde, şirketin borçları ödendikten sonra kalan mevcuttan evvela A grubu paylar ödenir. B grubu paylar; Beher Payın Nominal değeri; 1 kuruş. Toplam Nominal değeri ,- TL. Sermaye içindeki oranı %97,05 Sahip Olduğu İmtiyazlar Yok f) Şirketimiz hisse senetleri İstanbul Menkul Kıymetler Borsası Piyasa Öncesi İşlem Platformunda SODSN kodu ile işlem görmektedir. g) Şirket Yönetim Organı üyelerinin şirketle kendisi veya başkası adına yaptığı işler ; Yok - ŞİRKETİN YÖNETİM ORGANI, ÜST DÜZEY YÖNETİCİ VE PERSONEL BİLGİLERİ; A) Yönetim Organı -) Ana sözleşmemizin 9 ve 15 inci maddeleri gereğince seçilmiş bulunan Yönetim Kurulu Üyelerimizin ad ve soyadları ile görev ve süreleri aşağıda belirtilmiştir Adı Soyadı Görevi Süresi A. Halûk KORA Yönetim Kurulu Başkanı M. Reha KORA Yönetim Krl.Bşk.Yardımcısı Ferit KORA Üye Arkın KORA Üye Özay KORA Üye ) Yetki sınırları T.T.K. ve şirket Ana Sözleşmesinde belirtilmiştir. B) Üst Düzey Yönetimde görev alanlar Genel Müdür R. Serdar Salancı Ekonomist C) Toplu sözleşme uygulamaları Şirket ile Türkiye Petrol, Kimya, Lastik İşçileri Sendikası arasında imzalanan toplu sözleşmenin yürürlük tarihi 01.Ocak Aralık dir. D) Personel Sayısı İdari personel Mühendis 4 5 Teknisyen İşçi TOPLAM

6 E) YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR Yönetim Organı Üyeleri kendi iradeleri ile Şirketten her hangi bir ücret almamaktadır. Üst düzey yöneticilere sağlanan ödenekler, yolculuk, konaklama ve temsil giderleri ile ayni ve nakdi imkânlar, sigortalar ve benzeri teminatların toplam tutarı ,- TL dir. - ŞİRKETİN ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME ÇALIŞMALARI a) Yapılan Araştırma Geliştirme Çalışmaları; Tesislerimizdeki Rafine Sodyum Sülfat (Na2SO4) ve Sodyum Klorür (NaCl) temel üretimlerinin yanı sıra, Ar-Ge kapsamında olmamakla birlikte, laboratuvar ve pilot ölçekli tesisatlarla, Magnezyum Klorür (MgCl2), Magnezyum Hidroksit (Mg(OH)2), Magnezyum Potasyum Sülfat, Potasyum Sülfat (K2SO4) ve Sodyum Sülfid (Na2S) gibi kimyasal maddelerin, endüstriyel üretimleri için araştırma ve çalışmalar yapılmaktadır. Ayrıca, Rafine Sodyum Sülfatın, mevcut üretim teknolojisinde, proses değişikliği ile enerji ve üretim verimliliğini arttırıcı metotlar üzerinde araştırma ve çalışmalar devam etmektedir. b) Elde Edilen Sonuçlar; Çalışmalar devam etmektedir. -MENKUL KIYMETLER Faaliyet dönemi içerisinde; tahvil, kar ortaklığı belgesi, finansman bonosu, intifa senedi ve benzeri menkul kıymet çıkarılmamıştır. -ŞİRKET FAALİYETLERİ VE FAALİYETLERE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER; a) Şirketin Faaliyet Gösterdiği Sektör; Üretim ve satışlarımız deterjan ve tekstil sektörüne yöneliktir. b) Şirketin ilgili hesap döneminde yapmış olduğu yatırımlara ilişkin bilgiler Cari yıldaki yatırım harcamalarının toplam tutarı ,- TL. dir. Açık saha tesislerinde,. Tuz toplama makinası ve yükleyici Bobcat iktisap edilmiş, Konya Ereğli de bir maden sahasının arama hakkı alınmış ve açık sahalarda iyileştirici takviyeler yapılmıştır. Sodyum Sülfat fabrikasında,. İhtiyaç duyulan diğer Maddi duran varlık alımları yapılmıştır. c) Şirketin iç kontrol sistemi ve iç denetim faaliyetleri hakkında bilgiler ile yönetim organının bu konudaki görüşü Şirket içinde bütün süreçleri kontrol edecek bir iç denetim mekanizması yoktur. Ama şirket yönetimi yeterli kontrolleri gerçekleştirmektedir. Şirkette gerekli görev dağılımları yapılmakta ve yetkisi dışındaki işlemlere izin verilmemektedir. Mali tablolar zamanında ve tam olarak hazırlanmaktadır. İçinde bulunulan yıldaki kar ve verimlilik oranı geçtiğimiz yıllarla kıyaslanır, önümüzdeki sene için tahminlerde bulunulur. Gerçekleşen ve gerçekleşmesi beklenenler rapor edilir. Sonuç olarak şirket yönetimi riskleri göz önüne alarak nasıl takip ve kontrol edeceğine karar verir. Gerekli riskleri öngörmek için şirketin yeterli kontrolleri bulunmaktadır. d) Şirketin Gelişmesi ve karşılaşması muhtemel riskler Şirket kurulduğundan beri sürekli gelişme göstermektedir. Mevcut üretimlere ilaveten yeni ürünler konusunda araştırmalar yapılmaktadır. Şirketin tahsilat riski bulunmamakta, şirket yönetimince cari ekonomik koşullar göz önüne alınarak müşterilere gerekli tolerans sağlanmaktadır. Mevcut ve muhtemel yükümlülüklerin tam ve zamanında yerine getirilebilmesi için yeterli miktarda nakit ve benzeri kaynağı bulundurarak likidite riskini elimine etmekte, kur riskine karşı varlıklarını yükümlülükleri ile uyumlu olarak değerlendirmektedir. 3

7 e) Şirketin doğrudan veya dolaylı iştirakleri ve pay oranlarına ilişkin bilgiler Şirketin doğrudan ya da dolaylı iştiraki yoktur. f) Şirketin iktisap ettiği kendi paylarına ilişkin bilgiler Şirket kendi paylarını iktisap etmemiştir. g) Hesap dönemi içerisinde yapılan özel denetime ve kamu denetimine ilişkin açıklamalar Hesap dönemi içinde şirketimiz özel veya kamusal denetim geçirmemiştir. h) Şirket aleyhine açılan ve şirketin mali durumunu ve faaliyetlerini etkileyebilecek nitelikteki davalar ve olası sonuçları hakkında bilgiler Yoktur. i) Mevzuat hükümlerine aykırı uygulamalar nedeniyle şirket ve yönetim organı üyeleri hakkında uygulanan idari veya adli yaptırımlara ilişkin açıklamalar Yoktur j) Geçmiş dönemlerde belirlenen hedeflere ulaşılıp ulaşılamadığı, genel kurul kararlarının yerine getirilip getirilmediği, hedeflere ulaşılamamışsa veya kararlar yerine getirilmemişse gerekçelerine ilişkin bilgiler ve değerlendirmeler Hedeflere ulaşılmıştır k) Yıl içerisinde olağanüstü genel kurul toplantısı yapılmışsa, toplantının tarihi, toplantıda alınan kararlar ve buna ilişkin yapılan işlemlerde dâhil olmak üzere olağanüstü genel kurula ilişkin bilgiler Yıl içinde olağanüstü Genel Kurul Toplantısı yapılmamıştır. l) Şirketin yıl içinde yapmış olduğu bağış ve yardımlar ile sosyal sorumluluk projeleri çerçevesinde yapılan harcamalara ilişkin bilgiler Şirket hesap dönemi içinde kamu kurum ve kuruluşlarına ,- TL bağışta bulunmuştur. - MAL VE HİZMET ÜRETİMİNE İLİŞKİN FAALİYETLER Maden işletme imtiyazları kapsamında Denizli ili Gemiş kasabası Açık Saha İşletmemiz ile, Afyon ili Sarıkavak İlçesi hudutları içindeki Açık Saha İşletmelerimizde Göl madenciliği faaliyeti yürütülmektedir. Açık saha işletmelerimizde bulunan üretim havuzları ve ön buharlaştırma havuzlarımız 10,2 kilometre kare büyüklüğünde olup, mülkiyeti şirketimize ait ağır iş makinaları, ağır traktör ve ekskavatörler yardımı ile üretim sağlanmaktadır. İstihsal edilen ürünler Denizli ili Çardak ilçesinde bulunan işletmemizde yıkama, eleme işlemlerinden sonra rafine edilerek piyasaya sürülmektedir. Gemiş ve Sarıkavak açık saha işletmeleri ile Çardak tesislerimizdeki üretim faaliyetleri aşağıda özetlenmiştir. A) AÇIK SAHA İŞLETMELERİNDEKİ ÜRETİM FAALİYETLERİ Tüvenan Kristal Sodyum Sülfat 280 bin ton kapasiteli üretim havuzlarında ham kristal sodyum sülfat üretimi yapılmaktadır. Sodyum Sülfat; deterjan, kâğıt, cam, tekstil ve kimya sanayiilerinde kullanılan temel hammaddelerdendir. Tuz 83 bin ton kapasiteli üretim havuzlarımızda doğal göl ortamında, çevreyi olumsuz yönde etkilemeden kaliteli ham tuz üretimi yapılmaktadır. 4

8 B) ÇARDAK TESİSLERİMİZDEKİ ÜRETİM FAALİYETLERİ Yıkanmış Kristal Sodyum Sülfat Açık saha üretim havuzlarından gelen ham kristal sodyum sülfat, 36 bin ton kapasiteli tesisimizde, yıkama, eleme, ayıklama ve çuvallama işlemine tabi tutularak satılmaktadır. Bu üretim, karlılık üzerinde olumlu etki göstermemesi nedeniyle haziran ayından itibaren durdurulmuştur. Rafine Sodyum Sülfat Açık saha işletmelerimize 17 ve 20 kilometre uzakta 58 bin ton işleme kapasiteli rafine sodyum sülfat tesislerimiz bulunmaktadır. Tesisisin yegâne hammaddesi açık saha işletmelerinden gelen Ham kristal sodyum sülfattır. Fabrika stok sahasına gelen hammadde buradan Loder kepçe marifeti ile bunker e boşaltılmakta, çekiçli kırıcıdan ve elekten geçirildikten sonra konvenyör bantlar ile fabrikanın içine taşınmaktadır. Burada işlenen sodyum sülfat önce eritilir, sonra %97 oranında nemden arındırılarak önce her biri 600 tonluk silolara pompa edilir, daha sonra da 1000, 1250 ve 1500 kiloluk büyük çuvallar içinde satışa arz edilir. C) ÜRETİM FAALİYETLERİ İLE İLGİLİ KARŞILAŞTIRMALI TABLO Açık Saha ve Fabrika üretimleri bir önceki dönem ile "miktar", "birim maliyet" ve "tutar" bazında karşılaştırmalı olarak aşağıda gösterilmiştir. 1 - AÇIK SAHA ÜRETİMLERİ M İ K T A R ( TON ) CİNSİ % Tüvanan Kristal Sodyum Sülfat ,8 Ham Hafif Tip. Sodyum Sülfat Ham Tuz FABRİKA ÜRETİMLERİ M İ K T A R ( TON ) CİNSİ % İşlenmiş Hafif Tip Sodyum Sülfat Rafine Sodyum Sodyum Sülfat Yıkanmış Kristal Sodyum Sülfat D) GENEL KAPASİTE ORANLARI Şirketimizin genel kapasitesi ve kapasite kullanım oranları aşağıda gösterildiği gibidir. Rafine Sodyum Sülfat Kapasite Ton Ton Üretim Ton Ton Kapasite Kullanım Oranı %88 % 68 5

9 - SATIŞ FAALİYETLERİMİZ Faaliyet dönemi içerisinde gerçekleşen net satışların toplamı ,- TL. dir yılında ihracatımız yoktur.. (2014 yılında yapılan ihracat Yok ) Yıl içinde USD ,- tutarında iş makinası ve yedek parça ithalatı yapılmıştır. (2014 yılında ithalatımız EUR ,-) Bir önceki yıl ile karşılaştırmalı olarak satış faaliyetlerimiz aşağıda özetlenmiştir. (Satış tutarları nettir. ) MALIN CİNSİ SATIŞ MİKTARLARI (TON) % HAM KRİSTAL S.SÜLFAT YIKANMIŞ KRİSTAL SODYUM SÜLFAT İŞL. HAFİF TİP SODYUM SÜLFAT. 0 0 RAFİNE SODYUM SÜLFAT RAFİNE SODYUM SÜLFAT (TİC) TUZ DÖKME TUZ (TİC) 0 0 TİC.RAFİNE TUZ (TİC) BUZ ÇÖZ FİNANSAL DURUM Hesap dönemi için öngörülen hedeflere ulaşılmış olup, geçmiş yıllarla karşılaştırmalı satış değerleri, kârlılık, borç/öz kaynak ilişkisi ile şirket faaliyetlerinin sonuçları, şirket sermayesinin karşılıksız kalıp kalmadığı, mali denge durumu ve kâr dağıtımına ilişkin bilgiler, Şirketimizin http// adresli resmi internet sitesinde, Kamuyu Aydınlatma Platformu (KAP) nda ve Merkezi Kayıt Kuruluşu (MKK) nun Şirketler Bilgi Portalı e-şirket sekmesi altında ilan edilmektedir. A. HALUK KORA M. REHA KORA Yönetim Kurulu Başkanı Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı ARKIN KORA ÖZAY KORA FERİT KORA Üye Üye Üye 6