TÜRKİYE ŞİŞE VE CAM FABRİKALARI A. Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI

Transkript

1 TÜRKİYE ŞİŞE VE CAM FABRİKALARI A. Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI 31 MART TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT ULUSLARARASI FİNANSAL RAPORLAMA STANDARTLARI NA UYGUN OLARAK HAZIRLANAN ÖZET KONSOLİDE MALİ TABLOLAR

2 BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORU Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Yönetim Kurulu na 1. Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. nin ( Şirket ) ve bağlı ortaklıklarının (hep birlikte Topluluk ) 31 Mart tarihi itibariyle hazırlanan özet ara dönem konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren ara döneme ait özet konsolide gelir, özsermaye değişim ve nakit akım tablolarını incelemiş bulunuyoruz. Söz konusu mali tablolar tarihi itibariyle Türk Lirasının satın alma gücüyle ifade edilmiştir. Hazırlanan bu mali tablolardan Topluluk yönetimi sorumludur. 2. İncelememiz, Uluslararası Denetim Standartları tarafından öngörülen sınırlı denetim ilkelerine uygun olarak yapılmıştır. Sınırlı denetim, esas olarak özet ara mali tabloların hazırlanışındaki sistemi anlamaya yönelik olarak şirket personelinden elde edilen mali ve muhasebe bilgilerinin değerlendirilmesini ve bunlar üzerinde uygulanan analitik incelemeleri kapsayan çalışmaları içermektedir. Ara dönem konsolide mali tablolar üzerinde yapılan sınırlı denetim çalışmalarının kapsamı, mali tabloların bütünü üzerinde bir görüş oluşturmak amacı ile genel kabul görmüş denetim ilkelerine göre yapılan tam kapsamlı denetim çalışmalarına oranla oldukça sınırlı tutulmuştur. Bu nedenle, tam kapsamlı bir denetçi görüşü beyan etmemekteyiz. 3. Topluluk, özet ara dönem konsolide mali tablolarını Uluslararası Finansal Raporlama Standartları nı ( UFRS ) esas alarak tarihinde ilk kez hazırlamıştır. Dolayısıyla, ilişikte tarihinde sona eren üç aylık dönem için hazırlanan özet ara dönem konsolide gelir tablosu, özsermaye değişim tablosu ve nakit akım tablosu ile ilgili dipnotlar tarihinde sona eren üç aylık ara dönem ile karşılaştırmalı olarak sunulmamıştır. 4. Aktif bir piyasada oluşmuş piyasa fiyatı bulunmayan ve diğer değerleme yöntemleri kullanılarak piyasa değeri tespit edilemeyen satılmaya hazır finansal varlıklar ekli konsolide mali tablolarda, endekslenmiş maliyet değerleri ile gösterilmiştir. Aktif piyasa fiyatı bulunmayan satılmaya hazır finansal varlıkların güncel bir tarih itibariyle bağımsız şirket değerleme çalışmaları bulunmadığından kalıcı değer düşüklüğü olduğuna ilişkin somut veriler bulunmamaktadır. Bu nedenle bu finansal varlıklar için herhangi bir değer düşüş karşılığı ayrılmamıştır. 5. Sınırlı incelememize göre, karşılaştırmalı olarak verilemeyen mali tablolar ve 4 numaralı paragrafta açıklanan hususun muhtemel etkileri dışında ekli konsolide ara dönem mali tabloların Uluslararası Finansal Raporlama Standartları ile uygun olması için yapılması gerekli herhangi bir düzeltmeye rastlanmamıştır. DENETİM SERBEST MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Member Firm of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU Hüseyin Gürer Sorumlu Ortak Baş Denetçi İstanbul, 11 Haziran

3 31 MART TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE MALİ TABLOLAR İçindekiler Sayfa ÖZET KONSOLİDE BİLANÇOLAR ÖZET KONSOLİDE GELİR TABLOSU... 3 ÖZET KONSOLİDE ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU... 4 ÖZET KONSOLİDE NAKİT AKIM TABLOSU... 5 ÖZET KONSOLİDE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR... NOT 1 TOPLULUĞUN YAPISI VE FAALİYET ALANLARI NOT 2 KONSOLİDE MALİ TABLOLARIN HAZIRLANMA ESASLARI... 8 NOT 3 NAKİT VE NAKİT BENZERİ KALEMLER... 9 NOT 4 ALIM SATIM AMAÇLI FİNANSAL VARLIKLAR... 9 NOT 5 TİCARİ ALACAKLAR... 9 NOT 6 İLİŞKİLİ ŞİRKETLERLE OLAN BAKİYE VE İŞLEMLER NOT 7 STOKLAR NOT 8 DİĞER ALACAKLAR VE DÖNEN VARLIKLAR NOT 9 FİNANSAL DURAN VARLIKLAR NOT 10 POZİTİF ŞEREFİYE NOT 11 NEGATİF ŞEREFİYE NOT 12 MADDİ DURAN VARLIKLAR NOT 13 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR NOT 14 DİĞER ALACAKLAR VE DURAN VARLIKLAR NOT 15 FİNANSAL BORÇLAR NOT 16 TİCARİ BORÇLAR NOT 17 DİĞER BORÇLAR VE GİDER TAHAKKUKLARI NOT 18 VERGİ NOT 19 KIDEM TAZMİNATI KARŞILIĞI NOT 20 ANA ORTAKLIK DIŞI PAYLAR NOT 21 TAAHHÜTLER VE YÜKÜMLÜLÜKLER NOT 22 SERMAYE VE YASAL YEDEKLER NOT 23 NET SATIŞLAR NOT 24 SATIŞLARIN MALİYETİ NOT 25 FAALİYET GİDERLERİ NOT 26 FİNANSMAN GELİRLERİ/GİDERLERİ NOT 27 DİĞER GİDERLER NOT 28 FAALİYET GRUPLARI BAZINDA FAALİYET GÖSTERGELERİ NOT 29 HİSSE SENEDİ İHRACI NOT 30 TEMETTÜ ÖDEMESİ NOT 31 BİRLEŞME, SATINALMA VE DEVİRLER NOT 32 BİLANÇO TARİHİNDEN SONRA ORTAYA ÇIKAN HUSUSLAR NOT 33 MALİ TABLOLARIN ONAYLANMASI... 24

4 31 MART VE 31 ARALIK TARİHLERİ İTİBARİYLE ÖZET KONSOLİDE BİLANÇOLAR (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile Milyon TL olarak ifade edilmiştir.) VARLIKLAR Dönen Varlıklar Not Nakit ve nakit benzeri kalemler 3 175,409, ,225,503 Alım satım amaçlı finansal varlıklar 4 602, ,576 Ticari alacaklar (net) 5 308,711, ,823,836 İlişkili şirketlerden alacaklar 6 708, ,285 Stoklar (net) 7 338,397, ,533,884 Diğer alacaklar ve dönen varlıklar (net) 8 52,655,938 46,913,921 Dönen Varlıklar Toplamı 876,485, ,859,005 Duran Varlıklar Finansal duran varlıklar (net) 9 373,336, ,852,366 Pozitif şerefiye (net) 10 21,264,902 21,667,934 Negatif şerefiye (net) 11 (170,114,105) (174,774,432) Maddi duran varlıklar (net) 12 2,155,293,922 2,171,286,515 Maddi olmayan duran varlıklar (net) 13 5,553,139 5,526,395 Diğer alacaklar ve duran varlıklar 14 7,806,327 7,221,506 Duran Varlıklar Toplamı 2,393,140,978 2,396,780,284 Varlıklar Toplamı 3,269,626,131 3,266,639,289 Ekteki dipnotlar bu mali tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 1

5 31 MART VE 31 ARALIK TARİHLERİ İTİBARİYLE ÖZET KONSOLİDE BİLANÇOLAR (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile Milyon TL olarak ifade edilmiştir.) YÜKÜMLÜLÜKLER VE ÖZSERMAYE Kısa Vadeli Yükümlülükler Not Kısa vadeli finansal borçlar ,689, ,662,801 Ticari borçlar (net) 16 95,269,698 95,927,690 İlişkili şirketlere borçlar 6 9,984,630 4,871,161 Alınan sipariş avansları 5,856,971 5,947,552 Diğer borçlar ve gider tahakkukları 17 65,566,735 60,225,489 Ödenecek kurumlar vergisi 18 31,054,216 37,493,483 Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 452,422, ,128,176 Uzun Vadeli Yükümlülükler Uzun vadeli finansal borçlar ,101, ,998,380 Diğer uzun vadeli borçlar 16 26,306 39,481 Kıdem tazminatı karşılığı ,680, ,313,945 Ertelenmiş vergi yükümlülüğü (net) ,595, ,294,714 Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 562,403, ,646,520 Toplam Yükümlülükler 1,014,825,595 1,011,774,696 Ana Ortaklık Dışı Pay Sermaye ve yedekler 550,467, ,274,172 Dönem karı 3,888,973 67,254,632 Ana Ortaklık Dışı Pay Toplamı ,356, ,528,804 Özsermaye Sermaye ,000, ,000,000 Sermayeye yapılan düzeltme ,343, ,343,779 Emisyon primi 22 4,703,496 4,703,496 Yasal yedekler ,196, ,886,631 Yabancı para çevrim farkları (4,022,238) 684,499 Satılmaya hazır finansal varlıklardan gelen değerleme fonları 16,878,851 11,209,203 Birikmiş karlar 1,095,198, ,813,945 Net dönem karı 6,144, ,694,236 Özsermaye Toplamı 1,700,443,608 1,693,335,789 Yükümlülükler ve Özsermaye Toplamı 3,269,626,131 3,266,639,289 Taahhüt ve yükümlülükler 21 Ekteki dipnotlar bu mali tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 2

6 TÜRKİYE ŞİŞE VE CAM FABRİKALARI A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI 31 MART TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE GELİR TABLOSU (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile Milyon TL olarak ifade edilmiştir.) Not 01 Ocak- Net satışlar ,603,518 Satışların maliyeti 24 (287,347,396) Brüt kar 127,256,122 Faaliyet giderleri 25 (90,304,855) Faaliyet karı 36,951,267 Finansman gelirleri (net) 26 8,572,976 Diğer giderler (net) 27 (40,405,326) Parasal kazanç 75,830,191 Vergi ve ana ortaklık dışı pay öncesi kar 80,949,108 Vergi -Cari vergi gideri 18 (8,341,661) -Ertelenmiş vergi gideri 18 (62,573,566) Ana ortaklık dışı pay öncesi kar 10,033,881 Ana ortaklık dışı pay 20 (3,888,973) Net kar (*) 6,144,908 Hisse başına kar (TL) 22 (*) tarihinde %30 olan kurumlar vergisi oranı 1 Ocak tarihinden itibaren %33 e yükseltilmiştir. Kurumlar vergisi oranında yapılan bu değişiklik (%3 lük artış) ertelenmiş vergi giderini 17,071,188 Milyon TL artırmış ve dolayısıyla Mart dönem karı 17,071,188 Milyon TL olumsuz yönde etkilenmiştir. Ekteki dipnotlar bu mali tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 3

7 31 MART TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile Milyon TL olarak ifade edilmiştir.) Sermaye Sermayeye Yapılan Düzeltmeler Emisyon Primi Yasal Yedekler Yabancı Para Çevrim Farkları Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan Gelen Değerleme Fonları Birikmiş Karlar Toplam 01 Ocak itibariyle bakiye 285,000, ,343,779 4,703, ,886, ,499 11,209,203 1,096,508,181 1,693,335,789 Satılmaya hazır finansal varlıkların rayiç değerlerindeki artış 5,669,648 5,669,648 Yabancı para çevrim farkları (4,706,737) (4,706,737) Yasal yedekler 1,309,452 (1,309,452) - Net dönem karı 6,144,908 6,144,908 itibariyle bakiye 285,000, ,343,779 4,703, ,196,083 (4,022,238) 16,878,851 1,101,343,637 1,700,443,608 Ekteki dipnotlar bu mali tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 4

8 31 MART TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE NAKİT AKIM TABLOSU (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile Milyon TL olarak ifade edilmiştir). İŞLETME FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI Not Net dönem karı 6,144,908 Net dönem karını işletme faaliyetlerinden elde edilen nakit akımına getirmek için yapılan düzeltmeler - Maddi duran varlıkların amortismanı 12 55,504,660 - Maddi olmayan duran varlıkların amortismanı ,988 - Döneme gelir yazılan negatif şerefiye (net) (4,047,572) - Finansal borçlara ilişkin kur farkı ve faiz tahakkuku 9,022,813 - Kıdem tazminatı karşılığı ,975 - Şüpheli ticari alacak karşılığındaki değişim 5 (925,139) - Stok değer düşüş karşılığındaki değişim Ana ortaklık dışı paylar 20 3,888,973 - Parasal kayıp/kazanç ile netleştirilmiş vergi tahakkuku 18 95,673,364 İşletme sermayesindeki değişim öncesi faaliyetlerden elde edilen nakit akım 165,859,992 - İşletme sermayesindeki değişimler (5,859,916) Faaliyetlerden elde edilen nakit 160,000,076 - Ödenen vergi 18 (50,811,899) - Ödenen kıdem tazminatı 19 (3,065,278) İşletme faaliyetlerinden elde edilen nakit 106,122,899 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI - Alım satım amaçlı finansal varlıklardaki değişim (net) 4 48,802 - Finansal duran varlıklardaki değişim 9 (7,484,427) - Yıl içinde oluşan şerefiye 10 (209,723) - Maddi duran varlık alımları 12 (67,784,285) - Maddi olmayan duran varlık alımları 13 (253,415) - Satılan maddi duran varlıkların net defter değeri 12 28,272,218 - Satılan maddi olmayan duran varlıkların net defter değeri 13 60,683 - Satılmaya hazır finansal varlıklardan gelen değerleme fonlarındaki değişim 5,669,648 - Yabancı para çevrim farkı değişimi (4,706,737) - Diğer yatırım faaliyetlerinde gerçekleşen değişim (597,996) Yatırım faaliyetlerinde kullanılan nakit (46,985,232) FİNANSAL FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI - Finansal borçlardaki değişim 15 (57,893,044) - Ana ortaklık dışı paylardaki değişim (net) 20 (11,060,849) Finansal faaliyetlerde kullanılan nakit (68,953,893) NAKİT VE NAKİT BENZERİ KALEMLERDEKİ NET DEĞİŞİM (9,816,226) DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERİ KALEMLER 185,225,503 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERİ KALEMLER 175,409,277 Ekteki dipnotlar bu mali tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 5

9 31 MART TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile Milyon TL olarak ifade edilmiştir.) 1. TOPLULUĞUN YAPISI VE FAALİYET ALANLARI Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Topluluğu Topluluk, holding şirketi Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Şirket ve hisselerinin çoğunluğuna veya yönetimine sahip bulunduğu 26 bağlı ortaklık ve 2 müşterek yönetime tabi işletmeden oluşmaktadır. Türkiye nin en büyük özel ticari bankalarından biri olan Türkiye İş Bankası A.Ş. ( İş Bankası ) tarafından, 69 yıl önce Türkiye de kurulmuştur. Şirket in hisseleri İstanbul Menkul Kıymetler Borsası nda 19 yıldır işlem görmektedir. Türkiye İş Bankası A.Ş. bilanço tarihi itibariyle Şirket te % lık paya sahiptir ve yönetimde kontrolü elinde tutmaktadır. Konsolidasyona dahil edilen şirketler: Konsolidasyona dahil edilen şirketlerin faaliyet konuları, faaliyet grupları ve Topluluğun sermayeleri içindeki doğrudan ve dolaylı iştirak payları aşağıda verilmiştir: Şirket ünvanı Faaliyet konusu Kayıtlı olduğu ülke Faaliyet grubu T. Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. (*) Holding Şirketi Türkiye Holding Trakya Cam Sanayii A.Ş. (*) Düzcam, oto camı ve işlenmiş cam üretim ve satışı Türkiye Düzcam Trakya Glass Bulgaria EAD. Düzcam üretimi Bulgaristan Düzcam Trakya Cam Investment B.V. Finansman ve holding şirketi Hollanda Düzcam Çayırova Cam Sanayii A.Ş. Buzlu cam üretim ve satışı Türkiye Düzcam Paşabahçe Cam Sanayi ve Tic. A.Ş. Cam ev eşyası otomatik üretimi ve satışı Türkiye Cam ev eşyası Paşabahçe Eskişehir Cam San.ve Tic.A.Ş. Cam ev eşyası otomatik üretimi ve satışı Türkiye Cam ev eşyası Denizli Cam San. ve Tic. A.Ş. (*) Soda ve kristal cam ev eşyası el üretimi ve satışı Türkiye Cam ev eşyası Camiş Ambalaj Sanayii A.Ş. Kağıt-karton ambalaj üretimi ve satışı Türkiye Cam ev eşyası Paşabahçe Mağazaları A.Ş. Cam ev eşyası perakende satışı Türkiye Cam ev eşyası Anadolu Cam Sanayi A.Ş. (*) Cam ambalaj üretimi ve satışı Türkiye Cam ambalaj JSC Mina Cam ambalaj üretim ve satışı Gürcistan Cam ambalaj OOO Ruscam Cam ambalaj üretim ve satışı Rusya Cam ambalaj Ferro Döküm Sanayii ve Tic. A.Ş. Döküm üretimi ve satışı Türkiye Cam ambalaj Cam Ürünleri İşleme San. A.Ş. Cam ürünleri işlenmesi Türkiye Cam ambalaj Anadolu Cam Investment B.V. Finansman ve holding şirketi Hollanda Cam ambalaj Soda Sanayi A.Ş. (*) Soda ve krom kimyasalları üretimi ve satışı Türkiye Kimyasal Şişecam Bulgaria Ltd. Soda satışı Bulgaristan Kimyasal Cam Elyaf Sanayii A.Ş. Cam elyafı ve polyester üretimi ve satışı Türkiye Kimyasal Camiş Madencilik A.Ş. Cam hammaddeleri üretimi ve satışı Türkiye Kimyasal Camiş Egypt Mining Ltd. Co. Kum tedarikçisi Mısır Kimyasal Camiş Elektrik Üret. Otopr. Gr. A.Ş. Elektrik üretimi ve satışı Türkiye Kimyasal Madencilik San. ve Tic. A.Ş. Cam hammaddeleri üretimi ve satışı Türkiye Kimyasal Cam Pazarlama A.Ş. Topluluk ürünlerinin ihracatı Türkiye Diğer Camiş Lojistik Hizmetleri A.Ş. (*) Lojistik hizmetleri Türkiye Diğer Camiş Limited Yurtdışı alım hizmetleri İngiltere Diğer Camiş Sigorta Hizmetleri A.Ş. Sigorta acenteliği Türkiye Diğer (*) Bu şirketlere ait hisse senetleri İstanbul Menkul Kıymetler Borsası nda (İMKB) işlem görmektedir. 6

10 31 MART TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile Milyon TL olarak ifade edilmiştir.) 1. TOPLULUĞUN YAPISI VE FAALİYET ALANLARI (devamı) Konsolidasyona dahil edilen şirketler (devamı): Doğrudan Dolaylı Doğrudan Dolaylı sahiplik oranı sahiplik oranı sahiplik oranı sahiplik oranı Şirket Ünvanı % % % % Trakya Cam Sanayii A.Ş Trakya Glass Bulgaria EAD Trakya Cam Investment B.V Çayırova Cam Sanayii A.Ş Paşabahçe Cam Sanayii ve Tic. A.Ş Paşabahçe Eskişehir Cam San. ve Tic. A.Ş Denizli Cam San. ve Tic. A.Ş Camiş Ambalaj Sanayii A.Ş Paşabahçe Mağazaları A.Ş Anadolu Cam Sanayii A.Ş JSC Mina OOO Ruscam Ferro Döküm Sanayii ve Tic. A.Ş Cam Ürünleri İşleme San. A.Ş Anadolu Cam Investment B.V Soda Sanayii A.Ş Şişecam Bulgaria Ltd Cam Elyaf Sanayii A.Ş Camiş Madencilik A.Ş Camiş Egypt Mining Ltd. Co Camiş Elektrik Üret. Otopr. Gr. A.Ş Madencilik San. ve Tic. A.Ş Cam Pazarlama A.Ş Camiş Lojistik Hizmetleri A.Ş Camiş Limited Camiş Sigorta Hizmetleri A.Ş Müşterek yönetime tabi işletmeler: Topluluğun müşterek yönetimine sahip olduğu iki adet işletme vardır. Konsolide mali tablolar açısından müşterek yönetime tabi işletmelerin faaliyet konuları, faaliyet grupları ve Topluluğun sermayeleri içindeki doğrudan ve dolaylı iştirak payları aşağıda verilmiştir: Şirket ünvanı Faaliyet konusu Kayıtlı olduğu Faaliyet grubu ülke Oxyvit Kimya San. ve Tic. A.Ş. Vitamin-K üreticisi Türkiye Kimyasal Omco İstanbul Kalıp A.Ş. Kalıp üretimi va satışı Türkiye Cam ambalaj 7

11 31 MART TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile Milyon TL olarak ifade edilmiştir.) 1. TOPLULUĞUN YAPISI VE FAALİYET ALANLARI (devamı) Müşterek yönetime tabi işletmeler (devamı): Doğrudan Dolaylı Doğrudan Dolaylı sahiplik oranı sahiplik oranı sahiplik oranı sahiplik oranı Şirket Ünvanı % % % % Oxyvit Kimya San. ve Tic. A.Ş Omco İstanbul Kalıp A.Ş KONSOLİDE MALİ TABLOLARIN HAZIRLANMA ESASLARI dönemine ait özet ara dönem konsolide mali tablolar Topluluğun tarihi itibariyle hazırlanan yıllık mali tablolarında açıklanan muhasebe politikaları ile tutarlı bir şekilde hazırlanmıştır. Bu sebeple ara mali tablolar yılına ait yıllık mali tablolar dikkate alınarak incelenmelidir. Özet ara dönem mali tablolar, UFRS nin ara dönem mali tablolarının hazırlanmasına yönelik Uluslararası Muhasebe Standardı ( UMS 34 )-Ara Mali Tablolar a uygun olarak hazırlanmıştır. Topluluğun, özet ara dönem konsolide mali tabloları tarihinde ilk kez hazırlandığından, tarihinde sona eren üç aylık ara döneme ait özet ara dönem gelir tablosu, özsermaye değişim tablosu ve nakit akım tablosu karşılaştırmalı olarak sunulmamıştır. 30 Aralık tarihli ve sayılı Resmi Gazete de yayımlanan 5024 sayılı Kanun ile 1 Ocak tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi esaslarının uygulanmasını esas alan vergi mevzuatı yürürlüğe girmiştir. Kanun a göre Toptan Eşya Fiyat Endeksindeki (TEFE) artışın, son 36 ayda %100 den ve son 12 ayda %10 dan yüksek olması halinde kurumlar vergisi matrahı enflasyon muhasebesi düzeltmesini de dikkate alacak şekilde hesaplanacaktır. Bu oranların gerçekleşip gerçekleşmediği hususuna üçer aylık geçici vergi dönemleri sonlarında bakılacak ve yıl içerisinde herhangi bir geçici vergi dönemi itibariyle enflasyon düzeltmesi yapılmasının gerekli olması halinde, bu düzeltme tüm yıl için, ve geriye yönelik olarak önceki geçici vergi dönemleri dahil uygulanacaktır. tarihi itibariyle son 36 aylık fiyat endeksi artışı % ve son 12 ay için %7.97 olup, Mayıs sonu itibariyle bu oranlar sırasıyla % ve %9.5 olarak gerçekleşmiştir. Haziran ayında fiyat endeksinde %1.52 azalma olması durumunda bile 30 Haziran tarihi itibariyle son 12 aylık fiyat endeksi artışı %10 un üzerinde gerçekleşecektir. tarihi itibariyle, yılı için enflasyon muhasebesi uygulaması şartlarının gerçekleşmesinin çok muhtemel olması nedeniyle mali tablolarındaki vergi karşılıkları enflasyon muhasebesi düzeltmelerine göre hesaplanmıştır. sonu itibariyle son üç yıllık döneme ilişkin endeks ve düzeltme katsayıları aşağıdaki gibidir; Tarihler Endeks Katsayı , , , , , , ,

12 31 MART TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile Milyon TL olarak ifade edilmiştir.) 3. NAKİT VE NAKİT BENZERİ KALEMLER Kasa 161, ,940 Vadesiz mevduatlar 38,504,011 24,243,891 Vadeli mevduatlar 136,363, ,917,353 Alınan çekler 12,965 30,893 Diğer hazır değerler 366,469 1,852, ,409, ,225, ALIM SATIM AMAÇLI FİNANSAL VARLIKLAR Hisse senetleri 35,135 30,650 Yatırım fonları 217, ,210 Devlet tahvili ve hazine bonosu 281, ,525 Diğer 68,392 78, , ,576 Devlet Tahvili Nominal değer Vade Milyon TL 297,110 Temmuz 281, ,735 Ocak 331, TİCARİ ALACAKLAR (NET) Ticari alacaklar 292,474, ,984,853 Alacak senetleri 18,641,346 28,577,742 Alacak senetleri reeskontu (3,214,250) (5,323,563) Verilen depozito ve teminatlar 114, ,543 Diğer ticari alacaklar 616, ,445 Şüpheli ticari alacaklar 10,135,948 11,036,476 Şüpheli ticari alacaklar karşılığı (10,057,054) (10,966,660) 308,711, ,823,836 ve yıllarında gerçekleşen şüpheli alacaklar karşılığı hareketi aşağıdaki gibidir. Açılış bakiyesi (10,966,660) (8,515,548) Dönem gideri (53,583) (3,863,819) Tahsilatlar 293, ,472 Parasal kazanç 669,672 1,290,235 Kapanış bakiyesi (10,057,054) (10,966,660) 9

13 31 MART TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile Milyon TL olarak ifade edilmiştir.) 6. İLİŞKİLİ ŞİRKETLERLE OLAN BAKİYE VE İŞLEMLER İş Bankası nda tutulan mevduatlar Vadesiz mevduat 35,169,840 21,105,327 Vadeli mevduat 128,400, ,301, ,570, ,406,891 İş Bankası ndan alınan krediler 23,033,924 37,956,324 İlişkili şirketlerden alacaklar Şişecam Shangai Trade Co. Ltd. - 9,831 İstanbul Porselen Sanayi A.Ş. 1,534 - Mepa Merkezi Pazarlama A.Ş Paşabahçe USA Inc. 310, ,470 Paşabahçe Investment B.V. 395, , , ,285 İlişkili şirketlere borçlar Anadolu Anonim Türk Sigorta A.Ş. 7,716,210 2,388,775 İstanbul Porselen Sanayi A.Ş. 2,242,333 2,316,411 Mepa Merkezi Pazarlama A.Ş. 23,677 - Hissedarlar tarafından talep edilmeyen temettü 2, ,075 Diğer - 19,900 9,984,630 4,871,161 İlişkili şirketlerle ilgili faiz gelirleri İş Bankası 465,344 İstanbul Porselen San.A.Ş ,348 İlişkili şirketlerle ilgili faiz giderleri İş Bankası 53,852 İstanbul Porselen Sanayi A.Ş. 92,448 Mepa Merkezi Pazarlama A.Ş ,280 İlişkili şirketlerle ilgili giderler İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. 38,700 İş Bankası 9,241 47,941 10

14 31 MART TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile Milyon TL olarak ifade edilmiştir.) 7. STOKLAR (NET) İlk madde ve malzeme 91,951,954 81,719,986 Yarı mamüller 17,223,470 15,426,653 Mamüller 195,153, ,922,256 Ticari mallar 15,519,883 13,269,703 Verilen sipariş avansları 10,165,669 15,519,178 Diğer stoklar 8,715,668 8,009,185 Stok değer düşüklüğü karşılığı (333,101) (333,077) 338,397, ,533,884 ve sonu itibariyle stok değer düşüş karşılığında gerçekleşen hareketler aşağıdaki gibidir. Açılış bakiyesi (333,077) (2,858,416) (Dönem gideri) / İptal edilen karşılık (20,363) 2,355,385 Parasal kazanç 20, ,954 Kapanış bakiyesi (333,101) (333,077) 8. DİĞER ALACAKLAR VE DÖNEN VARLIKLAR (NET) Personelden alacaklar 700, ,022 Diğer şüpheli alacaklar 263, ,986 Şüpheli alacaklar karşılığı (238,831) (254,364) Peşin ödenen giderler 32,005,683 27,953,242 Gelir tahakkukları 211, ,300 Devreden KDV 5,331,777 4,791,013 Yurtdışı satışlardan kaynaklanan terkin edilecek KDV 6,312,012 7,336,347 Verilen iş avansları 281,586 35,962 Personele verilen avanslar 3,983, ,305 Diğer çeşitli alacaklar 3,804,437 5,611,108 52,655,938 46,913,921 11

15 31 MART TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile Milyon TL olarak ifade edilmiştir.) 9. FİNANSAL DURAN VARLIKLAR (NET) Konsolide edilmeyen bağlı ortaklıklar 2,920, ,689 Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar 1,400,418 1,545,948 Satılmaya hazır finansal varlıklar 369,015, ,335, ,336, ,852,366 Topluluğun konsolide edilmeyen bağlı ortaklıklarındaki pay tutarları aşağıdaki gibidir: Pay % Pay % Şişecam China Ltd , ,586 Mepa Merkezi Pazarlama A.Ş , ,415 İstanbul Porselen Sanayi A.Ş ,024, ,024,089 Paşabahçe Glass GmbH , ,272 Topkapı Yatırım Holding A.Ş , ,412 Paşabahçe Investment B.V ,481, ,666 Şişecam Shangai Trade Co.Ltd , ,609 Paşabahçe USA Inc Değer düşüş karşılığı (8,222,504) (8,222,504) 2,920, ,689 Şişecam China Ltd., Paşabahçe Glass GmbH, Paşabahçe Investment B.V., Paşabahçe USA Inc.ve Şişecam Shangai Trade Co. Ltd. Türkiye dışında pazarlama ve satış faaliyetleri gerçekleştirmek amacıyla kurulmuş bağlı ortaklıklardır. Bu şirketlerin ve Topkapı Yatırım Holding A.Ş. nin mali tabloları konsolide mali tablolara oranla önemli görülmediklerinden ekli mali tablolarda konsolide edilmemiş, enflasyona göre düzeltilmiş değerleri ile gösterilmişlerdir. Mepa Merkezi Pazarlama A.Ş. ve İstanbul Porselen Sanayi A.Ş. gayri faal olduklarından bu şirketlere olan iştirak tutarlarının tamamına ekli mali tablolarda iştirak değer düşüş karşılığı ayrılmıştır. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar: Nominal değer Vade Eurobond USD 1,000,000 Haziran ,400,418 1,545,948 12

16 31 MART TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile Milyon TL olarak ifade edilmiştir.) 9. FİNANSAL DURAN VARLIKLAR (NET) (devamı) Satılmaya hazır finansal varlıklar Pay % Pay % Petrol Ofisi A.Ş. (*) ,893, ,696,207 TTI İletişim ve Haberleşme Hiz. A.Ş. (***) <1 81,234, ,234,956 Trakya Yatırım Holding A.Ş.(**) ,528, ,528,291 Solvay Şişecam Holding AG ,519, ,519,304 İş Factoring Finansman Hizmetleri A.Ş ,264, ,264,548 İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş ,597, ,597,671 Anadolu Hayat Emeklilik Sigorta A.Ş.(*) ,774, ,440,955 İş Finansal Kiralama A.Ş. (*) ,756, ,709,147 Yatırım Finansman Yatırım Ortaklığı A.Ş. (*) , ,697 Destek Reasürans T.A.Ş. <1 124,158 <1 124,158 Efes Holding A.Ş. <1 93,812 <1 93,812 İş Merkezleri Yönetim ve İşletim A.Ş , ,816 İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. (*) <1 34,545 <1 27,777 Camiş Yatırım Holding A.Ş. <1 13,402 <1 13,402 İş Koray Tur.Orm.Mad.İnş.Tah.Tic.A.Ş. <1 5,125 <1 5,125 Anadolu Turizm İnşaat Ticaret A.Ş. <1 2,808 <1 2,808 UND Deniz Taşımacılığı A.Ş. <1 108,603 <1 108,603 UN Gemicilik San.A.Ş. <1 46,198 <1 36,034 UND Denizcilik A.Ş , ,102 UND Ro-Ro İşletmeleri A.Ş , ,102 Kumsan Döküm Malz.San.Tic.A.Ş , ,127 Taşel Türk Alkollü İçki Şarap End.Ltd , ,860 Camser Seracılık , ,243 Diğer 13,830 13, ,015, ,335,729 (*) Bu şirketlere ait hisse senetleri İstanbul Menkul Kıymetler Borsası nda (İMKB) işlem görmektedir. (**) Trakya Yatırım Holding A.Ş. İş Bankası nın kontrolü altındadır. Topluluğun iştirak üzerinde ne önemli etkinliği ne de kontrol gücü bulunmadığından bu iştirak ekli mali tablolarda konsolide edilmemiş, enflasyona göre düzeltilmiş değeri ile gösterilmiştir. (***) Dönem içinde İş-Tim İle Aycell in mevcut aktif ve pasifleri bir bütün halinde TTI İletişim Haberleşme Hiz. A.Ş. tarafından devir alınmış olup, birleşme sonrasında İş-Tim deki %5 lik pay %0.69 a düşmüştür. 13

17 31 MART TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile Milyon TL olarak ifade edilmiştir.) 10. POZİTİF ŞEREFİYE (NET) Maliyet Birikmiş İtfa Net 1 Ocak itibariyle 31,541,435 (9,873,501) 21,667,934 Dönem içinde iştiraklerin alımı sırasında oluşan şerefiye (*) 209, ,723 Dönem gideri - (612,755) (612,755) itibariyle 31,751,158 (10,486,256) 21,264,902 (*) Dönem içinde oluşan şerefiye, International Finance Corporation dan satın alınan %1.12 oranındaki Trakya Cam Sanayii A.Ş. hisseleri ile ilgilidir. 11. NEGATİF ŞEREFİYE (NET) Maliyet Birikmiş İtfa Net 1 Ocak itibariyle (186,413,059) 11,638,627 (174,774,432) Dönem gideri - 4,660,327 4,660,327 itibariyle (186,413,059) 16,298,954 (170,114,105) 14

18 31 MART TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile Milyon TL olarak ifade edilmiştir.) 12. MADDİ DURAN VARLIKLAR ( NET ) Arazi ve arsalar Yer altı ve yerüstü düzenleri Binalar Tesis makine ve cihazlar Taşıtlar Demirbaşlar Diğer maddi duran varlıklar Yapılmakta olan yatırımlar Verilen avanslar Toplam Maliyet Değeri 1 Ocak açılış bakiyesi 57,506, ,554, ,863,116 4,554,976,366 27,233, ,456,140 60,984,351 16,557,419 14,837,620 5,725,968,807 Kur çevrim farkı (755) - (3,522,630) (4,697,153) (33,173) (291,295) (15,028) (127,488) - (8,687,522) Alımlar 17,942 65,533 89,444 15,960,677 52, , ,728 55,715,914 1,916,391 74,611,738 Çıkışlar (8,856,661) - (997,155) (1,601,822) (2,114,480) (95,518) - (4,502,679) (14,102,022) (32,270,337) Yapılmakta olan yatırımlardan transferler ,375,925 79, ,026 - (1,851,097) (108,815) - kapanış bakiyesi 48,667, ,619, ,432,775 4,566,013,993 25,218, ,048,791 61,287,051 65,792,069 2,543,174 5,759,622,686 Birikmiş Amortismanlar 1 Ocak açılış bakiyesi - (49,278,690) (172,969,452) (3,127,066,085) (17,234,675) (150,071,128) (38,062,262) - - (3,554,682,292) Kur çevrim farkı - 220,848 1,576,831 63,594 (24,983) 23, ,860,069 Dönem gideri - (848,784) (3,445,214) (46,629,487) (801,133) (2,225,888) (1,554,154) - - (55,504,660) Çıkışlar - 384,701 1,599,754 1,930,770 82, ,998,119 kapanış bakiyesi - (50,127,474) (175,809,117) (3,170,518,987) (16,041,444) (152,239,105) (39,592,637) - - (3,604,328,764) itibariyle net defter değeri 48,667,108 94,492, ,623,658 1,395,495,006 9,176,681 41,809,686 21,694,414 65,792,069 2,543,174 2,155,293,922 itibariyle net defter değeri 57,506,582 95,275, ,893,664 1,427,910,281 9,998,471 43,385,012 22,922,089 16,557,419 14,837,620 2,171,286,515 15

19 13. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (NET) Maliyet değeri Haklar Diğer maddi olmayan duran varlıklar Toplam 1 Ocak açılış bakiyesi 21,593,477 4,100,195 25,693,672 Kur çevrim farkı (5,950) (12) (5,962) Alımlar 194,605 63, ,339 Çıkışlar (61,555) (28) (61,583) kapanış bakiyesi 21,720,577 4,163,889 25,884,466 Birikmiş amortismanlar 1 Ocak açılış bakiyesi (18,913,994) (1,253,283) (20,167,277) Kur çevrim farkı 1,038-1,038 Dönem gideri (134,684) (31,304) (165,988) Çıkışlar kapanış bakiyesi (19,046,740) (1,284,587) (20,331,327) itibariyle net defter değeri 2,673,837 2,879,302 5,553,139 itibariyle net defter değeri 2,679,483 2,846,912 5,526, DİĞER ALACAKLAR VE DURAN VARLIKLAR Personelden alacaklar 10,250 10,917 Peşin ödenmiş giderler 7,492,604 6,968,785 Diğer duran varlıklar 303, ,804 7,806,327 7,221,506 16

20 15. FİNANSAL BORÇLAR Kısa vadeli banka kredileri 205,311, ,014,395 Uzun vadeli kredilerin kısa vadeli anapara taksitleri ve faizleri 39,378,576 53,524,494 Diğer kısa vadeli banka kredileri - 4,123,912 Toplam kısa vadeli finansal borçlar 244,689, ,662,801 Uzun vadeli kredilerin uzun vadeli kısmı 219,948, ,754,763 Diğer uzun vadeli banka kredileri 152, ,617 Toplam uzun vadeli krediler 220,101, ,998,380 Toplam finansal borçlar 464,790, ,661,181 Finansal borçların geri ödeme vadeleri aşağıdaki gibidir: 1 yıl içinde ödenecekler 244,689, ,662, yıl içinde ödenecekler 63,054,053 65,385, yıl içinde ödenecekler 33,853,449 47,522, yıl içinde ödenecekler 26,645,498 38,855, yıl içinde ödenecekler 34,268,654 30,005,557 5 yıl ve sonrası 62,279,446 60,228, ,790, ,661, TİCARİ BORÇLAR (NET) Kısa vadeli ticari borçlar 94,966,528 93,789,409 Borç senetleri 185, ,967 Borç senetleri reeskontu (1,305,518) (1,569,401) Kısa vadeli finansal kiralama borçları 539 2,482,752 Alınan depozito ve teminatlar 1,244, ,286 Diğer ticari borçlar 178, ,677 95,269,698 95,927,690 Uzun vadeli ticari borçlar 26,306 39, DİĞER BORÇLAR VE GİDER TAHAKKUKLARI Personele borçlar 6,148,083 3,585,779 Ödenecek vergi ve harçlar 10,837,845 21,294,732 Ödenecek SSK primleri 9,202,294 7,721,519 Tahakkuk etmiş giderler 4,060,757 1,127,045 Diğer tahakkuk ve yükümlülükler 4,084,809 1,790,228 Karşılıklar 31,232,947 24,706,189 65,566,735 60,225, VERGİ 17 Ödenecek kurumlar vergisi: Yılı Kurumlar vergisi karşılığı 73,524,454 78,304,520

21 Mart Kurumlar vergisi karşılığı 8,341,661 - Peşin ödenmiş vergi ve fonlar (50,811,899) (40,811,037) 31,054,216 37,493,483 Vergi karşılığı: Cari kurumlar vergisi karşılığı 8,341,661 78,304,520 Ertelenmiş vergi karşılığı 62,573,566 (47,782,761) 70,915,227 30,521,759 Ertelenmiş vergiye baz teşkil eden zamanlama farklılıkları: Maddi duran varlıkların değerleme ve amortisman farklılıkları 1,005,382, ,028,590 Kıdem tazminatı karşılığı (110,680,641) (113,313,945) Yararlanılacak yatırım indirimi (237,163,007) (251,137,701) Vergiden mahsup edilecek geçmiş yıl zararları (90,452,065) (107,231,129) Stokların yeniden değerlemesi 2,587,934 (10,601,279) Finansal kiralama borçları - 2,518,557 Ticari alacaklar ve borçlar reeskontu (7,107,292) (3,202,304) Şüpheli alacaklar karşılığı (1,071,627) (4,062,616) Çeşitli gelir ve gider tahakkukları (net) 2,696,290 6,686, ,192, ,685,067 Ertelenmiş vergi (alacağı)/ yükümlülükleri: Maddi duran varlıkların değerleme ve amortisman farklılıkları 331,776, ,008,573 Kıdem tazminatı karşılığı (36,524,611) (33,994,185) Yararlanılacak yatırım indirimi (32,851,716) (26,952,111) Vergiden mahsup edilecek geçmiş yıl zararları (29,849,181) (32,169,339) Stokların yeniden değerlemesi 854,018 (3,180,384) Finansal kiralama borçları - 755,567 Ticari alacaklar ve borçlar reeskontu (2,345,406) (960,691) Şüpheli alacaklar karşılığı (353,637) (1,218,785) Çeşitli gelir ve gider tahakkukları (net) 889,779 2,006, ,595, ,294,714 Ertelenmiş vergi yükümlülüğü hareketleri: Açılış Bakiyesi 180,294, ,861,090 Parasal Kazanç (11,009,576) (30,992,571) Ertelenmiş vergi gideri/(geliri) (*) 62,310,310 (49,573,805) Kapanış bakiyesi 231,595, ,294,714 (*) tarihinde %30 olan kurumlar vergisi oranı 1 Ocak tarihinden itibaren %33 e yükseltilmiştir. Kurumlar vergisi oranında yapılan bu değişiklik (%3 lük artış) ertelenmiş vergi karşılığını 17,071,188 Milyon TL artırmıştır. 18

22 18. VERGİ (devamı) Vergi karşılığının mutabakatı: Parasal kazanç ve vergi sonrası kar 80,949,108 Geçerli vergi oranı 33% Hesaplanan vergi 26,713,205 Vergi etkileri: -kanunen kabul edilmeyen giderler 5,253,439 -temettü ve diğer vergiden muaf gelirler (9,743,032) -vergiden mahsup edilebilecek geçmiş yıl zararları (3,391,191) -yararlanılacak yatırım indirimleri (10,775,806) -vergiden muaf / vergiden indirilemeyecek parasal kayıp / kazanç 58,205,030 -konsolidasyon düzeltmeleri 7,792,918 -farklı vergi oranlarına tabi yurtdışı iştirakler (3,139,336) Vergi 70,915, KIDEM TAZMİNATI KARŞILIĞI Açılış bakiyesi 113,313, ,568,203 Dönem gideri 7,351,414 24,568,411 Ödenen tazminatlar (3,065,278) (7,997,286) Parasal kazanç (6,919,440) (12,825,383) Kapanış bakiyesi 110,680, ,313, ANA ORTAKLIK DIŞI PAYLAR Açılış bakiyesi 561,528, ,921,392 Ana ortaklık dışı paylardaki dönem içi azalış (1,593,196) (334,026,120) Ödenen temettüler (9,467,653) (39,621,100) Dönem faaliyet sonuçlarındaki ana ortaklık dışı paylar 3,888,973 67,254,632 Kapanış bakiyesi 554,356, ,528,804 19

23 21. TAAHHÜTLER VE YÜKÜMLÜLÜKLER Verilen teminat mektupları 11,864,371 12,001,654 Verilen teminat senetleri 1,977,373,539 1,859,872,538 İştirak hissesi satın alma taahhüdü (*) 13,112,860 14,866,141 İpotek 33,292,596 - Diğer 6,521,786 3,259 2,042,165,152 1,886,743,592 Topluluğun yatırım teşviki kapsamında 82,497,651 ABD Doları, 27,100,000 Euro tutarında ihracat taahhüdü bulunmaktadır. ( : 162,197,067 Milyon TL) tarihi itibariyle Topluluk aleyhine açılmış ve devam eden davaların toplam riski yaklaşık 3,853,212 Milyon TL dir ( : 7,874,563 Milyon TL). (*): 1997 senesinde Soda San A.Ş., Solvay ve EBRD Solvay Şişecam Holding A.G. de ortak olarak Bulgaristan da özelleştirilen Solvay Sodi nin çoğunluk hisselerini satın almıştır. EBRD, ortaklıkta finansal ortak olarak yer almaktadır. EBRD, Solvay Şişecam Holding A.G. ye 40 Milyon USD koyarak ortak olmuştur ve hisselerinin 30 Milyon USD ye karşılık gelen kısmını Solvay e, 10 Milyon USD e karşılık gelen kısmını Soda Sanayii A.Ş. ne satmak üzere, bu iki diğer ortağa opsiyon vermiştir. Solvay ve Soda Sanayii A.Ş. bu opsiyon karşılığında her yıl EBRD ye üzerinde anlaşılan bir oran ile faiz ödemesi yapmaktadır. İlk anlaşmada, Temmuz 2002 ye kadar geçerli olan opsiyon süresi yapılan yeni anlaşma çerçevesinde Nisan 2007 ye kadar uzatılmış ve aşamalı hale getirilmiştir. Buna göre opsiyonun 2005, 2006 ve 2007 yıllarında kullanılması öngörülmektedir. 22. SERMAYE VE YASAL YEDEKLER ve itibariyle sermaye yapısı aşağıdaki gibidir: Ortaklar (%) (%) İş Bankası ,404, ,404,585 Destek Reasürans , ,249 Diğer ,581, ,581,166 Nominal sermaye ,000, ,000,000 Enflasyon düzeltmesi 110,896, ,896,600 Yeniden düzenlenmiş sermaye 395,896, ,896,600 Bağlı ortaklıklarca satın alınmış Şirket hisse senetleri (552,821) (552,821) Düzeltilmiş sermaye 395,343, ,343,779 Şirket in sermayesi 570,000,000,000 adet hisseden oluşmaktadır ( : 570,000,000,000). 22. SERMAYE VE YASAL YEDEKLER (devamı) tarihi itibariyle özsermaye kalemlerinin nominal ve enflasyona göre düzeltilmiş tutarları ile bu düzeltmeler sonucunda oluşan, özsermaye enflasyon düzeltme farkları aşağıdaki gibidir. 20

24 Özsermaye kalemleri Nominal Tutar Enflasyon Düzeltme Farkları Düzeltilmiş Tutar Sermaye 285,000, ,343, ,343,779 Emisyon primi 2,686,068 2,017,428 4,703,496 Yasal yedekler 39,124, ,383, ,507,918 Statü yedekleri 1,866,716 12,821,449 14,688,165 Olağanüstü yedekler 102,931, ,816, ,747, ,609, ,381, ,991, NET SATIŞLAR 1 Ocak - Yurt içi satışlar 280,341,100 Yurt dışı satışlar 182,945,693 Diğer gelirler 295,113 Satış iadeleri (2,551,991) Satış iskontoları (28,934,123) Satışlardan diğer indirimler (17,492,274) 414,603, SATIŞLARIN MALİYETİ 01 Ocak- İlk madde ve malzeme giderleri (146,910,355) Doğrudan işçilik giderleri (29,345,819) Genel üretim giderleri (53,346,052) Amortisman giderleri (30,317,947) Yarı mamul stoklarındaki değişim 1,433,231 Mamul stoklarındaki değişim (5,344,371) Satılan mamullerin maliyeti (263,831,313) Satılan ticari malların maliyeti (15,079,144) Verilen hizmetlerin maliyeti (6,199,597) Diğer maliyetler (2,237,342) Satışların maliyeti (287,347,396) 21

25 25. FAALİYET GİDERLERİ 01 Ocak- Araştırma ve geliştirme giderleri (4,790,150) Pazarlama, satış ve dağıtım giderleri (41,599,908) Genel yönetim giderleri (43,914,797) (90,304,855) 26. FİNANSMAN GELİRLERİ / (GİDERLERİ) (NET) 01 Ocak- Faiz gelirleri 8,996,297 Kambiyo karları 17,318,003 Kambiyo zararları (21,331,621) Kısa vadeli borçlanma maliyetleri 329,481 Uzun vadeli borçlanma maliyetleri 3,260,816 8,572, DİĞER GİDERLER (NET) 01 Ocak- Konusu kalmayan karşılıklar 337,130 Diğer gelirler ve karlar 10,284,990 Reeskont faiz gelirleri 2,158,763 Temettü gelirleri 3,178,721 Karşılık giderleri (2,204,755) Diğer giderler ve zararlar (27,937,348) Reeskont faiz giderleri (966,061) Çalışmayan kısım giderleri (25,256,766) (40,405,326) 22

26 28. FAALİYET GRUPLARI BAZINDA FAALİYET GÖSTERGELERİ Faaliyet Grupları Net Satışlar Satışların maliyeti Brüt kar Düzcam Cam Ev Eşyası Cam Ambalaj Kimyasallar Diğer Holding Şirketi Konsolidasyon Düzeltmeleri Konsolide 96,854, ,414,855 97,686, ,284,056 1,707,984 - (39,344,161) 414,603,518 (69,337,587) (93,934,551) (64,272,294) (108,729,199) 6,546,401 (4,448,396) 46,828,230 (287,347,396) 27,516,946 46,480,304 33,413,957 8,554,857 8,254,385 (4,448,396) 7,484, ,256,122 Faaliyet giderleri (19,758,016) (40,332,631) (13,452,167) (16,271,133) (8,393,467) (3,857,862) 11,760,421 (90,304,855) Faaliyet karı 7,758,930 6,147,673 19,961,790 (7,716,276) (139,082) (8,306,258) 19,244,490 36,951,267 Net kar 5,204,675 (7,544,369) (185,037) (2,048,096) 8,717,686 40,180,529 (38,180,480) 6,144,908 Bilanço Varlıklar toplamı Özsermaye toplamı 1,136,830,367 1,071,455, ,137, ,694, ,663,429 1,276,958,807 (2,814,113,859) 3,269,626, ,902, ,700, ,378, ,743, ,528,271 1,135,252,770 (2,526,062,191) 1,700,443,608 23

27 29. HİSSE SENEDİ İHRACI Şirket Yönetim Kurulu nun 26 Mart tarihli toplantısında mevcut 800,000,000 Milyon TL kayıtlı sermaye tavanı içerisinde 285,000,000 Milyon TL olan çıkarılmış sermayenin 403,000,000 Milyon TL sına yükseltilmesine ve arttırılan kısma isabet eden 118,000,000 Milyon TL nın tamamının iç kaynaklardan karşılanmasına karar vermiş olup, söz konusu sermaye artırımını temsil eden hisse senetleri 10 Mayıs tarihinden itibaren dağıtılmaya başlanmıştır. Bağlı ortaklıklardan, Anadolu Cam Sanayii A.Ş. Yönetim Kurulu nun 26 Mart tarihli toplantısında 151,180,000 Milyon TL olan çıkarılmış sermayenin 151,431,691 Milyon TL sına çıkarılmasına ve artırılan tutarın tamamının iç kaynaklardan karşılanmasına karar vermiş olup, artırımı temsil eden hisse senetleri 28 Nisan tarihinden itibaren dağıtılmaya başlanmıştır. 30. TEMETTÜ ÖDEMESİ Şirketin 11 Mayıs tarihinde yapılan Ortaklar Olağan Genel Kurul toplantısında, yılı konsolide bilanço karından, 20.4 Trilyon TL. tutarında birinci temettünün 30 Haziran tarihinde nakden ödenmesine karar verilmiştir. 31. BİRLEŞME, SATINALMA VE DEVİRLER Şirket, 23 Ocak de, Trakya Cam Sanayii A.Ş. nin %1.12 oranındaki 2,553,759,923,000 TL nominal değerdeki hisselerini International Finance Corporation dan satın almıştır. Şirketin, Trakya Cam Sanayii A.Ş. deki oranındaki iştirak payı, satın alma sonrasında toplam 138,451,870,263,000 TL nominale, oranı ise %60.83 e yükselmiştir. 32. BİLANÇO TARİHİNDEN SONRA ORTAYA ÇIKAN HUSUSLAR a) Soda Sanayii A.Ş. ile Petrol İş Sendikası arasında 1 Ocak dönemi toplu iş sözleşmesi görüşmelerinde taraflar 25 Nisan tarihi itibariyle tam bir uzlaşmaya vararak anlaşmışlardır. b) Denizli Cam Sanayii ve Ticaret A.Ş. ile Türkiye Çimse-İş Sendikası arasında yürütülen 11. Dönem Toplu İş Sözleşmesi görüşmeleri uyuşmazlıkla sonuçlanmıştır Sayılı Toplu İş Sözleşmesi Grev ve Lokavt Kanunu gereği, taraf T.Çimse-İş Sendikası tarafından, uygulama tarihi bilahire tespit edilmek üzere 12 Nisan tarihinde grev kararı alınmış, aynı tarihli kararın noter tasdikli sureti Şirket e 07 Mayıs tarihinde tebliğ edilmiştir. Aynı Kanun un 37. Maddesi gereği grev kararı 60 gün içinde ve 6 iş günü önce bildirilmek kaydıyla, uygulamaya konulabilecektir. Şirket ile T.Çimse-İş Sendikası arasındaki görüşmeler devam etmektedir. 33. MALİ TABLOLARIN ONAYLANMASI Seri: XI, No.25 sayılı tebliğinde atıfta bulunulan Uluslararası Finansal Raporlama Standartlarına (UFRS) göre hazırlanan bağımsız sınırlı denetimden geçmiş mali tabloları, denetim Komitesi nin kararı da dikkate alınarak incelenmiş, söz konusu mali tabloların faaliyet sonuçlarının gerçek durumunu yansıttığı ve şirketin izlediği muhasebe ilkeleri ile Sermaye Piyasası Kurulu nun Seri: XI, No.25 sayılı tebliğinde atıfta bulunulan Uluslararası Finansal Raporlama Standartları (UFRS) na uygun olduğu ve hazırlanan konsolide mali tabloların Mali İşler Genel Müdür Yardımcısı Ahmet Faruk Polatkan ve Merkez Muhasebe Müdürü Mükremin Şimşek tarafından imzalanmasına karar verilmiş ve Şirket Yönetim Kurulu nun 11 Haziran tarihli toplantısında kamuya bildirim amacıyla onaylanmıştır. 24

28 SERMAYE PİYASASI KURULUNUN SERİ:X, NO:16 NUMARALI TEBLİĞİN 28/B MADDESİ GEREĞİ BEYANIMIZDIR a) Şirketimize ait dönemine ilişkin mali tablo ve raporlarının tarafımızca incelendiğini, b) Şirketteki görev ve sorumluluk alanımızda sahip olduğumuz bilgiler çerçevesinde, raporun önemli konularda gerçeğe aykırı bir açıklama içermediği ya da açıklamanın yapıldığı tarih itibariyle yanıltıcı olması sonucunu doğurabilecek herhangi bir eksiklik içermediğini, c) Şirketteki görev ve sorumluluk alanımızda sahip olduğumuz bilgiler çerçevesinde, raporun ilişkin olduğu dönem itibariyle, mali tabloların ve rapordaki diğer mali konulardaki bilgilerin, şirketimizin mali durumu ve faaliyet sonuçları hakkında gerçeği doğru biçimde yansıttığını beyan ederiz. Saygılarımızla, T. Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Ahmet F. Polatkan Mali İşler Gen.Md.Yrd. Mükremin Şimşek Merkez Muhasebe Md. 25