YILDIZ TEKNİK ÜNİVERSİTESİ 2015 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

Transkript

1 YILDIZ TEKNİK ÜNİVERSİTESİ 2015 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

2 YILDIZ TEKNİK ÜNİVERSİTESİ 2015 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu'nun 30. maddesi ile; genel yönetim kapsamındaki idarelerin, bütçelerinin ilk altı aylık uygulama sonuçlarını, ikinci altı aya ilişkin beklenti ve hedefleri ile faaliyetlerini Temmuz ayı içerisinde kamuoyuna açıklayacakları hükme bağlanmıştır. Bu kapsamda, kanunun koyduğu ilke ve esaslar çerçevesinde kamu hizmetlerinin yürütülmesinde, bütçe uygulamalarında hesap verilebilirliğin ve saydamlığın sağlanması ve kamuoyunun kamu idareleri üzerindeki genel denetim ve gözetim fonksiyonunun gerçekleştirilmesi amacıyla, Üniversitemiz tarafından hazırlanan ilk altı aylık uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklenti ve hedefler ile faaliyetlerini kapsayan 2015 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu aşağıda yer almaktadır. I DÖNEMİ UYGULAMA SONUÇLARI Bütçe Giderleri Tarih ve Sayılı Resmi Gazetede (Mükerrer) yayımlanan 6512 Sayılı 2014 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Üniversitemize; 2014 YILI KANUNU İLE TAHSİS EDİLEN - Cari - Sermaye , , , , , , , , , , , ,00 olmak üzere toplam TL. ödenek tahsis edilmiştir Tarih ve Sayılı Resmi Gazetede (Mükerrer) yayımlanan 6583 Sayılı 2015 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Üniversitemize; 2015 YILI KANUNU İLE TAHSİS EDİLEN - Cari - Sermaye , , , , , , , , , , , , ,00 olmak üzere toplam TL. ödenek tahsis edilmiştir Bütçe başlangıç ödeneklerinin yılları itibariyle dağılımı Tablo:1 de gösterilmiştir. Grafik 1: Bütçe Başlangıç Ödeneklerinin Yılları İtibariyle Dağılım Grafiği Bütçe Başlangıç Ödeneklerinin Yılları İtibariyle Dağılım Tablosu ÖDENEK KBÖ 2015 KBÖ 0 Sosyal Güv.Kur.Dev.Prim... GİDER TÜRLERİ

3 Buna göre 2015 Mali yılı bütçe başlangıç ödeneklerinde 2014 Mali yılı bütçe başlangıç ödeneklerine göre toplamda % 13 oranında artış olmuştur. Bu artışın nedeni ise; Üniversitemizin hizmet verdiği öğrenci sayısındaki artışa bağlı olarak, idari ve akademik personel sayısındaki artış, bazı birimlerimizde yeni bölümlerin açılmış olması ve birimlerin sunmuş olduğu hizmetlerdeki artışa paralel olarak ödenek teklif edilmiş olup, T.C. Maliye Bakanlığı ile yapılan çalışmalarda ülke kaynakları dikkate alınarak 2015 Mali Yılı Bütçemiz toplamda TL. olarak kanunlaşmıştır Sayılı 2015 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Üniversitemize tahsis edilen ödeneklerin kullanımına ilişkin Ayrıntılı Finansman Programı; 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 20. maddesi gereğince T.C. Maliye Bakanlığı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü tarafından icmal cetvellerine uygun olarak vize edilmiştir. Ödeneklerin kullanımında Ayrıntılı Harcama Programında yer alan limitler dahilinde ve 2015 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Uygulama Tebliğlerinde yer alan esas ve usuller dikkate alınarak, Başbakanlıkça yayınlanan tasarruf genelgelerine uygun olarak harcama yapılmaktadır. Grafik 2: Ödeneklerinin Yılları Ocak-Haziran Dönemi İtibariyle Harcama Dağılım Grafiği Ödeneklerin Yılları Ocak-Haziran Dönemi İtibariyle Harcama Dağılım Grafiği ÖDENEK Sosyal Güv.Kur.Dev.Prim Buna göre 2015 Mali Yılı Ocak-Haziran dönemi itibariyle bütçe giderleri; toplam ,00-TL. olarak gerçekleşmiş olup, 2015 yılı kurum başlangıç ödeneklerine göre gerçekleşme oranı % 52,11'dir gider gurupları ve giderlerin gelişimi Grafik:2 de gösterilmiştir Mali Yılı Yıl Sonu bütçe giderleri; toplam TL. olarak gerçekleşmiş, Ocak-Haziran dönemi itibariyle bütçe giderleri; toplamı TL. olarak gerçekleşmiş olup, 2014 yılı kurum başlangıç ödeneklerine göre gerçekleşme oranı % 50,22, 2014 yılı yıl sonu bütçe giderleri toplamına göre gerçekleşme oranı % 44,34 dür. Aynı döneme ait ekonomik sınıflandırmanın birinci düzeyinde yer alan gider grupları itibariyle gerçekleşme rakamları ile giderlerin gelişimine ait Bütçe Giderlerinin Gelişimi Tablosu raporun (1) no.lu ekinde yer almaktadır. Bütçe Ödeneklerinin yılları Ocak-Haziran dönemi gerçekleşmelerine ait ekonomik sınıflandırmanın birinci düzeyinde yer alan gider gurupları ve giderlerin gelişimi Tablo: 1 de gösterilmiştir. Tablo 1: Gider Grupları ve Giderlerin Gelişimi AÇIKLAMA GİDER TÜRLERİ Sosyal Güvenlik Kurum. Devlet Primi Giderleri Sermaye Transferleri Buna göre 2015 Mali yılı Ocak-Haziran dönemi bütçe giderlerinde, 2014 Mali yılının aynı dönemi bütçe giderlerine oranla % 17,12 lik bir artış meydana gelmiştir.

4 Bütçe Gelirleri 2014 Yılı yıl sonu bütçe gelirleri; toplam TL. olarak gerçekleşmiş, Ocak-Haziran dönemi itibariyle bütçe gelirleri 2014 Yılı Ocak-Haziran Dönemi itibariyle bütçe gelirleri; GELİR TİPİ YILI GELİR Sİ NET TAHSİLAT ( ÖNCEKİ DEVİR KAYDI - Cari - Yatırım olmak üzere toplam TL., olarak gerçekleşmiş ve 2014 bütçe başlangıç ödeneklerine ( TL) göre %54,98 olarak gerçekleşmiştir Mali Yılı Ocak-Haziran dönemine ait ekonomik sınıflandırmanın birinci düzeyinde yer alan gelir grupları itibariyle gerçekleşme rakamları ile gelirlerin gelişimine ait Bütçe Gelirlerinin Gelişimi Tablosu raporun (2) nolu ekinde yer almaktadır Yılı Ocak-Haziran Dönemi itibariyle bütçe gelirleri; - Cari - Yatırım GELİR TİPİ YILI GELİR Sİ NET TAHSİLAT ( ÖNCEKİ DEVİR KAYDI olmak üzere toplam TL., olarak gerçekleşmiş ve 2015 bütçe başlangıç ödeneklerine ( TL) göre %54,43 olarak gerçekleşmiştir Mali Yılı Ocak-Haziran dönemi bütçe gelir gerçekleşmeleri Tablo: 2 de gösterilmiş olup, gelir gerçekleşmelerinde %11,92 'lik bir artış meydana gelmiştir.

5 YILI : I GELİRLER II III IV 2015 GELİRLERİ ( NET TAHSİLAT) YIL SONU (NET TAHSİLAT) GELİRLERİ ( NET TAHSİLAT) TL YIL SONU GERÇEKLEŞM E TAHMİNİ 3 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Mal ve Hizmet Satış Gelirleri Mal Satış Gelirleri Şartname Basılı Evrak,Form Satış Gelirleri (Hazine) Kitap,Yayın vb.satış Gelirleri (S.K.S) Diğer Mal Satış Gelirleri (S.K.S + Hazine) Hizmet Gelirleri Avukatlık Vekalet Ücreti Gelirleri (Hazine) Örgün ve Yaygın Öğretimden Elde Edilen Gelirler (S.K.S) İkinci Öğretimden Elde Edilen Gelirler Yaz Okulu Gelirleri Tezsiz Yüksek lisans Gelirleri Sosyal Tesis İşletme Gelirleri (S.K.S.) Yurt Yatak Ücreti Gelirleri (S.K.S.) Uzaktan Öğretimden Elde Edilen Gelirler Uzaktan Öğretim Materyal Gelirleri Diğer Hizmet Gelirleri (S.K.S.) Kira Gelirleri Taşınmaz Kiraları Lojman Kira Gelirleri Diğer taşınmaz Kira Gelirleri Taşınır Kiraları Taşınır kkira Gelirleri Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Bağış ve yardımlar Cari Sermaye Proje Yardımları Cari Diğer Gelirler Faiz Gelirleri Diğer Faizler Kişilerden Alacaklar Faizleri (S.K.S + Hazine) Mevduat Faizleri (S.K.S.+ Hazine)SKS Diğer Faizler (Hazine) Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar Özel Bütçeli İdarelere Ait Paylar Araştırma Projeleri Gelirleri Payı Para Cezaları İdari Para Cezaları Diğer İdari Para Cezaları (Hazine + S.K.S.) Diğer Çeşitli Gelirler Diğer Çeşitli Gelirler Kişilerden Alacaklar (Hazine+SKS) Öğrenci Katkı Payı Telafi Gelirleri Tanımlanamayan Diğer Çeşitli Gelirler AÇIKLAMA Tablo 2: Mali Yılı Bütçe Gelir Gerçekleşmeleri B - CETVELİ Net Finansman (2014 Yılından Devreden Ödeneklerin Net Finansman Kaydı İle Ödenek Eklemesi) (S.K.S) nden Devir Yaz Okulu Gelirlerinden Devir Tezsiz Yüksek lisans Gelirlerinden Devir nden Devir Lojman Kira Gelirlerinden Devir Diğer nden Devir Tahakkuk Artığı (Cari) Tahakkuk Artığı (Sermaye) Araştırma Projeleri (DÖSE) Gelirlerinden Devir GENEL

6 II TEMMUZ-ARALIK 2015 DÖNEMİNDE TAHMİN EDİLEN UYGULAMA SONUÇLARI Bütçe Giderleri Tarih ve Sayılı Resmi Gazetede (Mükerrer) yayımlanan 6583 Sayılı 2015 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu Üniversitemize tahsis edilen ödeneklerin kullanımı; bütçe imkanları dahilinde öncelikli ihtiyaçlar göz önüne alınarak, 2015 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Uygulama Tebliğlerinde yer alan esas ve usuller dikkate alınarak, Başbakanlıkça yayınlanan tasarruf genelgelerine uygun olarak harcama yapılacaktır Mali Yılı Ocak-Aralık dönemi itibariyle bütçe giderleri; toplam TL. olarak gerçekleşeceği ve 2015 yılı kurum başlangıç ödeneklerine ( TL) göre gerçekleşme oranı % 126,12 olacağı tahmin edilmektedir Mali Yılı Yıl Sonu bütçe giderleri; toplam TL. olarak gerçekleşmiş olup, 2014 yılı kurum başlangıç ödeneklerine ( TL) göre gerçekleşme oranı % 113,26 dir. Aynı döneme ait ekonomik sınıflandırmanın birinci düzeyinde yer alan gider grupları itibariyle gerçekleşme rakamları ile giderlerin gelişimine ait Bütçe Giderlerinin Gelişimi Tablosu raporun (1) no.lu ekinde yer almaktadır. Bütçe Ödeneklerinin yılları Ocak-Aralık dönemi gerçekleşmelerine ait ekonomik sınıflandırmanın birinci düzeyinde yer alan gider gurupları ve giderlerin gelişimi Tablo: 3 de gösterilmiştir. Tablo 3: Gider Gurupları ve Giderlerin Gelişimi AÇIKLAMA Sos. Güv.Kur. Dev.Prim Gider. Sermaye Transferleri GİDER TÜRLERİ ARALIK ARALIK (TAHMİNİ) Buna göre 2015 Mali yılı Ocak-Aralık dönemi bütçe giderlerinde, 2014 Mali yılının aynı dönemi bütçe giderlerine oranla % 25,87 lük bir artış meydana geleceği tahmin edilmektedir. Bütçe Gelirleri 2014 Mali Yılı Ocak-Aralık dönemi itibariyle bütçe gelirleri; AÇIKLAMA - Cari - Yatırım YILI GELİR Sİ NET TAHSİLAT YILSONU ÖNCEKİ DEVİR KAYDI ARALIK ARALIK , olmak üzere toplam TL olarak 2014 bütçe başlangıç ödeneklerine ( TL) göre % 14 lük bir artış gerçekleşmiştir.

7 2015 Mali Yılı Ocak-Aralık dönemi itibariyle bütçe gelirleri; - Cari - Yatırım Diğer Gelirler AÇIKLAMA 2015 YILI GELİR Sİ YILSONU TAHMİNİ ÖNCEKİ YIL DEVREDEND EN ÖDENEK KAYDI YILSONU TAHMİNİ YILSONU GERÇEKLEŞM E YILSONU TAHMİNİ , olmak üzere toplam TL., olarak gerçekleşeceği ve 2015 bütçe başlangıç ödeneklerine ( TL) göre % 24' lik bir artış gerçekleşeceği ön görülmektedir Mali Yılı Ocak-Aralık dönemi bütçe gelir gerçekleşmeleri Tablo: 2 de gösterilmiş olup, gelir gerçekleşmelerinde % 23 lık bir artış meydana geleceği tahmin edilmektedir. III DIŞI KAYNAKLAR TÜBİTAK DESTEKLİ PROJELER Türkiye Bilimsel ve Teknolojik Araştırma Kurumunca Üniversitemiz öğretim elemanlarının araştırma projeleri karşılığı desteği; 2014 yılından devir ,78.- TL. ve 2015 yılı Haziran ayı sonuna kadar ,35.- TL. olmak üzere toplam ,13.-TL.dır yılı Haziran sonuna kadar bu ödeneğin ,42.-TL. tutarı harcanmış olup, ,71.- TL. kullanılabilir ödeneği bulunmaktadır. SAN-TEZ PROJELERİ San-Tez (Sanayi Tezleri) Programı kapsamında yürütülecek olan projeler için Üniversitemiz öğretim elemanlarına sağlanan ödenek desteği; 2014 yılından devir ,04.- TL. ve 2015 yılı Haziran ayı sonuna kadar ,20.- TL. olmak üzere toplam ,24.-TL.dır yılı Haziran sonuna kadar bu ödeneğin ,91.-TL. tutarı harcanmış olup, ,33.-TL. kullanılabilir ödeneği bulunmaktadır. SOCRATES ERASMUS 2005 yılında üniversitemizin Erasmus Üniversite Beyannamesi ni alması ile Ulusal Ajans tarafından Eğitim Öğretim yılı LLP-Erasmus Programı Değişim Sözleşmesi kapsamında ,00 Euro üniversitemiz hesabına aktarılmıştır. FARABİ ÖĞRENCİ DEĞİŞİM PROGRAMI Farabi Öğrenci Değişim Programı kapsamında yürütütelecek olan hizmetler için Üniversitemize aktarılmış olan ödenek desteği; 2014 yılı devir 840,00.-TL, 2015 yılı Haziran ayı sonuna kadar 2.280,00.- TL olmak üzere,toplam 3.120,00.- TL'dir. Bu ödeneğin 2.013,30.-TL'sı harcanmış olup,266,70.-tl. kullanılabilir ödeneği bulunmaktadır. KALKINMA AJANSI PROJELERİ Kalkınma Ajansı Projeleri kapsamında yürütütelecek olan hizmetler için Üniversitemize aktarılmış olan ödenek desteği; 2014 yılı devir ,52.-TL, 2015 yılı Haziran ayı sonuna kadar ,58.- TL olmak üzere,toplam ,10.- TL'dir. Bu ödeneğin ,91.-TL'sı harcanmış olup, ,19.-TL. kullanılabilir ödeneği bulunmaktadır. MEVLANA ÖĞRENCİ DEĞİŞİM PROGRAMI Mevlana Öğrenci Değişim Programı kapsamında yürütütelecek olan hizmetler için Üniversitemize aktarılmış olan ödenek desteği; 2014 yılı devir 8.450,00.-TL, 2015 yılı Haziran ayı sonuna kadar 8.450,00.- TL olmak üzere,toplam ,00.- TL'dir. Bu ödeneğin 5.850,77.-TL'sı harcanmış olup, ,23.-TL. kullanılabilir ödeneği bulunmaktadır. TARIMSAL AR-GE PROJELERİ Tarımsal Ar-Ge Projeleri kapsamında yürütütelecek olan hizmetler için Üniversitemize aktarılmış olan ödenek desteği; 2014 yılı devir ,02.-TL, 'dir. Bu ödeneğin ,43.- TL'sı harcanmış olup, ,59.-TL. kullanılabilir ödeneği bulunmaktadır Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 30. Maddesi gereği kamuoyuna duyurulur.