YILDIZ TEKNİK ÜNİVERSİTESİ 2016 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

Transkript

1 YILDIZ TEKNİK ÜNİVERSİTESİ 2016 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

2 YILDIZ TEKNİK ÜNİVERSİTESİ 2016 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu'nun 30. maddesi ile; genel yönetim kapsamındaki idarelerin, bütçelerinin ilk altı aylık uygulama sonuçlarını, ikinci altı aya ilişkin beklenti ve hedefleri ile faaliyetlerini Temmuz ayı içerisinde kamuoyuna açıklayacakları hükme bağlanmıştır. Bu kapsamda, kanunun koyduğu ilke ve esaslar çerçevesinde kamu hizmetlerinin yürütülmesinde, bütçe uygulamalarında hesap verilebilirliğin ve saydamlığın sağlanması ve kamuoyunun kamu idareleri üzerindeki genel denetim ve gözetim fonksiyonunun gerçekleştirilmesi amacıyla, Üniversitemiz tarafından hazırlanan ilk altı aylık uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklenti ve hedefler ile faaliyetlerini kapsayan 2016 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu aşağıda yer almaktadır. I DÖNEMİ UYGULAMA SONUÇLARI Bütçe Giderleri Tarih ve Sayılı Resmi Gazetede (Mükerrer) yayımlanan 6583 Sayılı 2015 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Üniversitemize; 2015 YILI KANUNU İLE TAHSİS EDİLEN - Cari - Sermaye Uzaktan Öğretimden Elde Edilen Gelirler Uzaktan Öğretim Materyal Gelirleri , , , , , , , , , , , , , ,00 olmak üzere toplam TL. ödenek tahsis edilmiştir Tarih ve 2965 Sayılı Resmi Gazetede (Mükerrer) yayımlanan 6682 Sayılı 2016 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Üniversitemize; 2016 YILI KANUNU İLE TAHSİS EDİLEN - Cari - Sermaye Uzaktan Öğretimden Elde Edilen Gelirler Uzaktan Öğretim Materyal Gelirleri , , , , , , , , , , , , , ,00 olmak üzere toplam TL. ödenek tahsis edilmiştir Bütçe başlangıç ödeneklerinin yılları itibariyle dağılımı Tablo:1 de gösterilmiştir. Grafik 1: Bütçe Başlangıç Ödeneklerinin Yılları İtibariyle Dağılım Grafiği Bütçe Başlangıç Ödeneklerinin Yılları İtibariyle Dağılım Tablosu ÖDENEK Sosyal Güv.Kur.Dev.Prim GİDER TÜRLERİ KBÖ 2016 KBÖ

3 Buna göre 2016 Mali yılı bütçe başlangıç ödeneklerinde 2015 Mali yılı bütçe başlangıç ödeneklerine göre toplamda % 27,3 oranında artış olmuştur. Bu artışın nedeni ise; Üniversitemizin hizmet verdiği öğrenci sayısındaki artışa bağlı olarak, idari ve akademik personel sayısındaki artış, bazı birimlerimizde yeni bölümlerin açılmış olması ve birimlerin sunmuş olduğu hizmetlerdeki artışa paralel olarak ödenek teklif edilmiş olup, T.C. Maliye Bakanlığı ile yapılan çalışmalarda ülke kaynakları dikkate alınarak 2016 Mali Yılı Bütçemiz toplamda TL. olarak kanunlaşmıştır Sayılı 2016 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Üniversitemize tahsis edilen ödeneklerin kullanımına ilişkin Ayrıntılı Finansman Programı; 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 20. maddesi gereğince T.C. Maliye Bakanlığı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü tarafından icmal cetvellerine uygun olarak vize edilmiştir. Ödeneklerin kullanımında Ayrıntılı Harcama Programında yer alan limitler dahilinde ve 2016 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Uygulama Tebliğlerinde yer alan esas ve usuller dikkate alınarak, Başbakanlıkça yayınlanan tasarruf genelgelerine uygun olarak harcama yapılmaktadır. Grafik 2: Ödeneklerinin Yılları Ocak-Haziran Dönemi İtibariyle Harcama Dağılım Grafiği Ödeneklerin Yılları Ocak-Haziran Dönemi İtibariyle Harcama Dağılım Grafiği ÖDENEK Sosyal Güv.Kur.Dev.Prim Buna göre 2016 Mali Yılı Ocak-Haziran dönemi itibariyle bütçe giderleri; toplam ,00-TL. olarak gerçekleşmiş olup, 2016 yılı kurum başlangıç ödeneklerine göre gerçekleşme oranı % 46,42'dir gider gurupları ve giderlerin gelişimi Grafik:2 de gösterilmiştir Mali Yılı Yıl Sonu bütçe giderleri; toplam ,00.-TL. olarak gerçekleşmiş, Ocak-Haziran dönemi itibariyle bütçe giderleri; toplamı TL. olarak gerçekleşmiş olup, 2015 yılı kurum başlangıç ödeneklerine göre gerçekleşme oranı % 52,11, 2015 yılı yıl sonu bütçe giderleri toplamına göre gerçekleşme oranı % 45,72 dür. Aynı döneme ait ekonomik sınıflandırmanın birinci düzeyinde yer alan gider grupları itibariyle gerçekleşme rakamları ile giderlerin gelişimine ait Bütçe Giderlerinin Gelişimi Tablosu raporun (1) no.lu ekinde yer almaktadır. Bütçe Ödeneklerinin yılları Ocak-Haziran dönemi gerçekleşmelerine ait ekonomik sınıflandırmanın birinci düzeyinde yer alan gider gurupları ve giderlerin gelişimi Tablo: 1 de gösterilmiştir. Tablo 1: Gider Grupları ve Giderlerin Gelişimi Sosyal Güvenlik Kurum. Devlet Primi Giderleri Sermaye Transferleri AÇIKLAMA GİDER TÜRLERİ Buna göre 2016 Mali yılı Ocak-Haziran dönemi bütçe giderlerinde, 2015 Mali yılının aynı dönemi bütçe giderlerine oranla % 13,65 lik bir artış meydana gelmiştir.

4 Bütçe Gelirleri 2015 Yılı yıl sonu bütçe gelirleri; toplam TL. olarak gerçekleşmiş, Ocak-Haziran dönemi itibariyle bütçe gelirleri GELİR TİPİ - Cari - Yatırım YILI GELİR Sİ ÖNCEKİ DEVİR KAYDI olmak üzere toplam TL., olarak gerçekleşmiş ve 2015 bütçe başlangıç ödeneklerine ( TL) göre %54,43 olarak gerçekleşmiştir Mali Yılı Ocak-Haziran dönemine ait ekonomik sınıflandırmanın birinci düzeyinde yer alan gelir grupları itibariyle gerçekleşme rakamları ile gelirlerin gelişimine ait Bütçe Gelirlerinin Gelişimi Tablosu raporun (2) nolu ekinde yer almaktadır Yılı Ocak-Haziran dönemi itibariyle bütçe gelirleri; GELİR TİPİ - Cari - Yatırım YILI GELİR Sİ ÖNCEKİ DEVİR KAYDI olmak üzere toplam TL., olarak gerçekleşmiş ve 2016 bütçe başlangıç ödeneklerine ( TL) göre %45,84 olarak gerçekleşmiştir Mali Yılı Ocak-Haziran dönemi bütçe gelir gerçekleşmeleri Tablo: 2 de gösterilmiş olup, gelir gerçekleşmelerinde %7,42 'lik bir artış meydana gelmiştir.

5 Tablo 2: Mali Yılı Bütçe Gelir Gerçekleşmeleri YILI : 2016 GELİRLER B - CETVELİ TL I II III IV AÇIKLAMA GELİRLERİ YIL SONU (NET TAHSİLAT) GELİRLERİ YIL SONU 3 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Mal ve Hizmet Satış Gelirleri Mal Satış Gelirleri Şartname Basılı Evrak,Form Satış Gelirleri (Hazine) Kitap,Yayın vb.satış Gelirleri (S.K.S) Sağlık karnesi Satışı (S.K.S.) Diğer Mal Satış Gelirleri (S.K.S + Hazine) Hizmet Gelirleri Muayene,denetim ve kontrol ücretleri Avukatlık Vekalet Ücreti Gelirleri (Hazine) Örgün ve Yaygın Öğretimden Elde Edilen Gelirler (S.K.S) Sınav kağıt ve Bunlara İlişkin Diğer Hizmet Gelirleri İkinci Öğretimden Elde Edilen Gelirler Yaz Okulu Gelirleri Tezsiz Yüksek lisans Gelirleri Sosyal Tesis İşletme Gelirleri (S.K.S.) Yurt Yatak Ücreti Gelirleri (S.K.S.) Uzaktan Öğretimden Elde Edilen Gelirler Uzaktan Öğretim Materyal Gelirleri Diğer Hizmet Gelirleri (S.K.S.) Kira Gelirleri Taşınmaz Kiraları Lojman Kira Gelirleri Diğer taşınmaz Kira Gelirleri Taşınır Kiraları Taşınır Kira Gelirleri Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Merkezi Yönetim Bütçesine Dahil İdarelerden Alınan Bağış ve yardımlar Cari Sermaye Diğer İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar Cari Diğerlerinden Alınan Bağış ve Yardımlar (Hazine) Sermaye Diğerlerinden Alınan Bağış ve Yardımlar (Hazine) Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Yardım ve Bağışlar Cari Kurumlardan Alınan Bağış ve Yardımlar (YÖK) Kurumlardan Alınan Şartlı Bağış ve Yardımlar (YÖK) Sermaye Kurumlardan Alınan Bağış ve Yardımlar (Ayni Yardım) Proje Yardımları Cari Prj.) (Ayni Yardım) Sermaye Özel Bütçeli İdarelerden Alınan Proje Yardımları (Hazine + TUBİTAK + AB Prj.) (Ayni Yardım) Faiz Gelirleri Diğer Faizler Kişilerden Alacaklar Faizleri (S.K.S + Hazine) Mevduat Faizleri (S.K.S.+ Hazine) Diğer Faizler (Hazine) Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar Özel Bütçeli İdarelere Ait Paylar Araştırma Projeleri Gelirleri Payı Diğer Paylar Çalışanlardan Tedavi Katılım Payı Para Cezaları İdari Para Cezaları Diğer İdari Para Cezaları (Hazine + S.K.S.) Diğer Para Cezaları Zamanında Ödenmeyen Ücret Gelirlerinden Alınacak Gecikme cezaları Diğer Para Cezaları Diğer Çeşitli Gelirler Diğer Çeşitli Gelirler İrat Kaydedilecek Nakdi Teminatlar İrat kaydedilecek Hisse Senedi ve tahviller İrat Kaydedilecek Teminat Mektupları Kişilerden Alacaklar (Hazine+SKS) Öğrenci Katkı Payı Telafi Gelirleri Tanımlanamayan Diğer Çeşitli Gelirler Net Finansman (2015 Yılından Devreden Ödeneklerin Net Finansman Kaydı İle Ödenek Eklemesi) Örgün ve Yaygın Öğretimden Elde Edilen Gelirlerden Devir (S.K.S) nden Devir Yaz Okulu Gelirlerinden Devir Tezsiz Yüksek lisans Gelirlerinden Devir Lojman Kira Gelirlerinden Devir Diğer nden Devir Tahakkuk Artığı (Cari) Tahakkuk Artığı (Sermaye) Kurumlardan Alınan Bağış ve Yardımlar (YÖK) Kurumlardan Alınan Şartlı Bağış ve Yardımlar ( Yök) Araştırma Projeleri (DÖSE) Gelirlerinden Devir GENEL

6 II TEMMUZ-ARALIK 2016 DÖNEMİNDE TAHMİN EDİLEN UYGULAMA SONUÇLARI Bütçe Giderleri Tarih ve Sayılı Resmi Gazetede (Mükerrer) yayımlanan 6583 Sayılı 2016 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu Üniversitemize tahsis edilen ödeneklerin kullanımı; bütçe imkanları dahilinde öncelikli ihtiyaçlar göz önüne alınarak, 2016 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Uygulama Tebliğlerinde yer alan esas ve usuller dikkate alınarak, Başbakanlıkça yayınlanan tasarruf genelgelerine uygun olarak harcama yapılacaktır Mali Yılı Ocak-Aralık dönemi itibariyle bütçe giderleri; toplam TL. olarak gerçekleşeceği ve 2016 yılı kurum başlangıç ödeneklerine ( TL) göre gerçekleşme oranı % 149,38 olacağı tahmin edilmektedir Mali Yılı Yıl Sonu bütçe giderleri; toplam TL. olarak gerçekleşmiş olup, 2015 yılı kurum başlangıç ödeneklerine ( TL) göre gerçekleşme oranı % 139,59 dir. Aynı döneme ait ekonomik sınıflandırmanın birinci düzeyinde yer alan gider grupları itibariyle gerçekleşme rakamları ile giderlerin gelişimine ait Bütçe Giderlerinin Gelişimi Tablosu raporun (1) no.lu ekinde yer almaktadır. Bütçe Ödeneklerinin yılları Ocak-Aralık dönemi gerçekleşmelerine ait ekonomik sınıflandırmanın birinci düzeyinde yer alan gider gurupları ve giderlerin gelişimi Tablo: 3 de gösterilmiştir. Tablo 3: Gider Grupları ve Giderlerin Gelişimi Sos. Güv.Kur. Dev.Prim Gider. Sermaye Transferleri AÇIKLAMA GİDER TÜRLERİ ARALIK ARALIK () Buna göre 2016 Mali yılı Ocak-Aralık dönemi bütçe giderlerinde, 2015 Mali yılının aynı dönemi bütçe giderlerine oranla % 28,66 lık bir artış meydana geleceği tahmin edilmektedir. Bütçe Gelirleri 2015 Mali Yılı Ocak-Aralık dönemi itibariyle bütçe gelirleri; AÇIKLAMA - Cari - Yatırım YILI GELİR Sİ ÖNCEKİ DEVİR KAYDI , olmak üzere toplam TL olarak 2015 bütçe başlangıç ödeneklerine ( TL) göre % 47,47 'lık bir artış gerçekleşmiştir Mali Yılı Ocak-Aralık dönemi itibariyle bütçe gelirleri; AÇIKLAMA - Cari - Yatırım 2016 YILI GELİR ÖNCEKİ YIL DEVREDEN ÖDENEK KAYDI YILSONU YILSONU , olmak üzere toplam TL., olarak gerçekleşeceği ve 2016 bütçe başlangıç ödeneklerine ( TL) göre % 13,77' lik bir artış gerçekleşeceği ön görülmektedir Mali Yılı Ocak-Aralık dönemi bütçe gelir gerçekleşmeleri Tablo: 2 de gösterilmiş olup, gelir gerçekleşmelerinde % 9,01 lik bir azalış meydana geleceği tahmin edilmektedir.

7 III DIŞI KAYNAKLAR TÜBİTAK DESTEKLİ PROJELER Türkiye Bilimsel ve Teknolojik Araştırma Kurumunca Üniversitemiz öğretim elemanlarının araştırma projeleri karşılığı desteği; 2015 yılından devir ,07.- TL. ve 2016 yılı Haziran ayı sonuna kadar ,60.- TL. olmak üzere toplam ,67.-TL.dır yılı Haziran sonuna kadar bu ödeneğin ,31.-TL. tutarı harcanmış olup, ,36.- TL. kullanılabilir ödeneği bulunmaktadır. SAN-TEZ PROJELERİ San-Tez (Sanayi Tezleri) Programı kapsamında yürütülecek olan projeler için Üniversitemiz öğretim elemanlarına sağlanan ödenek desteği; 2015 yılından devir ,25.- TL. ve 2016 yılı Haziran ayı sonuna kadar ,16.- TL. olmak üzere toplam ,41.-TL.dır yılı Haziran sonuna kadar bu ödeneğin ,95.-TL. tutarı harcanmış olup, ,46.-TL. kullanılabilir ödeneği bulunmaktadır. SOCRATES ERASMUS 2004 yılında üniversitemizin Erasmus Üniversite Beyannamesi ni alması ile Ulusal Ajans tarafından Eğitim Öğretim yılı Erasmus+ Değişim Programı Sözleşmesi kapsamında ,00 Euro hibe üniversitemiz hesabına aktarılmıştır. Program esasları çerçevesinde eğitim öğretim yılında Öğrenci Öğrenim Hareketliliği kapsamında güz döneminde 148, bahar döneminde 176, güz ve bahar döneminde 170 olmak üzere toplam 494 öğrenci, Öğrenci Staj Hareketliliği kapsamında 34 öğrenci, Ders Verme Hareketliliği kapsamında 2 öğretim üyesi ve Eğitim Alma Hareketliliği kapsamında 3 akademik-idari personel ERASMUS+ Programı çerçevesinde yurt dışına gönderilmiştir. Program kapsamında 235 öğrenci öğrenim görmek, 18 öğrenci staj hareketliliği gerçekleştirmek ve 20 akademik-idari personel ders vermek-eğitim almak üzere üniversitemizi ziyaret etmiştir. FARABİ ÖĞRENCİ DEĞİŞİM PROGRAMI Farabi Öğrenci Değişim Programı kapsamında yürütütelecek olan hizmetler için Üniversitemize aktarılmış olan ödenek desteği; 2015 yılı devir 980,00.-TL, 2016 yılı Haziran ayı sonuna kadar 6.340,00.- TL olmak üzere,toplam 7.320,00.- TL'dir. Bu ödeneğin 6.200,00.-TL'sı harcanmış olup, 1.120,00.-TL. kullanılabilir ödeneği bulunmaktadır. KALKINMA AJANSI PROJELERİ Kalkınma Ajansı Projeleri kapsamında yürütütelecek olan hizmetler için Üniversitemize aktarılmış olan ödenek desteği; 2015 yılı devir ,27.-TL, 2016 yılı Haziran ayı sonuna kadar ,87.- TL olmak üzere,toplam ,14.- TL'dir. Bu ödeneğin ,12.-TL'sı harcanmış olup, ,02.-TL. kullanılabilir ödeneği bulunmaktadır. MEVLANA ÖĞRENCİ DEĞİŞİM PROGRAMI Mevlana Öğrenci Değişim Programı kapsamında yürütütelecek olan hizmetler için Üniversitemize aktarılmış olan ödenek desteği; 2015 yılı devir ,64.-TL, 2016 yılı Haziran ayı sonuna kadar ,00.- TL olmak üzere,toplam ,64.- TL'dir. Bu ödeneğin ,36.-TL'sı harcanmış olup, ,28.-TL. kullanılabilir ödeneği bulunmaktadır. TARIMSAL AR-GE PROJELERİ Tarımsal Ar-Ge Projeleri kapsamında yürütütelecek olan hizmetler için Üniversitemize aktarılmış olan ödenek desteği; 2015 yılı devir 7.062,50.-TL,2016 yılı Haziran ayı sonuna kadar ,18.-TL olmak üzere,toplam ,60.- TL'dir. 'dir. Bu ödeneğin ,70.-TL'sı harcanmıştır. AB HİBELERİ AB Hibeleri kapsamında yürütütelecek olan hizmetler için Üniversitemize aktarılmış olan ödenek desteği; 2015 yılı devir ,21.-TL,2016 yılı Haziran ayı sonuna kadar ,57.-TL olmak üzere,toplam ,78.- TL'dir. 'dir. Bu ödeneğin ,97.-TL'sı harcanmış olup, ,81.-TL. kullanılabilir ödeneği bulunmaktadır Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 30. Maddesi gereği kamuoyuna duyurulur. Hazırlayan Mali Hizmetler Uzmanı Gökçe Z. DURMAZ KAYA