2016 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

Transkript

1 T.C. KAHRAMANMARAŞ SÜTÇÜ İMAM ÜNİVERSİTESİ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI 2016 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 2016 TEMMUZ

2 T.C. KAHRAMANMARAŞ SÜTÇÜ İMAM ÜNİVERSİTESİ 2016 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU HAZIRLAYAN STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI Muhasebe, Kesin Hesap ve Raporlama Birimi Temmuz

3 İÇİNDEKİLER GİRİŞ...4 I. OCAK-HAZİRAN 2016 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI...5 A. BÜTÇE GİDERLERİ Personel Giderleri Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Mal ve Hizmet Alım Giderleri Cari Transferler Sermaye Giderleri...10 B. BÜTÇE GELİRLERİ...11 C. FİNANSMAN...11 II. OCAK HAZİRAN 2016 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER...12 III. TEMMUZ ARALIK 2016 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER...13 A. BÜTÇE GİDERLERİ...13 B. BÜTÇE GELİRLERİ...13 C. FİNANSMAN...14 IV. TEMMUZ-ARALIK 2016 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER

4 GİRİŞ 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu nun 30 uncu maddesinde genel yönetim kapsamındaki idarelerin ilk altı aylık bütçe uygulama sonuçlarını, ikinci altı aya ilişkin beklentiler, hedefler ile faaliyetlerini temmuz ayı içerisinde kamuoyuna açıklayacakları hükme bağlanmıştır. Söz konusu düzenleme ile kamu kaynaklarının etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde elde edilmesi ile kullanımı sırasında mali saydamlığın sağlanması hesap verilebilirliğin artırılması ve kamuoyu denetiminin sağlanması amacıyla mali yönetim verilerinin ve mali istatistiklerinin düzenli olarak kamuoyuna açıklanması hedeflenmektedir. Bu bağlamda, Üniversitemizin 2016 yılı Ocak-Haziran dönemi bütçe uygulama sonuçları ile Temmuz Aralık dönemine ilişkin beklentiler ve hedeflerin yer aldığı 2016 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu kamuoyuna saygıyla duyurulur. Prof. Dr. Durmuş DEVECİ Rektör 4

5 I. OCAK-HAZİRAN 2016 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A. BÜTÇE GİDERLERİ 2016 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Üniversitemize tahsis edilen bütçe başlangıç ödeneği TL'dir. Bu ödeneğin Ocak-Haziran döneminde TL'lik kısmı harcanmış ve yılın ilk altı ayı için bütçe gideri gerçekleşme oranı % 46,30 olmuştur. Giderlerin aylar ve gider çeşitlerine göre dağılımı ve 2015 yılının aynı dönemine ilişkin karşılaştırmalar rapor ekindeki Tablo I de gösterilmiştir. Gider Bütçe Tertibi 2016 Gider Bütçesi 2016 İlk Altı Aylık Gerçekleşme Gerçekleşme Oranı % Personel Giderleri ,36 Sosyal Güvenlik Kurumlarına ,93 Devlet Primi Giderleri Mal ve Hizmet Alım Giderleri ,61 Cari Transferler ,87 Sermaye Giderleri ,47 Toplam , YILI BÜTÇE GİDERLERİ BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ

6 OCAK-HAZİRAN GİDER GERÇEKLEŞME ORANLARI Bu bölümde, bütçe giderlerine ilişkin 2016 yılı ilk altı aylık dönemde yapılan harcamalar birinci ekonomik düzeyde ele alınarak geçen yılın aynı dönemiyle karşılaştırmaları y a p ı l m ı ş t ı r. 1-Personel Giderleri Personel giderleri tertibine 2016 merkezi yönetim bütçe kanunu ile verilen TL ödenekten ilk altı aylık dönemde TL kullanılmış olup gerçekleşen harcamaların başlangıç ödeneğine oranı % olmuştur yılının aynı dönemiyle karşılaştırıldığında % 21,42 oranında bir artış meydana gelmiştir. Bu artış yeni akademik ve idari personel atamaları ile maaş zamlarından kaynaklanmıştır. Personel Giderleri OcakHaziran Dönemi , Memurlar Sözleşmeli Personel İşçiler Geçici Personel Diğer Personel Toplam 2016 OcakArtış Oranı Haziran Dönemi % , , , , , ,11 Personel Giderleri Personel Giderleri 2015 ocak-haziran dönemi Gerç. Tutarı 2016 Ocak-Haziran dönemi Gerç. Tutarı 2015 YILI 2016 YILI 42% 58% 52% 48% 6

7 2-Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Sosyal Güvenlik Kurumlarına 2016 yılı Devlet Primi Giderleri tertibindeki TL lik ödeneğin TL lik kısmı harcanmış ve ilk altı aylık gerçekleşme oranı %54,93 olmuştur yılının aynı dönemiyle karşılaştırıldığında, % 25,11 lik bir artış olduğu görülmektedir. Personel sayısındaki artışa bağlı olarak sosyal güvenlik kurumuna ödenen miktar da artmıştır. Sosyal Güvenlik Giderleri 2015 Ocak- Haziran Dönemi 2016 Ocak- Haziran Dönemi Artış Oranı % 2 1 Memurlar , Sözleşmeli Personel , İşçiler , Geçici Personel , Diğer Personel ,56 2 Toplam ,11 Sosyal Güvenlik Giderleri Personel Giderleri 2015 ocak-haziran dönemi Gerç. Tutarı 2016 Ocak-Haziran dönemi Gerç. Tutarı 2015 YILI 2016 YILI 52% 48% 55% 45% 7

8 3-Mal ve Hizmet Alım Giderleri Mal ve Hizmet Alımı Giderlerine 2016 yılı merkezi yönetim bütçe kanunu ile verilen TL başlangıç ödeneğinden yılın ilk altı aylık döneminde TL kullanılmış olup gerçekleşen harcamaların başlangıç ödeneğine oranı % 46,61 olmuştur yılının aynı dönemiyle karşılaştırıldığında, % 25,65 lik bir artış olduğu görülmektedir. Bu artış Afşin Sağlık Yüksekokulu ve Diş Hekimliği Fakültelerinin açılması, Mühendislik ve Mimarlık Fakültesi ile İlahiyat Fakültelerinin yeni binalarına taşınmalarından kaynaklanmaktadır. Mal ve Hizmet Alım Giderleri 2015 Ocak- Haziran Dönemi 2016 Ocak- Haziran Dönemi Artış Oranı % 3 1 Üret. Yönelik Mal ve Malz. Alım Tük. Yönelik Mal ve Malz. Alım , Yolluklar , Görev Giderleri , Hizmet Alımları , Temsil ve Tanıtma Giderleri , Menkul Mal Bakım ve Onarım ,41 Gid. 3 8 Gayrimenkul Mal Bakım On. Gid , Tedavi ve Cenaze Giderleri Toplam ,65 Mal ve Hizmet Alım Gideri Mal ve Hizmet Alım Gideri 2015 ocak-haziran dönemi Gerç. Tutarı 2016 Ocak-Haziran dönemi Gerç. Tutarı 2015 YILI 2016 YILI 43% 57% 47% 53% 8

9 4-Cari Transferler Üniversitemiz 2016 yılı Cari Transferler tertibindeki TL lik başlangıç ödeneğinin TL lik kısmı ocak-haziran döneminde harcanmış ve ilk altı aylık gerçekleşme % oranında olmuştur yılının aynı dönemiyle karşılaştırıldığında, % 20,99 luk bir artış olduğu görülmektedir. Sosyal Güvenlik Kurumu adına bütçe büyüklüğüne göre hesaplanarak tahakkuk ettirilen ek karşılıkların ödemesi ilk altı aylık dönemde yapılması gerektiğinden ödeneğin tamamına yakın kısmı kullanılmıştır. Cari Transferler Cari Transferler 2015 ocak-haziran dönemi Gerç. Tutarı 2016 Ocak-Haziran dönemi Gerç. Tutarı 2015 YILI 25% 2016 YILI 31% 75% 69% 9

10 5-Sermaye Giderleri 2016 Başlangıç ödeneği TL olan Sermaye Giderleri tertibinden 2016 yılının ilk altı ayında TL harcanmış olup, ilk altı aylık gerçekleşme oranı % 20,47 olmuştur yılının aynı dönemiyle karşılaştırıldığında, % 4,82 lik bir azalma olduğu görülmektedir. Üniversitemizin kongre merkezi ve kütüphane binası yapım işi sözleşmesi tarihinde imzalanmış, ilk hakediş ödemesi Mayıs 2016 tarihinde yapılmıştır. Hizmet binası bakım onarım işi ihalesinin Nisan ayında sözleşmesinin imzalanması nedeniyle ilk altı aylık dönemde yapılan harcama miktarı düşük olarak gerçekleşmişse de yılsonunda ödeneğin büyük bir kısmının kullanılacağı tahmin edilmektedir. Sermaye Giderleri 2015 Ocak- Haziran Dönemi 2016 Ocak- Haziran Dönemi Artış Oranı % 6 1 Mamul Mal Alımları , Gayri Maddi Hak Alımları , Gayr. Alımları ve Kamulaştırması Gayrimenkul Sermaye Üretim ,34 Gid. 6 7 Gayrimenkul Büyük Onarım Gid ,35 6 Toplam ,82 Sermaye Giderleri Sermaye Giderleri 2015 ocak-haziran dönemi Gerç. Tutarı 2016 Ocak-Haziran dönemi Gerç. Tutarı 2015 YILI 18% 2016 YILI 20% 82% 80% 10

11 B. BÜTÇE GELİRLERİ Üniversitemizin Ocak-Haziran 2016 döneminde bütçe gelir gerçekleşmesi toplam TL olmuştur. Gelirleri aylar ve gelir çeşidine göre dağılımı ve 2015 yılının aynı dönemine ilişkin karşılaştırmalar rapor ekinde; Tablo II (Bütçe Gelirlerinin Gelişimi) gösterilmiştir. Gelir Türü 2016 Gelir Bütçesi İlk Altı Aylık Gerçekleşme Gerçekleşme Oranı % Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,22 Alınan Bağış ve Yardımlar ,61 Diğer Gelirler ,07 Toplam ,63 Üniversitemiz öz gelirleri arasında yer alan teşebbüs ve mülkiyet gelirlerinin ilk altı aylık dönem sonunda gerçekleşme oranı % 64,22 olup, geçen yılın aynı dönemi ile karşılaştırıldığında % 9,88 oranında bir artış görülmektedir. Üniversitemiz gelirlerinin büyük çoğunluğunu Hazine Müsteşarlığı tarafından Merkezi Yönetim Bütçe Kanununa dayanılarak yapılan yardımlardan oluşmaktadır. Bu yardımlar toplam gelirlerimizin % 88 ini oluşturmaktadır yılı bütçe öngörüsüne göre ilk altı aylık dönemde gerçekleşme oranı %44,31 olup gerçekleşme miktarı TL dir. Diğer gelirler ekonomik kodu altında öğrenci katkı payı telafi gelirleri, faiz gelirleri, para cezaları, diğer çeşitli gelirler adı altında ki gelir kayıtları yapılmaktadır yılı ilk altı aylık dönemde gerçekleşme oranı %.81,07 olup gerçekleşme miktarı TL dir. Bütçe Gelirleri GELİRLER TOPLAMI 2016 GELİR BÜTÇESİ İLK 6 AYLIK GERÇEKLEŞME C. FİNANSMAN Üniversitemiz 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu hükümleri çerçevesinde giderlerini, yıl içinde elde ettiği öz gelirler ve hazine yardımları ile karşılamaktadır yılı Ocak-Haziran döneminde TL harcama yapılmıştır. Bu harcamaların TL lik kısmı hazine yardımlarından, TL lik kısmı ise öz gelirden karşılanmıştır. Gelir-Gider dengesinde; gelirlere oranla TL lik fazla gider gerçekleşmesi olmuştur. 11

12 II. OCAK HAZİRAN 2016 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ile kamu kaynaklarının etkili. Ekonomik ve verimli kullanımının yanı sıra mali saydamlık ve hesap verilebilirlik ilkelerini ön plana çıkartan yeni bir kamu mali yönetimi anlayışı getirilmiştir. Bu ilkelerin uygulamaya konulmasını sağlamak üzere mali yönetim sistemimize dâhil edilen kurumsal mali durum ve beklentiler raporu ile 2016 Ocak-Haziran döneminde üniversitemizde yürütülen faaliyetler kamuoyuna açıklanmaktadır. Bütçe kanunu ve diğer mali mevzuat çerçevesinde ve stratejik plandaki hedeflerimiz doğrultusunda faaliyetler yürütülmüş, bu doğrultuda üniversitemiz birimlerince ihtiyaç duyulan mal ve hizmet alımları gerçekleştirilmiş, zorunlu giderler karşılanmış ve yasal mali yükümlülükler yerine getirilmiştir Yılı Ocak ayında sözleşmesi imzalanan ,82 TL maliyetli ve m 2 lik Kongre Merkezi ve Kütüphane Binası Yapım İşine başlanmış olup ilk 6 ayda yüklenici firmaya ,19 TL ödenmiştir. Tıp Fakültesi Derslik Binası İnşaatı İşinde proje ihale çalışmalarına başlanmıştır. Kampüs altyapısı 1000 m 3 lük su deposu, pompa dairesi ve isale hattı yapım işinin tarihinde sözleşmesi imzalanarak işe başlanmıştır. Açık ve Kapalı Spor Tesisleri Atletizm Pisti, Doğal Çim Futbol Sahası Kaplaması ve Ekipmanları Yapım işi için geçici kabul ve kesin hesap işlemlerine başlanmıştır. Yarı Olimpik Kapalı Yüzme Havuzu için proje ihalesi yapılmıştır. İdari Mali İşler Daire Başkanlığı tarafından Genel Temizlik Hizmetleri ve Özel Güvenlik hizmetleri için 2015 yılında yapılan 3 yıllık sözleşmeler kapsamında harcamalar devam etmektedir itibariyle bir yıl süreli Personel Taşıma Servis Hizmeti sağlanmıştır tarihinde başlanan Sosyal Yaşam Merkezi tarihi itibariyle tamamlanmıştır. 12

13 III. TEMMUZ ARALIK 2016 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A. BÜTÇE GİDERLERİ Yüksek kalite düzeyini esas alarak yararlı buluşlar gerçekleştirmek, üstün, etik ve bilimsel değerlerle donanımlı bireyler yetiştirmek amacıyla ödeneklerin kullanımında Ayrıntılı Finansman Programında yer alan limitler ve 2016 Yılı Bütçe Uygulama Tebliğlerinde yer alan esas ve usuller dikkate alınarak harcama yapılmaktadır. 01 Personel Giderleri Bütçe başlangıç ödeneği TL olan bu tertipte ilk 6 ayda TL harcanmış olup 2016 yılsonu itibariyle TL ödeme yapılacağı tahmin edilmektedir. 02 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Bütçe başlangıç ödeneği TL dir. Bu tertipte ilk 6 ayda TL si harcanmış olup 2016 yılsonu itibariyle TL harcama yapılacağı tahmin edilmektedir. 03 Mal ve Hizmet alımları Gideri Bu tertip için bütçe başlangıç ödeneği TL olup ilk 6 ayda TL harcanmış olup, 2016 yılsonu itibariyle TL harcama yapılacağı tahmin edilmektedir. 05 Cari Transferler Başlangıç Ödeneği TL olup, ilk 6 ayda TL gerçekleşmiştir yılsonu itibariyle TL olması bekleniyor. 06 Sermaye Gideri Başlangıç ödeneği TL olan, TL lik kısmı likitten karşılanan sermaye giderlerinin ilk 6 ayda TL gerçekleşmiştir yılsonu itibariyle TL harcama olması beklenmektedir. B. BÜTÇE GELİRLERİ Temmuz Aralık 2016 döneminde gelirimizin % 88 lik kısmını oluşturan Hazine Yardımının bu dönem içerisinde Ayrıntılı Finansman Programındaki serbest ödenek miktarına göre Hazine Müsteşarlığından alınıp bütçe giderlerinin karşılanması için gelir hesaplarına kaydının gerçekleşmesi, öğretim yılı başında tahsil edilecek. Yüksek Öğretim Hizmet Maliyetine, Öğrenci Katkısı ile bütçe kanununda öngörülen gelir hedeflerine ulaşılacağı düşünülmektedir. 03 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Bu tertibin 2016 yılı başlangıç ödeneği TL dir. İlk 6 ayda TL lik kısmı gerçekleşmiştir yılsonu itibariyle TL olarak gerçekleşmesi beklenmektedir. 04 Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Başlangıç ödeneği TL dir. İlk 6 aylık gerçekleşme TL dir yılsonu itibariyle TL olması beklenmektedir. 13

14 05 Diğer Gelirler Bu tertibin 2016 yılı başlangıç ödeneği TL dir. İlk 6 aylık dönemde gerçekleşme tutarı TL dir yılsonu itibariyle TL olması beklenmektedir. C. FİNANSMAN Üniversitemizce eğitim öğretiminin aksatılmadan yürütülmesi amacıyla 2016 yılı sonunda TL harcama yapılması tahmin edilmektedir. Bu giderlerin % 90 luk kısmı hazineden gelecek yardımlarla, geri kalan kısmının öz gelirden sağlanması düşünülmektedir. IV. TEMMUZ-ARALIK 2016 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER Temmuz Aralık 2016 döneminde Üniversitemize bütçe ile sağlanan kaynakların stratejik hedeflerimiz doğrultusunda verimli ve etkili bir biçimde kullanılması sağlanacaktır. İhale bedeli ,61 TL olan Kongre Merkezi ve Kütüphane Binası İnşaatı Yapım işine başlanılmış olup, TL ödeme yapılmıştır. İnşaatın % 10 u tamamlanmış ve ödenekler ölçüsünde yapımına devam edilmektedir. Eylül 2018 de tamamlanması planlanmaktadır. Kampüs Alt Yapısı İnşaatı işine başlanmış olup, ödenekler ölçüsünde yapımına devam edilmektedir ve yılsonunda tamamlanması planlanmaktadır. Açık ve kapalı spor tesisleri bünyesinde futbol sahası çim kaplama işi tamamlanmış olup, geçici kabul ve kesin hesap işlemleri tamamlanacaktır. Yarı olimpik kapalı yüzme havuzu proje işleri tamamlanarak ihalesine çıkılacaktır. Ocak-Haziran 2016 dönemindeki kurumsal mali durumumuz beklentilerimiz çerçevesinde gerçekleşmekle birlikte, temel öncelik yılsonu hedeflerine ulaşılmasıdır. Bu çerçevede bütçe uygulamalarımız, şimdiye kadar olduğu gibi bundan sonraki dönemde de stratejik planımız, kalite ve mali disiplin ilkeleri ve belirlenen bütçe hedefleri esas alınarak yürütülmeye devam edilecektir. Üniversitemiz, faaliyet alanında toplumsal ihtiyaçları göz önünde bulundurarak, kaliteden taviz vermeden, üstlendiği görevi etkin, ekonomik ve verimli bir şekilde yerine getirmek kararlılığındadır. Mali açıdan bakıldığında; yılsonuna kadar gelirlerimizde azalmaya veya giderlerimizde artışa ve bütçe hedeflerimizden sapmamıza neden olacak olağanüstü bir gelişme beklenmemektedir. Ek : 1-Bütçe Gelirlerinin Gelişimi Tablosu 2-Bütçe Giderlerinin Gelişimi Tablosu 14

15 BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ Bütçe Yıl: 2016 Kurum Kod: KAHRAMANMARAŞ SÜTÇÜ İMAM ÜNİVERSİTESİ 2015 GERÇEKLEŞME TOPLAMI 2016 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ OCAK-HAZİRAN OCAK-HAZİRAN HAZİRAN OCAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞME ARTIŞ GERÇEK. ORANI GERÇEKLEŞME TOPLAMI ORANI * ** (%) (%) YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ BÜTÇE GELİRLERİ TOPLAMI ,34 48,54 44, Vergi Gelirleri ,00 0,00 0, Gelir ve Kazanç Üzerinden Alınan Vergiler ,00 0,00 0, Mülkiyet Üzerinden Alınan Vergiler ,00 0,00 0, Dahilde Alınan Mal ve Hizmet Vergileri ,00 0,00 0, Uluslararası Ticaret ve Muamelelerden Alınan Vergiler ,00 0,00 0, Damga Vergisi ,00 0,00 0, Harçlar ,00 0,00 0, Başka Yerde Sınıflandırılmayan Vergiler ,00 0,00 0, Sosyal Güvenlik Gelirleri ,00 0,00 0, Genel Bütçeli İdarelerden ,00 0,00 0, Özel Bütçeli İdarelerden ,00 0,00 0, Düzenleyici ve Denetleyici Kurumlardan ,00 0,00 0, Sosyal Güvenlik Kurumlarından ,00 0,00 0, Mahalli İdarelerden ,00 0,00 0, Diğer İşverenlerden ,00 0,00 0, Çalışanlardan ,00 0,00 0, Kendi işine sahip olanlardan veya çalışmayanlardan ,00 0,00 0, Ayırımı yapılamayan diğer sosyal güvenlik payları ,00 0,00 0, Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,88 43,85 64, Mal ve Hizmet Satış Gelirleri ,47 43,91 61, Malların kullanma veya faaliyette bulunma izni gelirleri ,00 0,00 0, KİT ve Kamu Bankaları Gelirleri ,00 0,00 0, Kurumlar Hasılatı ,00 0,00 0, Kurumlar Karları ,00 0,00 0, Kira Gelirleri ,98 42,24 363, Diğer Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,00 0,04 0, Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler ,76 48,76 42, Yurt Dışından Alınan Bağış ve Yardımlar ,00 0,00 0, Merkezi Yönetim Bütçesine Dahil İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar ,76 48,88 42, Diğer İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar ,00 0,00 0, Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Yardım ve Bağışlar ,00 0,00 0, Proje Yardımları ,00 0,00 0, Özel Gelirler ,00 0,00 0, Diğer Gelirler ,71 51,04 81, Faiz Gelirleri ,22 52,45 75, Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar , , ,32 53,36 458, Para Cezaları 40281, ,00 0,62 0, Diğer Çeşitli Gelirler , , , ,20 49,39 42, Sermaye Gelirleri ,00 0,00 0, Taşınmaz Satış Gelirleri ,00 0,00 0, Taşınır Satış Gelirleri ,00 0,00 0, Menkul Kıymet ve Varlık Satış Gelirleri ,00 0,00 0, Diğer Sermaye Satış Gelirleri ,00 0,00 0, Alacaklardan Tahsilat ,00 0,00 0, Yurtiçi Alacaklardan Tahsilat ,00 0,00 0, Yurtdışı Alacaklardan Tahsilat ,00 0,00 0, Red ve İadeler (-) ,00 0,00 0, Vergi Gelirleri ,00 0,00 0, Sosyal Güvenlik Gelirleri ,00 0,00 0, Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,00 0,00 0, Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler ,00 0,00 0, Diğer Gelirler ,00 0,00 0, Sermaye Gelirleri ,00 0,00 0,00 0 e-bütçe "" aşaması raporudur. ( :22:00)

16 Bütçe Yıl: 2016 BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ Kurum Kod: KAHRAMANMARAŞ SÜTÇÜ İMAM ÜNİVERSİTESİ 2015 GERÇEKLEŞME TOPLAMI 2016 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ HAZİRAN OCAK-ARALIK OCAK-ARALIK OCAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞM HAZİRAN GERÇEKLEŞME TEMMUZ GERÇEKLEŞME AĞUSTOS GERÇEKLEŞME EYLÜL GERÇEKLEŞME EKİM GERÇEKLEŞME KASIM GERÇEKLEŞME ARALIK GERÇEKLEŞME ARTIŞ GERÇEK. ORANI ** GERÇEKLEŞME TOPLAMI E ORANI * (%) (%) YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ BÜTÇE GİDERLERİ TOPLAMI ,00 100,00 0, PERSONEL GİDERLERİ ,00 100,00 0, MEMURLAR ,00 100,00 0, SÖZLEŞMELİ PERSONEL ,00 100,00 0, İŞÇİLER ,00 100,00 0, GEÇİCİ PERSONEL ,00 100,00 0, DİĞER PERSONEL ,00 100,00 0, SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ ,00 100,00 0, MEMURLAR ,00 100,00 0, SÖZLEŞMELİ PERSONEL ,00 100,00 0, İŞÇİLER ,00 100,00 0, GEÇİCİ PERSONEL ,00 100,00 0, DİĞER PERSONEL ,00 100,00 0, MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ ,00 100,00 0, ÜRETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI ,00 0,00 0,00 0 TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI ,00 100,00 0, YOLLUKLAR ,00 100,00 0, GÖREV GİDERLERİ ,00 100,00 0, HİZMET ALIMLARI ,00 100,00 0, TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ ,00 100,00 0, MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ ,00 100,00 0, GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ ,00 100,00 0, TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ ,00 0,00 0, FAİZ GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 0 KAMU KURUMLARINA ÖDENEN İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 0 DİĞER İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 0 DIŞ BORÇ FAİZ GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 0 İSKONTO GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 0 KISA VADELİ NAKİT İŞLEMLERE AİT FAİZ GİDERLERİ ,00 0,00 0, CARİ TRANSFERLER ,00 100,00 0, GÖREV ZARARLARI ,00 100,00 0,00 0 HAZİNE YARDIMLARI ,00 100,00 0,00 0 KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN TRANSFERLER ,00 0,00 0,00 0 HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER ,00 0,00 0,00 0 DEVLET SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINDAN HANE HALKINA YAPILAN FAYDA ÖDEMELERİ ,00 0,00 0,00 0 YURTDIŞINA YAPILAN TRANSFERLER ,00 0,00 0,00 0 GELİRDEN AYRILAN PAYLAR ,00 0,00 0, SERMAYE GİDERLERİ ,00 100,00 0, MAMUL MAL ALIMLARI ,00 100,00 0, MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 0 GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI ,00 100,00 0, GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI ,00 100,00 0, GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ ,00 100,00 0, MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 0 GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ ,00 100,00 0, STOK ALIMLARI (SAVUNMA DIŞINDA) ,00 0,00 0,00 0 DİĞER SERMAYE GİDERLERİ ,00 0,00 0, SERMAYE TRANSFERLERİ ,00 0,00 0,00 0 YURTİÇİ SERMAYE TRANSFERLERİ ,00 0,00 0,00 0 YURTDIŞI SERMAYE TRANSFERLERİ ,00 0,00 0, BORÇ VERME ,00 0,00 0,00 0 YURTİÇİ BORÇ VERME ,00 0,00 0,00 0 YURTDIŞI BORÇ VERME ,00 0,00 0, YEDEK ÖDENEKLER ,00 0,00 0,00 0 e-bütçe "" aşaması raporudur. ( :28:06)