BSMMMO 2011 YILI MALİ TABLOLAR 21. Olagan Genel Kurul BURSA SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASI TARİHLİ AYRINTILI BİLANÇOSU

Transkript

1 TARİHLİ AYRINTILI BİLANÇOSU 194 (AKTİF) VARLIKLAR I-DÖNEN VARLIKLAR A-Hazır Değerler Kasa Alınan Çekler Bankalar Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-) 5-Diğer Hazır Değerler B-Menkul Kıymetler 0.00 C-Ticari Alacaklar Alıcılar Alacak Senetleri D-Diğer Alacaklar Ortaklardan Alacaklar 2-İştiraklerden Alacaklar Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar 4-Personelden Alacaklar 5-Diğer Çeşitli Alacaklar E-Stoklar Ticari Mallar Diğer Stoklar Verilen Sipariş Avansları F-Gelecek Ayl. Ait Gid. ve Gelir Tahak Gelecek Aylara Ait Giderler Gelir Tahakkukları G-Diğer Dönen Varlıklar İş Avansları Personel Avansları II-DURAN VARLIKLAR A-Ticari Alacaklar Verilen Depozito ve Teminatlar B-Diğer Alacaklar 0.00 C-Mali Duran Varlıklar İştirakler D-Maddi Duran Varlıklar Binalar Tesis, Makina ve Cihazlar 5-Taşıtlar Demirbaşlar Birikmiş Amortismanlar(-) Yapılmakta Olan Yatırımlar 10-Verilen Avanslar E-Maddi Olmayan Duran Varlıklar Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar Birikmiş Amortismanlar(-) F-Özel Tükenmeye Tabi Varlıklar 0.00 G-Gelecek Yıllara Ait Gid. ve Gelir Tahk H-Diğer Duran varlıklar 0.00 AKTİF (VARLIKLAR) TOPLAMI

2 TARİHLİ AYRINTILI BİLANÇOSU (PASİF) KAYNAKLAR I- KV. YABANCI KAYNAKLAR A-Mali Borçlar Menkul Kıymetler İhraç Farkı (-) 7-Diğer Mali Borçlar B-Ticari Borçlar Satıcılar Borç Senetleri C-Diğer Borçlar Personele Borçlar Diğer Çeşitli Borçlar 7-Diğer Borç Senetleri Reeskontu (-) 8- Diğer Çeşitli Borçlar D-Alınan Avanslar Alınan Sipariş Avansları Alınan Diğer Avanslar E-Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler Ödenecek Vergi ve Fonlar Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri F-Borç ve Gider Karşılıkları 0.00 G-Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahk Gelecek Aylara Ait Gelirler Gider Tahakkukları H-Diğer Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar 0.00 II-UV. YABANCI KAYNAKLAR A-Mali Borçlar 0.00 B-Ticari Borçlar 0.00 C-Diğer Borçlar Diğer Çeşitli Borçlar D-Alınan Avanslar 0.00 E-Borç ve Gider Karşılıkları 0.00 F-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahak G-Diğer Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar 0.00 III-ÖZ KAYNAKLAR A-Ödenmiş Sermaye 0.00 B-Sermaye Yedekleri 0.00 C-Kar Yedekleri 0.00 D-Geçmiş Yıllar Karları Geçmiş Yıllar Karları E-Geçmiş Yıllar Zararları(-) 0.00 F-Dönem Net Karı(Zararı) Dönem Net Karı Dönem Net Zararı(-) PASİF (KAYNAKLAR) TOPLAMI

3 TARİHLİ VARLIKLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA NOTLARI KASA Türk Lirası Kasası Merkez Kasa ALINAN ÇEKLER Pörtföydeki Çekler BANKALAR Vadesiz TL Mevduat Hesabı Yapı Kredi Bankası Gazcılar Şubesi Denizbank FSM Şubesi T.İş Bankası S.Garaj Şubesi Vakıflar Bankası Cumhuriyet Şubesi Akbank Fomara Şubesi Vadeli TL Mevduat Hesabı Denizbank FSM Şubesi DİĞER HAZIR DEĞERLER Kredi Kartı Slipleri Yapı Kredi Bankası Gazcılar Şubesi Akbank Fomara Şubesi T. İş Bankası S.Garaj Şubesi Vakıflar Bankası Cumhuriyet Şubesi Yapı Kredi Bankası(GsmPos) Gazcılar Şubesi ALICILAR Üyelerden Aidat Alacakları ALACAK SENETLERİ Portföydeki Senetler İŞTİRAKLERDEN ALACAKLAR Basın-Yayın Dağ.İşletmesi DİĞER ÇEŞİTLİ ALACAKLAR Diğer Çeşitli Alacaklar TİCARİ MALLAR Ticari Mallar Sözleşme Adet x 0, Rozet Adet x 1, DİĞER STOKLAR Temsil Malzemeleri Stokları Hediyelik Havlu 85 Adet x 5, VERİLEN SİPARİŞ AVANSLARI Yurt içi Sipariş Avansları GELECEK AYLARA AİT GİDERLER Gelecek Aylara Ait Giderler İŞ AVANSLARI Diğer Kişilere Verilen İş Avansları Beykem Hukuk Bürosu PERSONEL AVANSLARI Personel Avansları VERİLEN DEPOZİTO VE TEMİNATLAR Verilen Depozitolar Su Depozitosu Doğalgaz Depozitosu Elekrtik Depozitosu

4 TARİHLİ VARLIKLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA NOTLARI İŞTİRAKLER Kooperatif İştirakleri Çağdaş Eğitim Koop. 100 pay S.S.Akademik Odalar Sarayı Koop 1 pay 1.00 BİNALAR Binalar BAOB 3516/31200 Arsa Paylı A-2 Bağımsız Bölümü TAŞITLAR Binek Araçlar BM 009 Wolkswagen Passat BSM 69 Mercedes Benz Viano 2.2 Cdi DEMİRBAŞLAR Merkez Demirbaşları Büro Makinaları ve Cihazlar Mobilya ve Döşemeler Baob Diğer Demirbaşlar İnegöl İlçe Temsilciliği Demirbaşları Büro Makinaları ve Cihazlar Mobilya ve Döşemeler Gemlik İlçe Temsilciliği Demirbaşları Büro Makinaları ve Cihazlar Mobilya ve Döşemeler Karacabey İlçe Temsilciliği Demirbaşları Büro Makinaları ve Cihazlar Mobilya ve Döşemeler Orhangazi İlçe Temsilciliği Demirbaşları Mobilya ve Döşemeler Merkez Depodaki Demirbaşlar İhsaniye Temsilcilik Demirbaşları BİRİKMİŞ AMORTİSMANLAR (-) Demirbaşlar Amortismanları (-) VERİLEN AVANSLAR Yurt içi Sipariş Avansları Akademik Odalar Aidatı DİĞER MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR Bilgisayar Programları BİRİKMİŞ AMORTİSMANLAR (-) Birikmiş Amortismanlar (-) AKTİF TOPLAMI :

5 TARİHLİ KAYNAKLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA NOTLARI DİĞER MALİ BORÇLAR Oda Kredi Kartları Oda Yapı Kredi Bankası Kredi Kartı SATICILAR Gerçek ve Tüzel Kişilere Borçlar Kardeşler Kırtasiye Ltd.Şti Vebmak Büro Mak.Ltd.Şti Akınoğlu Matbaacılık A.Ş İhtisas Mak.End.Ür.Paz.Ltd.Şti B.M.T. Medya Takip Ajans Ltd.Şti Beykem Hukuk Bürosu Serkan Anlaşan Seç Kurye Köseleciler Dijital Matbaa Ltd.Şti Bizim Repro Ofset Ltd.Şti Gülsevinç Gıda Ltd.Şti Sis Sayılgan Turizm A.Ş G3 Ajans Deniz Meşeli Mehmet Er Çiçekçilik Bertura Gıda Ltd.Şti Gülbaşoğlu Gıda Ltd.Şti ÇSÇ Gıda Otomotiv İnş.Ltd.Şti Aslı Mollacık Bursa Forum Gıda İhlas Haber Ajansı A.Ş Aras Kargo AŞ Kapı Rest. Emre Feza Soysal Ünverler İletişim Ltd. Şti Mihraplı Kury. İbrahim Kırmızıyüz Baob Yerleşkesi Yapı Koop.(Aidat) Buski Genel Müdürlüğü DİĞER BORÇLAR Ödenecek Personel Ücretleri Ödenecek Yönetim Kurulu Ücretleri Ödenecek Denetim Kurulu Ücretleri Ödenecek Disiplin Kurulu Ücretleri Ödenecek Tesmer Kurulu Ücretleri Ödenecek Haksız Rekabet Kurulu Ücretleri Eğitmenlere Ödenecek Ücretler Sosyal İş Sendikası Bursa 15. Noteri ALINAN AVANSLAR Alınan Sipariş Avansları Üyelerden Alınan Sonraki Dönem Aidatları ÖDENECEK VERGİ VE FONLAR Ödenecek Vergiler Aralık 2011 Dönemi Öd. Muhtasar Vergi Sorumlu Sıfatıyla Ödenecek KDV Aralık 2011 Dönemi KDV Tevkifatı ÖDENECEK SOSYAL GÜVENLİK KESİNTİLERİ Ödenecek SGK Primleri Aralık 2011 Dönemi SGK Primi Aralık 2011 Dönemi İşsizlik Sigorta Primi Aralık 2011 Dönemi S.G.Destek Pirimi GELECEK AYLARA AİT GELİRLER Üyelerden Alınacak Aidat Tahakkukları UZUN VADELİ BORÇLAR Türmob Borçlar GEÇMİŞ YILLAR KÂRLARI ve Önc. Yıllar Gelir / Gider Farkı Yılı Gelir / Gider Farkı DÖNEM NET KARI Yılı Olumlu Gelir Gider Farkı PASİF TOPLAMI :

6 DÖNEMİ GELİR TABLOSU A-BRÜT SATIŞLAR Yurt İçi Satışlar Yurt Dışı Satışlar 3-Diğer Gelirler B-SATIŞ İNDİRİMLERİ (-) Satıştan İadeler (-) Satış İskontoları (-) 3-Diğer İndirimler (-) C-NET SATIŞLAR D-SATIŞLARIN MALİYETİ(-) Satılan Mamüller Maliyeti (-) 2-Satılan Ticari Mallar Maliyeti (-) Satılan Hizmet Maliyeti (-) Diğer Satışların Maliyeti (-) BRÜT SATIŞ KARI VEYA ZARARI E-FAALİYET GİDERLERİ(-) Araştırma Geliştirme Giderleri (-) 2-Pazarlama Satış Dağıtım Giderleri (-) 3-Genel Yönetim Giderleri (-) FAALİYET KARI VEYA ZARARI F-DİĞER FAAL. OLAĞAN GELİR VE KARLAR İştiraklerden Temettü Gelirleri 2-Bağlı Ortaklıklardan Temettü Gelirleri 3-Faiz Gelirleri Komisyon Gelirleri 5-Konusu Kalmayan Karşılıklar 6-Menkul Kıymet Satış Karları 7-Kambiyo Karları 8-Reeskont Faiz Gelirleri 9-Faaliyetle İlgili Diğer Gelir ve Karlar G-DİĞER FAAL.OLAĞAN GİD.VE ZARARLAR(-) Komisyon Giderleri (-) 2-Karşılık Giderleri (-) 3-Menkul Kıymet Satış Zararları (-) 4-Kambiyo Zararları (-) 5-Reeskont Faiz Giderleri (-) 6-Diğer Olağan Gider ve Zararlar (-) H-FİNANSMAN GİDERLERİ(-) Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 2-Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-) OLAĞAN KAR VEYA ZARAR I-OLAĞAN DIŞI GELİR VE KARLAR Önceki Dönem Gelir ve Karları 2-Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar J-OLAĞANDIŞI GİDER VE ZARARLAR(-) Çalışmayan Kısım Gider ve Zararları (-) 2-Önceki Dönem Gider ve Zararları (-) Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar (-) 0.97 DÖNEM KARI VEYA ZARARI K-DÖNEM KARI VERGİ VE DİĞ.YAS.YÜK.KAR.(-) DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI

7 DÖNEMİ GELİR KALEMLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMA NOTLARI YURTİÇİ SATIŞLAR Üye Aidatları Nisbi Aidatlar Maktu Aidatlar Yeni Üye Giriş Aidatları Giriş Aidatı Ruhsat Bedeli Mücaat Dosya Bedeli Üye Nakil Aidatı Belge ve Basılı Evrak Gelirleri Faaliyet Belgesi Sözleşme Gelirleri Diğer Gelirler Üye Kimlik Kartı Gelirleri Üye Kaşe Gelirleri Büro Tescil Belgesi Gelirleri Yaka Kartı Gelirleri Stajer Kimlik Kartı Gelirleri Evrak Kayıt Defter Tasdiği Tahkim Bilirkişilik Gelirleri Bağışlar 5.00 İlçe Temsilcilik Gelirleri Gemlik İlçe Temsilciliği İnegöl Temsilcilik Salon Kira Gelirleri Staj ve Sınav Gelirleri Staj Dosyası Mür.Bedeli Staj Nakil Sosyal ve Kültürel Faaliyetler Gelirleri Komisyonların Faaliyet Gelirleri Gezi ve Yemek Organizasyonları Gelirleri Sempozyum, Kongre ve Forum Katılım Gelirleri DİĞER GELİRLER Üyelerden Alınan Gecikme Faizleri Tahsil Edilen Gecikme Faizleri Üyelerden Alınan Vade Farkları Kredi Kartı Vade Farkları SATIŞTAN İADELER (-) Hizmet Satış İadeleri İadesi Gereken Üye Aidatları FAİZ GELİRLERİ Mevduat Faizleri DİĞER OLAĞANDIŞI GELİR VE KARLAR Diğer Olağandışı Gelir ve Kârlar GELİRLER TOPLAMI :

8 DÖNEMİ GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMA NOTLARI SATILAN TİCARİ MALLAR MALİYETİ Sözleşme DİĞER FAALİYETLERDEN OLAĞAN GİDER VE ZARARLAR Önceki Dönem Aidat Thk. İptalleri Önceki Yıl Gecikme Zamları Thk. İptalleri OLAĞANDIŞI GİDER VE ZARARLAR Önceki Dönem Gider Ve Zararları Kredi Kartı Komisyonları (*) DİĞER OLAĞANDIŞI GİDER VE ZARARLAR 0.97 Yuvarlama Farkları 0.97 HİZMET ÜRETİM MALİYETİ Merkez Hizmet Üretim Gider Yeri Kırtasiye Giderleri Temizlik,Sağlık ve Gıda Malz.Kullanımları Personel Ücretleri SSK İşveren Pirim Payları İşsizlik Sigortası İşveren Payları Kıdem ve İhbar Tazminatları Elektrik Giderleri Su Giderleri Personel Yemek Giderleri Telefon ve İnternet Haberleşme Giderleri Posta ve Kargo Giderleri Web Hosting ve Teknik Servis Giderleri İnternet Yayın Aktarım Giderleri Medya Takip ve Arşivleme Giderleri İş Gücü Temini Giderleri Bakım ve Onarım Giderleri Taşıt Bakım ve Onarım Giderleri Danışmanlık Giderleri Taşıtlar Sigorta Giderleri İşyeri Sigorta Giderleri Isıtma ve İşhanı Giderleri Seminer,Panel ve Toplantı Giderleri Yayın ve Abonelik Giderleri Bilanço Dergisi Telif Ücreti Giderleri Kitap ve Diğer Yayınlar Telif ücreti Giderleri Kitap ve Diğer Yayınlar Basım Giderleri Gider Yazılan Küçük Demirbaşlar İşletme Giderleri İlan Giderleri Taşıt Yakıt Giderleri Taşıt Otopark Giderleri Noter ve Mahkeme Giderleri Dergi ve Kitapçık Dağıtım Giderleri Motorlu Taşıt Vergisi Giderleri Türmob Birlik Payları Damga Vergisi Banka Kredi Kartı Komisyon Giderleri Yılbaşı Promosyon Giderleri Banka Kredi Kartı Puan Giderleri (*) Önceki dönemde giderleşmemiş kredi kartı komisyon giderlerinin bu dönemde gider yazılarak düzeltilmesi nedeniyle oluşmuştur. 201

9 DÖNEMİ GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMA NOTLARI Diğer Hizmet Üretim Gider Yerleri İnegöl İlçe Tems. Hizmet Üretim Gider Yeri Gemlik İlçe Tems. Hizmet Üretim Gider Yeri Yenişehir İlçe Tems. Hizmet Üretim Gider Yeri Orhangazi İlçe Tems. Hizmet Üretim Gider Yeri Karacabey İlçe Tems. Hizmet Üretim Gider Yeri Eğitim ve Kurs Giderleri SM den SMMM Geçiş Kursu Eğtm. Gideri Staj ve Sınav Gider Yeri Staja Başlama Sınavı Org.Giderleri Sosyal ve Kültürel Faaliyetler Giderleri Komisyonların Faaliyet Giderleri Gezi ve Yemek Organizasyonları Giderleri GENEL YÖNETİM GİDERLERİ Yönetim Gider Yeri Yönetim Kurulu Ücretleri Denetim Kurulu Ücretleri Disiplin Kurulu Ücretleri Tesmer Yönetim Kur. Ücretleri Haksız Rek.Kurulu Ücretleri Taşıt Bakım ve Onarım Giderleri Taşıt Sigorta Giderleri Temsil ve Ağırlama Giderleri Taşıt Yakıt Giderleri Taşıt Otopark Giderleri 5.00 Yurtiçi Seyahat Giderleri Yurtdışı Seyehat Harcamaları Motorlu Taşıtlar Vergisi Havale Diğer Banka İşlem Giderleri Ödenen Vergi Resim Harçlar Van Depremi Yardımı GİDERLER TOPLAMI :

10 BASIN YAYIN DAĞITIM İŞLETMESİ TARİHLİ AYRINTILI BİLANÇOSU BASIN YAYIN 2011 YILI MALİ TABLOLAR (PASİF) KAYNAKLAR I- KV. YABANCI KAYNAKLAR A-Mali Borçlar 0.00 B-Ticari Borçlar Satıcılar Borç Senetleri 3-Borç Senetleri Reeskontu(-) 4-Alınan Depozito ve Teminatlar 5-Diğer Ticari Borçlar C-Diğer Borçlar Ortaklara Borçlar 2-İştiraklere Borçlar Bağlı Ortaklıklara Borçlar 4-Personele Borçlar Diğer Çeşitli Borçlar Diğer Borç Senetleri Reeskontu (-) 8- Diğer Çeşitli Borçlar D-Alınan Avanslar 0.00 E-Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler Ödenecek Vergi ve Fonlar Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri Vad.Geç.Ert.-Taks.Vergi-Diğer Yüküml. 4-Ödenecek Diğer Yükümlülükler F-Borç ve Gider Karşılıkları 0.00 G-Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahk H-Diğer Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar 0.00 II-UV. YABANCI KAYNAKLAR 0.00 A-Mali Borçlar 0.00 B-Ticari Borçlar 0.00 C-Diğer Borçlar 0.00 D-Alınan Avanslar 0.00 E-Borç ve Gider Karşılıkları 0.00 F-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahak G-Diğer Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar 0.00 III-ÖZ KAYNAKLAR A-Ödenmiş Sermaye 0.00 B-Sermaye Yedekleri 0.00 C-Kar Yedekleri 0.00 D-Geçmiş Yıllar Karları Geçmiş Yıllar Karları E-Geçmiş Yıllar Zararları(-) Geçmiş Yıllar Zararları(-) F-Dönem Net Karı(Zararı) Dönem Net Karı Dönem Net Zararı(-) PASİF (KAYNAKLAR) TOPLAMI

11 BASIN YAYIN DAĞITIM İŞLETMESİ TARİHLİ VARLIKLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA NOTLARI KASA Türk Lirası Kasası Merkez Kasa ALINAN ÇEKLER Pörtföydeki Çekler BANKALAR Vadesiz TL Mevduat Hesabı Yapı Kredi Bankası Gazcılar Şubesi DİĞER HAZIR DEĞERLER Kredi Kartı Slipleri Yapı Kredi Bankası Gazcılar Şubesi ALICILAR Firmalardan Alacaklar Eta Bilgisayar Bismer Ltd.Şti Bursa Kartuş Büroyap Mob.AŞ İbrahim Kafkas As-Beta Elektronik Artislik Reklam Nuh Hattat Ta-Bu Özel Eğitim Ltd.Şti Tike Halı Tic. San AŞ Süryay AŞ Toytaş AŞ. Hotel Almira Ethem Karaçanak Ltd. Şti Müşavir Eğt.Danş.Yay.Matb. Ltd.Şti DİĞER ÇEŞİTLİ ALACAKLAR Personelden Alacaklar TİCARİ MALLAR Ticari Mallar Kitap Alışları SMMM Yeterlilik Cd Si Alışları 25 Adet x 264,41 TL GELECEK AYLARA AİT GİDERLER Gelecek Aylara Ait Giderler Bursa 15. Noterliği DEMİRBAŞLAR Merkez Demirbaşları Büro Makinaları ve Cihazlar Mobilya ve Döşemeler BİRİKMİŞ AMORTİSMANLAR (-) Demirbaşlar Amortismanları (-) DİĞER MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR Haklar Lisanslar AKTİF TOPLAMI : BASIN YAYIN 2011 YILI MALİ TABLOLAR 229

12 BASIN YAYIN DAĞITIM İŞLETMESİ TARİHLİ KAYNAKLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA NOTLARI BASIN YAYIN 2011 YILI MALİ TABLOLAR SATICILAR Gerçek ve Tüzel Kişilere Borçlar Kayapalı Nilüfer Turizm Ltd.Şti Selbi Turizm Sey.Ltd.Şti DİĞER TİCARİ BORÇLAR Bursa 15. Noterliği DİĞER BORÇLAR Bursa SMMM Odası PERSONELE BORÇLAR Personele Borçlar DİĞER ÇEŞİTLİ BORÇLAR Eğitmenlere Borçlar Sosyal İş Sendikası İptal Edilen Kursların İade Borçları ÖDENECEK VERGİ VE FONLAR Aralık 2011 Dönemi Ücret Gelir Vergisi Aralık 2011 Dönemi Ödenecek KDV Aralık 2011 Dönemi Damga Vergisi Önceki Dönem Ödenecek Kdv 'ler ÖDENECEK SOSYAL GÜVENLİK KESİNTİLERİ Ödenecek SGK Primleri Aralık 2011 Dönemi SGK Primi Aralık 2011 Dönemi İşsizlik Sigorta Primi GEÇMİŞ YILLAR KARLARI Geçmiş Yıllar Olumlu Gelir Gider Farkları GEÇMİŞ YILLAR ZARARLARI Geçmiş Yıllar Olumsuz Gelir Gider Farkları DÖNEM NET ZARARI Yılı Olumsuz Gelir Gider Farkı PASİF TOPLAMI :

13 BASIN YAYIN DAĞITIM İŞLETMESİ DÖNEMİ GELİR TABLOSU A-BRÜT SATIŞLAR Yurt İçi Satışlar Yurt Dışı Satışlar 3-Diğer Gelirler B-SATIŞ İNDİRİMLERİ (-) Satıştan İadeler (-) Satış İskontoları (-) 3-Diğer İndirimler (-) C-NET SATIŞLAR D-SATIŞLARIN MALİYETİ(-) Satılan Mamüller Maliyeti (-) 2-Satılan Ticari Mallar Maliyeti (-) Satılan Hizmet Maliyeti (-) Diğer Satışların Maliyeti (-) BRÜT SATIŞ KARI VEYA ZARARI E-FAALİYET GİDERLERİ(-) Araştırma Geliştirme Giderleri (-) 2-Pazarlama Satış Dağıtım Giderleri (-) 3-Genel Yönetim Giderleri (-) FAALİYET KARI VEYA ZARARI F-DİĞER FAAL. OLAĞAN GELİR VE KARLAR İştiraklerden Temettü Gelirleri 2-Bağlı Ortaklıklardan Temettü Gelirleri 3-Faiz Gelirleri 4-Komisyon Gelirleri 5-Konusu Kalmayan Karşılıklar 6-Menkul Kıymet Satış Karları 7-Kambiyo Karları 8-Reeskont Faiz Gelirleri 9-Faaliyetle İlgili Diğer Gelir ve Karlar G-DİĞER FAAL.OLAĞAN GİD.VE ZARARLAR(-) Komisyon Giderleri (-) 2-Karşılık Giderleri (-) 3-Menkul Kıymet Satış Zararları (-) 4-Kambiyo Zararları (-) 5-Reeskont Faiz Giderleri (-) 6-Diğer Olağan Gider ve Zararlar (-) 1.31 H-FİNANSMAN GİDERLERİ(-) Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 2-Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-) OLAĞAN KAR VEYA ZARAR I-OLAĞAN DIŞI GELİR VE KARLAR Önceki Dönem Gelir ve Karları Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar J-OLAĞANDIŞI GİDER VE ZARARLAR(-) Çalışmayan Kısım Gider ve Zararları (-) 2-Önceki Dönem Gider ve Zararları (-) 3-Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar (-) DÖNEM KARI VEYA ZARARI K-DÖNEM KARI VERGİ VE DİĞ.YAS.YÜK.KAR.(-) 0.00 DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI BASIN YAYIN 2011 YILI MALİ TABLOLAR 231

14 BASIN YAYIN DAĞITIM İŞLETMESİ DÖNEMİ GELİR KALEMLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMA NOTLARI BASIN YAYIN 2011 YILI MALİ TABLOLAR YURTİÇİ SATIŞLAR Basılı Evrak Gelirleri Vergi Levhası Kitap Satış Gelirleri Cd Satış Gelirleri Staja Başlama Seti Gelirleri Kurs Gelirleri Staja Başlama Kursu Gelirleri SMMM Yeterlilik Kursu Gelirleri Bilirkişilik Eğitim Kursu Gelirleri Vergi İhtilafları ve Çözüm Yolları Kursu Gelirleri Dış Ticaret Kursu Gelirleri Finansal Tabloların Okunması veyorumlanması Kursu Etkili Konuşma Kursu Muhasebe Standartları Kursu İş Hukuku Kursu Sosyal Güvenlik Mevzuatı Kursu NLP Kursu İngilizce Kursu İnşaat Muhasebesi Kursu İş Hukuku ve Sosyal Güv.Mevzuatı Kursu Mesleki Excel Uygulamaları Kursu Spk Bağımsız Denetim Lisanslama Kursu Gezi ve Organizasyon Gelirleri Staja Başlama Sınavı Org.Gelirleri SMMM Yeterlilik Sınavı Org. Gelirleri SM den SMMM ye Geçiş Sınavı Org. Gelirleri Eğitsel Tatil Konaklama Gelirleri SATIŞTAN İADELER (-) Hizmet Satış İadeleri Satışlardan İadeler DİĞER FAALİYETLERDEN OLAĞAN GELİR VE KARLAR Diğer Olağan Gelir ve Karlar Salon Kira Gelirleri Reklam Gelirleri OLAĞANDIŞI GELİR VE KARLAR Önceki Dönem Gelir Ve Karları DİĞER OLAĞANDIŞI GELİR VE KARLAR Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar GELİRLER TOPLAMI :

15 BASIN YAYIN DAĞITIM İŞLETMESİ DÖNEMİ GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMA NOTLARI SATILAN TİCARİ MALLAR MALİYETİ Satılan Ticari Mallar Maliyeti HİZMET ÜRETİM MALİYETİ Merkez Hizmet Üretim Gider Yeri Kırtasiye Giderleri Gıda ve Temizlik Malzemesi Giderleri Personel Ücretleri SSK İşveren Payı SSK İşsizlik İşveren Payı Elektrik Giderleri Haberleşme Giderleri Kira Giderleri Tadilat Giderleri İşhanı Giderleri Otopark Giderleri Damga Vergisi Kredi Kartı Komisyon Giderleri Banka Havale Giderleri Diğer Giderler Mesleki Uzmanlık Akademisi Kırtasiye Giderleri Gıda ve Tezmilik Mazlemesi Giderleri Personel Ücretleri SSK İşveren Payı SSK İşsizlik İşveren Payı Personel Yol Ücretleri Elektrik Giderleri Personel Yemek Giderleri Kira Giderleri İşhanı Giderleri Servis Taşımacılığı Giderleri Dergi ve Kitap Basım Giderleri Akademi Eğitmen Giderleri Staja Başlama Kursu Eğitmen Giderleri SMMM Yeterlilik Kursu Eğitmen Giderleri Uygulamalı Vergi ve Muhasebe Bilirkişiliği Kursu Eğitmen Giderleri Dış Ticaret İşlemleri Kursu Eğitmen Giderleri Finansal Tabloların Okunması ve Yorum.Kursu Eğitmen Giderleri Etkili Konuşma Kursu Eğitmen Giderleri Nlp Kursu Eğitmen Giderleri İş Hukuku Kursu Eğitmen Giderleri İngilizce Kursu Eğitim Giderleri Sosyal Güvenlik Mevzuatı Kursu Eğitmen Giderleri Muhasebe Standartları Kursu Eğitmen Giderleri İnşaat Muhasebesi Kursu Eğitmen Giderleri Mesleki Excel Uygulamaları Kursu Spk Bağımsız Denetim Lisanslama Kursu Gezi ve Organizasyon Giderleri Staja Başlama Sınavı Org.Giderleri SMMM Yeterlilik Sınavı Org. Giderleri SM den SMMM ye Geçiş Org.Giderleri Eğitsel Tatil Giderleri GENEL YÖNETİM GİDERLERİ Yönetim Gider Yeri Haberleşme Giderleri DİĞER FAALİYETLERDEN OLAĞAN GİDER VE ZARARLAR 1.31 Diğer olağan Gider ve Zararlar 1.31 DİĞER OLAĞANDIŞI GİDER VE ZARARLAR Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar GİDERLER TOPLAMI : BASIN YAYIN 2011 YILI MALİ TABLOLAR 233