İşletme Modülü Mikro Yazılımevi A.Ş.

Transkript

1 1

2 İŞLETME MODÜLÜ 1 İşletme Parametreler İşletme Parametreler Kullanım Tarihleri Asgari Kar Grupları Grup Tanımlamaları...7 Önemli Not! Aktif Grup Seçimi Entegre Parametreleri Hızlı Hareket Parametreleri İşletme Kira İşlemleri İşletme İçin Kira Tablosu Otomatik İşletme Fişi Oluştur Önemli Not; Kartlar Kartlar Yardım Tuşları Hesap Tanıtım Kartı Bunları Biliyor Musunuz? Önemli Not; Hesap Planı Dökümü Genel Durum Kartı Hesap Hareketleri Aktarma İşletme Hareketleri İşletme Gider Hareketleri Önemli Not Bunları Biliyor Musunuz? İşletme Gelir Hareketleri İşletme Genel Hareketleri Defterler İşletme Defteri Gider-Gelir Birlikte Dökümü İşletme Defteri Gider Dökümü İşletme Defteri Gelir Dökümü Açılış Envanteri Dökümü Kapanış Envanter Dökümü Mizanlar Ana Hesap Mizanı Genel Mizan Alt Hesap Mizanı Raporlar Genel Hareket Raporu Hesap Hareket Dökümü Dönemsel Bazda Gelir-Gider Dökümü İşletme Hesabı Özeti Kar Haddi Raporu Beyanlar K.D.V. Modülü KDV Beyannamesi Vergi Durum Tablosu Dönemsel Vergi Dağılımı Geçici Vergi Beyannamesi Yıllık Defter Özeti (Form C) Kurumlar Vergisi Beyannamesi

3 1.7.5 Yıllık Gelir Vergisi Beyannamesi ATİK

4 İşletme ; MİKBÜRO 9 NT Komple Muhasebe Bürosu Otomasyon Paketinin ana menüsünde yer alan dördüncü seçenektir. İşletme defteri esasına göre, defter tutan firmalar için hazırlanmış bir pakettir. Programda amaç; kanuni yükümlülükleri yerine getirmenin yanında, istenen detayda açılacak bir hesap planı ile firmaların gelir ve giderlerinin izlenmesini sağlamaktır. İşletme programını kullanmaya, modülünüzün son programı olan parametreler bölümünden yapacağınız tanımlamalarla başlayacaksınız. Bu bölümden öncelikle işletme parametrelerinin girilmesi gerekir. Daha sonra, işletme parametreleri bölümünde işletme tipini hizmet kar haddi yada mal kar haddi-toptancı olarak seçtiyseniz, kar haddi parametrelerinin tanımlanması gerekmektedir. Parametreler bölümünden yukarıda sözünü ettiğimiz tanımlamalar yapıldıktan sonra, sıra muhasebe hesaplarının açılmasına gelmiştir. Bunun için kartlar menüsündeki programları kullanacaksınız. Gelir ve gider niteliğinde olan tüm muhasebe hesapları, hesap kartı programından tanımlanacaktır. Eğer işletme tipi olarak mal kar haddi-toptancı seçtiyseniz, bu durumda mal alış, mal satış gibi hesaplar her kar haddi grubu için ayrı ayrı tanımlanmalıdır. Muhasebe hesap girişleri tamamlandıktan sonra, artık gelir ve gider hareketlerinin girişlerini yapmaya başlayabilirsiniz. İşletme modülünüzün ana menüsündeki ilk seçenek hareket girişlerine ayrılmıştır. Siz gelir-gider hareketlerini girdikçe, bu hareketler baz alınarak işletme defteri, mizanlar ve raporlar da otomatik olarak hazırlanmış olacaktır. Evet, işletme modülünüzü kullanım sırası itibariyle sizlere tanıtmaya çalıştık. Şimdi yukarıda sözünü ettiğimiz her bir programı daha yakından incelemeye başlayalım. Parametreler İşletme modülünüzün ana menüsündeki son seçenek parametrelerdir. Menünün birinci seçeneği olan işletme parametreleri, işletme modülünüzü kullanmaya başlamadan önce tanımlanması gereken parametreleri içermektedir. Parametreler menüsünün ikinci programı olan kullanım tarihleri ile, çalışmalarınızı yürütebileceğiniz zaman aralıklarını belirleme ve gerekiyorsa değiştirme olanağı bulacaksınız. Yine bu bölümde yer alan asgari kar grupları programı ile, işletme tipinin kar haddi seçilmesi durumunda değişik kar haddi grupları tanımlayabilmeniz mümkün olacaktır. Parametreler menüsünün bir diğer programı olan grup tanımlama bölümünden firmanızın çalışma sistemine uygun değişik gruplar tanımlayabileceksiniz. İşletme defterinizi bu gruplardan birini seçerek alabilir ve varsa diğer gruplarla arasındaki bakiye kontrolünü yaptırabilirsiniz. İşletme menüsünün Aktif grup seçimi programı ise, birden fazla hesap grubuyla çalışmanız durumunda, aktif grubu seçebilmenize olanak tanıyacaktır. Bu menünün son seçeneği olan entegre parametreleri ile de, işletmenizdeki amortisman ve personel giderlerinize ilişkin hesapların muhasebe kodları programa tanıtılacaktır. Örneğin Personel brüt ücret (İmalat Gideri) için çalışacak muhasebe hesap kodu, Personel SSK İşveren (İmalat Gideri) için çalışacak muhasebe hesap kodu bu bölümden tanımlayabileceğiniz hesaplardan sadece bir kaçıdır. Evet parametreler menüsünde yer alan programlar hakkında sizlere kısaca bilgi verdik. Şimdi bu programları sırasıyla ve daha detaylı olarak incelemeye başlayabiliriz. 4

5 İşletme Parametreler Bu bölümden firmanız ile ilgili olarak bilgi girişleri yapılacaktır. Programa girdiğinizde karşınıza aşağıdaki gibi bir ekran gelecektir. Şimdi bu ekrandaki alanlara nasıl giriş yapılacağını açıklayalım. Kullanıcı adı : Bu bölüme işlemlerini yürüteceğiniz firmanın adı girilmelidir. Bu alana gireceğiniz isim, raporlarda firma adı bölümüne otomatik olarak gelecektir. Adres : İlgili firmanın açık adresi bu alana girilmelidir. Programınız adres girişi için size üç satırlık bir alan ayırmıştır. Vergi Dairesi ve Hesap No : Firmanın mükellefi olduğu vergi dairesi ve hesap numarası bu alanlara girilmelidir. Telefon: Firmanın telefon numaralarının girildiği kısımdır. Faaliyet Türü: Firmanın hangi ticari alanda faaliyet gösterdiğinin girildiği kısımdır. Örneğin; Mimarlık bürosu, süper market, kırtasiye, bilgisayar vb. İşletme Tipi: Bu alanda firmanın vergi alt limitinin hangi kritere göre belirleneceği girilecektir. Bunun için satır sonu butonunu tıklayın, karşınıza üç seçenekten oluşan bir pencere açılacaktır. Eğer firma, kar haddi esasına göre vergilendiriliyor ise işletme tipine, (bu pencereden görüntülenen birinci veya üçüncü seçenek) kar haddi girilmelidir. Bu durumda parametreler menüsünün asgari kar grupları bölümünden, kar haddi gruplarının ve yüzdelerinin tanımlanması gerekir. Bu tanımlamalar yapılmadığı takdirde program kar haddini yansıtmayacaktır. Firma asgari gayri safi hasılata göre vergilendiriliyor ise, işletme tipine ikinci seçenek, yani asgari gayri safi hasılat(zirai) seçilir ve alt satıra asgari gayri safi hasılat tutarı girilir. Asgari Gayri Safi Hasılat (Zirai) Tutarı: Firma asgari gayri safi hasılaya göre vergilendiriliyorsa, yani bir önceki alan Asgari gayri safi hasılat(zirai) olarak seçilmişse bu alana bir önceki sene için elde edilen zirai tutar girilmelidir. K.D.V. Beyannamesi: Bu alanda, K.D.V. beyannamesinin aylık mı, üç aylık mı, düzenleneceği belirlenecektir. Bunun için satır sonu butonunu tıklayıp açılacak pencereden ilgili tercihinizi yapabilirsiniz. Devir Normal Vergi : Bu alana çalışılan firmanın bir önceki çalışma yılından devreden vergisi varsa, meblağ olarak girilir. 5

6 Devir Atik Vergi : Bu alana çalışılan firmanın bir önceki çalışma yılından devreden atik vergisi varsa, meblağ olarak girilir. Kuruş Hanesi: Bu alanda, gelir-gider hareketleri girilirken, meblağ alanında kuruş hanesinin yer almasını isteyip istemediğinize karar vereceksiniz. Eğer kuruş hanesini görmek istiyorsanız, buraya gireceğiniz iki dijitlik bir rakam, daha sonra hareket girişlerinde meblağ alanında kuruş girmeniz için yer açılmasını sağlayacaktır. Eğer bu alanı boş geçerseniz, hareket girişlerinizin meblağ alanı, sadece fiyat girebileceğiniz şekilde karşınıza gelir, kuruş hanesi görünmez. Yukarıda sıraladığımız parametre girişleri tamamlandıktan sonra bilgilerinizi ALT+S tuşlarıyla kaydetmelisiniz. Kayıt edilmeyen her bilgiyi tekrar girmek zorunda kalacağınızı lütfen unutmayınız. Kullanım Tarihleri Parametreler menüsünün bu programı ile, çalışmalarınızı yürütebileceğiniz zaman aralıklarını belirleme ve gerekiyorsa değiştirme olanağı bulacaksınız. Kullanım tarihleri ile operatörlerinizin sadece sizin belirleyeceğiniz tarihler arasında bilgi girişi yapmasını sağlayabilirsiniz. Değişiklik Yapılabilinecek İlk Tarih: Değişiklik yapılabilecek ilk tarih, içinde bulunduğunuz yılın ilk günü şeklinde bu alana otomatik olarak gelecektir. Örneğin, 2002 yılı için değişiklik yapılabilecek ilk tarih olacaktır. Bunun anlamı; e dek girilen tüm kayıtlarda değişiklik yapılabilir demektir. Eğer belirli bir tarihten öncesine hareket girişi yapılmasını istemiyorsanız, bu alana ilgili tarihi girebilirsiniz. Değişiklik Yapılabilinecek Son Tarih: Bu alanda içinde bulunduğumuz yılın son günü, değişiklik yapılabilecek son tarih olarak görülmektedir. Yine 2002 yılında olduğumuzu düşünürsek, değişiklik yapılabilecek son tarih olacaktır. Bu tarih yardımıyla, işletme modülü ile çalışmalarınız sırasında içinde bulunduğumuz yılın son gününü geçen yanlış bir tarihe kayıt girmeniz engellenecektir. Değişiklik yapılacak ilk tarih ve son tarih yetkili kişiler tarafından ayarlanarak, operatörlerin sadece istenen tarihler içinde hareket girmeleri kontrol altına alınabilir. Şöyle ki programınızın işletme hareketleri bölümünden, gelir ve giderlere ilişkin hareketler girilirken, bu bölümden girdiğiniz tarih sınırlarının dışına çıkıldığında program sizi Hareket tarihi kullanım sınırları dışında!!! şeklinde bir mesaj ile uyaracak ve giriş yapmanızı engelleyecektir. Evet, kullanım tarihlerinin neler olduğunu açıklamaya çalıştık. Şimdi sıra yaptığınız girişleri kaydetmeye geldi. Bunun için ALT+S tuşlarına basmalısınız. Programdan çıkmak için de Esc tuşuna basmanız yeterlidir. 6

7 Asgari Kar Grupları İşletme parametrelerinin tanıtıldığı ekrandan, işletme tipi kar haddi olarak seçilmiş ise, bu bölümden değişik kar haddi gruplarını tanımlamanız gerekmektedir. Ortalama kar haddi esasında bir stok ile ilgili karı tespit edebilmek için stok - mal alış - imalat gideri - mal satış hesapları açılmalıdır. Diğer bir ifade ile her kar haddi grubuna ait en az bir tane stok, mal alış, mal satış ve imalatı yapılıyor ise imalat gideri hesabı açmak gerekir. Programınız muhasebe hesap kartlarını açarken yukarıda sıraladığımız her hesap türü için ilgili kar haddi grubunu soracaktır. Stok türü hesaplara işlenen giderler dönem başı stoku, gelirler dönem sonu stoku, mal alış türü hesaplara yazılan değerler, o stokla ilgili mal alışlarını; satışa yazılan değerler, satışlarını; imalat giderine yazılan değerler ise stokla ilgili yapılan imalat giderlerini belirler. Bir stok ile ilgili maliyet aşağıdaki formülle hesaplanır; Dön.başı stok+alınan mal - Dön. sonu stok - İmalat gid. Firmalar bu maliyetin ortalama kar haddi yüzdesi nispetinde kar etmekle yükümlüdür. Kar bunun üzerinde ise sorun yoktur; fakat bunun altında olduğu takdirde o grup mal için vergiye esas teşkil eden matrah bu olacaktır. Programa girdiğinizde karşınıza aşağıdaki gibi bir ekran gelecektir. Bu ekrandan kar haddi grupları ve bu grupların kar yüzdesi girişleri yapılacaktır. Şimdi bu ekrandaki grup adı alanına, işletmenizdeki farklı kar gruplarının isimlerini tek tek girmelisiniz. Grup adı girildikten sonra, bu gruptan beklenilen ortalama kar yüzdesini de ekranınızdaki yüzde alanına girmelisiniz. Girişlerinizi tamamladıktan sonra asgari kar gruplarını ALT+S tuşlarına basarak kaydetmelisiniz. Grup Tanımlamaları Bu program yardımı ile firmanızın çalışma sistemine uygun değişik gruplar tanımlayabileceksiniz. İşletme defterinizi bu gruplardan birini seçerek alabilir ve varsa diğer grupla arasındaki bakiye kontrolünü yaptırabilirsiniz. Grup tanımlama programına girdiğinizde karşınıza aşağıdaki gibi bir ekran gelecektir. Programınız sisteminize ilk yüklendiğinde ana hesap grubu da otomatik olarak yüklenmiş olacaktır. Ana hesap TL para birimiyle çalışır. Farklı grup tanımlamaları yapıldıktan sonra, işletme defterini ana grubu oluşturan TL değeri yanında, tanımladığınız gruplar bazında da alabilirsiniz. Örneğin, döviz bazında, miktar (stok) bazında gibi. Şimdi ekranınızdaki grup adı alanına, tanımlayacağınız hesap grubuna ilişkin bir isim giriniz. Birden fazla grup tanımlamak istiyorsanız, alt alta grup isimlerini girebilirsiniz. Grup tanımlamaları 7

8 yapıldıktan sonra, yaptığınız tanımlamaları ALT+S tuşuyla kaydetmelisiniz. Kayıt edilmeyen her bilgiyi tekrar girmek zorunda kalacağınızı lütfen unutmayınız. Önemli Not! Gelir-gider hareketlerini miktar bazında takip edebilmek, açılış ve kapanış envanterlerinde stokların tutarlarının yanı sıra miktar ve birim fiyatlarını da görebilmek için, grup tanımlaması ekranında ikinci sıraya stoklar adı altında bir grup açmalısınız. Daha sonra gelir ve gider hareketlerinin girildiği programlarda, hareket meblağı girildikten sonra F8 tuşuna basmalı ve o hareketin miktarsal değerini girmelisiniz. Evet, grup tanımlamalarının nasıl yapılacağını açıklamaya çalıştık. Yalnız hesaplarınızı tanımlanan her grup bazında ayrı ayrı görebilmek için, hareket girişleri (gelir-gider veya genel hareket girişi programlarında) sırasında meblağ girildikten sonra, imleç meblağ alanındayken F8 tuşuna basılarak, ilgili hareket meblağı tanımlı olan her grup bazında ayrı ayrı girilmelidir. Örneğin, ana hesap dışında bir de USD $ (Amerikan Doları) grubu tanımladınız. Hareket girişleri yaparken, ilgili muhasebe hesabına ait gelir veya gider meblağını girdiniz. İmleç henüz meblağ alanında iken F8 tuşuna basmalısınız. Karşınıza tanımlı tüm grup isimleri bir pencere içinde gelecektir. Şu anda girmekte olduğunuz hareket meblağını USD $ bazında da ilgili alana girmelisiniz. Bu şekilde tanımlı gruplar bazında meblağ girişleri yapıldıktan sonra, parametreler bölümünden aktif grubu değiştirdiğinizde, raporlarınızı istediğiniz grup bazında alabilirsiniz. Aktif Grup Seçimi MİKBÜRO 9 NT programı ile firmanızın çalışma sistemine göre farklı hesap grupları tanımlayabileceğinizi biliyorsunuz (Bkz. Parametreler/Grup Tanımlamaları). Örneğin, tüm hareketlerinizi ana hesap grubunu oluşturan TL değeriyle takip edebileceğiniz gibi, bu hareketleri döviz olarak veya miktarsal olarak da takip edebilirsiniz. İşte parametreler menüsünün bu bölümünden aktif olacak grup seçilecektir. Herhangi bir değişiklik yapılmadığı sürece aktif grup ana hesap yani TL dir. Tüm mizan ve raporlar bu grup bazında alınır. Programa girdiğinizde karşınıza gelecek ekranın gruplar alanında satır sonu butonunu tıklayın, ekranınızın üzerine bir pencere açılacaktır. Bu pencerede grup tanımlamaları bölümünden tanımladığınız grupların yer aldığını göreceksiniz. Bu durumda yapmanız gereken, mizan ve raporlarınızı tanımlı olan bu gruplardan hangisine göre almak istiyor iseniz, ilgili grup ismini mouse göstergeniz ile kliklemenizdir. Böylece seçtiğiniz grup aktif hale gelecektir. Evet grup seçiminden sonra yapılması gereken ALT+S tuşlarına basarak kaydetmektir. Entegre Parametreleri Serbest muhasebeci ve mali müşavirlerin, müşterileri için gider niteliğinde gerçekleşen hareketlerini İşletme Gider Hareketleri bölümünden girmeleri gerekmektedir. Programınızın bu bölümünden de, mükellefi olduğunuz firmaların işletme giderlerine ilişkin çalışacak 8

9 muhasebe hesap kodlarının girişleri yapılacaktır. Dolayısıyla bu hesapların öncelikle Kartlar/Hesap Tanıtım Kartı bölümünden tanımlanmış olması gerekmektedir. Programa girdiğinizde karşınıza, işletme entegre hesap kodları başlıklı bir ekran gelecektir. Şimdi bu ekrandan girilmesi gereken entegrasyon kodlarının neler olduklarını açıklayalım. Amortisman (Demirbaş), (Makine Tesis) Gider Kodu ve Adı: Bu alanlara muhasebe büronuzda kayıtlarını tuttuğunuz firmaların, demirbaş ve makine tesis giderlerine ilişkin çalışacak muhasebe hesaplarının kodlarını girmelisiniz. Kodu girilen muhasebe hesaplarının adı ekranınızdaki ilgili alanlara otomatik olarak yansıyacaktır. Bundan sonra gördüğünüz alanlar, muhasebe büronuzda kayıtlarını tuttuğunuz firmaların, personel giderlerine ilişkin çalışacak entegre kodlarının girişlerine ayrılmıştır. Bu alanlarla ilgili açıklamalarımıza geçmeden önce, sizlere kısa bir hatırlatmada bulunmak istiyoruz. MİKBÜRO 9 NT programınızın Personel/Sicil işlemleri/personel Sicil Kartları bölümünden, firmalarınızda mevcut olan personellerin tanıtımları yapılmaktadır. Bu programın personel kimlik bilgileri butonundan da, ilgili personellerin çalışma tipi (genel, imalat, pazarlama) ile nüfus bilgileri girilmektedir. İşte bu ekrandan, personelleriniz çalışma tiplerine göre çalışacak gider hesaplarının kodları girilecektir. Evet bu açıklamadan sonra ekranınızdaki diğer alanların neler olduklarını ve hangi bilgilerin girileceğini açıklamaya çalışalım. Personel Brüt Ücret (İmalat Gideri) Kodu ve Adı, Personel SSK İşveren (İmalat Gideri) Kodu ve Adı, Personel İşsizlik İşveren (İmalat Gideri) Kodu ve Adı: Bu alanlara muhasebe büronuzda kayıtlarını tuttuğunuz firmaların; personel tipi imalat olan personellerine ilişkin çalışacak muhasebe hesaplarının kodları girilmelidir. Kodu girilen muhasebe hesaplarının adı ekranınızdaki ilgili alanlara otomatik olarak yansıyacaktır. Personel Brüt Ücret (Pazarlama Gideri) Kodu, Personel SSK İşveren (Pazarlama Gideri) Kodu, Personel işsizlik İşveren (Pazarlama Gideri) Kodu: Bu alanlara muhasebe büronuzda kayıtlarını tuttuğunuz firmaların; personel tipi pazarlama olan personellerine ilişkin çalışacak muhasebe hesaplarının kodları girilmelidir. Kodu girilen muhasebe hesaplarının adı ekranınızdaki ilgili alanlara otomatik olarak yansıyacaktır. Personel Brüt Ücret (Genel Gideri) Kodu, Personel SSK İşveren (Genel Gideri) Kodu, Personel işsizlik İşveren (Genel Gideri) Kodu: Bu alanlara muhasebe büronuzda kayıtlarını tuttuğunuz firmaların; personel tipi genel olan personellerine ilişkin çalışacak muhasebe 9

10 hesaplarının kodları girilmelidir. Kodu girilen muhasebe hesaplarının adı ekranınızdaki ilgili alanlara otomatik olarak yansıyacaktır. Evet bu ekranla ilgili girişlerinizi açıklamalarımız doğrultusunda tamamladıktan sonra, ALT+S tuşlarına basarak bilgilerinizi kayıt etmelisiniz. Hızlı Hareket Parametreleri Hızlı hareket parametreleri, serbest muhasebeci ve mali müşavir arkadaşlarımızın mükellefi oldukları firmaların gelir ve gider niteliğinde gerçekleşen hareketlerini daha seri bir şekilde girebilmeleri, dolayısıyla iş akışlarını daha da kolaylaştırmaları amacıyla hazırlanmıştır. Bu bölümden yapılacak tanımlamalar (gelir ve gider hareketleri, bu hareketlere ilişkin çalışacak muhasebe hesap kodları ile KDV oranları), nün/işletme Hareketleri/işletme Genel Hareketleri programında kullanılacak ve bu tanımlamalar ilgili ekrana ALT+H yardım tuşları ile otomatik olarak aktarılacaktır. Programa girdiğinizde karşınıza öncelikle, gelir ve gider seçeneklerinden oluşan bir onay ekranı gelecektir. Bu durumda yapmanız gereken hangi harekete yönelik tanımlama yapacağınızı seçmenizdir. Her iki hareket için yapılacak tanımamalar hemen hemen aynıdır. Bundan dolayı biz bu bölümde sadece gelir hareketlerinin nasıl tanımlanacağını detaylı olarak anlatacağız, gider tanımlamaları için de bu açıklamalarımızdan yararlanabilirsiniz. Evet onay başlıklı ekrandan gelir butonunu seçtiğinizi düşünürsek karşınıza hızlı hareket gelir tanımlamaları başlığı altında bir ekran gelecektir. Şimdi bu ekranda yapmanız gereken girişlerin neler olduklarını tek tek açıklamaya çalışalım. Sabit Açıklama: Bu alanda sizden istenen, mükellefi olduğunuz firmaların sabit gelirlerine yönelik işletme gelir-gider programının açıklama alanına yansıyacak gelirine ilişkin giriş yapmanızdır. Örneğin ekmek gazete vb. Ek Açıklama: Bu alanda satır sonu butonunu tıkladığınızda karşınıza günün tarihi ve boş geçsin seçeneklerinin yer aldığı bir pencere gelecektir. Bu durumda yapmanız gereken, işletme gelir-gider programının açıklama alanına yansıyacak ve Sabit Açıklama alanına girdiğiniz gelir hareketlerine günün tarihinin de ilave edilip edilmeyeceğini belirtmenizdir. Eğer ilgili tarihin açıklama alanına eklenmesini istiyor iseniz bu alandaki seçiminiz günün tarihi olmalıdır. 10

11 İşletme Hesap Kodu ve Adı: Sabit açıklama alanına girdiğiniz İşletme gelir hareketine ilişkin çalışacak hesap kodu bu alana girilmelidir. Hesap kodlarının girişi için, F10 yardım ekranından faydalanabilirsiniz. İşletme hesap kodları programınızın Kartlar/Hesap Tanıtım Kartı bölümünden yapılmaktadır. İşletme Hesap Adı: Kodu girilen işletme hesabının adı, bu alana otomatik olarak gelecektir. KDV Yüzdesi: Kuruluş programınızdan girdiğiniz vergi oranları, bu alanda satır sonunu butonunu tıklamanız halinde bir pencere içinde karşınıza gelecektir. Bu aşamada, sizden istenen, tanımlamakta olduğunuz gelir hareketine yönelik KDV oranını bu pencereden seçmenizdir. KDV: Bu alanda da sizden istenen gelir hareketlerine KDV tutarının dahil olup olmayacağını belirtmenizdir. Bunun için bu alanda satır sonu butonunu tıklayıp açılacak pencereden size uygun olan seçeneği seçebilirsiniz. Evet hızlı hareket parametreleri ile ilgili girişlerinizi yukarıdaki açıklamalarımız doğrultusunda yaptıktan sonra ekranınızın alt bölümünde yer alan Sakla butonuna basarak kayıt etmelisiniz. Kayıt edilmeyen her bilgiyi tekrar girmek zorunda kalacağınızı size önemle hatırlatmak istiyoruz. Daha sonra bu tanımlamalar yukarıda da değindiğimiz gibi işletme modülünüzün İşletme Hareketleri/İşletme Genel Hareketleri programında ALT+H tuşlarına basarak ulaşacağınız hızlı hareket gelir girişi ekranında kullanılacaktır. Gider hareketlerinize ilişkin tanımlamalarınızı da gelir tanımlamaları açıklamalarımızdan yararlanarak yapabilirsiniz. Her iki tanımlama arasındaki fark, birinin gelirlerinizle, diğerinin giderlerinizle ilgili tanımlamaları içermesidir. Yaptığınız bu tanımlamaların mükellefi olduğunuz diğer firmalara da aktarılmasını istiyor iseniz bu durumda ekranınızın alt bölümünde yer alan Firmalara Aktar butonunu tıklamalısınız. Bu işlem sonrasında karşınıza, firma seçim programından seçmiş olduğunuz firmaların yer aldığı bir ekran gelecektir. Bu ekrandan hızlı 11

12 hareket parametrelerinin hangi firmalar için geçerli olacağını seçmelisiniz. Bunun için ilgili firmaların işlem alanını evet olarak belirtmeniz yeterli olacaktır. Böylece tanımlamış olduğunuz hızlı hareket parametreleri, seçtiğiniz firmalara aktarılmış olacaktır. Eğer bu tanımlamalar tüm firmalarınız için geçerli olacaksa öncelikle ekranınızın Tüm firmaları ekle butonunu tıklayıp bütün firmalarınızı bu ekrana taşımalı ve sonrasında bu firmaların işlem başlıklı alanını F8 tuşuna basarak evet durumuna getirmelisiniz. Bu durumda yapacağınız son işlem, ekranınızın Devam butonuna basarak bilgilerinizi ilgili firmalara aktarmayı başlatmaktır. İşletme Kira İşlemleri Bu bölümde yer alan programlar ile, mükellefi olduğunuz firmaların kira giderlerine ilişkin gerekli olan tanımlamaları yapacak ve bu tanımlamalar doğrultusunda bu firmaların kira fişlerini otomatik olarak oluşturabileceksiniz. Dolayısıyla bu tanımlamaların her firma için ayrı ayrı yapılması gerekmektedir. Ayrıca programınızın size sunduğu takvim ekranı sayesinde, işletme kira fişlerinin hangi tarihte oluşturulması gerektiğini belirleyebileceksiniz. Şimdi bu menüyü oluşturan programların neler olduklarını daha yakından incelemeye çalışalım. İşletme İçin Kira Tablosu Mikbüro 9 NT programınızda, yukarıda da değindiğimiz gibi, mükellefi olduğunuz firmaların kira giderlerine ilişkin fişlerini otomatik olarak oluşturabilmeniz mümkündür. Bunun için öncelikle, firmaların kira giderleri için çalışacak hesapların ve kira bedelinin programa tanıtılması gerekmektedir. İşte programınızın bu bölümünden, firmalarınız için kira tanımlaması yapılacaktır. Programa girdiğinizde karşınıza, Kira Tablosu başlığı altında bir ekranın geldiğini göreceksiniz. Şimdi bu ekranda ki alanların neler olduklarını dolayısıyla kira giderlerinin nasıl tanıtılacağını açıklamaya çalışalım. Tutar: Bu alanda da sizden istenen işletmenin kira bedelini girmenizdir. Unvanı: Bu alana, kira tanımlaması yapacağınız işletmenin unvanını girmelisiniz. Açıklama: Bu alana ise, işletmenizin kira giderine ilişkin çalışacak hesabın kodu girilmelidir. Dolayısıyla bu hesabın İşletme/Kartlar/Hesap tanıtım kartı programından öncelikle tanımlanması gerekmektedir. Tipi: Bu alanda satır sonu butonunu tıkladığınızda karşınıza Stopajlı ve KDV li seçeneklerinin yer aldığı bir pencere açılacaktır. Bu alanda ki seçiminizin stopajlı olması durumunda kira giderlerinize ilişkin bilgiler muhtasar beyannamenizin arka yüzüne yansıyacaktır. Aksi durumda yani seçiminizin KDV li olması durumunda, tutar alanına 12

13 girdiğiniz kira bedeline KDV dahil olacak ve muhtasar beyannamenize bu bilgiler yansımayacaktır. Dolayısıyla bu alanı bilgi amaçlı olarak kullanabilirsiniz. Evet işletmenizin kira giderlerine ilişkin tanımlanmaların neler olduklarını açıklamaya çalıştık. Şimdi ekranınızın sağ alt köşesinde gördüğünüz Kira detayı butonunu tıklayarak karşınıza gelecek ekrandan, işletmenizin vergi kimlik numarası ile adresini girebilirsiniz. Ayrıca bu ekranda yer alan İşletme evrak işlem takvimi butonu ile, tanıtımını yaptığınız kira fişinin hangi dönemde oluşturulacağını belirleyebileceksiniz. Bu takvimin programınızda yer almasındaki temel amaç, otomatik oluşacak kira fişlerinin hangi tarihte oluşturulması gerektiğinin belirtilmesidir. Başka bir ifade ile her ayın sonu yada her ayın başı oluşturulması gereken kira fişlerinin, farklı bir günde oluşturulmasını engellemek içindir. Bu butonu tıkladığınızda karşınıza Hareket İşlem Takvimi başlıklı bir ekran gelecektir. Bu ekranın ilk bölümünden tanıtımını yaptığınız kira fişinin hangi dönemde oluşturulacağı seçilecektir. Bunun için ekranınızın Seçenekler alanında satır sonu butonunu tıklayıp açılacak pencereden size uygun olan dönemi seçmelisiniz. Bu alandaki seçiminizin her ayın ilk iş günü yada her ayın son iş günü olması durumunda, takviminizdeki ilgili ayın ilk iş günü ve son iş günü farklı bir renkle belirginleşecektir. Eğer ilgili fişi bu dönemler haricindeki herhangi bir günde oluşturmak istiyorsanız, örneğin her ayın 8 de gibi bir tercihiniz olacaksa, bu durumda seçenekler alanından her ayın ifadesini seçip, takvim bölümünden de ayın 8 ini mouse göstergenizle çift tıklamalısınız. Böylece seçtiğiniz tarih de farklı bir renkle belirginleşecektir. İlgili tarihi iptal etmek içinde tekrar mousunuzla çift tıklamanız yeterli olacaktır. Tüm bu belirlediğiniz dönemlerin Seçilenler bölümüne taşınması için de, ekranınızın üst bölümünde yer ekle alanını işaretlemeniz yeterlidir. Böylece ilgili kira fişlerinin çalıştırılmasına tüm dönemlerini toplu halde bu bölümden görebilecek, hatta bu dönemler içinde iptal etmek istediklerinizi Sil butonuna iptal edebileceksiniz. alan yönelik basarak Gördüğünüz üzere bu ekranda tatil olan günler kırmızı renkli olarak karşınıza gelmiştir. Hatırlatıcı butonundan belirlediğiniz tatil günleri de bu ekranda kırmızı renkli olarak yer alacaktır. Eğer fişlerin oluşacağı tarih tatil günlerinden herhangi birine denk geliyorsa ilgili fişin tatilden önceki iş gününde yada sonrasındaki iş gününde oluşturulmasını sağlayabilirsiniz. Bunun için ekranınızın tatile denk gelen günler için bölümünden size uygun olan parametreyi işaretlemelisiniz. Bu erkandan belirlediğiniz gün dahilinde oluşturulan kira fişleri, daha sonra silinirse bu fişin takviminizdeki günü açık renkli olarak belirtilecektir. Evet takvim ekranı ile ilgili girişlerinizi açıklamalarımız doğrultusunda yaptıktan sonra Tamam butonuna basarak işlemlerinizi onaylayabilirsiniz. Eğer bu ekranla ilgili işlemlerinizden vazgeçmiş iseniz Vazgeç butonunu tıklamalısınız. Tercihiniz ne olursa olsun karşınıza tekrar Kira Tablosu ekranı gelecektir. Bu aşamada yapmanız gereken tanıtımını yaptığınız kira fişini ALT+S tuşlarına basarak kayıt etmenizdir. 13

14 Bu bölümden tanımladığınız kira fişlerini, Otomatik işletme fişi oluştur programından seçerek, takvim ekranından belirlediğiniz günler dahilinde kira gider fişlerini otomatik olarak oluşturabileceksiniz. Otomatik İşletme Fişi Oluştur Programınızın bu bölümünden, işletme için kira tablosu programından tanımladığınız kira fişlerini istediğiniz dönemler dahilinde otomatik olarak oluşturabileceksiniz. Programa girdiğinizde karşınıza, Firmanın işletme fişlerini oluştur başlıklı bir ekran gelecektir. Bu ekranın tablo bölümünde ise, tanımlamış olduğunuz kira fişlerinin alt alta sıralı olarak yer aldığını ve kimi fişlerin farklı renklerle belirlenmiş olduğunu göreceksiniz. Programınızın İşletme için kira tablosu bölümünde de değindiğimiz gibi, otomatik oluşacak kira fişlerinin hangi tarihte oluşturulması gerektiğini belirleyebilmeniz mümkün olmaktaydı. Bu belirleme ise ilgili programın takvim ekranından gerçekleşmekteydi. Dolayısıyla ekranınızda, bu programdan belirtilen günler dahilinde, kira fişi kesilme günü gelen iş olan fişler siyah, fişi kesilmiş olup daha sonrasında silinen kira fişleri mavi, kira fişi oluşturulmuş olan fişler ise daha açık renkle belirtilmiştir. İmlecinizi bu fişlerin üzerinde gezdirdiğiniz fişler kırmızı, kira fişi oluşturulma tarihi henüz gelmemde her bir kira fişinin durumunu belirten bilgiyi ekranınızın en alt bölümünden de görebilirsiniz. İşlem günü gelen, fişi silinen, işlem günü gelmeyen, fişi kesilen gibi. Bu ekrandan işlem tarihi gelen yada gelmeyen istediğiniz her kira fişini oluşturabilmeniz mümkündür. Yani programınız size bu konuda herhangi bir kısıtlama getirmemektedir. Bunun için yapmanız gereken tek işlem, ilgili kira fişinin başında yer alan kutucukları işaretlemenizdir. Eğer bu ekrandan tüm kira tanımlamaları için kira fişi oluşturacaksanız, bu durumda ekranınızın üst bölümünde gördüğünüz Tümünü seç kutucuğunu işaretlemeniz size büyük bir kolaylık sağlayacaktır. Çünkü bu işlem sonrasında kira fişi kesilmemiş olan tüm kira tanımlamalarınızın başındaki kutucuklar otomatik olarak işaretlenecektir. Eğer sadece günü gelen kira tanımları için kira fişi oluşturacaksanız bu durumda Günü gelenleri seç kutucuğunu işaretlemelisiniz. Böylece kırmızı renkle belirtilen kira fişlerinin başındaki kutucuklara işaret konacaktır. Evet bu ekrandan kira fişini oluşturacağınız kira tanımlamalarınızı yukarıdaki açıklamalarımız doğrultusunda belirledikten sonra Tamam butonuna basarak fişlerinizi otomatik olarak oluşturabilirsiniz. Daha sonra bu fişleri işletme gider hareketleri ve işletme genel hareketleri programından çağırıp inceleyebilmeniz hatta üzerinde değişiklik yapabilmeniz mümkündür. Önemli Not; Programınızın İşletme/Parametreler/İşletme Kira İşlemleri menüsünden 14

15 işletmenizin kiralarına ilişkin tanımlamalar yapabilmeniz ve bu tanımlamalar doğrultusunda, Otomatik işletme fişi oluştur programından da kira fişlerinizi oluşturabilmeniz mümkündür. Dolayısıyla otomatik olarak oluşturulan bu fişler programınıza otomatik olarak gelecektir Kartlar Şimdiye kadar işletme programınızı kullanmaya başlamadan önce yapılması gerekli parametre girişlerini ve programınızı kullanırken ihtiyaç duyabileceğiniz programları açıklamaya çalıştık. Artık muhasebe hesaplarını programa tanıtmaya başlayabiliriz. Bu bölümde çalışmaya başlamadan önce, özellikle kendi çalışma sisteminize uygun hesap kodu ve hesap planı yapısı tespit etmek, yapmanız gereken ilk işlemdir. Kartlar bölümüne girdiğinizde karşınıza 3 programdan oluşan bir alt menü gelecektir. Şimdi bu menüdeki programları sırasıyla incelemeye başlayalım. Kartlar Yardım Tuşları Bu bölümde, programınızı kullanırken size yol göstermesi amacı ile hazırlanmış yardım tuşları vardır. Hangi programlarda hangi yardım tuşlarını kullanabileceğinizi <Ctrl+Y> tuşlarına basarak görüntüleyebilirsiniz. Bu bölümde kartlar menüsünde yer alan programlara ait yardım tuşları açıklanmaktadır. TAB (Sonraki Alan) : <TAB> tuşu ile, imlecin bulunduğu bilgi giriş alanından, bir sonraki bilgi giriş alanına geçebilirsiniz. Onay : <ENTER> tuşu ile bilgi girişi yapılan satır onaylanarak, bir sonraki giriş alanına geçilir. SHIFT+TAB ( Önceki Alan) : <SHIFT> ve <TAB> tuşlarına birlikte basarak, bulunduğunuz bilgi giriş alanından bir önce yer alan bilgi giriş alanına geçebilirsiniz. ESC (Çıkış): <ESC> tuşuna basarak veya close(x) butonunu tıklayarak kart ekranlarını kapatabilirsiniz. <ESC> tuşu veya close(x) butonu ile programdan çıkmanız halinde girdiğiniz bilgiler silinecektir. Yalnız müşteri veya stok tanıtım kartlarında yer alan pencerelerden (örneğin detaylar, fiyatlar, birimler pencereleri gibi) <ESC> tuşuna basarak -bilgileriniz silinmeden- çıkabilirsiniz. ALT+E (Yeni Kart) : <ALT+E> tuşlarına birlikte basarak ya da ekranın alt tarafındaki Yeni butonunu tıklayarak, bir önceki menüye dönmeden, ekrandaki hesap kartını boşaltıp, sonra yeni bir kart çağırabilirsiniz. Eğer ekrandaki kart üzerinde herhangi bir değişiklik yaptıysanız, ALT+E tuşlarına basmanız halinde bu değişiklikler kaybolacaktır. Dolayısı ile ALT+E tuşlarını değişiklik yaptığınız kartlar açıkken kullanmamanız gerekir. Bu tuşun asıl işlevi; kartları sadece incelemek amacı ile çağırmanız halinde, ESC tuşunu kullanarak programdan çıkıp yeniden programa girmenizi, dolayısı ile zaman kaybını engellemek içindir. ALT+Y (Tekst Data): <ALT+Y> tuşlarına birlikte basarak, ekranınızda yer alan muhasebe hesabına ilişkin, aklınıza gelebilecek her türlü detayın girilebileceği bir editör ekranına ulaşacaksınız. Tıpkı bir not defteri gibi kullanabileceğiniz bu ekrana, yaptığınız işlem ile ilgili 15

16 dilediğiniz bilgileri girebilirsiniz. Tekst Data ekranına bilgilerinizi girdikten sonra, <ALT+S> tuşlarına basarak bunları kayıt etmelisiniz. Daha sonra gerek duyulduğunda, yine <ALT+Y> tuşlarına basarak tekst datanızı görüntüleyebilirsiniz. Dilerseniz, mouse göstergesini ekranınızın sağ üst köşesindeki (Y) kutusunun üzerine getirip bir kez tıklatarak da bu ekrana ulaşabilirsiniz. ALT+O (Önceki Kart): <ALT+O> tuşlarına birlikte basarak ya da ekranın alt tarafındaki Once butonunu tıklayarak, ekranda bulunan hesap kartından bir önce girilmiş olan kartı çağırabilirsiniz. ALT+S (Kart Sakla): <ALT+S> tuşlarına birlikte basarak ya da ekranın alt tarafındaki Sakla butonunu tıklayarak, kartlarınızı bilgisayarınızın sabit diskine kayıt edebilirsiniz. Bu tuşlara bastığınızda, ekranınızın alt tarafında; Evet Kaydedebilirsin Hayır Kaydetme şeklinde butonlar belirecektir. Bu aşamada, girişlerinizi bilgisayarınızın sabit diskine kayıt edebilmek için, evet kaydedebilirsin butonunu kliklemelisiniz. Aksi halde, kayıt işleminden vazgeçtiyseniz, hayır kaydetme butonunu kliklemeniz yeterli olacaktır. <ALT+S> tuşları ile kayıt etmediğiniz kartlarınızı tekrar girmek zorunda kalacağınızı lütfen unutmayınız. ALT+D (İlave Alanlar) : Bkz. Kuruluş programınızın Genel Özellikler/İçeriksel Özellikler/F10 Yardım Pencereleri. ALT+G (Kayıt Hikayesi): Bkz. Kuruluş programınızın Genel Özellikler/İçeriksel Özellikler/F10 Yardım Pencereleri. ALT+L (Kart İptal): <ALT+L> tuşlarına birlikte basarak, girmiş olduğunuz hesap kartınızı iptal edebilirsiniz. Bu tuşlara bastığınızda, ekranınızın alt tarafında; Evet Silebilirsin Hayır Silme şekilde butonlar belirecektir. Bu aşamada, kartınızı iptal edebilmek için, evet silebilirsin butonunu kliklemelisiniz. Aksi halde, yani kartı silmekten vazgeçtiyseniz, hayır, kaydetme butonunu kliklemeniz gerekir. ALT+C (Kopyala) : ALT+C tuşlarına bastığınızda veya kart ekranlarının alt tarafında görülen CKopyala butonunu tıkladığınızda, ekranınızda boş olarak yer alan herhangi bir karta (hesap kartı, sorumluluk merkezi tanıtım kartı gibi) en son karta ait bilgileri kopyalar. Örneğin ekranınızda boş bir hesap kartı var. Bu kart üzerinde ALT+C tuşlarına basarsanız, en son girilen muhasebe hesabına ait bilgiler boş karta kopyalanacaktır. Kart kopyalama ile mükerrer bilgileri tekrar girmekten kurtulup, sadece değişken bilgileri düzelterek girişlerinizi hızlandırabilirsiniz. ALT+N (Sonraki Kart): <ALT+N> tuşlarına birlikte basarak veya ekranın alt tarafında görülen Sonra butonunu tıklayarak, ekranda bulunan hesap kartından bir sonra girilmiş olan hesap kartını ekrana getirebilirsiniz. 16

17 F3 (Kart No): Girmiş olduğunuz her hesap kartına programınız tarafından birer kart numarası verilmektedir. Dilerseniz <F3> tuşuna basıp kart numarasını girerek, ilgili kart numaralı muhasebe hesabınızın veya sorumluluk merkezinin tanıtım kartını ekrana getirebilirsiniz. Hesap Tanıtım Kartı İşletme modülünüzde yer alan en önemli program kuşkusuz ki hesap kartlarının açılmasıdır. Çünkü, işlemlerinizi yürütürken kullanacağınız muhasebe hesaplarını programınıza tanıtmadığınız sürece, programınızın sizin istediğiniz işlemleri yapması, işletme defterleri dökümü, mizanlar vb. vermesi mümkün değildir. Hesap Tanıtım Kartı bölümü, muhasebe hesaplarını açtığımız ya da düzelttiğimiz bölümdür. Bu bölüme girildiğinde ekrana gelen görüntü aşağıdaki gibidir. Şimdi muhasebe hesap kartlarının nasıl açılacağını açıklamaya çalışalım. Hesap Kodu: Bu alana, hesap kartını açmakta olduğunuz muhasebe hesabının kodu girilecektir. Muhasebe hesaplarının açılmasında dikkat edilecek en önemli nokta, bu hesapların seviye sırasına göre açılması gerektiğidir. Örneğin, bir ana hesabın altına önce o ana hesaba bağlı olan tali hesaplar açılacak, tali hesap girişi tamamlandıktan sonra muavin hesabın açılışına geçilecektir. Örneğin kodlu bir hesabın açılabilmesi için öncelikle 100 kodlu bir ana hesabın, daha sonra 25 kodlu bir muavin hesabın, en son olarak da 000 kodlu alt hesabın açılması gerekmektedir. Evet, hesap kodunun nasıl açılması gerektiğini bir örnek ile açıklamaya çalıştık. Bu açıklamalarımızı dikkate alarak, hesap kartını açmakta olduğunuz muhasebe hesabınızın kodunu bu alana giriniz. Bunları Biliyor Musunuz? Hesap planını seviye sırasına göre açmazsanız, arada açılmayan seviyeyi programınız otomatik olarak açacaktır. Örneğin; şeklinde bir giriş yapıldığında, arada olması gereken kodlu muavin hesap programınız tarafından otomatik olarak açılacaktır. Eğer programınızın otomatik hesap kartı açmasını engellemek istiyorsanız, kuruluş programınızın Sistem/Sistem ve Program Parametreleri/Program Akış Parametreleri bölümündeki otomatik hesap kartı açılması engellensin parametresini evet yapmalısınız. 17

18 Hesap Adı: Kodunu girdiğiniz muhasebe hesabının adı bu alana girilecektir. Tipi: Programınızda kullanabileceğiniz 8 ayrı hesap tipi vardır. Program sadece ana hesap tanımlamalarında bu alana girişe müsaade eder. Şayet girilen hesap alt hesap ise, ilgili hesabın türü bu alana otomatik olarak gelir. Hesap tiplerine ilişkin açıklamalar aşağıda verilmiştir; Mal Alış: Girilen hesabın bir mal alış hesabı olduğunu belirtir. Eğer işletme, kar haddi esasına tabi ise ve Parametreler/Asgari Kar Grupları ile ilgili tanımlamalar yapılmış ise, bu hesaba ilişkin kar haddi grubu da sorulacaktır. Genel Giderler: Tanımlanan hesabın bir genel gider hesabı olduğunu belirtir. İmalat Giderleri: Tanımlanan hesabın bir imalat gideri hesabı olduğunu belirtir. Eğer işletme Kar haddi esasına tabi ise ve Parametreler/Asgari Kar Grupları ile ilgili tanımlamalar yapılmış ise bu hesaba ilişkin kar haddi grubuda sorulacaktır. Demirbaş: İlgili hesabın bir demirbaş hesabı olduğunu belirtir. Defter dökümleri ve diğer döküm programlarından izlenebilir. Mal Satış: Girilen hesabın bir mal satış hesabı olduğunu belirtir. Eğer işletme Kar haddi esasına tabi ise ve Parametreler/ Asgari Kar Grupları ile ilgili tanımlamalar yapılmış ise bu hesaba ilişkin kar haddi grubu da sorulacaktır. Diğer Gelir: Girilen hesabın mal satış haricinde gelir getirebilecek bir diğer gelir hesabı olduğunu belirtir. Stoklar: Stoklar hesabı yıl içinde en fazla 2 kez çalışır. Birincisi; programı kullanmaya başladığınız dönemde elinizde mevcut stok değerinin girişidir. Bunun için gider hareket girişi programından stoklar hesabı çağırılarak eldeki stokların envanter değeri girilir. Bu girişten sonra açılış envanteri oluşacaktır. Stoklar hesabının çalıştığı ikinci durum; yıl sonlarında elde mevcut stok değerinin girilmesidir. Bunun için gelir hareket giriş programından stoklar hesabına yıl sonu stok envanter değeri girilir. Bu girişten sonra kapanış envanteri oluşturulur. Stoklar hesabı gelir ve gider hareket girişlerinden miktar ve birim fiyat olarak detaylandırılabilir. Yani bu programlardan parasal değerini girdiğiniz stoklar hesabını, miktar olarak da detaylandırabilirsiniz. Ancak bunun için Parametreler/Grup tanımlamaları programından ikinci sıraya stoklar adı altında bir grup tanımlamasının yapılması gerekmektedir. Demirbaş Amortismanı: Amortisman Raporunda görülen dönem amortismanı alanındaki değerin işletme hesabı özeti ekranına da yansıması için kullanılan bir hesap tipidir. Kanunen Kabul Edilemeyen Giderler: Genelde vergi yasaları, bazı giderleri ticari işletme kapsamında doğduğu halde, karın belirlenmesinde geçerli bir gider olarak kabul etmez. Oysa bu tür giderler işletmenin belirli bir hesap döneminde, işle ilgili olarak doğmuştur ve işletmenin gerçek (ticari) dönem kar veya zararının belirlenmesinde etkili olurlar. İşte işletme kapsamında, belirli bir dönemde ana, yan faaliyetler veya olağanüstü durumlar sonucunda doğan gider farkı ticari karı oluştururken, bunların içinden vergi yasalarına göre tanınmayan giderlerin ticari kara ilavesi, vergilendirilmeyen kazançların ve ertelenen karların indirimi 18

19 suretiyle bulunan kar da mali karı (vergi matrahı) oluşturur. Dolayısıyla bu seçeneğin seçilmesi tanıtımını yaptığınız hesabın kanunen kabul edilmeyen giderler olduğunu belirtir. Her türlü para cezalarını, vergi cezalarını, teşebbüs sahibinin suçlarından dolayı ödenen tazminatları, Bağış ve Yardımların Yasal Haddi aşan kısımlarını bu tip giderlere örnek gösterebiliriz. Bu gidere ilişkin çalışacak muhasebe hesabı MİKROKUR programınızın Sistem/Muhasebe Parametreleri/Döküm parametreleri 2 bölümünden girilmelidir. Vergi Tipi : Bu alandan ilgili hesaba ilişkin vergi tipi seçilecektir. Bunun için satır sonu butonu tıklayıp açılacak pencereden uygun olan vergi tipini seçin. Vergilendirme Tipi : Bir üst satırda seçilen vergi tipinin ilgili hesap ile yapılan gelir ve/veya gider hareket girişlerinde meblağa dahil mi, meblağdan hariç mi, olduğu bu alanda seçilecektir. Kar Haddi Grubu: İşletmeniz kar haddi esasına tabi ise ve Parametreler/Asgari Kar Grupları programından ilgili tanımlamalar yapılmış ise, o anda girişi yapılan hesaba ilişkin kar haddi grubunu burada karşınıza gelecek pencereden seçmelisiniz. Evet, bir muhasebe hesap kartı için girilmesi gereken bilgiler yukarıda sıraladıklarımızdan ibarettir. Eğer siz de tüm girişlerinizi tamamladıysanız, hesap kartını ALT+S tuşları ile yada ekranınızın alt bölümünde yer alan Sakla butonunu tıklayarak kaydedebilirsiniz. Önemli Not; Programınızın, gelir ve gider hareketlerinin girildiği bölümlerde, hesap kartı açılmamış olan hareketler için, ilgili programlardan çıkmadan hesap kartı açabilmeniz mümkün olmaktadır. Hesap Planı Dökümü Kartlar menüsünün bu programı ile girmiş olduğunuz tüm hesap kartlarına ilişkin bilgileri topluca listeleyebileceksiniz. İlgili programa girdiğinizde, karşınıza kod sınırları başlıklı bir ekran gelecektir. Bu ekranda sizden istenen, hangi kodlar arasında kalan hesaplarınızın dökümünü alacağınızı girmenizdir. Programınız, bu alana gireceğiniz hesap kodlarına göre hesap planı dökümünüzü hazırlayacaktır. Şimdi; Başlangıç kodu alanına, hesap planı dökümünüzün hangi hesap kodundan başlamasını istiyor iseniz, ilgili muhasebe hesabının kodunu 19

20 girmelisiniz. Hesap kodlarını F10 listesinden de seçebilirsiniz. Bitiş kodu alanına, hesap planı dökümünüzün hangi hesap kodunda son bulmasını istiyor iseniz, ilgili hesabın kodunu girmelisiniz. Başlangıç ve bitiş hesap kodları girilip F2 tuşuna basıldıktan sonra, döküm yeri tercihinizi göre, hesap planınız listelenecektir. Bu dökümde girdiğiniz kod aralığında yer alan hesaplarınızın kodu, adı, hesap tanıtım kartından ilgili hesap için belirttiğiniz hesap türü (mal alış, mal satış, stok vb.), tanımlanan verginin tipi, vergilendirme tipi ve kar grubunun numarası ayrı başlıklar halinde yer alacaktır. Bu başlıklarla ilgili geniş bilgi için stok tanıtım kartını anlatıldığı bölüme başvurabilirsiniz. Aşağıda bu dökümle ilgili bir örnek ekran görmektesiniz. Genel Durum Kartı Kartlar menüsünün bu programı ile aylara ait gelir ve gider toplamlarınızı toplu olarak listeleyebileceksiniz. Programa girdiğinizde sizden sadece, döküm yeri tercihinizi belirtmeniz istenecektir. Bu belirlemeyle birlikte hesaplarınızın genel durumları tercihiniz doğrultusunda listelenecektir. Bu listenin dönem adı altında ilgili yıla ait aylar sıralanacaktır ve bu aylara karşılık gelen gelir -gider toplamları da hemen sağ tarafında yer alan kolonlarda bulunacaktır. Listenin son satırında ise tüm dönemlerin gelir ve gider toplamı yer alır. Hesap Hareketleri Aktarma Bu bölümden, kodunu gireceğiniz bir işletme hesabının hareketleri, yine kodunu gireceğiniz bir başka işletme hesabına aktarılma işlemi gerçekleştirilecektir. Programa girdiğinizde karşınıza Hesap Hareketleri Aktarma başlıklı bir ekran gelecektir. Bu ekranda öncelikle sizden istenen, kaynak hesabın (hareketleri aktarılacak hesabın) ve hedef hesabın (aktarmanın yapılacağı hesabın) kodlarını girmenizdir. Daha sonra sizden, aktarma işleminde kaynak hesabın hangi tarihler arasındaki fişlerinin dikkate alınacağını belirtmeniz beklenecektir. Bütün bu parametre girişlerinizi tamamlandıktan sonra ekranınızın üzerine; Devam Çıkış butonlarından oluşan bir onay ekranı gelecektir. Hareket aktarma işleminden vazgeçmek için çıkış, aktarmayı başlatmak içinde devam butonunu mouse göstergenizle tıklamanız gerekir. Devam butonunu tıkladığınızda, kaynak hesabın hareketleri silinerek hedef hesaba aktarılacaktır. İşletme hesap hareketlerinin aktarılması sırasında dikkat edilecek en önemli nokta, her iki işletme hesabının (kaynak ve hedef hesapların) hesap tipinin, vergi tipinin, vergilendirme tipinin, kar haddi durumunun ve toptan/perakende alanlarının aynı olmasıdır. Bunlardan herhangi birinin farklı olması durumunda programınızın sizi uyaracak dolayısıyla hesap hareketlerinin aktarılma işlemini gerçekleştirmeyecektir. İşletme Hareketleri İşletmenizin gider ve gelir niteliğindeki hareketlerini bu bölümden programa gireceksiniz. Hareket girişleri gider, gelir ve hem gider hem de gelir hareketlerini bir arada girebileceğiniz 20

21 genel hareket girişi olmak üzere 3 programdan oluşmuştur. Şimdi bu programlara nasıl giriş yapılacağınızı açıklamaya çalışalım. İşletme Gider Hareketleri Yukarıda da değindiğimiz gibi işletmeniz için gider niteliğinde gerçekleşen hareketler bu bölümden girilecektir. Programa girdiğinizde karşınıza ilk olarak tarih sınırları başlığı altında bir ekran gelecektir. Bu ekranın başlangıç ve bitiş tarihleri alanlarına içinde bulunduğunuz günün tarihi otomatik olarak yansıyacaktır. Girişlerini yapacağınız gider hareketleriniz için tarih aralığını değiştirebilmeniz mümkündür. Bu ekran tamam butonunu tıklanarak onaylandıktan sonra hareketlerin girileceği ekrana ulaşılacaktır. Şimdi gider hareketlerini girmeye başlayabiliriz. Hesap Kodu: Girişini yapmakta olduğunuz gidere ait muhasebe hesap kodu bu alana girilmelidir. Muhasebe hesap kodlarını F10 yardım penceresinden de seçebilirsiniz. Önemli Not Hesap tanıtım kartı programında da değindiğimiz gibi, gelir ve gider işlemlerinizi yürütürken kullanacağınız muhasebe hesaplarını programınıza tanıtmadığınız sürece, programınızın sizin istediğiniz işlemleri yapması, işletme defterleri dökümü, mizanlar vb. vermesi mümkün değildir. Bundan dolayı her gider ve gelir hareketi için hesap kartının açılmış olması gerekmektedir. MİKBÜRO 9 NT programınız, hareket girişi yaparken daha önceden açılmamış olan hesap kartlarını programdan çıkmadan açabilmenizi mümkün kılmakta, dolayısıyla işlemlerinize ara vermeden devam edebilmenizi sağlamaktadır. Bunun için hareket girişi yaptığınız programların hesap kodu alanında, önceden tanımlanmamış bir hesap kodu girdiğinizde, programınız hesap bulunamadı uyarı mesajı ile sizi uyaracak, sonra yeni hesap açmak isteyip, istemediğinizle ilgili seçim yapacağınız bir onay ekranına ulaştıracaktır. Bu aşamada yapmanız 21

22 gereken, yeni hesap aç butonunu tıklayarak hesap kartı tanıtım ekranından yeni hesabı açmak ve işlemlerinize devam etmektir. Kayıt Tarihi: Gider hareketini programa girmekte oldunuz tarih, içinde bulunduğunuz günün tarihi olarak bu alana yansıyacaktır. Eğer gider hareketini bilgisayara girdiğiniz tarihle, ekranda görüntülenen tarih aynı değilse gerekli düzeltmeyi Gün/Ay/Yıl formatında yapabilirsiniz. Evrak Tarihi: Gider hareketinin gerçekleştiği tarih bu alana girilmelidir. Örneğin, faturayla yaptığınız mal alımı sizin için bir gider hareketi doğurur. Bu durumda evrak tarihi de faturanın tarihi olacaktır. Evrak No: Gider hareketine ilişkin evrak numarası bu alana girilmelidir. Örneğin, gider hareketini faturayla alınan bir mal bedeli oluşturuyorsa, bu alana fatura numarası girilmelidir. Açıklama: Gider hareketine ilişkin belirtmek istediğiniz bir açıklama varsa, ilgili açıklamayı bu alana girebilirsiniz. C (Cinsi): Bu alanda gider hareketine ilişkin K.D.V. cinsi seçilecektir. İki çeşit K.D.V. cinsi vardır. Birincisi normal, ikincisi iadedir. Gider hareketi iade alınan mal veya hizmetlerden oluşuyorsa, K.D.V. cinsi de iade olmalıdır. Bu durumda programınız meblağ üzerinden K.D.V. tutarını otomatik olarak hesaplar ve K.D.V. beyannamesinin iadeler ile ilgili bölümüne tutarı otomatik olarak yazar. Normal gider hareketlerinde K.D.V. cinsi normal seçilir ve yine programınız tarafından otomatik olarak hesaplanır. Meblağ: Gider meblağı bu alana girilmelidir. Meblağ girişinden sonra 2 farklı hesaplamayla karşılaşabilirsiniz; 1. Kodunu girdiğiniz muhasebe hesabı için, hesap kartından vergilendirme tipi dahil olarak tanımlanmışsa, yine hesap kartından girilen vergi oranı dahilinde vergi hesaplanacak ve hesaplanan bu vergi meblağdan çıkarılarak vergi sütununa otomatik olarak kaydedilecektir. 2. Kodunu girdiğiniz muhasebe hesabı için, hesap kartından vergilendirme tipi hariç olarak tanımlanmışsa, yine hesap kartından girilen vergi oranı dahilinde vergi hesaplanacak ve bulunan tutar vergi sütununa otomatik olarak kaydedilecektir. Bu durumda gider meblağında herhangi bir değişiklik olmayacaktır. Meblağ sütunuyla ilgili olarak açıklamamız gereken önemli bir detay daha mevcuttur, şöyle ki ; Hesap kartı girişi programında her hesap koduna ilişkin bir hesap tipi tanımlaması yapılıyordu (Mal Satış, Stoklar vb.). Gider hareket girişini yaptığımız hesabın hesap tipi stoklar ise ve bu hesap dahilinde girilen stok hareketlerinin envanterlerde birim fiyat ve miktar olarak da incelenmesi isteniyorsa, meblağ alanına gelindiğinde <F8> tuşuna basılmalı ve açılan penceredeki Meblağ alanına girişi yapılan harekete ilişkin miktar girilmelidir. Aşağıda bu ekrana ilişkin bir örnek görmektesiniz. Miktar girişi yapıldıktan sonra <ENTER> tuşuna basılarak girilen miktar onaylanmalıdır. Böylece yapılan miktarsal giriş açılış envanterinde tutar detayıyla birlikte 22

23 birim fiyat ve miktar olarak da izlenebilecektir. Bu işlemin yapılabilmesi için Parametreler/Grup Parametreleri programına Stoklar adı altında bir grup açılmalı ve ikinci sıraya girilmelidir. Eğer gelir-giderlerinizi döviz bazında da takip etmek istiyor ve bunun için ilgili grup tanımlamalarını yaptıysanız, yine F8 tuşu yardımıyla girdiğiniz gider meblağının döviz olarak karşılığını ayrıca girmeniz gerekir. Gelir ve gider meblağları tanımlı olan tüm gruplar bazında girilirse, aktif grup değiştirilerek istenilen grup bazında rapor ve mizan almak mümkün olacaktır. Vergi : Meblağ paragrafında anlatıldığı gibi bu alanın içeriği hesap kartı programından yapılan vergi tipi ve vergilendirme tipi tanımlamalarına göre farklılık gösterecektir. Hesap kartında vergi tipi -YOK- olarak tanımlanmış ise, bu alan kullanıcının giriş yapmasına imkan verecek şekilde boş olarak görüntülenecek, aksi halde meblağ üzerinden daha önce girişi yapılmış olan oran ile hesaplanan vergi bu sahaya taşınmış olacaktır. İşletme gider hareketleri ekranında ALT+Q tuşlarına basarak istediğiniz satırı silebilmeniz, ALT+N tuşlarına basarak da yeni bir satır ekleyebilmeniz mümkündür. Yine bu ekran üzerinde F2 tuşuna basarak istediğiniz satırda bulunan bilgiyi, imlecinizin bulunduğu satıra kopyalabilirsiniz. Bunları Biliyor Musunuz? İşletmelerinizin gider niteliğinde olan personel ve amortisman giderlerini otomatik olarak işletme gider hareketleri ekranına getirebilmeniz mümkündür. Bunun için öncelikle personellerin puantaj bilgilerinin girilmiş olması ve tahakkuk kesinleştirme işlemlerinin yapılmış olması gerekmektedir. Eğer bu işlemleri yapmış iseniz, programınızın hareket girişlerinin yapıldığı bölümlerde Ctrl+E tuşlarına basarak, istediğiniz gider hesabının bilgilerini bu ekrana getirebilirsiniz. Bu tuşlara bastığınızda karşınıza entegrasyon işlemleri başlığı altında bir ekran gelecektir. Bu ekranda sizden istenen entegrasyon tipinizi seçmenizdir. Bunun için entegrasyon tipi alanında satır sonu butonunu tıklayıp açılacak pencereden, amortisman giderlerinize ilişkin hareketleri ekranınıza getirmek istiyor iseniz amortisman seçeneğini, personel giderlerine ilişkin hareketleri ekranınıza getirmek istiyorsanız da personel seçeneğini seçip F2 tuşuna basmalısınız. Karşınıza gelecek ekranlardan, entegrasyon tarihini, personel için tahakkuk ayını amortisman için de dönem seçimini yapıp tekrar F2 tuşuna basmalısınız. Bu işlem sonrasında istediğiniz gider hesabına ilişkin bilgilerinizin otomatik olarak ekranınıza yansıdığını göreceksiniz. Gider hareketlerine ilişkin girişlerinizi tamamladıktan sonra bilgilerinizi ALT+S tuşlarına basarak kayıt etmelisiniz. Kayıt edilmeyen bilgileri tekrar girmek zorunda kalacağınızı lütfen unutmayınız. 23

24 İşletme Gelir Hareketleri İşletmeniz için gelir niteliğinde gerçekleşen hareketler bu bölümden programa girilecektir. Gelir hareketlerinin girişleri, bir önceki bölümümüzde açıklamaya çalıştığımız gider hareket girişleriyle aynıdır. Bu yüzden giriş alanlarını tek tek açıklamıyoruz. Daha ayrıntılı bilgi için gider hareket girişi bölümümüzden faydalanabilirsiniz. İşletme Genel Hareketleri Gider hareket girişi ve gelir hareket girişi programlarından ayrı ayrı girişlerini yaptığınız gelir-gider hareketlerini, bu programdan tek bir ekranda toplu olarak inceleyebilir ve/veya gelir-gider hareketlerini buradan da girebilirsiniz. Yalnız bu programdan hareket girerken, diğerlerinden farklı olarak hareket tipini siz belirlemek durumundasınız. Yani ekranınızın T başlıklı sütununda, girmekte olduğunuz hareketin gelir mi, gider mi olduğunu belirlemelisiniz. Diğer alanlara yapılacak girişler işletme gider hareketleri programı ile aynı olduğundan bu programı ayrıntılı olarak anlatma gereği duymuyoruz. Daha geniş bilgi için İşletme Gider Hareketleri programından yararlanabilirsiniz. Yalnız bu bölümde siz kullanıcılarımız için önemli olduğunu düşündüğümüz ALT+H (Hızlı Hareket Girişi) yardım tuşundan bahsetmek istiyoruz. Bu tuşun genel amacı, siz kullanıcılarımızın gelir ve gider niteliğinde gerçekleşen hareketlerini daha seri bir şekilde girebilmenizi sağlamaktır. Böylece her gelir ve gider hareketi için, erkanınızın hesap kodu hesap adı ve açıklama alanlarına tek tek giriş yapmak yerine bu alanlara yansıyacak bilgileri ALT+H tuşları yardımıyla otomatik olarak getirebileceksiniz. Bunun için öncelikle yapılması gereken programınızın Parametreler/Hızlı Hareket Parametreleri bölümünden bu alanlara yansıyacak gelir ve gider hareketlerinin tanımlanmış olmasıdır. Evet bu kısa hatırlatmadan sonra ALT+H tuşlarını nerede ve nasıl kullanacağınızı açıklamaya çalışalım. İşletme genel hareketleri programının hesap kodu alanında ALT+H tuşlarına bastığınızda, karşınıza öncelikle bir onay ekranı gelecektir. Bu aşamada sizden istenen, hangi harekete (gelir veya gider) yönelik giriş yapacağınızı bu ekrandan seçmenizdir. Her iki hareket içinde ALT+H tuşlarının çalışma mantığı aynıdır. Bundan dolayı biz bu bölümde sadece gelir hareketlerinin genel hareket ekranına nasıl aktarılacağını detaylı olarak anlatacağız. Gider hareketleri için de bu açıklamalarımızdan yararlanabilirsiniz. Evet onay başlıklı ekrandan gelir butonunu seçtiğinizi düşünürsek karşınıza Hızlı Hareket Gelir Girişi başlığı altında bir ekran gelecektir. Bu ekran mükellefi olduğunuz firmaların gelir hareketlerini basit olarak girebileceğiniz şekilde düzenlenmiştir. Bu özelliğinden dolayı siz kullanıcılarımız için işlevsel olacağı kanısındayız. Gördüğünüz üzere bu ekranın hesap kodu hesap adı ve ek açıklama alanlarında, programınızın Parametreler/Hızlı Hareket Parametreleri bölümünden gelir hareketlerine yönelik tanımlamalar yer almaktadır. Bu aşamada yapmanız gereken, işletme genel hareketleri evrakına aktaracağınız gelir hareketini, açıklama alanından bulup, bu harekete karşılık gelen tutar alanına ilgili tutarı girmenizdir. Bu işlem sonrasında ilgili gelir hareketinin vergi matrahı, KDV tutarı ve toplamı otomatik olarak hesaplanıp ekranınıza yansıyacaktır. Bu ekrandan birden fazla gelir hareketi girebilmeniz ve bu hareketleri genel hareket evrakına aktarabilmeniz mümkündür. Böylece bu gelir hareketlerini dolayısıyla bu hareketler için çalışacak hesap kodlarını Genel hareket evrakından tek tek girmek zorunluluğunuz ortadan kalmış olmaktadır. Evet bu ekranla ilgili girişlerinizi açıklamalarımız 24

25 doğrultusunda tamamladıktan sonra, ekranınızın alt bölümünde yer alan devam butonuna yada F2 tuşuna basarak bilgilerinizi genel hareket girişi ekranına aktarabilirsiniz. Bu durumda yapacağınız tek işlem, genel hareket evrakınızı ALT+S tuşlarına basarak kayıt etmektir. Gider hareketlerinize ilişkin bilgilerinizi de bu şeklide genel hareket ekranına getirebilirsiniz. Bunun için yapacağınız tek işlem, onay başlıklı ekrandan gider butonunu seçmenizdir. Diğer tüm işlemler gelir hareketleri ile aynıdır. Bundan dolayı Hızlı Hareket Gider Girişi ni ayrıntılı olarak anlatmıyoruz. Defterler Bu bölümde yer alan programlar ile İşletme hareketleri menüsünden girdiğiniz gelir ve gider hareketlerinize yönelik değişik detaylarda dökümler alabileceksiniz. Şöyle ki gelir ve gider hareketlerinizi ayrı ayrı listeleyebileceğiniz gibi, bu hareketleri tek bir liste halinde alabilmenizde mümkün olacaktır. Ayrıca bu bölümden açılış ve kapanış envanterleriyle ilgili olarak da dökümler alabileceksiniz. Şimdi bu programları daha yakından incelemeye çalışalım. İşletme Defteri Gider-Gelir Birlikte Dökümü Defterler menüsünün bu programı ile, işletme defterinin gelir ve gider kalemlerini aynı sayfada listeleyebileceksiniz. Programa girdiğinizde karşınıza ilk olarak tarih sınırları başlığı altında bir ekran gelecektir. Bu ekranda sizden istenen, Başlangıç tarihi alanına, işletme defteri dökümünüzün hangi tarihten itibaren gerçekleşen gelir ve gider hareketlerini içermesini istiyorsanız, ilgili başlangıç tarihini, Bitiş tarihi alanına da, işletme defteri dökümünüzün hangi tarihe kadar olan gelir ve gider hareketlerini içermesini istiyorsanız, ilgili bitiş tarihini girmenizdir. İşletme defteri dökümünüz için tarih sınırlarını girdikten sonra tamam butonunu tıklayın, karşınıza döküm yeri tercihinizi belirleyeceğiniz bir başka ekran gelecektir. Bu ekrandan döküm yerini de belirlendikten sonra defteriniz, istediğiniz tarih aralığındaki gelir ve gider hareketlerinizi listeleyecektir. İşletme defterinin sol yarısı gider hareketlerinize, sağ yarısı ise gelir hareketlerinize ayrılmıştır. Defterde yer alan bilgilere ilişkin açıklamaları aşağıda bulabilirsiniz. Sıra : Gider hareketlerine ilişkin sıra numarasıdır. Hesap Kodu : Hareket gören gider hesabının kodudur. Hesap Adı : Hareket gören gider hesabının adıdır. Tarih : Gider hareketinin girildiği tarihtir. Evrak Tarihi : Gider hareketine ilişkin düzenlenen evrakın tarihidir. Evrak No : Gider hareketine ilişkin düzenlenen evrakın numarasıdır. Açıklama : Gider hareketine ilişkin açıklamadır. 25

26 Masraf : Hareket gören gider hesabının tipi genel gider veya imalat gideri ise, ilgili hareketin tutarı bu alanda görülecektir. Alınan Mal : Hareket gören gider hesabının tipi mal alış ise, alınan mal tutarını bu alanda görebilirsiniz. Vergi : İlgili satırdaki gider üzerinden ödenen vergi tutarı bu alanda yer alacaktır. Toplam : İlgili satırdaki gider hareketinin vergi dahil toplam tutardır. Sıra : Gelir hareketlerine ilişkin sıra numarasıdır. Hesap Kodu : Hareket gören gelir hesabının kodudur. Hesap Adı : Hareket gören gelir hesabının adıdır. Tarih : Gelir hareketinin girildiği tarihtir. Evrak Tarihi : Gelir hareketine ilişkin düzenlenen evrakın tarihidir. Evrak No : Gelir hareketine ilişkin düzenlenen evrakın numarasıdır. Açıklama : Gelir hareketine ilişkin açıklamadır. Diğer Gelir : Hareket gören gelir hesabının tipi diğer gelir ise, elde edilen diğer gelir tutarı bu alanda görülecektir. Satılan Mal : Hareket gören gelir hesabının tipi mal satış ise, satılan mal tutarını bu alanda görebilirsiniz. Vergi : İlgili satırdaki gelir hareketi üzerinden ödenen vergi tutarı bu alanda yer alacaktır. Toplam : İlgili satırdaki gelir hareketinin vergi dahil toplam tutarıdır. 26

27 İşletme raporunuzda yer alan başlıklara kısaca değindikten sonra bir noktaya dikkatinizi çekmek istiyoruz; yukarıdaki örnek ekranı inceleyecek olursanız rapor başlıklarının tümünün bu dökümlerde yer almadığını veya başlıklar ve bunlara ilişkin bilgilerin tam olarak görülmediğini fark edeceksiniz. Bunun nedeni, döküm yeri tercihinizi belirlediğiniz menüde yer alan kolon ayarları programında bazı alanlara ait uzunlukların yer darlığı sebebi ile -0- veya normal uzunluklardan daha az olarak, tanımlanmış olmasıdır. Bu aşamada yapmamız gereken, yukarıda sözünü ettiğimiz programa girerek, işletme raporunuza dahil etmek istediğiniz veya genişliklerini büyütmek istediğiniz alanlar için uygun birer genişlik tanımlamanızdır. Bu işlem sonrasında görmediğiniz alanlarda raporunuzda yer alacaktır. İşletme Defteri Gider Dökümü Defterler menüsünün bu programı ile, işletme defterinin sadece giderlerine ait hareketleri listelenecektir. Bu programa girdiğinizde de sizden, dökümünüz için tarih aralığı girmeniz istenecektir. Tarih aralığı girilip döküm yeri belirlendikten sonra işletme defterinizin gider hareketleri listelenecektir. Bu dökümde sadece gider hareketlerine ait bilgiler yer alacaktır. Gider hareketi için çalışan hesabın kodu, adı, gider hareketinin gerçekleştiği tarih, gider hareketine ait evrak numarası, açıklaması, alınan malın tutarı vergisi ve toplamı bu dökümün başlıklarıdır. Parametre girişleri ve rapor başlıkları itibariyle önceki bölümde açıklamaya çalıştığımız işletme defteri dökümüyle aynı özelliklere sahiptir. Dolayısıyla bu bölümle ilgili daha ayrıntılı bilgi için programınızın Defterler/ İşletme defteri gider-gelir birlikte dökümü programına başvurabilirsiniz. İşletme Defteri Gelir Dökümü Defterler menüsünün bu programı ile, işletme defterinin sadece gelirlerine ait hareketleri listelenecektir. Parametre girişleri ve rapor başlıkları itibariyle işletme defteri gider-gelir birlikte dökümü ile aynı özelliklere sahiptir. Yalnız bu dökümde sadece gelir hareketleri listelenir. Gider hareketleri yer almaz. Bundan dolayı bu bölümü ayrıntılı olarak anlatma gereği duymuyoruz. Daha geniş bilgi için programınızın Defterler/İşletme defteri gider-gelir birlikte dökümü bölümüne başvurabilirsiniz. Açılış Envanteri Dökümü Programınızın kartlar bölümünü incelerken diğer hesap tipleri ile birlikte STOKLAR adı altında bir hesap tipi olduğunu görmüştük. Bu hesabımızı, elimizdeki stokları takip edişimize göre istediğimiz şekilde detaylandırabiliyor ve yılbaşları ve yıl sonları olmak üzere bir hesap dönemi içinde en çok iki kez kullanabiliyorduk. Yılbaşlarında gider hareketi olarak yapılan girişlerden Açılış Envanteri, yıl sonlarında gelir hareketi olarak yapılan girişlerden ise Kapanış Envanteri oluşmaktaydı. İşte Açılış Envanteri Dökümü programı ile yukarıda sözü edilen stok hesaplarının miktar ve fiyat detayları ile birlikte incelenebilmesi mümkün kılınmıştır. Envanter dökümü programına geçmeden önce çok önemli bir noktayı hatırlatmakta yarar görüyoruz ki bu da stoklar hesaplarının miktar ve birim fiyat olarak incelenebilmesi için, öncelikle Parametreler menüsünde yer alan Grup tanımlamaları programında mutlaka ikinci sıraya STOKLAR adı altında grup tanımlaması yapmanız gerektiğidir. Stok grubu açıldıktan sonra, bu hesaba hareket girilirken meblağ alanında F8 tuşuna basılarak miktar girişi de yapılmalıdır. Çünkü bu alandan gireceğiniz miktar dönem başındaki stok miktarınızı 27

28 verecektir. Bu açıklamalardan sonra açılış envanteri dökümünü alabilmek için döküm yeri tercihinizi belirtmemiz gerekmektedir. Böylece programınız yılbaşında gider hareketi olarak yaptığınız girişleri dikkate alarak Açılış Envanteri dökecektir. Şimdi açılış envanterinde yer alan başlıkları kısaca inceleyelim. Hesap Kodu : Hesap tanıtım kartından açmış olduğunuz ve açılış envanterini oluşturan hesabın kodu bu alanda yer alır. Hesap Adı : Açılış envanterini oluşturan hesabın adıdır. Açıklama : İlgili açılış hareketine ilişkin açıklama bu alanda yer alır. Miktar : Dönem başındaki stok miktarıdır. Birim Fiyat : Dönem başındaki stokun ortalama birim fiyatıdır. Tutar : Dönem başında elinizde mevcut olan stokların parasal değeridir. Vergi : Dönem başı stok değeri üzerinden ödenecek vergi tutarıdır. Kapanış Envanter Dökümü Açılış envanterinin tersine, yıl sonlarında stoklar hesabına gelir hareketi olarak girilen girişlerden kapanış envanteri oluşmaktadır. Programınızın bu bölümünden kapanış envanter dökümünü alacaksınız. Döküm alış şekli ve içeriği açılış envanter dökümüyle aynıdır. Daha geniş bilgi için Bkz. Defter/Açılış Envanteri Dökümü. Mizanlar Bir işletmenin, belli bir dönemine ilişkin hesaplarının borçlu ve alacaklı tutar toplamları ile bunlara ilişkin bakiyeleri düzenli bir şekilde gösteren cetvele mizan denilir. Programınızın bu bölümünden, gelir-gider hareketlerini ait oldukları muhasebe hesaplarına göre inceleme imkanı bulacaksınız. Mizanlar bölümüne girdiğinizde, karşınıza 3 programdan oluşan bir alt menü gelecektir. Şimdi bu programları sırayla incelemeye başlayalım. Ana Hesap Mizanı Mizanlar menüsünün ilk programı olan Ana Hesap Mizanı ile, tüm ana seviyedeki hesaplarınızın, istediğiniz dönemlerdeki gelir-gider tutarlarını ve bakiyelerini listeleme imkanı bulacaksınız. Programa girdiğinizde öncelikle ana hesap mizanının hangi dönem itibariyle alınacağını belirlemeniz istenecektir. Bunun için mizan tipi alanında satır sonu butonunu tıklayın, açılacak pencerede ana hesap mizanını hangi döneme göre almak istediğinizi belirleyeceğiniz seçenekler yer alacaktır. Bunlar; Comment [RK1]:? Son Durum; bu seçenek ile mizan alındığında, tüm ana hesaplarınızın son durumları listelenecektir. Dönem Başı; ana hesaplarınız içinde bulunduğunuz hesap dönemi başındaki değerleri ile listelenecektir. 28

29 Aylık; ana hesaplarının içinde bulunduğunuz muhasebe yılı başından, seçeceğiniz ayın sonuna kadar olan değerlerini listelemek için aylık seçeneğini tercih etmelisiniz. Ay İçi; ana hesaplarının sadece seçeceğiniz aya ait mizanını listelemek istiyorsanız bu seçeneği tercih etmelisiniz. Örneğin, mizan alacağınız dönem için -7- girmiş iseniz, sadece 7. aya ait hareketler listelenecektir. Evet, ana hesap mizanınızı alabileceğiniz dönemleri sizlere anlatmaya çalıştık. Şimdi ilgili pencereden mizanınızı almak istediğiniz dönemi mouse göstergenizle tıklayarak belirleyiniz. Eğer aylık veya ay içi seçeneklerini tercih ettiyseniz, bu seçimden sonra karşınıza başka bir ekran gelecek ve ilgili ayın numarasını girmeniz gerekecektir. Örneğin Nisan ayı için mizan alacaksanız bu alana girilecek rakam 4 olacaktır. Mizanı almak istediğiniz dönemi de bu şekilde belirledikten sonra, döküm yeri tercihinize göre ana hesaplarınızın mizanı listelenecektir. Ana hesap mizanında şu bilgiler yer alır; Hesap Kodu/Adı: Hareket gören tüm ana hesaplar kod ve isimleri ile birlikte bu alanda yer alacaktır. Gider: İlgili satırdaki ana hesabın, parametreler ekranından belirlediğiniz dönem itibari ile toplam borç tutarı bu alanda yer alacaktır. Başka bir ifadeyle bu alandaki rakam, işletmenizin ilgili muhasebe hesabından kaynaklanan gider tutarını gösterir. Gelir: İlgili satırdaki ana hesabın, parametreler ekranından seçmiş olduğunuz dönem itibari ile toplam alacak tutarı bu alanda yer alacaktır. Başka bir ifadeyle bu alandaki rakam, işletmenizin ilgili muhasebe hesabından kaynaklanan gelir tutarını gösterir. Gider Bakiye: İlgili satırdaki ana hesabın gider tutarı, gelir tutarından fazla ise aralarındaki fark bu alana gider bakiye olarak yansıyacaktır. Gider Bakiye: İlgili satırdaki ana hesabın gelir tutarı gider tutarından fazla ise aralarındaki fark bu alana gelir bakiye olarak yansıyacaktır. Evet, Ana Hesap Mizanı ile ilgili açıklamalarımıza burada son veriyoruz. Bundan sonraki bölümde genel mizanın açıklamalarına geçilecektir. Genel Mizan Mizanlar menüsünün bu programı ile hareket gören tüm muhasebe hesaplarınızı, ana, tali ve muavin seviyelerine göre ve istediğiniz dönem bazında listeleyebileceksiniz. İlgili programa girdiğinizde, genel mizanı hangi dönem itibari ile almak istediğinizi belirleyeceğiniz bir parametre ekranı ile karşılaşacaktır. Bu aşamada sizden istenen, satır sonu butonunu tıklayıp açılacak pencereden, tıpkı Ana Hesap Mizanında olduğu gibi, Genel Mizan içinde dönem seçimini yapmanızdır. Bu seçenekler; son durum, dönem başı, aylık ve ay içidir. Bu dönemlere ilişkin açıklamalarımızı yukarıda verdiğimiz için, burada tekrarlamıyoruz. Şimdi, Genel Mizanı almak istediğiniz dönemi mouse göstergeniz ile seçin. Bu seçimle birlikte karşınıza gelecek ekrandan da döküm yerini belirleyin, genel mizanınız tercihleriniz doğrultusunda listelenecektir. Bu mizanda muhasebe hesaplarınızın kodu ve adı, ana, tali ve muavin seviyelerine göre sıralanacak, ilgili hesabın gider toplamı, gelir toplamı ve bu toplamlar arasındaki farkı gelir bakiye yada gider bakiye olarak raporunuzda yer alacaktır. 29

30 Alt Hesap Mizanı Mizanlar menüsünün son programı olan Alt Hesap Mizanı ile tüm alt seviyedeki hareket gören hesaplarınızın, istediğiniz dönemdeki mizanını listeleyeceksiniz. İlgili programa girdiğinizde, sizden öncelikle mizan almak istediğiniz muhasebe hesap kod sınırlarını girmeniz istenecektir. Muhasebe hesap kodlarını F10 tuşu yardımıyla seçebilirsiniz. Dökümünüzde yer alacak ilk ve son muhasebe hesabını belirledikten sonra F2 tuşuna basın, sıra mizan dönemini seçmeye gelmiştir. Alt hesap mizanını, diğer mizanlardan farklı olarak Belli Tarih itibariyle de alabilirsiniz. Mizan için dönem seçiminizi yapıp, döküm yerini de belirledikten sonra, istediğiniz dönemde hareket gören alt hesaplarınız listelenmeye başlayacaktır. Raporlar Bu bölümde yer alan programlar ile, işletmenizin gelir-gider hareketlerine ilişkin farklı detaylarda raporlar alabileceksiniz. Şimdi bu raporları neler olduklarını sırayla incelemeye başlayalım. Genel Hareket Raporu Raporlar menüsünün bu programı ile işletmenizin gelir ve giderlerini vergi detayları ile birlikte aynı rapor içinde inceleyebileceksiniz. Programa girdiğinizde karşınıza tarih sınırları başlığı altında bir ekran gelecektir. Bu ekranda sizden istenen Başlangıç tarihi alanına, genel hareket raporunun hangi tarihten itibaren gerçekleşen gelir ve gider hareketlerini içermesini istiyorsanız, ilgili başlangıç tarihini, Bitiş tarihi alanına da, raporunuzun hangi tarihe kadar olan gelir ve gider hareketlerini içermesini istiyorsanız, ilgili bitiş tarihini girmenizdir. Raporunuz için tarih sınırlarını girdikten sonra tamam butonunu tıklayın, karşınıza döküm yeri tercihinizi yapacağınız bir başka ekran gelecektir. Bu ekrandan döküm yerini de 30

31 belirlendikten sonra raporunuz istediğiniz tarih aralığındaki gelir ve gider hareketlerinizi listeleyecektir. Raporunuzda yer alan bilgiler aşağıda açıklanmıştır. Tarih: Gelir veya gider hareketlerinin programa girildiği tarihtir. Hesap Kodu: İlgili satırdaki gelir veya gider hareketine ilişkin muhasebe hesabının kodudur. Hesap Adı: İlgili satırdaki gelir veya gider hareketine ilişkin muhasebe hesabının adıdır. Hesap Tipi : İlgili satırda hareket gören muhasebe hesabının hesap kartından tanımlanan tipidir (mal alış, mal satış, stoklar vb.). Evrak Tarihi: Gelir veya gider hareketinin girildiği evrakın tarihidir. Evrak No: Gelir veya gider hareketini girildiği evrakın numarasıdır. Açıklama: Gelir veya gider hareketlerinin girildiği evraka yazılan açıklamadır. Gider: İlgili satırdaki hareket işletmeniz için gider teşkil ediyorsa, gider tutarını bu alanda görebilirsiniz. Gelir: İlgili satırdaki hareket işletmeniz için gelir teşkil ediyorsa, elde edilen gelir tutarı bu alanda yer alacaktır. Cinsi: İlgili satırdaki gider veya gelir hareketinin vergi cinsini (normal, amortisman veya iade olarak) bu alanda göreceksiniz. Gider Vergi: İlgili satırdaki hareket gider hareketi ise, hesaplanan vergi tutarı bu alanda yer alacaktır. Gelir Vergi: İlgili satırdaki hareket gelir hareketi ise, hesaplanan vergi tutarını bu alanda görebilirsiniz. 31

32 Evet genel hareket raporunda yer alan başlıklar, yukarıda açıklamaya çalıştıklarımızdan ibarettir. Rapor ile ilgili incelemelerinizi tamamladıktan sonra ESC tuşuna yada ekranınızın close(x) butonuna basarak programınızın giriş ekranına dönebilirsiniz. Hesap Hareket Dökümü Bu program ile kod aralığı ve tarih sınırlarını gireceğiniz hesaplarınızın hareketlerini, programınızın Parametreler/Grup Tanımlamaları bölümünden tanımladığınız gruplara göre listeleme imkanı bulacaksınız. Hesap hareket dökümünde hesaplar muavin seviyeleri ile birlikte listelenecektir. Programa girdiğinizde karşınıza parametreler başlıklı bir ekran gelecektir. Bu ekranda sizden ilk olarak, hareket dökümünü alacağınız hesapların başlangıç ve bitiş kodlarının girmeniz istenir. İlgili girişler yapıldıktan sonra, dökümünüzde önceki yıllardan devreden bilgilerin yer alıp almayacağını belirtmeniz istenecektir. Bu belirleme ile birlikte sıra dökümünüzün hangi gruba göre alınacağını seçmeye gelmiştir. Bunun için istenen grup alanında satır sonu butonunu tıklayıp açılacak olan pencereden istediğiniz grubu seçmelisiniz (Ana hesap, Stoklar vb. ). Bu alandaki seçiminiz ana hesap ise dökümünüzde ilgili hesabın gelir ve gider tutarları, stok ise ilgili hesaptaki stok miktarları yer alacaktır. Bu seçimden sonra raporunuzun hangi tarihler arasındaki hareketlerinin listeleneceği sorulacaktır. Tarih sınırlarını da girip, döküm yerini seçtikten sonra, hesap hareket dökümünüz listelenecektir. Aşağıda bu döküme ait bir örneği inceleme imkanı bulacaksınız. Şimdi hesap hareket raporunda yer alan alanları sıra ile incelemeye başlayalım. Tarih: İlgili satırdaki hareketin gerçekleştiği tarihtir. Evrak Tarihi : İlgili satırdaki harekete ilişkin düzenlenen evrakın tarihidir. Evrak No : İlgili satırdaki harekete ilişkin düzenlenen evrakın numarasıdır. Açıklama: İlgili satırdaki harekete ilişkin, gelir veya gider hareket girişi programlarından girilen açıklamayı bu alanda görebilirsiniz. Gelir: İlgili satırdaki hareket, işletmeniz için gelir niteliğindeyse ve parametreler ekranından istenen grup ana hesap seçilmişse gelir tutarı, istenen grup Stoklar olarak seçilmişse de stok miktarı bu alanda yer alacaktır. Daha önceden de belirttiğimiz gibi gelir gider hareketlerini miktar bazında takip edebilmek için grup tanımlamaları programından Stoklar adı altında bir grup açılması 32

33 gerekmekteydi. Daha sonra hareket girişleri yaparken meblağ alanında F8 tuşuna basıp hareket miktarları girilmekteydi. İşte bu alanda raporunuzu stoklar grubuna göre alıyor iseniz gelir niteliğinde olan stok miktarı yer alacaktır. Gider: İlgili satırdaki hareket işletmeniz için gider niteliğindeyse ve parametreler ekranından istenen grup ana hesap seçilmişse gider tutarı, istenen grup Stoklar olarak seçilmişse de stok miktarı bu alanda yer alacaktır. Evet, hesap hareket dökümü ekranında yer alan alanları böylece açıklamış olduk. Ekranınızın en alt satırında ise, ilgili hesabınıza ait parametreler ekranından girdiğiniz tarihler arasında gerçekleşmiş gelir-gider toplamlarını görebilirsiniz. Dönemsel Bazda Gelir-Gider Dökümü Raporlar menüsünün bu bölümünden, kuruluş programınızın Sistem/Sistem ve Program parametreleri/dönem Parametreleri bölümünden tanımladığınız dönemler itibariyle ve hesap tipleri bazında işletmenizin gelir-giderlerini inceleme imkanı bulacaksınız. Programa girdiğinizde sizden sadece dökümü alacağınız yeri belirlemeniz istenecektir. Döküm yerini belirledikten sonra dönemsel gelir/gider tablosu ekranınıza gelecektir. Bu dökümün sol bölümünde tanımlamış olduğunuz dönemler, sağ bölümde ise hesap tipleri ve bu hesaplara ilişkin toplamlar yer alacaktır. İşletme Hesabı Özeti İşletme hesabı özetiyle; işletmenizin istediğiniz herhangi bir dönemdeki gelir ve giderlerini, kar veya zararını kısacası bütün finansal hareketlerini tek bir ekrandan takip etme imkanı bulacaksınız. İşletme hesabı özetinde yer alan kalemler, muhasebe hesaplarının tiplerine göre derlenmiştir. Örneğin, mal alışlar, mal satışlar, imalat giderleri, diğer gelirler gibi. İşletme hesabı özetinden tüm bu gelir-gider kalemleri bir takım hesaplamalara tabi tutulacak ve böylece size işletmenizin o dönemdeki kar veya zararı yansıtılacaktır. Programa girdiğinizde karşınıza parametreler başlıklı bir ekran gelecektir. Bu ekranda sizden işletme hesabı özeti için dönem seçimi yapmanız istenecektir. Bunun için hangi ay özetini görmek istiyorsunuz alanında satır sonu butonunu tıklayıp açılacak pencereden, İşletmenizin finansal bilgilerini görmek istediğiniz dönemi seçmelisiniz. 33

34 Dönem seçimini yaptıktan sonra, karşınıza işletme hesabı özeti başlıklı bir ekran gelecek ve o döneme ait parasal değerler ilgili alanlara yansıtılacaktır. İşletme hesabı özeti bilgilerinden daha sağlıklı bir sonuç almanız için, şu an elinizde mevcut stokların envanter değerini de girmeniz gerekir. Bu girişi, şimdiki envanter başlıklı alana yapacaksınız, zaten imlecinizde bu alanda konumlu olacaktır. Elinizdeki mevcut stokların şimdiki envanter değerini girdikten sonra enter tuşuna basınız karşınıza Ayrıntılı özet tablo dök Özet tablo dök butonlarının yer aldığı bir onay ekranı gelecektir. Bu aşamada yapmanız gereken işletme hesabınıza ait döküm bilgilerinin nasıl alınacağını belirtmelisiniz. Bu ekrandan Ayrıntılı özet tablo dök butonunu seçerseniz, bir önceki ekran olan işletme özet ekranındaki tüm bilgiler raporunuza yansıyacaktır. Diğer seçeneğin seçilmesi durumunda ise, işletme hesabı bilgileri özet halinde raporunuza yansır. Evet, bu ekranla ilgili tercihinizi de belirledikten sonra işletme hesabı özetini rapor formatında ekranınıza yada yazıcınıza alabilirsiniz. Kar Haddi Raporu İşletme tipi hizmet kar haddi veya toptan mallar kar haddi olan firmalar önce İŞLETME/Parametreler/Asgari Kar Grupları bölümünden kar haddi gruplarını tanımlayıp, daha sonra bu gruplara göre hesap kartlarını açmalıdırlar. Kar haddi gruplarına göre açılan hesaplar hareket gördükçe, her bir grup için elde edilen gayri safi kar ortaya çıkar. Bu program, kar haddi esasına tabi olan işletmelerin her bir kar haddi grubu için hareket özetlerini ve o gruplardan elde edilen gayri safi karları listelemektedir. Programa girdiğinizde sizden sadece döküm yerini seçmeniz istenir. Döküm yeri seçildikten sonra kar haddi gruplarına ait hareket özetleri ve gayri safi karlarını içeren raporunuz listelenecektir. Raporunuzda kar haddi grupları, her bir grup için dönem başı mevcudu, dönem 34

35 içi net alışlar, imalat giderleri, dönem sonu stoku, toptan ve perakende satış maliyeti, perakende satış net tutarı ve gayri safi kar bilgileri ayrı başlıklar halinde yer alır. Beyanlar Mikbüro 9 NT programınızın bu bölümden katma değer vergisiyle ilgili farklı detaylarda hazırlanan tablolar izlenebilecek, K.D.V. beyannamesi basılabilecek ve Maliye Bakanlığının işletmelerden dönem sonlarında istemiş olduğu düzenlenen en yüksek 5 fatura ve alınan en yüksek 5 fatura ile ilgili girişler yapılarak dökümler alınabilecektir. Ayrıca geçici vergi beyannamesi, Kurumlar Vergi beyannamesi ile Yıllık Defter Özeti (form c) dökümleri de bu menüde yer alan programlardandır. K.D.V. Modülü Bu bölüme girdiğinizde karşınıza üç seçenekten oluşan bir alt menü gelecektir. Şimdi bu menüde yer alan programların neler olduklarını incelemeye başlayalım. KDV Beyannamesi K.D.V.; devlet tarafından, tüketicilerden aldıkları mal ve hizmet bedeli üzerinden, belirli oranlar nispetinde kesilen bir tüketim vergisidir. K.D.V. devlet tarafından direkt olarak alınmaz. Devlet, K.D.V. nin tahsili için firmaları vekil tayin eder. Firmalar bir ay boyunca kendilerinden mal ve hizmet alan kişilerden aldıkları K.D.V. Yİ ertesi ayın 25 ine kadar K.D.V. beyannamesiyle devlete öderler. Programınızın bu bölümünden katma değer beyannamesinin tanzimi yapılacak, baskılı ve baskısız formlara dökümü alınacaktır. Programa girdiğinizde sizden öncelikle beyannamenin hazırlanacağı dönemi seçmeniz istenecektir. Dönem seçimi yapılıp <F2> tuşuna basıldıktan sonra, K.D.V. beyannamesi ekranına ulaşılacaktır. KDV beyannamesine girilecek bilgiler için ekranınızın üst bölümünde yer alan butonları tıklamanız gerekir. Ekranın üst tarafındaki butonlardan ilki, programa girdiğinizde karşınıza gelen genel bilgiler butonuna ait ekrandır. Bu ekrandan şirket ile ilgili genel bilgilerin girişleri yapılacaktır. Vergi dairesi, vergi dairesinin kodu, telefon numarası, vergi kimlik numarası vb. gireceğiniz bilgilerden bir kaçıdır. Bu ekranla ilgili girişlerinizi tamamladıktan diğer butonları tıklayarak KDV beyannamenizin ön yüzü ve arka yüzünde yer alan vergi hesap kodlarına ilişkin oranları ve vergileri girebilirsiniz. Ekranınızın alt bölümünde yer alan Kayıt butonu tıklanarak beyannamenize ait girdiğiniz tüm bilgileri kayıt edebilmeniz mümkündür. Ön sayfa ve Arka Sayfa butonları tıklanarak da KDV beyannamenizin ön yüzüne ve arka yüzüne ait bilgileri, orijinal KDV beyannamesi dökümünde inceleyebilirsiniz. Bu dökümlerin üst bölümünde yer alan butonlar ile de bildirgeniz için sayfa ayarlarınızı yapıp baskılı forma ya da baskısız forma yazıcıdan dökümü alabilirsiniz. Vergi Durum Tablosu Bu program yardımıyla, işletmenizin yıl içindeki herhangi bir dönemine ait K.D.V. durumunu içeren bir icmal alacaksınız. Programa girdiğinizde öncelikle yapmanız gereken hangi dönemin K.D.V. durumunu görmek istediğinizi belirtmenizdir. Bunun için karşınıza gelecek ekranının hangi ayı görmek istiyorsunuz alanında satır sonu butonunu tıklayıp açılacak pencereden ilgili dönemi seçebilirsiniz. Dönem seçimini yaptıktan sonra enter tuşuna basın, 35

36 karşınıza ilgili dönem itibariyle ütün katma değer vergisi hesaplarının durumlarını gösteren bir tablo gelecektir. Tablonuzun üzerinde ise Çıkış Yazıcıya Döküm butonlarının yer aldığı bir onay ekranı belirecektir. Bu aşamada yapmanız gereken KDV beyannamesini yazıcıdan almak istiyor iseniz yazıcıya döküm butonunu tıklamak olmalıdır. Programdan çıkmak içinde çıkış butonunu mouse göstergenizle tıklamanız yeterli olacaktır. Dönemsel Vergi Dağılımı Dönemsel vergi dağılımı tablosuyla kuruluş programınızın Sistem/Sistem ve Program parametreleri/dönem Parametreleri programından yapmış olduğunuz tanımlamalar doğrultusunda, işletmenize ait tüm vergileri inceleme imkanı bulacaksınız. Programa girdiğinizde sizden sadece döküm yerini belirlemeniz istenecektir. Bu belirleme doğrultusunda dönemsel vergi dağılımı tablonuz listelenecektir. Tablonuzun sol bölümünde tanımlamış olduğunuz dönemler, sağ bölümde ise ilgili dönemlerde, tahsil edilen, indirilen, ödenen ve devreden vergi tutarları ayrı başlıklar halinde yer alacaktır. Geçici Vergi Beyannamesi tarih itibari ile yürürlüğe giren geçici vergi uygulamasına göre, gelir ve kurumlar vergisi mükellefleri belirli dönemler itibariyle (şu anda 3 er aylık 4 dönem halinde) geçici vergi beyannamesi vermek ve bu beyannameye göre vergilerini ödemek durumundadırlar. Beyannameler menüsünün bu programı ile geçici vergi beyannamesi için gerekli bilgilerin girişlerini yapacak ve beyannamenizin dökümünü alacaksınız. 36

37 ekrandır. Geçici vergi beyannamesi manuel olarak giriş yapacağınız 3 ekran sayfasından oluşmaktadır. Bu sayfalara, programa girdiğinizde karşınıza gelecek ekranın üst bölümünde yer alan Genel Bilgiler I, Genel Bilgiler II ve Tablo I butonları tıklanarak ulaşılacaktır. Ekranın üst tarafındaki butonlardan ilki, programa girdiğinizde karşınıza gelen genel bilgiler butonuna ait Bu ekrandan şirket ile ilgili genel bilgilerin girişleri yapılacaktır. Vergi dairesi, vergi dairesinin kodu, telefon numarası, vergi kimlik numarası vb. gireceğiniz bilgilerden bir kaçıdır. Bu ekranla ilgili girişlerinizi tamamladıktan diğer butonları tıklayarak beyannameniz için gerekli olan bilgileri girebilirsiniz. Ekranınızın alt bölümünde gördüğünüz Bilgileri güncelle butonuna basarak da, ticari kazanç, serbest meslek kazancı ve kanunen kabul edilmeyen giderlerin, beyannameyi aldığınız döneme göre hesaplamasını dolayısıyla bilgilerin güncellenerek beyannamenize yansımasını sağlayabilirsiniz. Bu ekranla ilgili girişlerinizi tamamladıktan sonra ALT+S tuşlarına basarak bilgilerinizi kayıt etmelisiniz. Bu durumda yapacağınız tek işlem, ekranınızın alt bölümünde yer alan Beyanname Göster butonunu tıklayarak orijinal görüntüde hazırlanan geçici vergi beyannamesi dökümünü almanızdır. Şimdi, beyannameniz için gerekli sayfa ayarlarını ekranınızın üst bölümünde yer alan butonlar aracılığı ile yapıp, print butonunu ile de geçici vergi beyannamenizin dökümünü alabilirsiniz. Yıllık Defter Özeti (Form C) 18 Şubat 1997 tarih ve sayılı resmi gazetede yayınlanan tebliğe göre, bilanço esasına göre defter tutan mükellefler, işletmelerinin yıllık faaliyetlerini yıllık faaliyet bildirimi adlı bir dökümde toplayıp maliyeye vermek zorundadırlar. Beyannameler menüsünün bu bölümünden, Maliye Bakanlığının, işletmelerden yıl sonlarında istemiş olduğu, düzenlenen en yüksek 5 fatura ve alınan en yüksek 5 fatura ile ilgili bilgi girişleri yapılacak ve bilgilerin Form C olarak tabir edilen matbu forma dökümü alınacaktır. Programa girdiğinizde karşınıza gelecek ekranın üst bölümünde yer alan butonlar ile, yıllık defter özeti için gerekli bilgilerin 37