ODAK İŞLETME YÖNETİM ORTAMI CARİ HESAPLAR. MODÜLÜ Sürüm 2.00 KULLANICI KİTABI. Odak Yazılım Hizmetleri A.Ş Her Hakkı Saklıdır.

Transkript

1 ODAK İŞLETME YÖNETİM ORTAMI CARİ HESAPLAR MODÜLÜ Sürüm 2.00 KULLANICI KİTABI Odak Yazılım Hizmetleri A.Ş Her Hakkı Saklıdır.

2

3 İÇİNDEKİLER Cari Hesaplar Modülü... Cari Hesaplar Modülü... Giriş 1 Cari Hesap Planı... Cari Hesap Planı... Hesap Planı 1 Cari Hesap Kartı... Hesap Planı 1 Fişler... Fiş Türleri... Fişler 1 Nakit Tahsilat / Nakit Ödeme... Fişler 1 Borç Dekontu / Alacak Dekontu... Fişler 1 Alış Faturası / Satış Faturas... Fişler 1 Çek / Senet Giriş / Çıkış Fişi... Fişler 1 Gelen Havale / Gönderilen Havale... Fişler 1 Virman... Fişler 1 Açılış... Fişler 1 Fiş İşlemleri... Fişler 1 Cari Hesaplar-Muhasebe Bağlantısı... Fişler 2 Düzenlemeler... Cari Hesap Düzenlenmesi... Düzenlemeler 1 Bağlantı Kodları... Düzenlemeler 1 Bağlantı Fişi Düzenlenmesi... Düzenlemeler 1 Toplu İşlemler... Düzenlemeler 2 Dönem Sonu İşlemleri... Düzenlemeler 2 Raporlar... Fiş / Hesap Çıktıları... Raporlar 1 Cari Hesap Listesi... Raporlar 1 Cari Hesap Kartları Yazımı... Raporlar 1 Cari Hesap Kartları Yazımı (Ayrıntılı)... Raporlar 2 Cari Hesap Etiketleri... Raporlar 2 Fiş Listesi... Raporlar 3 Fiş Yazımı... Raporlar 3 Durum Raporları... Raporlar 3 Cari Hesaplar Durum Raporu... Raporlar 3 Borçlular Durum Raporu... Raporlar 4 Alacaklılar Durum Raporu... Raporlar 4 Cari Hesap Özeti (Ay Sonu Toplamları)... Raporlar 5 Cari Hesap Özeti (Ay İçi Hareketler)... Raporlar 5 Hesap Hareketleri... Raporlar 6 Cari Hesap Hareketleri... Raporlar 6 Cari Hesap Hareketleri (Ayrıntılı)... Raporlar 6 Cari Hesap Ekstresi... Raporlar 7 Cari Hesap Ekstresi (Özet)... Raporlar 7 Cari Hesap Ekstresi (Ayrıntılı)... Raporlar 8 Borç Karşılanma Raporu... Raporlar 8 Alacak Karşılanma Raporu... Raporlar 9 Yapılacak Ödemeler Raporu... Raporlar 9 Yapılacak Tahsilatlar Raporu... Raporlar 9 Alacak İzleme Raporları... Raporlar 10 Adat Raporu... Raporlar 10 iii

4 Risk Raporu... Raporlar 10 Borç Yaşlandırma Raporu... Raporlar 11 Şüpheli Borçlular... Raporlar 11 Mutabakat Raporu... Raporlar 11 iv

5 Cari Hesaplar Modülü Bu bölümde Odak Cari Hesaplar modülünün işleyişi anlatılmıştır. Cari Hesaplar Modülü Odak Cari Hesaplar modülünde alıcı ve satıcı kişi ya da firmaların borç/alacak durumları izlenir ve gerekli raporlar alınır. Ticari etkinlikte bulunulan kişiler ve firmalar için birer cari hesap kartı tanımlanarak cari hesap planı oluşturulur. Cari hesap kartlarının herbirine bir cari hesap kodu verilir ve cari hesap işlemleri cari hesap kodu kullanılarak kaydedilir. Cari hesap planı çok düzeyli kullanılarak alıcı/satıcıların belirli özelliklere göre gruplanması sağlanır. Her düzeydeki cari hesap hareketleri ve toplamları, düzeyin altındaki cari hesapların hareket ve toplamlarından hesaplanır. Cari hesap işlemleri cari hesap fişleriyle kaydedilir. Her fiş, türüne göre girilen cari hesaplarla yapılan bir işlemi belirtir ve kaydedildiğinde ilgili hesaplara borç ya da alacak kaydedilir. Cari hesabın bakiyesi, hesabın borç toplamı ve alacak toplamı arasındaki farktır. Cari hesap fişi girişinde yalnızca en alt düzey (alt düzeyi olmayan) hesaplar kullanılır ve fişle kaydedilen hareket, bu hesabın bütün üst düzeylerine de kaydedilir. İstendiğinde cari hesaplar modülü diğer modüllerle bağlantılı çalışır. Bağlantılı çalışıldığında, cari hesaplar modülüne kaydedilen ve diğer modülleri etkileyen fişler, ilgili bağlantı fişlerini kaydederler. Aynı şekilde Fatura, Çek/Senet ve Bankalar modülleri, Cari Hesapları etkileyen işlemler sonucunda cari hesaplar modülüne ilgili bağlantı fişini kaydederler. Bu işlemler cari hesaplar modülüne değil, işlemin gerçekleştiği modüle girilmelidir. Cari hesap işlemlerinin kaydedilmesinden sonra gerekli raporlar alınır. Odak Cari Hesaplar modülünde cari hesap işlemlerinin izlenilmesi için kullanılacak genel amaçlı raporlar bulunur. Raporlar ekrandan izlenebilir, yazıcıdan yazılabilir ya da dosyaya alınabilir. Tanımlı raporların tümü kullanıcılar tarafından değiştirilebilir, yeni raporlar tanımlanabilir. ƒ Cari hesaplar modülünde çalışmaya başlamadan önce Düzenlemeler bölümünde gerekli düzenlemeler yapılmalı ve cari hesap planı tanımlanmalıdır. Cari Hesaplar modülü diğer modüllerle bağlantılı kullanıldığında bağlantı düzenlemeleri gerekli şekilde düzenlenmelidir. Giriş 1

6

7 Cari Hesap Planı Odak Cari Hesaplar modülünde ticari ilişkide bulunulan her kişi ve firma için bir cari hesap kartı tanımlanır. Cari hesap kartı tanımlama ve değiştirme işlemleri Cari Hesaplar menüsündeki Cari Hesap Planı seçeneğinde yapılır. Cari Hesap Planı Odak Cari Hesaplar modülünde tanımlanan cari hesap planı, Fatura, Stok, Sipariş, Çek/Senet ve Banka modüllerinde de kullanılır. Bu nedenle cari hesap planı düzeni, firmanın işleyişine ve istenecek raporlara göre düzenlenmelidir. Firma işlevlerine uygun oluşturulmuş bir cari hesap planı, firmanın işleyişini denetlemek amacıyla alınan raporlardaki bilgilerden en etkin biçimde yararlanılmasını sağlayacak, verimliliği arttıracaktır. Örnek: Cari hesap planı Alıcılar ve Satıcılar olarak iki ana grupta toplanabilir, her grup kendi içinde şehirlere göre gruplanabilir ve cari hesaplar, bu gruplar altına açılabilir. Böylece cari hesap planında her cari hesabın durumunun yanı sıra, belirli bir şehirdeki alıcı ya da satıcıların ya da alıcıların ya da satıcıların toplam olarak hesap durumları izlenebilir: Hesap Kodu Ünvanı Açıklama A ALICILAR Alıcılar (müşteriler) grubu A.ADN ADANA ALICILARI Adana daki alıcılar grubu A.ADN.AKSN Aksan Mobilya Ltd. Şti. Adana daki alıcılardan Aksan Mobilya Ltd. Şti. A.ADN.YŞLT Yeşiltepe İnşaat A.Ş. Adana daki alıcılardan Yeşiltepe İnşaat A.Ş. A.ANK ANKARA ALICILARI Ankara daki alıcılar grubu A.ANK.BŞKN Başkent Dekorasyon A.Ş. Ankara daki alıcılardan Başkent Dekorasyon A.Ş. A.ANK.HLKB Haluk Babacan Ankara daki alıcılardan Haluk Babacan S SATICILAR Satıcılar grubu S.ANK ANKARA SATICILARI Ankara daki satıcılar grubu S.ANK.ÜÇLR Üçler Mobilya İmalat A.Ş. Ankara daki satıcılardan Üçler Mobilya İmalat A.Ş. S.İST İSTANBUL SATICILARI İstanbul daki satıcılar grubu S.İST.YŞLY Yeşilyurt Aksesuar Ltd. Şti. İstanbul daki satıcılardan Yeşilyurt Aksesuar Ltd. Şti. Cari hesapların borç ya da alacak karakterli olarak açılması, hesap hareketi ve ortalama vade ile çalışan raporların sağlıklı olarak kullanılmasını sağlar. Hem borç hem de alacak hareketi olan cari hesaplar için (hem satış yapılan, hem de mal alınan hesaplar) iki cari hesap kartı açılmalı, hareketin karakterine göre yalnızca bir hesap kartı işlenmelidir. Cari Hesaplar menüsünde Hesap Planı seçildiğinde, tanımlı cari hesapların listelendiği Cari Hesap Planı kutusu açılır. Bu kutuda tanımlı cari hesapların kodları, adları ve bakiyeleri gösterilir. Bu kutuda hesap planlarında kullanılan tuşlar kullanılır.! Temel Modül / Hesap Planları Cari Hesap Kartı Cari Hesap Kartı kutusunda, cari hesap kodu, ünvanı, adresi, vergi bilgileri, ilgilisi, cari hesaba uygulanacak indirim oranı, vade farkı faiz oranı ve opsiyonu ve risk bilgileri alanları girilir, cari hesabın borç, alacak ve risk toplamları ve bakiyesi gösterilir. Cari Hesap Kodu, yalnızca yeni cari hesap kartı tanımlarken girilir. Tanımlı bir cari hesabın kodu değiştirilemez. Cari hesap kodu, bu kartla tanımlanan cari hesaba erişmek için kullanılacak koddur. Cari hesap Ünvanı, Özel Kodu, Adres, telefon bilgileri ve Vergi bilgileri ilgili alanlara girilir. Muhasebe modülü varsa, her cari hesap kartına bir Muhasebe Kodu girilir. Bu muhasebe kodu, cari hesap işlemleri sırasında cari fişlerine hazır olarak getirilecek muhasebe kodudur. Bu hesap, cari hesabın işlemleri muhasebe modülüne kaydedildiğinde, işlemlerin muhasebede izlendiği hesap olarak işlenir. Hesap Planı 1

8 Cari Hesap Planı Cari Hesaplar İlgili alanına cari hesap kartı ile tanımlanan firmanın yetkilisi girilir. İndirim Oranı ve Vade Farkı Faiz Oranı, kart türüne göre, bu cari hesaba uygulanacak indirim/faiz oranı ya da cari hesabın bize uyguladığı indirim/faiz oranıdır. Bu oranlar, stok ve fatura girişlerinde irsaliye ve fatura altına hazır getirilir ve değiştirilebilir. Opsiyon alanına vade farkı faizi uygulamasının başlayacağı süre girilir. Bu opsiyon, irsaliye ve fatura girişleri sırasında hazır olarak getirilir. Risk Sınırı, cari hesabın riskli borç sınırını gösterir. Cari hesabın risk toplamı girilen risk sınırını aştığında, kartın alt bölümünde parlak renkte bir uyarı gösterilir. Çek ve senet çarpanları, cari hesabın eldeki çek ve senetlerinin riski nasıl etkileyeceğini belirtir. Cari hesabın risk toplamı, cari hesabın bakiyesine eldeki çek ve senetlerinin risk çarpanları kadar eklenmesiyle hesaplanır. Stok modülü varsa, cari hesaba hangi alış ve satış fiyatlarının uygulanacağı, Alış Fiyatı ve Satış Fiyatı alanlarında seçilir. İrsaliye ve fatura girişlerinde, cari hesap için belirlenmiş olan fiyatlar satırlara hazır olarak getirilir. [Notlar] basıldığında, cari hesap kartı notları izlenir ve değiştirilebilir. [Risk] basıldığında, cari hesabın ayrıntılı risk bilgilerinin gösterildiği Risk Toplamları kutusu açılır. Çek/Senet modülü varsa, bu kutunun sol kolonundaki çek/senet verileri çek/senet modülünden derlenerek gösterilir. Çek/Senet modülü yoksa, bu bilgiler cari hesaplar modülü kayıtlarından derlenir, ancak tahsile, teminata verilen ve karşılıksız çıkan ya da protesto olan belgeler gösterilemez. Sağ kolonda cari hesabın bakiyesi, eldeki çeklerin ve senetlerin, cari hesap kartında girilen risk çarpanlarına göre risk toplamına katkıları ve Risk Toplamı gösterilir. Henüz faturalanmamış irsaliyeler de, satış gerçekleştiğinde faturalanarak cari hesabın bakiyesine ekleneceğinden, faturasız irsaliyeler toplamı da gösterilir ve risk toplamına eklenerek Genel Risk Toplamı bulunur. [Özet] basıldığında, cari hesabın ay içi ve ay sonu borç alacak toplamları ve bakiyeleri izlenir. [Hareket] basıldığında cari hesabın hareketlerinin listelendiği Hesap Hareketleri kutusu açılır. Bu kutudaki [Göster] ve [Bağlantı] düğmeleri de kullanılarak, cari hesabın hareketlerini oluşturan kaynak işlemler (fatura, çek/senet gibi) ve cari hesap fişleri ayrıntılı olarak izlenebilir. Hesap Planı 2

9 Cari Hesaplar Cari Hesap Planı [Toplamlar] basıldığında, cari hesabın fiş türlerine göre bakiye dağılımı ve son hareket tarih ve fiş numaralarının gösterildiği Cari Hesap Toplamları kutusu açılır. Hesap Planı 3

10

11 Fişler Odak Cari Hesaplar modülünde cari hesap işlemleri Fişler bölümünde girilir. Fiş Türleri Odak Cari Hesaplar modülünde cari hesap işlemleri şu tür fişlerle kaydedilir: Nakit Tahsilat / Nakit Ödeme: Cari hesaplardan yapılan nakit tahsilatlar ve cari hesaplara yapılan nakit ödemeler bu tür fişlerle kaydedilir. Nakit tahsilat fişlerinde cari hesaplara alacak, nakit ödeme fişlerinde borç kaydedilir. Borç Dekontu / Alacak Dekontu: Fatura ve çek/senet hareketi dışında cari hesapları borçlandırmak ya da alacaklandırmak için bu tür fişler kaydedilir. Borç dekontunda cari hesaplara borç, alacak dekontunda ise alacak kaydedilir. Alış Faturası / Satış Faturas: Cari hesaplardan alınan mal ve hizmet faturaları ile satış iadeleri alış faturasıyla, cari hesaplara yapılan mal ve hizmet satışları ile alış iadeleri satış faturasıyla kaydedilir. Fatura modülü varsa, fatura modülünde kaydedilen faturalar için cari hesaplar modülünde bu türde hedef fişler kaydedilir. Alış faturalarında cari hesaplar alacaklandırılır, satış faturalarında ise borçlandırılır. Çek / Senet Giriş / Çıkış Fişi: Cari hesaplardan alınan çek/senetler çek/senet giriş fişi ile, cari hesaplara verilen çek/senetler ise çek/senet çıkış fişi ile kaydedilir. Çek/Senet modülü varsa, Çek/Senet modülünde kaydedilen ve cari hesapları etkileyen çek/senet giriş ve çıkışları, bu tür fişlerle cari hesaplara kaydedilir. Çek/Senet giriş fişlerinde cari hesaplar alacaklandırılır, çek/senet çıkış fişlerinde ise borçlandırılır. Gelen Havale / Gönderilen Havale : Cari hesaplardan gelen banka havaleleri gelen havale, cari hesaplara gönderilen banka havaleleri ise gönderilen havale fişleriyle kaydedilir. Bankalar modülü varsa, Bankalar modülünde kaydedilen ve cari hesapları ilgilendiren havale fişleri bu tür fişlerle cari hesaplara kaydedilir. Gelen havale fişlerinde cari hesaplar alacaklandırılır, gönderilen havale fişlerinde ise borçlandırılır. Virman: İki ya da daha çok cari hesap arasındaki alış-veriş kaydedilir. Virman fişlerinin kaydedilebilmesi için borç ve alacak toplamları eşit olmalıdır. Açılış: Cari hesap dönem başı bakiyelerinin girilmesi için kullanılır. Fiş İşlemleri Cari Hesaplar fiş girişlerinde bütün fiş girişlerinde kullanılan tuşlar ve işlemler kullanılır.! Temel Modül / Fişler Cari hesap fiş üstü kutusunda fiş numarası, belge numarası, özel kodu ve fiş tarihi belirlenir. Muhasebe modülü varsa, nakit tahsilat/ödeme, alış/satış faturası, çek/senet giriş/çıkış fişlerinde alanı da bulunur. Bu alana, fişte belirtilen işlemlerin muhasebe modülündeki karşı hesabı girilir. Bu hesap fiş türüne göre Düzenlemeler / Bağlantı Kodları kutusunda belirlendiği şekilde hazır getirilir ve değiştirilebilir. Cari hesaplar fiş satırlarında Cari Kodu alanına işlem yapılacak cari hesap kodu girilir. Girilen cari hesabın ünvanı fiş satırında gösterilir. Açklama kolonuna işlem ile ilgili açıklamalar girilir. Tutar kolonuna işlem tutarı girilir. Virman ve açılış fişlerinde hem Borç hem de Alacak kolonları bulunur. Bir satır için yalnızca borç ya da alacak tutarı girilir. Fişler 1

12 Fişler Cari Hesaplar Belge No kolonunda, cari hesap satırına girilen işlemin belge numarası girilir. Opsiyon ve Faiz Oranı kolonlarına, cari hesap kodu girildiğinde cari hesabın kartında girilen değerler hazır olarak getirilir ve değiştirilebilir. Muhasebe modülü varsa, Muhasebe Kodu kolonu da girilir. Cari hesap kodu girildiğinde, cari hesabın kartında belirlenen muhasebe kodu satıra hazır olarak getirilir ve değiştirilebilir. Borç/Alacak dekontu ve gelen/gönderilen havale fişlerinde ayrıca Karşı Hesap kolonu da eklenir. Bu kolona cari hesap hareketinin işleneceği karşı muhasebe hesabı girilir. Cari Hesaplar-Muhasebe Bağlantısı Cari Hesaplar ve Muhasebe modülleri bağlantılı kullanıldığında, Cari Hesaplar modülünde kaydedilen her fişin Muhasebe kayıdı da kendiliğinden kaydedilir. Açılış fişleri, Muhasebe modülüne kaydedilmezler.! Nakit Tahsilat Fişi : 100 Kasa Cari Hesap Tutar S.DĞC Doğan Çanta Satıcılar S.GRM Grammer A.Ş Satıcılar Muhasebe Fişi (Tahsil) Borç Alacak 100 Kasa Satıcılar Kasa Satıcılar ! Nakit Ödeme Fişi : 100 Kasa Cari Hesap Tutar A.TRB Torun Bilgisayar Alıcılar A.SRB Sertaş Bilgisayar Alıcılar Muhasebe Fişi (Tediye) Borç Alacak 120 Alıcılar Kasa Alıcılar Kasa Borç Dekontu Cari Hesap Tutar Karşı Hesap S.GRM Grammer A.Ş Verilen Avanslar 320 Satıcılar Muhasebe Fişi (Mahsup)! Borç Alacak 320 Satıcılar Verilen Avanslar Fişler 2

13 Cari Hesaplar Fişler Cari Hesap A.GRM Grammer A.Ş. Alacak Dekontu Tutar Genel Yönetim Giderleri Muhasebe Fişi (Mahsup)! 770 Borç Genel Yönetim Giderleri Karşı Hesap 120 Alıcılar Alacak! Alış Faturası Dönem İçi Alışlar Cari Hesap Tutar S.GRM Grammer A.Ş Satıcılar Muhasebe Fişi (Mahsup) Borç Alacak Dönem İçi Alışlar Satıcılar ! Satış Faturası : % 15 KDV Tabi Satışlar Cari Hesap Tutar A.TRB Torun Bilgisayar Alıcılar Muhasebe Fişi (Mahsup) Borç Alacak 120 Alıcılar % 15 KDV Tabi Satışlar ! Çek / Senet Giriş Fişi : 101 Alınan Çekler Cari Hesap Tutar S.GRM Grammer A.Ş Satıcılar Muhasebe Fişi (Mahsup) Borç Alacak 101 Alınan Çekler Satıcılar ! Çek / Senet Çıkış Fişi : 103 Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri Cari Hesap Tutar A.TRB Torun Bilgisayar Alıcılar Muhasebe Fişi (Mahsup) Borç Alacak 120 Alıcılar Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri Fişler 3

14 Fişler Cari Hesaplar Gelen Havale Cari Hesap Tutar Karşı Hesap A.TRB Torun Bilgisayar Alıcılar İş Bankası Muhasebe Fişi (Mahsup)! Borç Alacak İş Bankası Alıcılar Gönderilen Havale Cari Hesap Tutar Karşı Hesap S.GRM Grammer A.Ş Satıcılar İş Bankası Muhasebe Fişi (Mahsup)! Borç Alacak 320 Satıcılar Alıcılar ! Cari Hesap A.TRB Torun Bilgisayar S.GRM Grammer A.Ş. Virman Borç Alacak Muhasebe Fişi (Mahsup) Borç 120 Alıcılar Satıcılar 120 Alıcılar 320 Satıcılar Alacak Fişler 4

15 Düzenlemeler Düzenlemeler menüsünde Cari Hesaplar modülünün çalışma düzeninin belirlendiği Cari Hesap Düzenlenmesi, Cari Hesaplar-Muhasebe bağlantı kodları öntanımlarının belirlendiği Bağlantı Kodları, Cari Hesaplar modülündeki fiş kayıtlarının diğer modüllere bağlantı fişi kaydetmesi sırasında kullanılacak düzenlemelerin belirlendiği Bağlantı Fişi Düzenlenmesi, belirli bir grup fiş üzerinde işlemler yapmak için kullanılan Toplu İşlemler ile yeni dönem açılması ve açılış bilgilerinin aktarılması işlemleri için kullanılan Dönem Sonu İşlemleri seçenekleri buluınur. Cari Hesap Düzenlenmesi Cari Hesap Düzenlenmesi kutusunda Cari Hesaplar modülünde kullanılan tutarlardaki ondalık basamak sayıları, fiş kaydederken ve kaydettikten sonra yapılacak işlemlerin düzenlendiği alanlar bulunur. İşaretlendiğinde, fiş kayıdı ve silinmesi sırasında işlem sonucunda fişteki cari hesapların risk limitlerini geçip geçmedikleri kontrol edilir. Fişte risk limitini aşan cari hesap varsa uyarı verilir. Bu uyarıya [Kabul] basıldığında işleme devam edilebilir. ƒ Cari Hesaplar düzenlemeleri her firma dönemi için ayrı ayrı tutulur. Bağlantı Kodları Muhasebe modülü varsa, cari hesap fişlerine hazır olarak getirilecek muhasebe kodu öntanımları Cari Hesaplar-Muhasebe Bağlantı Kodları kutusunda belirlenir. Bu kutuda girilen hesap kodları, cari fişi üstündeki muhasebe kodu alanına hazır olarak getirilir ve değiştirilebilir. Cari Hesap Kartı Muhasebe Kodu Öntanımı alanına, yeni cari hesap kartı açıldığında getirilecek muhasebe kodu girilir. Nakit Kasası alanlarına muhasebe modülündeki nakit kasası hesap kodu girilir. Nakit tahsilat ve ödeme fişlerine bu kod hazır olarak getirilir. Fatura modülü yoksa, cari hesaplar modülündeki fatura fişlerine hazır olarak getirilecek muhasebe kodları Fatura bölümüne girilir. Fatura modülü varsa, fatura işlemleri fatura modülünden kaydedileceğinden bu kodlar kullanılmaz. Çek/Senet modülü yoksa, cari hesaplar modülündeki çek/senet fişlerine hazır olarak getirilecek muhasebe kodları Çek/Senet bölümüne girilir. Çek/Senet modülü varsa, gerekli işlemler çek/senet modülünden kaydedileceğinden bu kodlar kullanılmaz. Banka işlemleri için kullanılan muhasebe kodu Banka alanına girilir. Bankalar modülü varsa, gelen ve gönderilen havale işlemleri Bankalar modülünden kaydedileceğinden bu kod kullanılmaz. ƒ Cari Hesaplar-Muhasebe bağlantı kodları her firma dönemi için ayrı ayrı tutulur. Bağlantı Fişi Düzenlenmesi Cari Hesaplar modülü Muhasebe modülüyle bağlantılı kullanıldığında, muhasebeye kaydedilecek hedef bağlantı fişlerinin açıklamaları ve özel kodları bu seçenek altında düzenlenir. Bu düzenlemelerin işlevleri ve kullanımları Temel Modül / Modül Düzenlemeleri / Bağlantı Fişi Düzenlenmesi bölümünde anlatılmıştır. Düzenlemeler 1

16 Düzenlemeler Cari Hesaplar Toplu İşlemler Cari Hesaplar modülü fişleriyle toplu olarak işlemler yapmak için kullanılır. Toplu işlemlerin nasıl kullanılacağı ve işlevleri Temel Modül / Modül Düzenlemeleri / Toplu İşlemler bölümünde anlatılmıştır. Dönem Sonu İşlemleri Yeni çalışma döneminin açılması ve Cari Hesaplar modülü verilerinin yeni döneme aktarılması işlemleri Dönem Sonu İşlemleri kutusunda yapılır. Yeni dönemi aç işaretlendiğinde, girilen tarihlerde yeni bir çalışma dönemi açılır. Böyle bir dönem varsa, herhangi bir değişiklik yapılmaz. Hesap planını yeni döneme aktar işaretlendiğinde, bulunulan dönemdeki cari hesap planı yeni döneme aktarılır. Bu aktarma sırasında Hareket görmeyen kartları aktar ve Bakiyesiz kartları aktar seçeneklerinin işaretleri, istenmeyen hesapların yeni dönemde açılmaması için kaldırılabilir. Açılış fişlerini kaydet seçildiğinde, aktarılan cari hesapların bu dönemdeki bakiyeleri bir açılış fişiyle yeni döneme kaydedilir. Önceki açılış fişlerini sil işaretlendiğinde, yeni dönemdeki tüm açılış fişleri silinir. Ortalama vade hesapla işaretlendiğinde, ortalama vadenin nasıl hesaplanacağı da seçilir. Ortalama vade hesaplaması, Yapılacak Tahsilatlar ya da Yapılacak Ödemeler raporu gibi çalışır. Cari hesabın son bakiyesi borç ise cari hesap borç karakterli bir cari hesap olarak kabul edilir ve cari hesabın borçlarını kapatan tahsilat hareketleri bulunur. Cari hesabın son bakiyesi alacak ise cari hesap alacak karakterli bir cari hesap olarak kabul edilir ve cari hesabın alacaklarını kapatan ödemeler bulunur. Kapatılmamış hareketler yeni döneme devredilir. Her hesap için bakiye ve ortalama vade kaydet işaretlendiğinde, yeni dönemdeki açılış fişinde her cari hesap bir satıra kaydedilir ve cari hesabın ortalama opsiyonu satır opsiyonuna aktarılır. Her cari hesap için kapanmamış hareketlerini kaydet işaretlendiğinde ise, cari hesabın bu dönemdeki kapanmamış hareketlerinin tümü, yeni döneme kaydedilir. Böylece cari hesabın kapanmamış hareketleri bire bir izlenebilir. [Kabul] basıldığında belirlenen işlemler yapılır. Düzenlemeler 2

17 Raporlar Bu bölümde Odak Cari Hesaplar modülü raporlarından örnekler verilmiştir. Fiş / Hesap Çıktıları Cari Hesap Listesi Girilen süzgece uygun cari hesap kartları listelenir. A.B.C. İnşaat San. ve Tic. A.Ş Sayfa No: 3 31/10/ :57 CARİ HESAP LİSTESİ HESAP KODU, ÜNVANI ÖZEL KODU İLGİLİ İLİ TELEFON 1 A.027 MİMAR SEZAİ ÇIRAK ANKARA A.028 TÜRK TRAKTÖR FABRİKASI ANKARA A.029 TUNA DİŞ DEPOSU KADİR HAMAMCI ANKARA A.030 AKSAN KARDAN MİLLERİ ANKARA A.031 AYDINLAR A.Ş. İSTANBUL A.032 ÖZDEN BÜRO MOBİLYA LTD.ŞTİ. ATEŞ TAMER ANKARA A.033 DAMAR MOBİLYA ANKARA A.034 HÜSEYİN ÇAVUŞOĞLU AFYON A.035 İMAM KAYALI OĞULLARI A.Ş. B TAHİR BEY GAZİANTEP A.036 Özay Ltd. Şti. İZMİR A.037 KELEBEK MOBİLYA A.Ş. İSTANBUL A.038 YEŞİLTEPE İNŞAAT TİC. LTD. ŞTİ. ANKARA A.039 TÜMER MÜHENDİSLİK LTD. ŞTİ. ANKARA A.040 GÜNEY BÜROSAN BÜRO MOB.SAN. B REMZİ KOÇYİĞİT MERSİN Cari Hesap Kartları Yazımı Girilen süzgece uygun cari hesapların özet kart bilgileri yazılır. A.B.C. İnşaat San. ve Tic. A.Ş Sayfa No: 2 31/10/ :58 CARİ HESAP KARTLARI Hesap Kodu:S.ANK.STE Özel Kodu:B Ünvanı :SETAŞ ELEKTRONİK LTD. ŞTİ. İlgili :Serdar Taşoğlu Adresi :4. Cadde Telefon 1: No:132/2 Telefon 2: Faks : Emek / ANKARA Vergi Dairesi, Sicil No:Maltepe Hesap Kodu:S.İZM.BKL Özel Kodu:B Ünvanı :BÜRO KLAS BÜRO MOBİLYA LTD. ŞTİ. İlgili : Adresi :Yeşillik Caddesi Telefon 1: No:205/A Telefon 2: Faks : Karabağlar / İZMİR Vergi Dairesi, Sicil No:Şirinyer Hesap Kodu:S.SMS.AKK Özel Kodu:B Ünvanı :AKKAŞLAR DEKORASYON A.Ş. İlgili :Temel Akkaş Adresi :Cumhuriyet Caddesi Telefon 1: No:340 Telefon 2: Faks : SAMSUN Vergi Dairesi, Sicil No:Ondokuzmayıs Raporlar 1

18 Raporlar Cari Hesaplar Cari Hesap Kartları Yazımı (Ayrıntılı) Girilen süzgece uygun cari hesapların kart bilgileri ayrıntılı olarak yazılır. A.B.C. İnşaat San. ve Tic. A.Ş Sayfa No: 2 31/10/ :58 CARİ HESAP KARTLARI (AYRINTILI) Hesap Kodu:S.ANK.STE Özel Kodu:B Ünvanı :SETAŞ ELEKTRONİK LTD. ŞTİ. İlgili :Serdar Taşoğlu Adresi :4. Cadde Telefon 1: No:132/2 Telefon 2: Faks : Emek / ANKARA İndirim Oranı:% 0.00 Vergi Dairesi, Sicil No:Maltepe Vade Farkı Risk Sınırı : Faiz Oranı:% 8.00 aylık Çek Çarpanı :% Opsiyonu : 1 hafta Senet Çarpanı:% Hesap Kodu:S.İZM.BKL Özel Kodu:B Ünvanı :BÜRO KLAS BÜRO MOBİLYA LTD. ŞTİ. İlgili : Adresi :Yeşillik Caddesi Telefon 1: No:205/A Telefon 2: Faks : Karabağlar / İZMİR İndirim Oranı:% 0.00 Vergi Dairesi, Sicil No:Şirinyer Vade Farkı Risk Sınırı : Faiz Oranı:% 8.00 aylık Çek Çarpanı :% Opsiyonu : 1 hafta Senet Çarpanı:% Hesap Kodu:S.SMS.AKK Özel Kodu:B Ünvanı :AKKAŞLAR DEKORASYON A.Ş. İlgili :Temel Akkaş Adresi :Cumhuriyet Caddesi Telefon 1: No:340 Telefon 2: Faks : SAMSUN Vergi Dairesi, Sicil No:Ondokuzmayıs Vade Farkı Risk Sınırı : Faiz Oranı:% 7.00 aylık Çek Çarpanı :% Opsiyonu : 1 ay Senet Çarpanı:% Cari Hesap Etiketleri Girilen süzgece uygun son düzey cari hesapların adres etiketleri yazılır. TÜRKİYE TARIM KREDİ KOOPERATİFİ MERKEZ BİRLİĞİ ANKARA BAYINDIR YÜKSEL ORTAKLIĞI GMK Bulvarı No: Maltepe ANKARA İF ELEKTRONİK LİMİTED ŞİRKETİ BAYINDIR İNŞAAT TURİZM TİC.SAN.A.Ş. Tunus Cad. Tunus Cad. No: 9/ No: 24 Kavaklıdere Kavaklıdere ANKARA ANKARA ARTNET İLETİŞİM A.Ş. GELİŞİM YAYINCILIK A.Ş. Esat Caddesi Cemal Gürsel Bulvarı No: 20/ No: 124/7 Küçükesat Cebeci ANKARA ANKARA Raporlar 2

19 Cari Hesaplar Raporlar Fiş Listesi Girilen tarih aralığındaki cari hesap fişleri listelenir. A.B.C. İnşaat San. ve Tic. A.Ş Sayfa No: 2 31/10/ :59 CARİ HESAP FİŞ LİSTESİ CR. NO TARİH FİŞ TÜRÜ FİŞ AÇIKLAMASI FİŞ TOPLAMI 15 03/01/1997 Satış Faturası nolu mal satış faturası /01/1997 Nakit Tahsilat Nakit tahsilat /01/1997 Çek Girişi Çek giriş fişinden /01/1997 Gelen Havale Gelen havale /01/1997 Alış Faturası nolu mal alış faturası /01/1997 Alış Faturası nolu mal alış faturası /01/1997 Satış Faturası nolu mal satış faturası /01/1997 Nakit Tahsilat Nakit tahsilat /01/1997 Gönderilen Hav Gönderilen havale /01/1997 Alış Faturası nolu mal alış faturası /01/1997 Çek Çıkışı Çek çıkış fişinden TOPLAM: 11 fiş listelendi. TOPLAM GİREN: FİŞLER TOPLAMI: ÇIKAN: BORÇ: Fiş Yazımı Girilen aralıktaki cari hesap fişleri yazılır. A.B.C. İnşaat San. ve Tic. A.Ş Sayfa No: 1 31/10/ : /01/ Alacak Dekontu --- A.DMO DEVLET MALZEME OFİSİ Damga vergisi Fiş Toplamı: Damga vergisi ==================== /01/ Nakit Tahsilat --- A.DBM DEKSAN BÜRO MOBİLYA NİHAT ÖZDAMAR Nakit tahsilat A.TCD T.C.D.D. ÇAL.VE EMEK.SOSYAL YARD.VAKFI Nakit tahsilat Fiş Toplamı: ==================== Durum Raporları Cari Hesaplar Durum Raporu Girilen süzgece uygun cari hesapların borç, alacak toplamları ile bakiyeleri listelenir. A.B.C. İnşaat San. ve Tic. A.Ş Sayfa No: 1 31/10/ :11 DURUM RAPORU 01/01/ /12/1997 HESAP KODU ÜNVANI BORÇ ALACAK BORÇ BAKİYE ALACAK BAKİYE A.001 TÜRKİYE TARIM KREDİ KOOPER A.002 BAYINDIR YÜKSEL ORTAKLIĞI A.003 İF ELEKTRONİK LİMİTED ŞİRK A.006 DOĞAN COLOR A.007 ÜÇLER İŞ KOLL. ŞTİ. 0 0 A.008 GRAMMER PAZARLAMA LTD. ŞTİ A.009 ORTADOĞU EKSPERTİZ LTD. ŞT A.010 DENGE TURİZM Toplam: Raporlar 3

20 Raporlar Cari Hesaplar Borçlular Durum Raporu Rapor aralığındaki hareketleri toplamı borç bakiyesi veren ve girilen süzgece uygun cari hesapların durum raporu yazılır. A.B.C. İnşaat San. ve Tic. A.Ş Sayfa No: 1 31/10/ :12 BORÇLULAR DURUM RAPORU 01/01/ /12/1997 HESAP KODU ÜNVANI Son Hareket BORÇ ALACAK BORÇ BAKİYE A.001 TÜRKİYE TARIM KREDİ KOOPERATİFİ 01/06/ A.002 BAYINDIR YÜKSEL ORTAKLIĞI 01/06/ A.003 İF ELEKTRONİK LİMİTED ŞİRKETİ 01/06/ A.006 DOĞAN COLOR 14/05/ A.008 GRAMMER PAZARLAMA LTD. ŞTİ. 27/05/ A.013 GAMA ENDÜSTRİ A.Ş. 26/05/ A.021 T.S.E. GENEL MÜDÜRLÜĞÜ 12/04/ A.025 BİLKENT ÜNİVERSİTESİ 07/04/ A.032 ÖZDEN BÜRO MOBİLYA LTD.ŞTİ. 16/05/ A.051 A.054 AN ÇELİK BÜRO MOBİLYA LTD. ŞTİ. GÜRSAN BÜRO MOB. TİC. LTD. 25/03/ /05/ Toplam: Alacaklılar Durum Raporu Rapor aralığındaki hareketleri toplamı alacak bakiyesi veren ve girilen süzgece uygun cari hesapların durum raporu yazılır. A.B.C. İnşaat San. ve Tic. A.Ş Sayfa No: 1 31/10/ :12 ALACAKLILAR DURUM RAPORU 01/01/ /12/1997 HESAP KODU ÜNVANI Son Hareket BORÇ ALACAK ALACAK BAKİYE A.035 İMAM KAYALI OĞULLARI A.Ş. 22/05/ A.1037 AV.BEDRİ VAROĞLU 06/01/ A.1111 TEKNOPLAZMA İLERİ TEKN.MALZ.SAN.TİC 29/01/ A.1125 İLVAN YAYINCILIK 30/01/ A.1129 HALDUN ERKMEN 14/03/ A.1134 YILDIZ ELEKTRONİK BİLGİ İŞLEM LTD Ş 10/03/ A.1154 BÜRO SER MOBİLYA 24/04/ A.1156 İ.S. AKTAY İNŞAAT LTD.ŞTİ. 16/04/ A.1211 HALUK BABACAN 06/05/ A.1218 METREPOL TELKOM İLETİŞİM A.Ş. 12/05/ A.1224 GÜZAY İNŞAAT SAN. VE TDİC. LTD. 13/05/ A.1232 DOĞKAR İNŞ SAN VE TİC LTD ŞTİ 24/05/ Toplam: Raporlar 4

21 Cari Hesaplar Raporlar Cari Hesap Özeti (Ay Sonu Toplamları) Girilen süzgece uygun cari hesapların ay sonu borç, alacak, bakiye toplamları yazılır. A.B.C. İnşaat San. ve Tic. A.Ş Sayfa No: 2 31/10/ :15 Cari Hesap Özeti (Ay Sonu Toplamları) AY BORÇ TOPLAM ALACAK TOPLAM BORÇ BAKİYE ALACAK BAKİYE A ALICILAR 1 Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık Cari Hesap Özeti (Ay İçi Hareketler) Girilen süzgece uygun cari hesapların ay içi hareket toplamları yazılır. A.B.C. İnşaat San. ve Tic. A.Ş Sayfa No: 2 31/10/ :15 Cari Hesap Özeti (Ay İçi Hareketler) AY BORÇ TOPLAM ALACAK TOPLAM BORÇ BAKİYE ALACAK BAKİYE A ALICILAR 1 Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık Toplam: Raporlar 5

22 Raporlar Cari Hesaplar Hesap Hareketleri Cari Hesap Hareketleri Girilen süzgece uygun cari hesapların rapor aralığındaki hareketleri, her hareket sonucunda oluşan borç, alacak toplamları ve bakiyeleri yazılır. A.B.C. İnşaat San. ve Tic. A.Ş Sayfa No: 9 31/10/ :22 CARİ HESAP HAREKETLERİ A ALICILAR 01/01/ /12/1997 CR.NO TARİH FİŞ TÜRÜ,NO AÇIKLAMA BORÇ ALACAK BORÇ BAKİYE ALACAK BAKİYE Aktarılan Toplam: /01/ Satış Faturası Timecom Ltd. Şti., 06/01/1997, fatura /01/ Çek Girişi /01/1997 tarihli çek giriş fişinden /01/ Satış Faturası Başkent Dekorasyon A.Ş., 07/01/1997, fatura Toplam: Cari Hesap Hareketleri (Ayrıntılı) Girilen süzgece uygun cari hesapların rapor aralığındaki hareketleri, her hareket sonucunda oluşan borç, alacak toplamları ve bakiyeleri yazılır. Cari hesaplar modülüne diğer modüllerdeki işlemler sonucu kaydedilen fişlerin ayrıntıları da bu rapora yazılır. A.B.C. İnşaat San. ve Tic. A.Ş Sayfa No: 18 31/10/ :24 A ALICILAR 01/01/ /12/1997 CARİ HESAP HAREKETLERİ (AYRINTILI) CR.NO TARİH FİŞ TÜRÜ,NO AÇIKLAMA BORÇ ALACAK BORÇ BAKİYE ALACAK BAKİYE Aktarılan Toplam: /01/ Satış Faturası Timecom Ltd. Şti., 06/01/1997, fatura Fiş Toplamı: nolu mal satış faturası Opsiyon: 1 ay Faiz Oranı:% 8.00 aylık /01/ Çek Girişi nolu vadeli çek girişi nolu vadeli çek girişi nolu vadeli çek girişi nolu vadeli çek girişi Fiş Toplamı: /01/1997 tarihli çek giriş fişinden Vade: 71 gün Faiz Oranı:% 8.00 aylık /01/ Satış Faturası Başkent Dekorasyon A.Ş., 07/01/1997, fatura Fiş Toplamı: nolu mal satış faturası Opsiyon: 1 ay Faiz Oranı:% 8.00 aylık Toplam: Raporlar 6

23 Cari Hesaplar Raporlar Cari Hesap Ekstresi Girilen süzgece uygun cari hesapların hareketleri, hareket açıklamaları, hareket sonucunda oluşan borç, alacak toplamları ve bakiyeleri yazılır. Cari Hesaplar modülüne başka modüllerden kaydedilen bağlantı fişlerinin numarası ve türü yazılır. A.B.C. İnşaat San. ve Tic. A.Ş Sayfa No: 2 31/10/ :24 A ALICILAR 02/01/ /12/1997 CARİ HESAP EKSTRESİ CR.NO TARİH FİŞ TÜRÜ,NO AÇIKLAMA BORÇ ALACAK BORÇ BAKİYE ALACAK BAKİYE Aktarılan Toplam: /01/1997--Çek Girişi Çek giriş fişinden Bordro No: 5, Çek Giriş /01/1997--Çek Girişi Çek giriş fişinden Bordro No: 6, Çek Giriş /01/1997--Satış Faturası nolu mal satış faturası Fatura No: 3, Toptan Satış /01/1997--Nakit Tahsilat Nakit tahsilat /01/1997--Çek Girişi Çek giriş fişinden Bordro No: 7, Çek Giriş Toplam: Cari Hesap Ekstresi (Özet) Girilen süzgece uygun cari hesapların ekstresi, her hareket bir satıra gelecek şekilde yazılır. A.B.C. İnşaat San. ve Tic. A.Ş Sayfa No: 11 12/12/ :47 CARİ HESAP EKSTRESİ 01/01/ /12/1997 A.021 CENGİZLER TURİZM A.Ş. CR.NO TARİH TÜR BELGE NO OPSİYON BORÇ ALACAK BORÇ/ALACAK BAKİYE 82 09/01/1997 Satış Faturası 1 ay /01/1997 Alacak Dekontu /01/1997 Çek Girişi 34 gün /02/1997 Satış Faturası 1 ay /02/1997 Alacak Dekontu /02/1997 Satış Faturası 10 gün /02/1997 Çek Girişi 1 gün /02/1997 Alacak Dekontu /02/1997 Çek Girişi 7 gün /03/1997 Satış Faturası 10 gün /03/1997 Nakit Tahsilat /04/1997 Satış Faturası 1 ay /04/1997 Nakit Tahsilat /10/1997 Satış Faturası 1 ay /11/1997 Çek Girişi 21 gün Toplam: ================================================================ Raporlar 7

24 Raporlar Cari Hesaplar Cari Hesap Ekstresi (Ayrıntılı) Girilen süzgece uygun cari hesabın ekstresi ayrıntılı olarak yazılır. Cari hesabın hareketlerindeki faturaların ve çek/senet bordrolarının da tüm ayrıntıları listelenir. A.B.C. İnşaat San. ve Tic. A.Ş Sayfa No: 10 31/10/ :27 CARİ HESAP EKSTRESİ (AYRINTILI) A.002 BAYINDIR YÜKSEL ORTAKLIĞI 01/01/ /12/1997 CR.NO TARİH FİŞ TÜRÜ,NO AÇIKLAMA BORÇ ALACAK BORÇ BAKİYE ALACAK BAKİYE Aktarılan Toplam: /01/1997--Satış Faturası Malın Adı Miktar -- Birim Birim Fiyat Tutar DOSYA DOLABI ADET GRAMMER KOLTUK CPC 2000 RA A09 2 ADET BİLGİSAYAR MASASI 2 ADET Toplam İndirim: Opsiyon : 1 ay Toplam Masraf : Faiz Oranı:% +- Fatura No: 2.00 haftalık 120, Toptan Satış Toplam K.D.V. : /01/1997--Çek Girişi Portföy No Vade Ödeme İli Borçlu Tutar MÇ /02/1997 ANKARA BAYINDIR YÜKSEL ORTAKLIĞI MÇ /02/1997 ANKARA GAMA A.Ş Vade: 29 gün Faiz Oranı:% 2.00 haftalık +- Bordro No: 160, Çek Giriş Toplam: Borç Karşılanma Raporu Girilen süzgece uygun cari hesapların borç hareketlerini hangi alacak hareketlerinin kapattığı listelenir. Bu işlem sırasında kullanılacak kapatma yöntemi, rapor alınmadan önce seçilir. A.B.C. İnşaat San. ve Tic. A.Ş Sayfa No: 9 03/11/ :24 BORÇ KARŞILANMA RAPORU A.013 GAMA ENDÜSTRİ A.Ş. TARİH FİŞ TÜRÜ OPSİYON VADE BORÇ/ALACAK 01/01/1997 Açılış 10 gün 11/01/ /01/1997 Gelen Havale 0 gün 09/01/ gün erken 04/03/1997 Gelen Havale 0 gün 04/03/ gün geç Ödemelerin Ortalama Opsiyonu: 3 gün 14/01/1997 Ortalama 3 gün geç 15/03/1997 Satış Faturası 15 gün 30/03/ /03/1997 Çek Girişi 30 gün 15/04/ gün geç 10/04/1997 Nakit Tahsilat 0 gün 10/04/ gün geç Ödemelerin Ortalama Opsiyonu:29 gün 13/04/1997 Ortalama 14 gün geç 21/03/1997 Satış Faturası 1 hafta 28/03/ /04/1997 Gelen Havale 0 gün 16/04/ gün geç Ödemelerin Ortalama Opsiyonu:19 gün 16/04/1997 Ortalama 19 gün geç TOPLAM: BAKİYE: Raporlar 8

25 Cari Hesaplar Raporlar Alacak Karşılanma Raporu Girilen süzgece uygun cari hesapların alacak hareketlerini hangi alacak hareketlerinin kapattığı listelenir. Bu işlem sırasında kullanılacak kapatma yöntemi, rapor alınmadan önce seçilir. A.B.C. İnşaat San. ve Tic. A.Ş Sayfa No: 1 03/11/ :27 ALACAK KARŞILANMA RAPORU S.035 ARSUN MOBİLYA TARİH FİŞ TÜRÜ OPSİYON VADE BORÇ/ALACAK 15/03/1997 Alış Faturası 2 ay 15/05/ /03/1997 Nakit Ödeme 0 gün 15/03/ gün erken 22/03/1997 Nakit Ödeme 0 gün 22/03/ gün erken 29/03/1997 Nakit Ödeme 0 gün 29/03/ gün erken 05/04/1997 Nakit Ödeme 0 gün 05/04/ gün erken 11/04/1997 Çek Çıkışı 95 gün 15/07/ gün geç Ödemelerin Ortalama Opsiyonu: 57 gün 11/05/1997 Ortalama 4 gün erken 03/04/1997 Alış Faturası 90 gün 02/07/ /04/1997 Çek Çıkışı 95 gün 15/07/ gün geç 11/04/1997 Çek Çıkışı 95 gün 15/07/ gün geç 12/04/1997 Nakit Ödeme 0 gün 12/04/ gün erken 13/04/1997 Satış Faturası 10 gün 23/04/ gün erken Ödemelerin Ortalama Opsiyonu: 92 gün 04/07/1997 Ortalama 2 gün geç TOPLAM: BAKİYE: Yapılacak Ödemeler Raporu Girilen süzgece uygun cari hesaplara yapılacak ödemeler ve opsiyonları listelenir. Bu cari hesaba olan borçların nasıl kapatıldığı, rapor alınmadan önce seçilir. A.B.C. İnşaat San. ve Tic. A.Ş Sayfa No: 3 03/11/ :31 YAPILACAK ÖDEMELER RAPORU S.103 GÖZÜBÜYÜK A.Ş. 01/01/ /09/1997 TARİH FİŞ TÜRÜ BELGE NO VADE OPSİYON TUTAR 10/04/1997 Alış Faturası /05/ ay /05/1997 Alış Faturası /07/ ay /05/1997 Alış Faturası /05/ gün Ortalama Vade: 12/05/1997 TOPLAM: Yapılacak Tahsilatlar Raporu Girilen süzgece uygun cari hesaplardan yapılacak tahsilatlar ve opsiyonları listelenir. Bu cari hesaptan alacakların nasıl kapatıldığı, rapor alınmadan önce seçilir. A.B.C. İnşaat San. ve Tic. A.Ş Sayfa No: 1 03/11/ :33 YAPILACAK TAHSİLATLAR RAPORU A.001 TÜRKİYE TARIM KREDİ KOOPERATİFİ 01/05/ /07/1997 TARİH FİŞ TÜRÜ BELGE NO VADE OPSİYON TUTAR 30/05/1997 Satış Faturası /06/ hafta /06/1997 Satış Faturası /07/ ay /06/1997 Satış Faturası /07/ ay /06/1997 Satış Faturası /07/ gün /07/1997 Satış Faturası /07/ gün /07/1997 Çek Çıkışı /07/ gün Ortalama Vade: 05/07/1997 TOPLAM: Raporlar 9

26 Raporlar Cari Hesaplar Alacak İzleme Raporları Adat Raporu Girilen süzgece uygun hesapların belirlenen aralıktaki hareketlerinden oluşan adat yazılır. Her hareket için hareket tutarı, vadesi, valörü, gün sayısı ve adatı yazılır. Gün sayısı, işlem vadesinin rapor dönemi sonu ile olan gün farkıdır. Rapor sonunda cari hesap toplam borç/alacak ve bakiye durumu, adat toplamı, dönem faizi ve ortalama vade yazılır. Rapor sonucundaki adat toplamı, bakiyenin vade tarihinde ödendiğindeki tutarı verir. Bakiye rapor sonu tarihinde ödendiğinde dönem faizi alanında belirtilen faiz de ödenmelidir. Ortalama vade ve adat, girilen aralığın sonuna göre hesaplanır. A.B.C. İnşaat San. ve Tic. A.Ş Sayfa No: 1 03/11/ :01 ADAT RAPORU A.1156 İ.S. AKTAY İNŞAAT LTD.ŞTİ. 01/03/ /03/1997 CR.NO TARİH FİŞ TÜRÜ BORÇ ALACAK VADE VALÖR GÜN ADAT Aktarılan Toplam: / /03/1997 Nakit Tahsilat / /03/1997 Çek Girişi / /03/1997 Satış Faturası / /03/1997 Çek Girişi / /03/1997 Gelen Havale / Ortalama Vade: 66 gün Toplam: Vade Tarihi :05/06/1997 Bakiye: Dönem Faizi: Risk Raporu Girilen süzgece uygun cari hesapların risk bilgileri yazılır. Risk limitini aşmayan cari hesapların listelenmesi için Risk Kontrolü radyo düğmesinde Limiti geçmeyenler işaretlenmelidir. Bu raporda rapor sonu toplamının anlamlı olabilmesi için Hesap Düzeyi koşulunun başlangıç değeri bitiş değerine eşit olmalıdır (1-1, 2-2 gibi). A.B.C. İnşaat San. ve Tic. A.Ş Sayfa No: 1 03/11/ :06 RİSK RAPORU HESAP KODU ÜNVANI RİSK LİMİTİ ELDEKİ ÇEK ELDEKİ SENET BAKİYE RİSK TOPLAMI A.001 TÜRKİYE TARIM KREDİ KOOPER A.002 BAYINDIR YÜKSEL ORTAKLIĞI A.006 DOĞAN COLOR A.013 GAMA ENDÜSTRİ A.Ş A.025 BİLKENT ÜNİVERSİTESİ A.054 GÜRSAN BÜRO MOB. TİC. LTD Toplam: Raporlar 10

27 Cari Hesaplar Raporlar Borç Yaşlandırma Raporu Girilen süzgece uygun borçlu cari hesapların borçlarının vade dağılımları ve toplamları yazılır. Bu raporda rapor sonu toplamının anlamlı olabilmesi için Hesap Düzeyi koşulunun başlangıç değeri bitiş değerine eşit olmalıdır (1-1, 2-2 gibi). A.B.C. İnşaat San. ve Tic. A.Ş Sayfa No: 1 03/11/ :53 BORÇ YAŞLANDIRMA RAPORU 01/01/ /08/1997 HESAP KODU ÜNVANI BAKİYE S.0009 MAKTEL YAY S.0013 SDS ANIL ÖCAL S.0026 İSMAİL ÇEKİÇ S.0029 MUHASEBECİ S.0035 MES MAKİNE ELEK.KİM.SAN.AŞ S.0038 KUTAŞ A.Ş S.0039 SÜLEYMAN KARAMANOĞLU S.0041 UTS HARUN ŞENSOY S.0042 ARAS KARGO S.09 SEYFİ KIROTU Toplam: Şüpheli Borçlular Karşılıksız çekleri ya da protestolu senetleri olan cari hesapların eldeki çek/senet, karşılıksız çek, protestolu senet ve bakiyeleri yazılır. Bu raporda rapor sonu toplamının anlamlı olabilmesi için Hesap Düzeyi koşulunun başlangıç değeri bitiş değerine eşit olmalıdır (1-1, 2-2 gibi). A.B.C. İnşaat San. ve Tic. A.Ş Sayfa No: 1 03/11/ :53 ŞÜPHELİ BORÇLULAR 01/01/ /08/1997 HESAP KODU ÜNVANI ÖDENMEMİŞ ÇEK ÖDENMEMİŞ SENET KARŞILIKSIZ ÇEK PROTESTOLU SENET BAKİYE A.098 MEHMET BALCI A.123 BAYINDIRLAR İNŞAAT A.Ş A.266 DOĞAN YAY S.0026 İSMAİL ÇEKİÇ S.0035 MES MAKİNE ELEK.KİM.SAN.AŞ Toplam: Mutabakat Raporu Rapor aralığında borç bakiye veren ve girilen süzgece uygun son düzey cari hesaplar için mutabakat mektubu yazılır. GRAMMER PAZARLAMA LTD. ŞTİ. Büyük Piyale Paşa Cad. No: 150/1 Kasımpaşa İSTANBUL Tel : Faks: /10/1997 Sayın GRAMMER PAZARLAMA LTD. ŞTİ., Şirketimizdeki cari hesabınız 31/10/1997 tarihi itibari ile Borç bakiyesi göstermektedir. Hesap bakiyesi ile mutabık olup olmadığınızı bildirmenizi rica ederiz. Saygılarımızla Notlar: 1) Hata ve unutma müstesnadır. 2) Mutabakat ve itirazlarınızı bir ay içerisinde bildirmediğiniz durumda T.T.K.'nın 92. maddesi gereğince, bakiyede mutabık sayılacağımızı hatırlatırız. 3) Bakiyede mutabık olmadığınız durumda, bir hesap özetinizin gönderilmesini rica ederiz. Raporlar 11