T.C. BAŞBAKANLIK Sosyal Yardımlaşma ve Dayanışma Genel Müdürlüğü.SOSYAL YARDIMLAŞMA VE DAYANIŞMA VAKFI BAŞKANLIĞINA

Transkript

1 T.C. BAŞBAKANLIK Sosyal Yardımlaşma ve Dayanışma Genel Müdürlüğü Sayı : B.02.1.SYD/ Konu: * &3.SOSYAL YARDIMLAŞMA VE DAYANIŞMA VAKFI BAŞKANLIĞINA Periyodik Pay Sosyal Yardım Programı kapsamında Sosyal Yardımlaşma ve Dayanışma Vakıfları tarafından düzenlenerek Sosyal Yardımlaşma ve Dayanışma Genel Müdürlüğüne her ay gönderilmiş Mali Durum Formları üzerinde yapılan incelemeler neticesinde, Sosyal Yardımlaşma ve Dayanışma Vakıflarından bazılarının Mali Durum Formlarını hiç göndermedikleri, gönderilen Formlarda ise Vakıfların mevcut mali durumlarını tam olarak yansıtmadıkları, Vakıfların benzer Formu kullanmadıkları hususları tespit olunmuştur. Bilindiği üzere, tarihli ve 2008/5 sayılı Fon Kurulu Kararı uyarınca, Sosyal Yardımlaşma ve Dayanışma Vakıflarına Sosyal Yardımlaşma ve Dayanışma Genel Müdürlüğü tarafından mevcut nakit durumları değerlendirilerek Sosyal Yardımlaşma ve Dayanışmayı Teşvik Fonu Bütçesinden aylık periyodik pay aktarılmaktadır. Sosyal Yardımlaşma ve Dayanışma Vakıflarının Formlarda mali durumlarını tam olarak yansıtabilmeleri ve ortak bir formun uygulama birliğinin sağlanabilmesi için yazımıza ekli Vakıf Mali Durum Formu (EK-1) geliştirilmiş olup, bu Formun düzenlenmesi ile ilgili olarak Genel Müdürlüğümüzce aşağıdaki açıklamaların yapılmasına ihtiyaç duyulmuştur: 1. Vakfa Aktarılan Bahse Konu Payın; - T.C. Ziraat Bankası, Türkiye Halk Bankası ve Türkiye Vakıflar Bankası nezdinde "Türk Lirası" cinsinden açılmış bulunan "Vakıf Tek Vadesiz Mevduat Hesabında" değerlendirilmesi, - Vadeli mevduat hesapları ile diğer yatırım araçlarında değerlendirilmemesi, - Vakfın cari ve yatırım ihtiyaçları ile 3294 sayılı Sosyal Yardımlaşma ve Dayanışmayı Teşvik Kanununun amacına uygun faaliyetlerin finansmanında kullanılması, - Cari ve yatırım harcamaları kapsamında yıllık kullanılan kısmı, Vakfa aktarılan periyodik payın yıllık toplamının % 20'sini aşmaması, - Vakıf amaçları için harcanması; paydan, kamu kurum ve kuruluşlarına, üniversitelere, belediyelere, il özel idarelerine, sivil toplum örgütleri ile kamuya yararlı dernek ve vakıflara kaynak aktarılmaması, - Etkin ve verimli kullanılması konusunda Vakıf Mütevelli Heyetlerinin gerekli dikkat ve özeni göstermesi, Telefon: (O ) ,20 Faks: (O 312) E-posta: sydgm@sydgm.gov.tr A y r ı n t ı l ı bilgi için irtibal: R.Ozdağ. E.ASI,AN

2 - Muhtaç vatandaşlara dağıtımında hassasiyet gösterilmesi; hiçbir vatandaşımızın çaresizlik içerisinde bırakılmaması, paydan yapılacak yardımların gerçekten muhtaç kişilere zamanında ulaştırılmasının Vakıf Mütevelli Heyetlerince sağlanması, gerekmektedir. 2. Periyodik pay artışına ilişkin Vakıf talepleri, Genel Müdürlüğümüzce her yılın Aralık ayı içerisinde değerlendirildiğinden, bu taleplerin Vakıflarca Aralık ayı içerisinde Genel Müdürlüğümüze iletilmesi, diğer sosyal yardım programları kapsamında yıl içerisinde ortaya çıkan ek kaynak ihtiyacının finansmanı için ise projelendirilmiş sosyal yardım programları kapsamında kaynak talebinde bulunulması gerekmektedir. 3. Mali Durum Formunun muhasebe ve banka kayıt bilgileri esas alınarak Vakıflarca noksansız bir şekilde doldurulabilmesi ve tek bir formun kullanılmasını teminen Genel Müdürlüğümüzce yazımıza ekli "MALİ DURUM FORMU" geliştirilmiştir Söz konusu Forma " " adresinin "Vakıf Özel" menüsündeki "Duyurular" bölümünden erişilmesi mümkündür Vakıflarca Form doldurulurken aşağıdaki hususlara riayet edilmesi önem arzetmektedir: - Formun, bilgisayar ortamında doldurulması, - Formu, düzenleyen, kontrol eden ve onaylayan Vakıf Görevlileri ve Yetkilisince imza edilmesi, - Formun, onay işleminden sonra Darphane ve Damga Matbaası Genel Müdürlüğünce imal edilmiş mühürle tasdik olunması, - Form üzerinde karalamak, çizmek veya silmek suretiyle düzeltme yapılmaması, - Formdaki Vakfın bağlı olduğu "İl/İlçe" ve ilgili olduğu döneme ait "Yıl/Ay" kısmının mutlaka doldurulması, gerekmektedir Formun el yazısı ile doldurulması; düzenleyen, kontrol eden, onaylayan bölümlerinin boş bırakılması; Darphane ve Damga Matbaası tarafından imal edilmiş mühür ile tasdik olunmaması halleri Formun değerlendirilmesine engeldir Formda yer alan ana başlık ve alt başlıkların anlamları ve Formun sayısal kısımlarının doldurulmasında aşağıdaki açıklamaların dikkate alınması gerekmektedir: "I-VAKIF AYLIK GİDER TOPLAMI" satırına, Vakıf tarafından o ay içerisinde yapılan cari, yatırım, sosyal yardım ve proje harcamaları toplamı yazılacaktır "II- VAKIF AYLIK GELİR TOPLAMI" satırına, Vakıf Bütçesine Fon Bütçesinden o ay içerisinde aktarılan kaynak toplamı ile Vakıfça tahsil olunmuş öz gelirleri toplamı yazılacaktır. Telefon: ( ) ,20 Faks: ( ) l!i!-posta: svdgm(aisvdgm.gov.tr Ayrıntılı bilgi için irtibat: R.Ozdağ. F.ASLAN

3 "(III/A) VADELİ MEVDUAT HESABI TOPLAMI" satırına, Formun ait olduğu ay sonu itibarıyla Vakıfça vadeli mevduat hesaplarında değerlendirilen Vakıf öz geliri ile Fon Bütçesinden Vakıf Hesaplarına aktarılan kaynaktan vadeli mevduat hesaplarında değerlendirilen kısmının toplamı yazılacaktır "(III/A-1) Vakıf Öz Gelir Pay Toplamı" satırına, o ay sonu itibarıyla vadeli hesaplarda değerlendirilen Vakıf öz geliri toplamı yazılacaktır "(III/A-2) Fon Kaynağı Toplamı" satırına, o ay sonu itibarıyla vadeli hesaplarda değerlendirilen Fon kaynağı toplamı yazılacaktır "(III/B) DİĞER YATIRIM ARAÇLARI TOPLAMI" satırına o ay sonu itibarıyla vadeli hesaplar haricinde (Devlet İç Borçlanma Senedi, Hazine Bonosu, Repo vb. diğer yatırım araçlarında) değerlendirilen, Vakıf öz geliri ve Fon Bütçesinden aktarılan kaynak toplamı yazılacaktır "(II1/B-3) Vakıf Öz Gelir Pay Toplamı" satırına, o ay sonu itibarıyla vadeli hesaplar haricinde değerlendirilen Vakıf öz gelirinin toplamı yazılacaktır "(IH/B-4) Fon Kaynağı Toplamı" satırına, o ay sonu itibarıyla vadeli hesaplar haricinde değerlendirilen Fon kaynağı toplamı yazılacaktır "(III/C) YATIRIM ARAÇLARINDA DEĞERLENDİRİLEN VAKIF KAYNAĞININ GENEL TOPLAMI" satırına, Vakıf tarafından vadeli hesaplarda ve diğer yatırım araçlarında değerlendirilen Vakıf öz geliri ve Fon kaynağının {(III/A) + (III/B)} genel toplamları yazılacaktır "(IH/C-5) Vakıf Öz Gelir Payının Genel Toplamı" satırına o ay sonu itibariyle Vakıf tarafından vadeli hesaplarda ve diğer yatırım araçlarında değerlendirilen Vakıf öz gelirinin {(III/A-1) + (IH/B-3)} genel toplamı yazılacaktır (III/C-6) Fon Kaynağının Genel Toplamı" satırına, o ay sonu itibariyle Vakıf tarafından vadeli hesaplarda ve diğer yatırım araçlarında değerlendirilen Fon kaynağının f(iii/a-2) + (III/B-4)} genel toplamı yazılacaktır. 4."(IV/D) VADESİZ MEVDUAT HESABI TOPLAMI" satırına, o ay sonu itibarıyla Vakfın vadesiz hesaplarda bulunan kaynağının (Vakıf Tek Vadesiz Mevduat Hesabı + KASDEP Vadesiz Hesabı + Gelir Getirici Projeler Vadesiz Hesabı) toplamı yazılacaktır "(IV/D-a) Vakıf Tek Vadesiz Mevduat Hesabı Toplamı" satırına, Fon Bütçesinden Vakfa periyodik, sermaye, sağlık, özürlü destek, eğitim, mesleki eğitim ve istihdama yönelik proje, aile destek, sosyal ve özel amaçlı ve diğer transferler kapsamında aktarılan kaynaktan o ay içerisinde harcanmayan bir başka ifade ile Vakıf Tek Vadesiz Mevduat Hesabının ay sonu bakiye toplamı yazılacaktır. Tablonun bu satırına, Vakıf Diğer Vadesiz Mevduat Hesabı Toplamı kısmına yazılması gereken mevduat bilgilerinin yazılmaması konusunda Vakıflarca dikkat ve özen gösterilmesi gerekir "(IV/D-b) KASDEP Vadesiz Mevduat Hesabı Toplamı" satırına, o ay sonu itibarıyla Fon Bütçesinden Vakfa KASDEP Projeleri için transferler olunan kaynaktan kooperatiflere aktarılmayan destek kısmının toplamı yazılacaktır. Telefon: (O 3 12) ,20 Faks: (O ) E-posta: svdgm(o).s vd gm. gov.tr Ayrıntılı bilgi için irtibat: R.Ozdağ. E.ASLAN [Elektronik Ağ:

4 4.3. "(IV/D-c) Gelir Getirici Proje Vadesiz Mevduat Hesabı Toplamı" satırına, o ay sonu itibarıyla Fon Bütçesinden Vakfa Gelir Getirici Projeler kapsamında transfer edilen kaynaktan fayda sahiplerine aktarılmayan kısmının toplamı yazılacaktır. 5. "(IV/E) VAKIF DİĞER VADESİZ MEVDUAT HESABI TOPLAMI" satırına, o ay sonu itibarıyla Vakıf öz gelirlerinden elde ettiği kaynaktan vadesiz banka hesaplarında değerlendirilen kısmının toplamı yazılacaktır. 6. "(IV/F) VAKIF VADESİZ HESAPLAR GENEL TOPLAMI" satırına o ay sonu itibarıyla Vakfın vadesiz hesaplarda değerlendirilen kaynağın (IV/D + IV/E) genel toplamı yazılacaktır. 7. "(V) VAKIF KASA MEVCUDU TOPLAMI" satırına, o ay sonu itibarıyla Vakfın kasasında bulundurduğu nakit toplamı yazılacaktır. 8. "(VI) VAKFA TAHAKKUK EDEN AYLIK PERİYODİK PAY" satırına, Fon Kurulu Kararı ile belirlenmiş Vakıf Aylık Periyodik Pay tutarı yazılacaktır. 9. "(VII) VAKFIN NAKİT MEVCUDU TOPLAMI" satırına o ay sonu itibarıyla Vakfın yatırım araçlarında değerlendirilen kaynağının genel toplamı (III/C), Vakıf Tek Vadesiz Mevduat Hesabında bulunan Periyodik Pay Tutarı (IV/D-al) ile Vakfın Diğer Vadesiz Hesapların da değerlendirilen kaynak toplamı (IV/E) ve Vakıf kasa mevcudu toplamının (V) genel toplamı {(III/C) + (IV/Dal)+ (IV/E)+(V)} yazılacaktır. 10. Form her ay için o ay sonu hesap bakiye toplamları esas alınarak doldurulacaktır. 11. Vakfa Periyodik pay aktarımı yapılabilmesi için bu Formun doldurularak takip eden ayın 15'ine kadar Genel Müdürlüğümüz Kaynak Yönetimi Daire Başkanlığına üst yazı ekinde (EK-1) ( O No.lu faks) gönderilmesi gerekmektedir. 12. Bu uygulamaya Nisan/2009 ayında başlanacağından ilk Form Mart/2009 bilgileri esas alınarak doldurulup, en geç 15/Nisan/2009 tarihinde Genel Müdürlüğümüzde olacak şekilde Kaynak Yönetimi Dairesi Başkanlığına faks edilmesi, Form aslının ise Genel Müdürlüğümüzün Akay Caddesi No:6 adresine posta ile gönderilmesi gerekmektedir Formun son gönderilme tarihi resmi tatil gününe rastlarsa, Formun gönderilme süresi takip eden ilk iş gününün tatil saatinde bitecektir. Eğer, bu tarih bayram tatillerine rast gelirse, bu süre bayram tatilinin kapsadığı iş günü kadar uzayacaktır Her ne sebeple olursa olsun, süresinde gönderilmeyen Formlar işleme konulmayacak ve periyodik pay gönderilmeyecektir. 13. Formda yer alan bilgiler Kaynak Yönetimi Daire Başkanlığınca her ayın 15'i ila 20'si arasında değerlendirilerek, Periyodik Pay aktarılması tespit olunan Vakıfların banka hesabına her ayın 20'si ila 25'i arasında kaynak aktarımı yapılacaktır. 14. Genel Müdürlüğümüze gönderilen Form ile üst yazının paraflı nüshaları "Ay/Yıl" bazlı dosyalanarak Vakıf nezdinde yürütülecek incelemeler için arşivlenecektir. Telefon: ( ) ,20 Faks: ( ) E-posta: svdgm@svdgm.gov.tr Ayrıntılı bilgi için irtibat: R.Oalag. E.ASLAN

5 15. Formda yer alan bilgilerin doğruluğunun sorumluluğu bu Formu onaylayan vakıf yöneticilerine ait olup, söz konusu hususlar hakkında Vakıf yöneticilerinin gerekli dikkat ve özeni göstermeleri gerekmektedir. Bilgi edinilmesini ve gereğini rica ederim. HayatiWAZICI Devlet Bakanı ve Başbakan Yardımcısı EK-1: Üst Yazı Örneği EK-2 :Mali Durum Formu Akay Caddesi No:6 Bakanlıklar ANKARA Telefon: (O 312) ,20 Faks: (O 312) F.-posta: svdgm(%svdgm.gov.tr Ayrıntılı bilgi için irtibat: R.Özdag. E.ASLAN

6 SOSYAL YARDIMLAŞMA VE DAYANIŞMA VAKFI BAŞKANLIĞI SAYI : KONU: Mali Durum Formu / /2009 SOSYAL YARDIMLAŞMA VE DAYANIŞMA GENEL MÜDÜRLÜĞÜNE ANKARA 2009 yılı ( ) ayına ilişkin Vakfımız nakit mevcudunun ( ) TL. olduğunu gösterir Mali Durum Formu ilişikte gönderilmiştir. Bilgi edinilmesini ve gereğini arz ederim. İmza Vakıf Başkam EK: Mali Durum Formu Bu bölüme her Vakıfın İletişim bilgileri yazılacaktır. Akay Caddesi No:6 Bakanlıklar ANKARA I defon: (0312) ,20 Faks: (O 312) F.-posia: sydgm@svdgm.gov.tr Ayrıntılı bilgi için irtibat: R.O/ilağ. E.ASLAN

7 VAKFIN DONEM: MALI DURUM FORMU İli: İlçesi: Yıl: Ay: (TL) (TL) l VAKIF AYLIK GİDER TOPLAMI II VAKIF AYLIK GELİR TOPLAMI D) VADESİZ MEVDUAT HESABI TOPLAMI A) VADELİ MEVDUAT HESABI TOPLAMI (a+b+c) (1+2) a) 1- Vakıf Öz Gelir Pay Toplamı 1- Periyodik Transferler 2- Fon Kaynağı Toplamı 2- Sermaye Transferleri 3- Sağlık Transferleri B) DİĞER YATIRIM ARAÇLARI TOPLAMI 4- Özürlü Destek Transferleri (3+4) III 5- Eğitim Transferleri 3- Vakıf Öz Gelir Pay Toplamı 6- Mesleki Eğitim ve İstihdama Yönelik Proje Transferleri IV 7- Aile Destek Transferleri 4- Fon Kaynağı Toplamı 8- Sosyal ve Özel Amaçlı Transferler 9- Vakıflara Diğer Transferler C) YATIRIM ARAÇLARINDA DEĞERLENDİRİLEN VAKIF KAYNAĞININ GENEL TOPLAMI (5+6) V Vakıf Tek Vadesiz Mevduat Hesabı Toplamı b) KASDEP Vadesiz Mevduat Hesabı Toplamı c) Gelir Getirici Proje Vadesiz Mevduat Hesabı Toplamı 5- Vakıf Öz Gelir Payının Genel Toplamı (1 +3) E) VAKIF DİĞER VADESİZ MEVDUAT HESABI TOPLAMI 6- Fon Kaynağının Genel Toplamı (2+4) F) VAKIF VADESİZ HESAPLAR GENEL TOPLAMI (D+E) VAKIF KASA MEVCUDU TOPLAMI VII VAKFA TAHAKKUK EDEN AYLIK VI PERİYODİK PAY Yukarıda yazılı Vakfımız mali bilgilerinin doğruluğunun DÜZENLEYENİN Adı Soyadı: Vakıf Muhasibi İMZA VAKFIN NAKİT MEVCUDU TOPLAMI [(III/C) + (IV/Da1) + (N/E) + (V)] /.../... tarihi itibariyle banka hesap bilgilerine, defter ve muhasebe kayıtlarına uygun olduğunu taahhüt eder, onaylarım. KONTROL EDENİN Adı Soyadı: Vakıf Müdürü 1- Bu form bilgisayar ortamında doldurulup, onaylandıktan sonra mühürle tasdik edilecektir. 2- Bu form üzerinde kesinlikle karalamak, çizmek veya silmek suretiyle düzeltme yapılmayacaktır. İMZA ONAY Adı Soyadı: Vali/Kaymakam MÜHÜR/İMZA/TARİH