T. GARANTİ BANKASI A.Ş.'NİN B TİPİ LİKİT FONU ADET IV. TERTİP KATILMA PAYLARININ HALKA ARZINA İLİŞKİN İZAHNAMEDİR

Transkript

1 BU İZAHNAME KATILMA PAYLARININ SATIŞININ YAPILDIĞI YERLERDE FON İÇTÜZÜĞÜ VE HER AY İTİBARİYLE HAZIRLANAN, FONA İLİŞKİN MALİ BİLGİLERİN YERALDIĞI AYLIK RAPORLARLA BİRLİKTE TASARRUF SAHİPLERİNİN İNCELEMESİNE SUNULMAK VE ÜCRETSİZ OLARAK KENDİLERİNE VERİLMEK ÜZERE YETERLİ SAYIDA HAZIR BULUNDURULUR. BU İZAHNAME YENİ BİR TUTAR ARTIRIMINA KADAR GEÇERLİ OLUP, İZAHNAME KAPSAMINDAKİ BİLGİLERDEKİ DEĞİŞİKLİKLER TİCARET SİCİLİNE TESCİL VE TÜRKİYE TİCARET SİCİLİ GAZETESİ NDE İLANINI MÜTEAKİP BU İZAHNAMENİN EKİ HALİNE GETİRİLİR. HER YILIN OCAK AYI İTİBARİYLE İZAHNAME DEĞİŞİKLİKLERİ TEKRAR TESCİL ETTİRİLMEKSİZİN TEK BİR METİN HALİNE GETİRİLEREK TASARRUF SAHİPLERİNE SUNULMAK ÜZERE TEKRAR BASTIRILIR. T. GARANTİ BANKASI A.Ş.'NİN B TİPİ LİKİT FONU ADET IV. TERTİP KATILMA PAYLARININ HALKA ARZINA İLİŞKİN İZAHNAMEDİR T. Garanti Bankası A.Ş. tarafından 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu'nun 37 ve 38'nci maddelerine dayanılarak, 23/03/1990 tarihinde İstanbul ili Ticaret Sicili Memurluğuna / sicil numarası altında kaydedilerek 29/03/1990 tarih ve 2496 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesinde ilan edilen fon içtüzüğü hükümlerine göre yönetilmek üzere, halktan katılma payları karşılığında toplanacak paralarla, katılma payı sahipleri hesabına, riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet esaslarına göre Sermaye Piyasası araçlarından ve altın ve kıymetli madenlerden oluşan portföyü işletmek amacıyla Hazine ve Dış Ticaret Müsteşarlığı nın 20/03/1990 tarih ve BAK-III-I /5/14481 sayılı izni ile T. Garanti Bankası A.Ş. A Tipi Karma Fon kurulmuştur. Sözkonusu fonun T.Garanti Bankası A.Ş. B Tipi Likit Fonu na dönüştürülmesi Sermaye Piyasası Kurulu nun 11/08/2006 tarih ve sayılı izni ile uygun bulunmuştur. T.Garanti Bankası A.Ş. B Tipi Likit Fonu katılma paylarının halka arzına ilişkin izahnamedir. T. Garanti Bankası A.Ş B Tipi Likit Fonu nun bu tutar artırımı öncesi Kurul kaydına alınan halka arzlarına ilişkin bilgiler tarih sırasıyla aşağıdaki tabloda gösterilmektedir. HALKA ARZ TARİHİ SPK KAYIT TARİHİ SPK KAYIT NUMARASI TERTİP ESKİ TUTARI (TL DEN) YENİ TUTARI (TL YE) I KB.55-2/55 II KB.55-3/791 III IV Bu sefer fon tutarının TL den TL ye artırımı dolayısıyla ihraç olunarak fona iştirak sağlayan ve fon varlığına katılım oranını gösteren II. tertip adet katılma payları, Sermaye Piyasası Kurulu'nca 11/08/2006 tarih ve KB.55-4/976 sayı ile kayda alınmıştır. Ancak bu kayda alınma, Fon'un ve katılma paylarının, Kurul veya kamuca tekeffülü anlamına gelmez. 1

2 I. FON HAKKINDA BİLGİLER: 1. Fonun Türü : Likit Portföyünde vadesine en fazla 180 gün kalmış likiditesi yüksek sermaye piyasası araçları yer alan ve devamlı olarak portföyünün ağırlıklı ortalama vadesi 45 gün olan fonlar Likit Fon dur. 2. Fonun Tipi : B Fon içtüzüklerinde belirtilmek suretiyle, portföy değerinin aylık ağırlıklı ortalama bazda en az % 25 ini, devamlı olarak mevzuata göre özelleştirme kapsamına alınan Kamu İktisadi Teşebbüsleri dahil Türkiye de kurulmuş ortaklıkların hisse senetlerine yatırmış fonlar A tipi, diğerleri B tipi olarak adlandırılır. 3. Mevcut Fon Tutarı : TL 4. Artırılan Fon Tutarı : TL 5. Artırım Sonrası Fon Tutarı TL 6. Mevcut Pay Sayısı Adet 7. Artırılan Pay Sayısı Adet 8. Artırım Sonrası Pay sayısı Adet 9. Artırılan Payların Tertibi IV 10. Fon un Süresi Süresiz II. FON PORTFÖY STRATEJİSİ: Fon portföyündeki varlıklar Sermaye Piyasası Kurulu'nun düzenlemelerine ve fon içtüzüğüne uygun olarak seçilir ve fon portföyü yönetici tarafından içtüzüğün 5. md. ve Sermaye Piyasası Kurulu nun Seri:VII, No:10 sayılı Tebliğinin 41. md. ne uygun olarak yönetilir. Buna göre fon yönetiminde yatırım yapılacak sermaye piyasası araçlarının seçiminde nakde dönüşümü kolay, riski az ve devamlı olarak, portföyünde vadesine en fazla 180 gün kalmış likiditesi yüksek sermaye piyasası araçları yer alan ve devamlı olarak portföyünün ağırlıklı ortalama vadesi 45 gün olan fonlar Likit Fon dur. III. FON PORTFÖYÜNÜN YÖNETİMİ VE SAKLANMASI: 1. Kurucu: Fon kurucusu olarak T. Garanti Bankası A.Ş. riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet esaslarına göre, fonun pay sahiplerinin haklarını koruyacak şekilde yönetim ve temsilinden sorumludur. 2. Yönetici: Fon portföyü Garanti Portföy Yönetimi A.Ş. tarafından kurucu ile yapılan bir portföy yönetim sözleşmesi çerçevesinde Sermaye Piyasası Kanunu, ilgili Tebliğler ve fon içtüzüğü hükümlerine uygun olarak yönetilir. 3- Saklama Kuruluşu: Kurucunun fon varlığının korunması ve saklanmasına ilişkin sorumluluğu devam etmek üzere, fon portföyündeki varlıklar İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş. nezdinde muhafaza edilecektir. 2

3 IV. FON YÖNETİMİ HAKKINDA BİLGİLER: Fon da görev alan kişilere ilişkin bilgiler aşağıda verilmektedir: Adı Soyadı Görev Son 5 Yılda Yaptığı İşler (Yıl-Şirket-Mevki) Gökhan ERÜN Dündar DAYI Uruz ERSÖZOĞLU E. Nevzat ÖZTANGUT M. Cüneyt SEZGİN Gür ÇAĞDAŞ Zeki ŞEN Nilüfer AYDOĞAN Eren ÖZSOYSAL Cansel BAYYİĞİT Erkan BİLGÜN Hakan Gündüz GÖKÇE Fon Kurulu Başkanı Fon Kurulu Başkan Yrd. Fon Kurulu Üyesi Fon Kurulu Üyesi Fon Denetçisi Fon Kurulu Üyesi Fon Kurulu Üyesi Fon Müdürü Fon Muhasebecisi Fon Birim Yönetmeni Portföy Yöneticisi Portföy Yöneticisi Garanti Emeklilik ve Hayat A.Ş. Genel Müdür T. Garanti Bankası A.Ş. Genel Müdür Yrd Doğuş Hizmet Yönetimi A.Ş. Genel Müdür Garanti Hizmet Yönetimi A.Ş. Genel Müdür T. Garanti Bankası A.Ş. Birim Müdürü T. Garanti Bankası A.Ş. Genel Müdür Yrd Garanti Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş. Yönetim Kurulu/İcra Kurulu Üyesi T. Garanti Bankası A.Ş. Genel Müdür Yrd T. Garanti Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi Garanti Portföy Yönetimi A.Ş. Genel Müdür TKYD Başkanı Koç Portföy Yönetimi A.Ş. Özel Portföy Yöneticisi T. Garanti Bankası A.Ş. Birim Müdürü Doğuş Hizmet Yönetimi A.Ş. Fon Müdürü Garanti Hizmet Yönetimi A.Ş. Fon Müdürü Garanti Hizmet Yönetimi A.Ş. Süreç Geliştirme Birim Müdürü Doğuş Hizmet Yönetimi A.Ş. Operasyon Müdürü Garanti Hizmet Yönetimi A.Ş. Operasyon Müdürü Garanti Hizmet Yönetimi A.Ş. Genel Müdür Yrd Doğuş Hizmet Yönetimi A.Ş. Fon Yönetmeni Garanti Hizmet Yönetimi A.Ş. Fon Yönetmeni Garanti Hizmet Yönetimi A.Ş. Fon Müdürü Garanti Portföy Yönetimi A.Ş. Müdür Garanti Portföy Yönetimi A.Ş. Koordinatör Garanti Portföy Yönetimi A.Ş. Müdür Garanti Portföy Yönetimi A.Ş. Tecrübes i (Yıl) Atanmasına İlişkin Yönetim Kurulu Kararı Tarihi ve Sayısı

4 Yeşim Dilek ÇIKRIKÇI Portföy Yöneticisi Koordinatör Garanti Portföy Yönetimi A.Ş. Portföy Yöneticisi Garanti Portföy Yönetimi A.Ş. Kıdemli Fon Yöneticisi 13 - V. FON PORTFÖY SINIRLAMALARI HAKKINDA BİLGİLER Portföyde yer alabilecek varlıklar için belirlenmiş içtüzük sınırlamaları portföyün en az ve en çok yüzdesi olarak aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Bu konu ile ilgili detaylı bilgiler katılma payı alım satımının yapılacağı adreslerden temin edilecek Fon İçtüzüğü nden sağlanabilir. VARLIK TÜRÜ EN AZ % EN ÇOK % Kamu Borçlanma Araçları Özel Sektör Borçlanma Araçları Ters Repo İşlemleri Borsa Para Piyasası İşlemleri 0 20 Fon portföyünün riskten korunması ve/veya yatırım amacıyla döviz, faiz, finansal göstergeler ve sermaye piyasası araçları üzerinden düzenlenmiş opsiyon sözleşmeleri, forward, finansal vadeli işlemler ve vadeli işlemlere dayalı opsiyon işlemleri dahil edilebilir. Vadeli işlem sözleşmeleri nedeniyle maruz kalınan açık pozisyon tutarı fon toplam değerini aşamaz. Portföye alınan vadeli işlem sözleşmelerinin fonun yatırım stratejisine ve karşılaştırma ölçütüne uygun olması zorunludur. Yatırım fonu açığa satış ve kredili menkul kıymet işlemi yapamaz. Fon portföyündeki menkul kıymetler Tebliğ in 42. maddesinin (j) bendi kapsamında ödünç alınıp verilebilir. VI. FON PORTFÖYÜNÜN OLUŞUMU VE DAĞILIMI: Fon portföyünün 30/06/2006 tarihi itibariyle yapısı aşağıda verilmiştir. Fon tutar artırımı suretiyle toplanacak paralar 3 işgünü içinde içtüzükte belirlenmiş varlıklara yatırılacaktır. 1. Portföydeki Pay Senetlerine İlişkin Bilgiler ŞİRKET ÜNVANI NOMİNAL DEĞER (TL) Akbank T.A.Ş , ,68 Arçelik A.Ş ,21 Çimsa Çimento Sanayi ve Ticaret A.Ş ,80 Denizbank A.Ş ,06 Doğuş Otomotiv Servis ve Ticaret A.Ş ,89 Doğan Şirketler Grubu Holding A.Ş ,74 Doğan Yayın Holding A.Ş , ,90 Enka İnşaat ve Sanayi A.Ş ,21 Ereğli Demir ve Çelik Fabrikaları T.A.Ş Finansbank A.Ş , ,79 Fortisbank A.Ş ,67 Hürriyet Gazetecilik ve Matbaacılık A.Ş ,40 T.İş Bankası A.Ş. (C Grubu) , ,02 İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş ,80 Koç Holding A.Ş , ,10 Kardemir Karabük Demir Çelik San.ve Tic. A.Ş. 0,984 0,50 RAYİÇ DEĞER (TL) 4

5 Migros Türk T.A.Ş ,56 Petkim Petrokimya Holding A.Ş ,05 Petrol Ofisi A.Ş ,92 Hacı Ömer Sabancı Holding A.Ş ,70 T.Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş ,52 Şekerbank T.A.Ş ,88 Turkcell İletişim Hizmetleri A.Ş , ,97 Türk Hava Yolları A.O ,45 Tofaş Türk Otomobil Fabrikası A.Ş , ,20 T.Sınai Kalkınma Bankası A.Ş ,57 Tüpraş Türkiye Petrol Rafinerileri A.Ş ,50 Ülker Gıda San. Ve Ticaret A.Ş ,68 Ünye Çimento ve Sanayi A.Ş ,08 T.Vakıflar Bankası TAO ,52 Yapı ve Kredi Bankası A.Ş , ,11 2. Portföydeki Borçlanma Araçlarına İlişkin Bilgiler KIYMET TÜRÜ TANIMI VADESİ RAYİÇ DEĞER (TL) Devlet Tahvili TRT090806T TRT061206T TRT240107T TRT070307T TRT090507T TRT270607T Ters Repo TRT100210T ,63 3. Portföydeki Yabancı Varlıklara İlişkin Bilgiler KIYMET TÜRÜ TANIMI VADESİ RAYİÇ DEĞER (TL) Yabancı Pay Senedi - Yabancı Borçlanma Senedi 4. Özet Portföy Tablosu TUTARI (TL) FON PORTFÖYÜNE ORANI (%) Pay Senetleri Toplamı ,48 42,05 Kamu İç Borçlanma Araçları Toplamı ,00 57,85 Ters Repo İşlemleri Toplamı ,63 0,10 Fon Portföy Değeri , Nakit 1.030,17 Hazır Değerler Toplamı 1.030,17 Diğer Varlıklar 2.368,59 Yönetim Ücreti Karşılığı ,17 Vergi Karşılığı ,33 Diğer Borçlar 139,52 Borçlar Toplamı ,64 Fon Toplam Değeri ,52 Tedavüldeki Pay Sayısı Birim Pay Fiyatı 18,

6 5. Portföye İlişkin Oranlar 30/06/2006 tarihi itibariyle son bir yıllık dönem için hesaplanan oranlar aşağıda verilmektedir. Pay Senetleri Dönüşüm Oranı (Pay senetleri alım satım tutarları toplamı / Ortalama pay senedi tutarı ) Ortalama Pay Senetleri Oranı (Günlük pay senetleri oranlarının ortalaması) Borçlanma Senetleri Dönüşüm Oranı (Borçlanma senetleri alım satım tutarları toplamı / Ortalama borçlanma senedi tutarı ) *Ters Repo İşlemleri Hariç Tutulmuştur Ortalama Borçlanma Senetleri Oranı (Günlük borçlanma senetleri oranlarının ortalaması) Yabancı Menkul Kıymetler Dönüşüm Oranı (Yab. menkul kıym. alım satım tutarları toplamı / Ortalama yab. menkul kıym. tutarı ) Ortalama Yabancı Menkul Kıymetler Oranı (Günlük yabancı menkul kıymetler oranlarının ortalaması) : 15,36 : 41,86 : 6,89 : 56,40 : 0 : 0 Son Bir Yıllık Birim Fiyat Artış Oranı : 17,00 Son Bir Yıllık Ortalama Portföy Büyüklüğü (YTL) : Son Bir Yıl Portföydeki Borçlanma Araçlarının Ortalama Vadesi : 296,931 VII. KATILMA PAYLARININ DEĞERİNİN TESPİTİ: Katılma paylarının değeri, fon içtüzüğü ve Sermaye Piyasası Kurulu nun Seri:VII, No:10 Tebliği nin 45. maddesi çerçevesinde; portföydeki varlıklardan pay senetleri için en son tarihli borsa ikinci seans ağırlıklı ortalama fiyatlar, borçlanma araçları ve ters repolar için en son tarihli borsada gerçekleşen ortalama oranlar dikkate alınarak her işgünü sonu itibariyle hesaplanır ve müteakip işgünü katılma paylarının alım satım yerlerinde açıkça görülebilecek şekilde asılan ilanlarla duyurulur. İlan gününde yapılan alım satımlarda bu fiyat geçerli olur. Savaş, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, menkul kıymetlerin ilgili olduğu piyasanın kapanması, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arızalar gibi olağanüstü olayların ortaya çıkması durumlarında, Sermaye Piyasası Kurulu nca uygun görülmesi halinde, katılma paylarının birim pay değerleri hesaplanmayabilir ve alım satımlar durdurulabilir. VIII. FONDAN TAHSİL EDİLEN HARCAMALAR: 1. Kurucuya ve/veya Fon Portföy Yöneticisine Ödenecek Yönetim Ücretinin Tespit Esası ve Oranı: Kurucuya Fon'un yönetim ve temsili ile Fon'a tahsis ettiği donanım ve personel ile muhasebe hizmetleri karşılığı olarak her gün için, BSMV dahil fon toplam değerinin %0,010'undan (yüzbindeon) oluşan bir yönetim ücreti tahakkuk ettirilir ve bu ücret her ay sonunu izleyen bir hafta içinde, aralarında akdedilen portföy yönetim sözleşmesine istinaden Kurucu ve Yönetici ye ödenir. 2- Hisse Senedi Kurtajı : % 0,1 3- Sabit Menkul Kıymet Kurtajı : O/N Ters Repo=0,00001 Vadeli Ters Repo=0,00001*repo süresi Bono ve Tahvil=0, Karsılık Ayrılan Giderler ve Tutarları : Yönetim ücreti Bağımsız denetim ücreti Ters-repo borsa tescil ücretleri Bono/Tahvil borsa tescil ücretleri 6

7 5- Takvim yılı esas alınarak, üçer aylık dönemlerin son iş gününde fonun net varlık değeri üzerinden %0,005 (yüzbinde beş) oranında hesaplanacak Kurul kayıt ücreti Fon varlıklarından karşılanarak Sermaye Piyasası Kurulu Özel Hesabına yatırılır. IX. İHRACA İLİŞKİN GİDERLER: Aşağıda tutar artırımına ilişkin ortaya çıkan tahmini giderler verilmektedir: GİDER TÜRÜ TUTARI (TL) Peşin Ödenecek SPK Kayıt Ücreti Peşin Ödenecek Finansal Faaliyet Harcı 550 Paylar Satıldıkça Ödenecek SPK Kayıt Ücreti Paylar Satıldıkça Ödenecek Finansal Faaliyet Harcı Tescil ve İlan Giderleri 800 (tahmini) Gazete İlan Giderleri (tahmini) Diğer Giderler 350 (tahmini) TOPLAM (tahmini) SPK kayıt ücretinin 1 kr üzerinden kurucu tarafından peşin olarak ödenen ilk bölümü bu kısımda gösterilmektedir. Ayrıca, tutar artırımı nedeniyle yeni ihraç edilen payların ilk kez satışı sırasında, satış değerinin 1 kr nın üzerinde olması halinde aradaki fark üzerinden ek kayda alma ücreti ve finansal faaliyet harcı ödenir. Tutar artırımına ilişkin giderlerin tamamı kurucu tarafından karşılanır. X. YATIRIM FONUNUN VERGİLENDİRİLMESİ: 1.Fon Portföy İşletmeciliği Kazançlarının Vergilendirilmesi a) Kurumlar Vergisi Düzenlemesi Açısından: 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu nun 5'inci maddesinin 1 no lu bendinin (d) alt bendi uyarınca, menkul kıymet yatırım fonlarının portföy işletmeciliğinden doğan kazançları kurumlar vergisinden istisnadır. b)gelir Vergisi Düzenlemesi Açısından: Fonların portföy işletmeciliği kazançları, Gelir Vergisi Kanunu nun geçici 67. maddesinin (8) numaralı bendi uyarınca, A ve B Tipi ayrımı olmaksızın % 0 oranında gelir vergisi tevfikatına tabidir. 2. Katılma Payı Satın Alanların Vergilendirilmesi Gelir Vergisi Kanunu nun geçici 67. maddesi uyarınca Sermaye Piyasası Kanununa göre kurulan menkul kıymetler yatırım fonlarının katılma paylarının ilgili olduğu fona iadesi %10 oranında gelir vergisi tevfikatına tabidir. Ancak anonim, eshamlı komandit ve limited şirketlerce elde edilenler ile anonim, eshamlı komandit ve limited şirket niteliğindeki yabancı kurumlar ile Sermaye Piyasası Kanunu göre kurulan yatırım fonu ve yatırım ortaklıklarıyla benzer nitelikte olduğu Maliye Bakanlığınca belirlenen yabancı kurumlarca elde edilenler %0 oranında gelir vergisi tevfikatına tabidir. Sürekli olarak portföyünün en az %51 i İstanbul Menkul Kıymetler Borsasında işlem gören hisse senetlerinden oluşan yatırım fonlarının bir yıldan fazla süreyle elde tutulan katılma belgelerinin elden çıkarılmasında Gelir Vergisi Kanunu nun geçici 67. maddesi kapsamında tevkifat yapılmaz. 7

8 Gelir Vergisi Kanunu nun geçici 67. maddesinin (8) numaralı bendi uyarınca fon katılma paylarının fona iadesinden elde edilen gelirler için yıllık beyanname verilmez. Diğer gelirler nedeniyle beyanname verilmesi halinde de bu gelirler beyannameye dahil edilmez. Ticarî işletmeye dahil olan bu nitelikteki gelirler, bu fıkra kapsamı dışındadır. XI. KATILMA PAYI SAHİPLERİNİN HAKLARI: 1. Fon'da oluşan kar, katılma paylarının fon içtüzüğünde belirtilen esaslara ve Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemelerine göre tespit edilen günlük fiyatlarına yansır. Katılma payı sahipleri, paylarını herhangi bir işgünü Fon'a geri sattıklarında, ellerinde tuttukları süre için Fon'da oluşan kardan paylarını almış olurlar. Hesap dönemi sonunda ayrıca temettü dağıtımı söz konusu değildir. 2. Kurucu her hesap döneminin bitimini takip eden 3 ay içinde bir önceki yılla karşılaştırmalı olarak hazırlanmış ve bağımsız denetimden geçmiş fon bilanço ve gelir tabloları ile fon portföy ve toplam değeri tablolarını bağımsız denetim raporu sonucu ile beraber Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi nde ilan ettirir, katılma paylarının alınıp satıldığı yerlerde müşterilerine açıklar ve ilanı takiben 6 işgünü içinde Kurul a gönderilir. 3. Ticaret Siciline tescil olunarak TTSG de ilan olunan hususlardan yatırımcının yatırım kararlarını etkileyebilecek ve önceden bilgi sahibi olmayı gerektirecek nitelikte olanlar kurucu tarafından Türkiye çapında yayın yapan en az 2 gazetenin Türkiye baskısında ilan yoluyla duyurulur. Söz konusu hususlar ilandan en az 10 işgünü sonra yürürlüğe girer. 4. İzahnamede tescil edilen hususlarda bir değişiklik yapılacak olursa bunlar ticaret siciline tescil ettirilerek izahname eki haline getirilir. Yeni bir tutar artırımına kadar bu izahname geçerli olup, ekleri ile beraber her yılın Ocak ayında birleştirilerek tek bir metin haline getirilir. Ancak bu birleştirmeden dolayı yeni bir tescil yapılmaz. İzahname, içtüzük ve en son aylık rapor, katılma payı alım satımı yapılan yerlerden ücretsiz olarak temin edilir. 5. Her ayın 15 inden itibaren biten aya ilişkin fon portföy ve fon toplam değeri tabloları ile fonun mali bilgilerini içeren aylık rapor hazırlanır ve bunlar katılma payı alım satımı yapılan yerlerde tasarruf sahiplerinin incelemesine açık tutulur. Her gün itibariyle alım satıma esas fiyatlar buralarda ilan olunur. 6. Fon içtüzüğünde belirlenmiş olan katılma payı alım satım esasları aşağıdaki gibidir: Katılma payı satın almak veya elden çıkarmak isteyen yatırımcılar, Kurucu nun izahnamede ilan ettiği katılma payı alım satımının yapılacağı yerlere başvurarak, içtüzükte belirtilmiş olan esaslara göre saptanan fiyat üzerinden alım ve satımda bulunabilir. Katılma payı alım ve satımlarında geçerli olacak fiyatlar aşağıdaki gibidir: a) Kurucu nun T. Garanti Bankası A.Ş. Saklama Şubesi nezdinde hesabı bulunan, portföy yönetim şirketlerinden bireysel portföy yönetim hizmeti alan yatırımcılara fon katılma payı satım işlemleri, iş günleri 09:00-17:30 saatleri arasında o gün için geçerli 8

9 olan fiyattan, iş günleri 17:30-24:00 saatleri arası ile hafta sonu ve resmi tatil günlerinde ise ertesi iş günü için geçerli olacak fiyattan yapılır. Kurucu nun diğer şubeleri nezdinde hesabı bulunan yatırımcılara fon katılma payı satım işlemleri ise, iş günleri 09:00-13:45 saatleri arasında o gün için geçerli olan fiyattan yapılır. Kurucu nun telefon ve internet bankacılığı ile ATM sistemleri aracılığıyla yatırımcılara katılma payı satım işlemi yapılmaz. Katılma payı satım işlemi yalnızca Kurucu nun şubeleri nezdinde yapılır. b) Kurucu nun T. Garanti Bankası A.Ş. Saklama Şubesi nezdinde hesabı bulunan, portföy yönetim şirketlerinden bireysel portföy yönetim hizmeti alan yatırımcılardan aynı şube kanalıyla fon katılma payı geri alım işlemleri, iş günleri 00:00-24:00 saatleri arasında o gün için geçerli olan fiyattan, hafta sonu ve resmi tatil günlerinde ise tatil öncesi son iş günü geçerli olan fiyattan yapılır. Kurucu nun diğer şubeleri nezdinde hesabı bulunan yatırımcılardan fon katılma payı geri alım işlemleri ise, 09:00-13:45 saatleri arasında o gün için geçerli olan fiyattan yapılır. Kurucu nun telefon ve internet bankacılığı ile ATM sistemleri aracılığıyla yatırımcılardan fon katılma payı geri alım işlemleri de, iş günleri 00:00-24:00 saatleri arasında o gün için geçerli olan fiyattan, hafta sonu ve resmi tatil günlerinde ise tatil öncesi son iş günü geçerli olan fiyattan yapılır. c) 18:00 itibarıyla açıklanan fon katılma payı satım fiyatının, o gün için geçerli olan fon katılma payı geri alım fiyatından düşük olması durumunda, katılma payı geri alım fiyatı satım fiyatına eşitlenir. Fon'a katılmak veya ayrılmakta başka herhangi bir şart aranmaz. Kurucu nun kendi adına yapacağı işlemler de dahil alınan tüm katılma payı alım satım talimatlarına alım ve satım talimatları için ayrı ayrı olmak üzere müteselsil sıra numarası verilir ve işlemler bu öncelik sırasına göre gerçekleştirilir. T. Garanti Bankası A.Ş. B Tipi Likit Fon, Kurucu nun Fon Biriktiren ürününde yatırım aracı olarak kullanılır. Fon Biriktiren, müşterilerin tasarruflarını her ay düzenli olarak yatırdıkları tutarlarla kendi seçtikleri yatırım fonunda değerlendirmelerini amaçlayan bir yatırım ürünüdür. 7. Katılma payı karşılığı çek hesabı yoktur. 8. Tasarruf sahipleri sadece T. Garanti Bankası aracılığıyla katılma paylarını alıp satabilirler. 9. Katılma payları müşteri bazında Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş. nezdinde izlenmekte olup, tasarruf sahipleri kurucudan veya alım satıma aracılık eden kuruluşlardan hesap durumları hakkında her zaman bilgi talep edebilirler. 9

10 10. Savaş, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, menkul kıymetlerin ilgili olduğu piyasanın kapanması, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arızalar gibi olağanüstü olayların ortaya çıkması durumlarında, Sermaye Piyasası Kurulu nun izni ve Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemeleri çerçevesinde tasarruf sahiplerine bilgi verilmesi suretiyle katılma payı alım satımları durdurulabilir. 11. T. Garanti Bankası A.Ş. B Tipi Likit Fonu Bankamızın Fon Biriktiren ürününde yatırım aracı olarak kullanılır. 10

11 XII. FON BİLANÇO VE GELİR TABLOSU Türkiye Garanti Bankası Anonim Şirketi B Tipi Likit Fonu 31 Aralık 2005 Tarihi İtibariyle Ayrıntılı Bilanço (Birim-- Yeni Türk Lirası) Cari Dönem Önceki Dönem 31 Aralık Aralık 2004 I - VARLIKLAR 17,378,949 17,261,425 A - Hazır Değerler 1,135 1, Kasa Bankalar Diğer Hazır Değerler 1,135 1,076 B - Menkul Kıymetler 16,718,036 17,260, Hisse Senetleri 7,067,994 7,171, Özel Kesim Borçlanma Senetleri Kamu Kesimi Tahvil, Senet ve Bonoları 9,650,042 10,089, Diğer Menkul Kıymetler - - C- Alacaklar 659,778 - D- Diğer Varlıklar - - II - BORÇLAR (1,082,348) (74,312) A - Borçlar (1,082,348) (74,312) 1- Banka Avansları Banka Kredileri Diğer Borçlar (1,082,348) (74,312) NET VARLIKLAR TOPLAMI 16,296,601 17,187,113 III - FON TOPLAM DEĞERİ 16,296,601 17,187,113 A - Katılma Belgeleri (8,631,385) (4,078,685) B - Katılma Belgeleri Net Değer Artışı/(Azalışı) 441,355 1,143,657 C - Fon Gelir Gider Farkı 24,486,631 20,122, Cari Yıl Fon Gelir Gider Farkı 4,364,490 4,427, Geçmiş Yıllar Fon Gelir Gider Farkı 20,122,141 15,694,678 FON TOPLAM DEĞERİ 16,296,601 17,187,113 11

12 Türkiye Garanti Bankası Anonim Şirketi B Tipi Likit Fonu 31 Aralık 2005 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Ayrıntılı Gelir Tablosu (Birim-- Yeni Türk Lirası) Cari Dönem Önceki Dönem I - FON GELİRLERİ 5,964,626 9,841,445 A - Menkul Kıymetler Portföyünden Alınan Faiz ve Kar Payları 180, , Özel Kesim Menkul Kıymetleri Faiz ve Kar Payları Hisse Senetleri Kar Payları 178, ,128 Borçlanma Senetleri Faizleri Kamu Kesimi Menkul Kıymetleri Faiz ve Kar Payları 2,248 23, Diğer Menkul Kıymetler Faiz ve Kar Payları - - B - Menkul Kıymet Satış Karları 481, , Özel Kesim Menkul Kıymetleri Satış Karları Hisse Senetleri Satış Karları 470, ,829 Borçlanma Senetleri Satış Karları Kamu Kesimi Menkul Kıymetleri Satış Karları 11,268 53, Diğer Menkul Kıymetler Satış Karları - - C - Gerçekleşen Değer Artışları 5,302,557 8,846,847 D - Diğer Gelirler - 2,500 II - FON GİDERLERİ (1,600,136) (5,413,982) A - Menkul Kıymet Satış Zararları (257,549) (998,642) 1- Özel Kesim Menkul Kıymetleri Satış Zararları Hisse Senetleri Satış Zararları (253,340) (900,328) Borçlanma Senetleri Satış Zararları Kamu Kesimi Menkul Kıymetleri Satış Zararları (4,209) (98,314) 3- Diğer Menkul Kıymetler Satış Zararları - - B - Gerçekleşen Değer Azalışları (457,499) (2,678,713) C - Faiz Giderleri Banka Avans Faizleri Banka Kredi Faizleri - - D - Diğer Giderler (885,088) (1,736,627) 1- İhraç İzni Ücretleri

13 2- İlan Giderleri (1,331) - 3- Sigorta Ücretleri Aracılık Komisyonu Giderleri (101,154) (363,256) 5- Noter Harç ve Tasdik Ücretleri (687) - 6- Fon Yönetim Ücretleri (761,587) (1,267,310) 7- Denetim Ücretleri (7,694) (25,893) 8- Katılma Belgesi Basım Giderleri Vergi Resim Harç ve Bazı Giderler (6,830) (23,393) 10- Tahvil Borsa Payı Giderleri (1,904) (3,653) 11- Saklama Giderleri (3,899) (8,260) 12- Kur Farkı Giderleri - (44,787) 13- SPK Kayda Alma Giderleri Diğer Giderler (2) (75) III - FON GELİR-GİDER FARKI 4,364,490 4,427,463 13

14 XIII. TASFİYE SONUCUNA İŞTİRAK: Fon, aşağıda belirtilen nedenlerle sona erer ; 1. Fon içtüzüğünde bir süre öngörülmüş ise bunun sona ermesi, 2. Fon süresiz ise kurucunun Kurulun uygun görüşünü aldıktan sonra 6 ay öncesinden feshi ihbar etmesi, 3. Kurucunun fon kurma koşullarını kaybetmesi, 4. Kurucunun mali durumunun zayıflaması, fonun kendi maliyetlerini karşılayamaz durumda olması ve benzer nedenlerle fonun devamının yatırımcıların yararına olmayacağının Kurulca tespit edilmiş olması. Fonun sona ermesi durumunda fon portföyündeki varlıklar kurucu tarafından borsada satılır. Bu şekilde satışı mümkün olmayan fon mevcudu, açık artırma veya pazarlık veya her iki usulün uygulanması suretiyle satılarak paraya çevrilebilir. Bu yolla nakde dönüşen Fon varlığı, katılma payı sahiplerine payları oranında dağıtılır. Fesih anından itibaren hiçbir katılma payı ihraç edilemez ve geri alınamaz. Kurucunun iflası veya tasfiyesi halinde Kurul, fonu uygun göreceği başka bir kuruluşa tasfiye amacıyla devreder. Saklayıcı kurumun iflası halinde kurucu, fon varlığını Kurul'ca uygun görülecek başka bir kuruluşa devreder. XIV. HALKA ARZLA İLGİLİ BİLGİLER: 1. Satış Başlangıç Tarihi: 18/09/2006 tarihinden itibaren katılma payları bedelleri tam ve nakden tahsil edilmek suretiyle satış günündeki değerleri üzerinden satılacaktır. 2. Fon İçtüzüğü ve İzahnamenin Temin Edilebileceği ve Pay Değerinin İlan Edileceği Yerler: UNVAN ADRES TELEFON NO T. Garanti Bankası A.Ş. Levent, Nispetiye Mah. Aytar Cad. (212) No: Beşiktaş/İstanbul Tüm T. Garanti Bankası A.Ş. şubeleri 3. Katılma Payları Alım Satımının Yapılacağı Yerler: UNVAN ADRES TELEFON NO T. Garanti Bankası A.Ş. şubeleri 4. Kurucunun ve Yöneticinin Merkezinin Adres ve Telefon Numaraları: KURUCUNUN UNVANI ADRES TELEFON NO T. Garanti Bankası A.Ş. Levent, Nispetiye Mah. Aytar Cad. No:2 (212) Beşiktaş/İstanbul 14

15 YÖNETİCİNİN UNVANI ADRES TELEFON NO Garanti Portföy Yönetimi A.Ş. Etiler Mah. Tepecik Yolu Demirkent (212) Sok Sok. No: Beşiktaş / İSTANBUL İzahnamede yer alan bilgilerin doğruluğunu kanuni yetki ve sorumluluklarımız çerçevesinde onaylarız C. Tekinel ÖZDEMİR Dündar DAYI Fon Kurulu Üyesi Fon Kurulu Başkan Yardımcısı Bu izahnamede yer alan ve tarafımızdan denetlenen 01/01/2005 ve 31/12/2005 tarihlerine ilişkin mali durum ve faaliyet sonuçlarına ilişkin mali tabloların kuruluşumuzca düzenlenen bağımsız denetim raporuna uygunluğunu onaylarız. Bülent EJDER Sorumlu Ortak, Başdenetçi AKİS SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. 15

16 T. GARANTİ BANKASI A.Ş. B TİPİ LİKİT FONU KATILMA PAYLARININ HALKA ARZINA İLİŞKİN İZAHNAMENİN EKİDİR XV. HEDİYE KAMPANYALARI İLE İLGİLİ BİLGİLER: Fon Biriktiren ürünü müşteriye, her ay düzenli olarak T. Garanti Bankası B Tipi Likit Fonu na yatırım yapma imkanı getirerek, müşterinin uzun vadede hedeflediği birikime ulaşmasını sağlayan bir yatırım ürünüdür. Hesabın temel özelliği, aylık düzenli geliri olan müşterilerin, tasarrufta bulunmalarını kolaylaştırmaktır. Bu sebeple; hesap açıldığı anda müşteriye, kredi kartlarından veya vadesiz YTL hesaptan düzenli ödeme yapma seçeneklerinden biri sunulur. Ürün işleyişi Fon Biriktiren Vadesiz YTL hesabı üzerinden gerçekleşmektedir. Müşteri Fon Biriktiren ürünü açılması için bir vadesiz YTL hesabı belirler. Fon Biriktiren ürünü tarafından alınan T. Garanti Bankası B Tipi Likit Fon bu hesap altında muhafaza edilir. Hesaptan ödeme tercihi ile açılan Fon Biriktiren de ürün otomatik olarak Fon Biriktiren vadesiz hesabını sorgular. Müşterinin hesap açılışı sırasında belirttiği ödeme günü ve düzenli ödeme tutarı bilgileri doğrultusunda Fon Biriktiren vadesiz hesabından tahsilat yaparak fon alımını gerçekleştirir. Kredi kartından ödeme seçeneği ile açılan Fon Biriktiren de ise tahsilat kredi kartından yapılır. Müşteri tahsilatın yapılacağı Garanti Bankası kredi kartını ürün açılışı sırasında belirler. Ürün kredi kartından hesap kesim tarihinde provizyon alarak tahsilat yapar ve kredi kartının son ödeme gününde fon alımını gerçekleştirir. Fon Biriktiren tarafından alınan T.Garanti Bankası B Tipi Likit Fonları üzerinde sistem tarafından otomatik olarak uygulanan Fon Biriktiren Blokesi bulunur. Bu bloke ancak müşterinin Fon Biriktiren ürününü kapatmak istemesi durumunda kaldırılır. Hesaptan tahsilat yapan Fon Biriktiren için müşteri tarafından ayın 1 ila 28 arasında bir ödeme günü belirlenir. Ödeme tarihinde ödeme tutarı ile alınabilen en yüksek adet T. Garanti Bankası A.Ş. B Tipi Likit Fon vadesiz hesaptan tahsil edilir ve bu tutar ile otomatik olarak fon alınır. Kredi kartından tahsilat yapan Fon Biriktiren ise, kartın hesap kesim ve son ödeme tarihine göre işlem yapar. Aylık ödeme tutarı, kredi kartının hesap kesim tarihinde kredi kartından provizyon alınarak tahsil edilir ve Fon Biriktiren vadesiz hesabında Fon Biriktiren blokesine alınır. Son ödeme tarihinde, bu tutar ile alınabilen en yüksek adet T. Garanti Bankası B Tipi Likit Fon alır. Ödeme tutarı ile alınan fon tutarı arasındaki fark, kredi kartına iade edilir. Düzenli ödeme tutarı Bankanın belirlediği minimum tutarın altında kalmamak koşuluyla müşteri tarafından belirlenir. Fon Biriktiren Hesabı müşteri tarafından aksi bir beyanda bulunulmadıkça hesap açılışında verdiği talimata istinaden çalışmaktadır. Müşteri tarafından artık düzenli olarak T. Garanti Bankası A.Ş. B Tipi Likit Fon ile birikim yapılmak istenmediği belirtildiği takdirde, Fon Biriktiren ürünü kapatılmaktadır. Bu talimata istinaden kapama işlemi için, şube tarafından düzenli ödeme emri iptal edilir ve Fon Biriktiren kapsamında alınmış tüm T. Garanti Bankası B Tipi Likit Fonlar üzerindeki bloke kaldırılır. Kapama sırasında otomatik olarak fon bozumu yapılmaz. 16

17 T. Garanti Bankası A.Ş. B Tipi Likit Fonu na yukarıdaki özellikleri anlatılan Fon Biriktiren ürününü kullanarak yatırım yapmak isteyenlere ücretsiz Ferdi Kaza Sigortası hizmeti sunulması ile ilgili detaylar aşağıdaki gibidir: Fon Biriktiren ürünü açtıran tüm müşterilere, primleri T. Garanti Bankası A.Ş tarafından, Banka tercihi doğrultusunda, ücretsiz Ferdi Kaza Sigortası sunulabilir. Sözkonusu sigortanın sunulması halinde, sigorta Eureko Sigorta A.Ş tarafından poliçeleştirilir ve primleri T. Garanti Bankası A.Ş. tarafından ödenir. Ferdi Kaza Sigortası poliçeleri, Fon Biriktiren in açıldığı gün bir yıl vadeli olarak oluşturulmakta ve Fon Biriktiren kapanana kadar otomatik olarak her yıl yenilenmektedir. Poliçe tutarı müşterinin hesap açılışı sırasında beyan ettiği düzenli ödeme tutarı esas alınarak belirlenir. İlk sene için aylık ödeme tutarın 25 katı tutarında müşteri adına bir ferdi kaza sigortası poliçesi düzenlenir. (Müşteri yıl içinde hesap açılışında beyan etmiş olduğu düzenli ödeme tutarını poliçeye esas olan tutarın altına indiremez.) Sigorta ikinci ve daha sonraki yıllarda o günkü düzenli ödeme tutarının 100 katı olarak sürdürülmektedir. Müşterilerimiz Fon Biriktiren Hesabı için oluşturulan bu poliçeleri Garanti Bankası şubelerinden ya da Eureko Sigorta Call Center dan ( ) temin edebilirler. Garanti MiniBank Çocuk Bankacılığı uygulamasında veliler çocukları adına geleceğe yatırım yapmak amacı ile Fon Biriktiren Hesabı açtırabilmektedirler. MiniBank kapsamında sunulan ürün, diğer koşullar aynı kalmakla birlikte Ferdi Kaza Sigortası uygulamasında farklılık göstermektedir. Açılan Fon Biriktiren vadesiz hesabı, 18 yaş altı kişiler için uygulamada olan mevzuata göre, veli ile çocuk adına ortak açılan bir hesaptır. Bu hesabı MiniBank kapsamında açtıran veliler için sistem Ferdi Kaza Sigortası poliçesi oluştururken katsayı olarak 75 katı ile başlamaktadır. Poliçe tutarı birinci yıl düzenli ödeme tutarının 75 katı olarak gerçekleşmektedir.katsayı devam eden yıllarda her yıl için 25 er artırılarak, sigorta yenilenmektedir. Sigorta poliçelerinin yenilenmesi için hesabın açık olması yani Fon Biriktiren ürününün kapatılmamış olması gereklidir. Müşteri talebi ile Fon Biriktiren kapatıldığında yapılmış olan Ferdi Kaza Sigortası da aynı gün sistem tarafından iptal edilmektedir. Bu kampanya boyunca yatırım fonundan tahsil edilecek yönetim ücretlerinde bir değişiklik yapılmayacak ve bu kampanyaya ilişkin maliyetler hiçbir şekilde hiçbir yatırım fonuna yansıtılmayacaktır. Bu izahname ekinde yer alan bilgilerin doğruluğunu kanuni yetki ve sorumluluklarımız çerçevesinde onaylarız. 17

18 T. GARANTİ BANKASI A.Ş. B TİPİ LİKİT FON KATILMA BELGELERİNİN HALKA ARZINA İLİŞKİN İZAHNAMENİN EKİDİR HEDİYE KAMPANYASI İLE İLGİLİ BİLGİLER: T. Garanti Bankası, satışına aracılık ettiği T. Garanti Bankası A.Ş. B Tipi Likit Fon için yeni müşteri kazanımına yönelik tarihleri arasında bir Mevduat-Fon Kampanyası düzenleyecektir. Kaynakları tamamen T. Garanti Bankası A.Ş. tarafından karşılanacak bu kampanyanın uygulama esasları aşağıdaki gibidir: i. Kampanya tarihleri arasında düzenlenecektir. ii. iii. iv. Bu kampanya gereğince T. Garanti Bankası A.Ş. de 1 aylık TL mevduat hesabı açacak olan müşterilere, bu mevduat miktarının minimum %15 i kadar yeni tutarı T. Garanti Bankası A.Ş. B Tipi Likit Fon da mevduat süresi kadar tutmaları şartı ile, T. Garanti Bankası A.Ş. şubelerinde açıklanan mevduat faiz oranı üzerinden +0,25% (25 baz puan) ek faiz oranı verilecektir. Kampanyada söz konusu fon T. Garanti Bankası A.Ş. B Tipi Likit Fon dur ve kampanya kapsamında mevduat faiz oranının artırılmasnın belirlenmesi için kullanılacak hesaplamalarında, yalnızca bu fonda bulunan birikimler dahil edilecektir. Kampanyadan yararlanmak için mevduat vadesi süresince mevduat miktarının minimum %15 i kadar olan yeni Garanti Bankası A.Ş. B Tipi Likit Fon tutarı, T.Garanti Bankası A.Ş. tarafından blokeye alınacaktır. v. Bu kampanya boyunca bu promosyon kampanyasına ilişkin maliyetler hiç bir şekilde hiç bir yatırım fonuna yansıtılmayacaktır. vi. Bu kampanya gerçek kişiler için geçerlidir. Bu izahname ekinde yer alan bilgilerin doğruluğunu kanuni yetki ve sorumluluklarımız çerçevesinde onaylarız. T. Garanti Bankası A.Ş. Genel Müdür Genel Müdür Yardımcısı 18

19 T. GARANTİ BANKASI A.Ş. B TİPİ LİKİT FON KATILMA BELGELERİNİN HALKA ARZINA İLİŞKİN İZAHNAMENİN EKİDİR HEDİYE KAMPANYASI İLE İLGİLİ BİLGİLER: T. Garanti Bankası A.Ş. satışına aracılık ettiği T. Garanti Bankası A.Ş. B Tipi Likit Fon için tarihleri arasında Mevduat-Fon Kampanyası düzenleyecektir. Kaynakları tamamen T. Garanti Bankası A.Ş. tarafından karşılanacak bu kampanyanın uygulama esasları aşağıdaki gibidir: i. Kampanya tarihleri arasında düzenlenecektir. ii. Bu kampanya gereğince T. Garanti Bankası A.Ş. de minimum 1 aylık TL mevduat hesabı açacak müşterilere aşağıdaki koşulları sağlaması şartıyla T. Garanti Bankası A.Ş. tarafından sunulmakta olan mevduat faiz oranı üzerinden +%0,25 (25 baz puan) ek faiz oranı verilecektir: a. İlgili mevduat tutarının tamamı ya da daha fazlası kadar T. Garanti Bankası A.Ş. B Tipi Likit Fon tutarının mevduat süresince müşteri hesabında tutulması gerekecektir. Tutar T.Garanti Bankası A.Ş. tarafından blokeye alınacaktır. b. Kampanya kapsamında açılacak TL Mevduat ve yatırım yapılacak T. Garanti Bankası A.Ş. B Tipi Likit Fon için kullanılacak olan kaynağın müşterinin T. Garanti Bankası A.Ş. de bulunan tasarruf veya finansal varlıkları dışında bir kaynak olması gerekecektir. iii. Bu kampanya boyunca bu promosyon kampanyasına ilişkin maliyetler hiç bir şekilde hiç bir yatırım fonuna yansıtılmayacaktır. iv. Bu kampanya gerçek ve tüzel kişiler için geçerlidir. v. Müşterinin taahhüdü ile kampanya kapsamında alınan yatırım fonlarının, vade öncesinde bozumu ancak Bankanın onayı ile mümkün olabilecektir. Bankanın onayı ile bozum yapılması durumunda, kampanya kapsamında müşteri adına açılmış olan vadeli mevduat tutarı üzerinden yıllık %0,25 oranında kampanya bozum komisyonu mevduat süresi baz alınarak tahsil edilecektir. Bu izahname ekinde yer alan bilgilerin doğruluğunu kanuni yetki ve sorumluluklarımız çerçevesinde onaylarız. T. Garanti Bankası A.Ş. C. Tekinel ÖZDEMİR Dündar DAYI Fon Kurulu Üyesi Fon Kurulu Başkan Yardımcısı 19

20 T. GARANTİ BANKASI A.Ş. B TİPİ LİKİT FONU KATILMA PAYLARININ HALKA ARZINA İLİŞKİN İZAHNAMENİN EKİDİR HEDİYE KAMPANYASI İLE İLGİLİ BİLGİLER: T. Garanti Bankası A.Ş., satışına aracılık ettiği T. Garanti Bankası A.Ş. B Tipi Likit Fon için tarihleri arasında Mevduat-Fon Kampanyası düzenleyecektir. Kaynakları tamamen T. Garanti Bankası A.Ş. tarafından karşılanacak bu kampanyanın uygulama esasları aşağıdaki gibidir: i. Kampanya tarihleri arasında düzenlenecektir. ii. Bu kampanya gereğince T. Garanti Bankası A.Ş. de minimum 32 günlük TL mevduat hesabı açacak müşterilere, aşağıdaki koşulları sağlaması şartıyla T. Garanti Bankası A.Ş. tarafından sunulmakta olan mevduat faiz oranı üzerinden +%0,25 (25 baz puan) ek faiz oranı verilecektir: c. Kampanya kapsamında alım yapılacak T. Garanti Bankası A.Ş. B Tipi Likit Fon tutarı, ilgili fon tutarı ve mevduat tutarı toplamının minimum %25'i olmalı ve mevduat süresince müşteri hesabında kalmalıdır. Tutar T.Garanti Bankası A.Ş. tarafından blokeye alınacaktır. d. Kampanya kapsamında açılacak TL mevduat hesabı ile yatırım yapılacak T. Garanti Bankası A.Ş. B Tipi Likit Fon için kullanılacak olan kaynağın müşterinin T. Garanti Bankası A.Ş. de bulunan tasarruf veya finansal varlıkları dışında bir kaynak olması gerekecektir. iii. iv. Bu kampanya boyunca kampanyaya ilişkin maliyetler hiçbir şekilde hiçbir yatırım fonuna yansıtılmayacaktır. Bu kampanya gerçek ve tüzel kişiler için geçerlidir. v. Müşterinin taahhüdü ile kampanya kapsamında alınan yatırım fonlarının, vade öncesinde bozumu ancak Bankanın onayı ile mümkün olabilecektir. Yatırım fonunun vadeden önce bozulması halinde, kampanya kapsamında müşteri adına açılan mevduata vade başlangıç tarihinden itibaren işleyen ek faiz geri alınacaktır. Bu izahname ekinde yer alan bilgilerin doğruluğunu kanuni yetki ve sorumluluklarımız çerçevesinde onaylarız. T. Garanti Bankası A.Ş. Uruz ERSÖZOĞLU Hazine Pazarlama Biriminden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı Fon Kurulu Üyesi Gökhan ERÜN Yatırım Bankacılığı Ürün Yönetimi Biriminden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı Fon Kurulu Başkanı 20