Ensuring your trust. CARDIF HAYAT SİGORTA 01/01/ / FAALİYET RAPORU

Transkript

1 Ensuring your trust CARDIF HAYAT SİGORTA 01/01/ / FAALİYET RAPORU

2

3 İÇİNDEKİLER 1. KURUMSAL PROFİL CARDIF HAYAT SİGORTA NIN STRATEJİSİ ORTAKLIK YAPISI YÖNETİM KURULU BAŞKANI NIN MESAJI ÜST YÖNETİMİN MESAJI YÖNETİME İLİŞKİN BİLGİLER SATIŞ VE PAZARLAMA FAALİYETLERİ İNSAN KAYNAKLARI (İK) UYGULAMALARI YILLIK FAALİYET RAPORU UYGUNLUK GÖRÜŞÜ CARDIF HAYAT SİGORTA ANONİM ŞİRKETİ FİNANSAL BİLGİLER VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU VE MALİ TABLOLAR İLETİŞİM BİLGİLERİ EKLER CARDIF Faaliyet Hayat Raporu Sigorta

4 1. KURUMSAL PROFİL CARDIF ve BNP Paribas CARDIF, dünyanın 7., Euro bölgesinin ise en büyük 2. bankası olan BNP Paribas ın sigortacılık alanında 41 ülkede faaliyet gösteren koludur. BNP Paribas, 28 Ocak 2009 da Standard & Poor s tarafından verilen AA kredi notu ve güçlü mali yapısı ile dünya bankacılık devleri arasında yer alan lider finans gruplarından biridir. CARDIF Global Görünüm CARDIF 1973 yılından beri kredi ve gelir koruma ürünleri alanında faaliyet göstermektedir. 150 nin üzerinde iş ortağı, 55 milyon müşterisi ve 20,5 milyar Euro prim üretimi ile dünyanın en büyük işsizlik, kredi kartı ve bireysel kredi koruma ürünleri sağlayıcısı olan Şirketimiz, müşteri ve iş ortaklarına Kredi ve Gelir Koruma Ürünleri, Koruma Sigortaları ve Birikim Sigortaları olmak üzere 3 ana iş kolunda çözümler sunmaktadır. CARDIF, krizden güçlenerek çıkan bağlı bulunduğu BNP Paribas Grubu nun güçlü mali yapısını da arkasına alarak, iş ortaklarıyla beraber müşterilere en iyi çözümleri, riskleri çok iyi hesaplayarak ve yakından takip ederek sunar. Standard & Poor's CARDIF in ana hissedarı olan BNP Paribas Assurance ın kredi notunu 25 Ocak 2010 da AA olarak teyit etmiştir. Dünyanın ilk 100 bankasının 35 iyle ve dünya çapında lider birçok tüketici finansman şirketi, oto finansman şirketi ve başlıca perakende firmaları ile iş ortaklığı yapan CARDIF, deneyimi ve uzmanlığı ile özellikle kredi koruma ürünlerindeki liderliğini finansal olarak da ortaya koymuştur. A.Ş., Türkiye Türkiye'nin potansiyeline inanan CARDIF, Anonim Şirketi ni 2007 yılında sıfırdan kurarak Türkiye'ye yatırım yapmış ve yaptığı atılımlarla kısa sürede Türkiye'nin hayat sigortaları branşı kapsamında ek teminat olarak verilen istemdışı işsizlik ve geçici işgöremezlik teminatlı ürünleri sektöre sunarak yeni bir soluk kazandırmıştır. CARDIF, Türkiye ye sermaye koyarak yapmış olduğu doğrudan yatırım ile istemdışı işsizlik bazlı kredi kartı ve bireysel kredi koruma ürünlerinin sektöre sunulmasına dönük yapılan çalışmaların her aşamasında iş ortaklarına en iyi hizmeti sağlamayı hedeflemiştir. CARDIF, sigorta şirketleri, bankalar, tüketici finansman şirketleri ve perakendeciler (iş ortakları) aracılığı ile bireysel müşterilere kendine özgü iş modeli ile ulaşmaktadır. Herbir iş ortağının 3 3

5 ihtiyaçlarına yönelik `terzi usulü` çözümler üreten Şirketimiz, özellikle kredi koruma ürünleri, kredi kartı koruma ürünleri ve gelir koruma ürünleri gibi çok farklı içerikte ürünler sunar. CARDIF, bireysel müşterilerin istemdışı işsiz kaldıklarında, kaza veya hastalık sonucu geçici olarak iş göremez duruma geldiklerinde kredi kartı borçlarını, bireysel kredi borçlarını veya düzenli olarak elde ettikleri gelirleri telafi edebilecek teminat tutarlarını limitleri dahilinde dönemsel olarak karşılayacak yenilikçi ürünleriyle sigorta sektörüne adım atmış ve Türkiye de de iş ortaklarıyla kısa zamanda çok başarılı bir noktaya gelmiştir. CARDIF bu çerçevede, iş modeli gereği, gelen talepleri iş ortaklarına yönlendirmekte ve nihai müşteriye dönük direkt satış faaliyetinde bulunmamaktadır. 2. CARDIF HAYAT SİGORTA NIN STRATEJİSİ nın Stratejisinin Temel Yapıtaşları Bireysel kredi koruma ürünleri alanında lider olma Banka sigortacılığında liderlik Açık mimari iş modeli Yenilikçi ve pragmatik ürünler ve çözümler Müşteriye özel ve ihtiyaca yönelik ürünler Sürekli değer yaratarak uzun vadede sağlıklı ve istikrarlı büyüme sağlama nın 2009 yılından Satır Başları Şirketimiz 2008 yılında başlamış olduğu satışlarını, 2009 yılında da aynı hızla devam ettirmiş, Hayat branşı kapsamında verilen istemdışı işsizlik, geçici işgöremezlik, gündelik hastane tazminatı, tehlikeli hastalıklar ek teminatlı ürünlerde sektördeki öncü ve lider konumunu korumuştur yılı sonunda TL toplam prim üretimine ulaşılmıştır. Sermaye İtfa Sigortası, Yatırım Fonlu Sigortalar ve Evlilik Sigortası, Doğum Sigortası lisans başvuruları yapılmıştır. Farklı tarifeler üzerinde çalışılmış ve müşteri ihtiyaçlarına dönük ürünler hazır hale getirilmiştir yılında satış, pazarlama ve iş geliştirme açısından, yeni iş ortakları, yeni kanallar ve yeni ürünler sayesinde başarılı projelere imza atılmıştır; Şirketimiz, müşteri portfoyüne yeni bankalar veya bağı olan sigorta şirketleri katmıştır. 4 4

6 Şirketimiz, 2009 yılında Bireysel Emeklilik Katkı Payı Koruma ve Kredili Mevduat Hesabı Koruma ürünlerini ilk defa iş ortaklarına sunmuştur. Toplam prim üretimi (direkt ve endirekt) : Net Dönem Karı : CARDIF CARDIF Hayat Hayat Sigorta Sigorta 5 Faaliyet Faaliyet Raporu Raporu

7 3. ORTAKLIK YAPISI BNP Paribas Assurance % 99,99996 CARDIF Assurance Vie % 0, CARDIF Assurances Risques Divers % 0, Diğer % 0, Ortağın Adı Pay Tutarı (TL) Hisse Adedi Pay Oranı BNP Paribas Assurance % 99,99996 CARDIF Assurance Vie 1 1 % 0, CARDIF Assurances Risques Divers 1 1 % 0, Diğer 2 2 % 0, Toplam % 100 BNP Paribas Assurance ın KREDİ NOTU Standard & Poor s AA (25 Ocak 2010) CARDIF Assurance Vie ve CARDIF AssurancesRisques Divers, BNP Paribas Assurance iştirakidir. 6 6

8 4. YÖNETİM KURULU BAŞKANI NIN MESAJI Türkiye hızla büyüyen ekonomisi, gelişen finans sektörü ve genç nüfusuyla Orta ve Doğu Avrupa ülkeleri arasında en yüksek potansiyele sahip ülkelerden biridir. Türkiye, 700 milyar dolara varan Yurtiçi Milli Hasılası ve yaklaşık 500 milyar dolarlık dış ticaret hacmi ile G20 ülkeleri arasında 18. sırada yer almıştır. Türkiye ekonomisi, 2009 yılında avantajlarını koruyarak, global krizin etkilerinden nispeten daha az ve sınırlı kırılganlıklarla çıkmayı başarmıştır. Hatta kriz döneminde Türkiye, gelişme göstermeye devam etmiştir. Birçok finans grubu Türkiye nin bankacılık ve sigortacılık sektörüne böyle bir dönemde yatırım yapmayı sürdürmüştür. Bu bağlamda biz de CARDIF olarak, iki ayrı sigorta şirketimizle, yatırımlarımızı hızla arttırmaya devam etmekteyiz yılında büyümeye devam eden bireysel krediler, lideri olduğumuz bireysel kredi koruma ürünleri için önemli bir potansiyel oluşturmayı sürdürmektedir. Türkiye de 2009 yılı sonu itibari ile bireysel kredi hacmi yaklaşık 67 milyar Euro ya ulaşmıştır. Müşteri odaklı yaklaşımımızın, iş ortaklarımızın dağıtım kanalları aracılığıyla sunduğu ürünlerimiz ve hizmetlerimizin satışlarının artmasında daha fazla katkıda bulunduğuna inanıyoruz. Bu kapsamda, iş ortaklarımızın büyümelerinde öncelikli rol oynamanın, onlara maksimum ve sürekli değer katmanın ve sunduğumuz hizmetin mükemmel olmasını garantilemenin heyecanını ve gururunu yaşıyoruz yılında tüm dünyada kontrollü risk alınarak ekonomilerin büyüyeceğini tahmin ediyor ve bunun Türkiye ye olumlu yansımaları olacağını düşünüyoruz. A.Ş. nin kurulduğu tarihten bu yana göstermiş olduğu başarılarının 2010 yılında da genç, dinamik ve çalışkan kadromuz sayesinde yenileriyle perçinleneceğine inanıyoruz. Bu çerçevede, Türkiye ye yapmış olduğumuz yatırımın ne kadar doğru bir karar olduğunu bir kez daha görüyoruz. JeanBertrand Laroche Yönetim Kurulu Başkanı A.Ş. 7 CARDIF Faaliyet Raporu Hayat Sigorta

9 5. ÜST YÖNETİMİN MESAJI Küresel ekonomik sarsılma gelişmekte olan ülkelere de yayılmış ve 2009 yılı tüm dünya ekonomileri için zorlu bir yıl olmuştur. Buna rağmen Türkiye, sağlam finansal sistemi sayesinde, global krizden diğer birçok gelişmekte olan ülkeye nazaran daha az etkilenmiştir. Türkiye nin genç ve önemli nüfusu, parlak büyüme potansiyeli ve düşük sigorta penetrasyonu, sigortacılık faaliyetlerinin gelişimine güçlü bir zemin hazırlamaktadır. CARDIF, iş ortaklarının dağıtım kanalları aracılığıyla satılan koruma ürünlerinde müşteri odaklı kapsamlı bir portföy geliştirmiştir. Söz konusu iş ortakları sigorta şirketleri, bankalar ve tüketici finansman şirketleri olabilir. Müşteri ihtiyaçlarına odaklanan CARDIF, ürünlerin değer zincirinde yer alarak ürün, satış ve pazarlama, koçluk, hasar, operasyon ve raporlamayı kapsayarak geniş hizmet sunmayı amaçlamaktadır yılında CARDIF, güçlü mali yapısını koruyarak faaliyetlerini geliştirmiştir. Şirketimiz Türkiye de işsizliğin yüksek boyutlara ulaştığı kriz ortamını fırsata çevirmeyi başarmıştır. CARDIF, mevzuat altyapısının olumlu etkileri sayesinde sektöre istemdışı işsizlik teminatlı yeni ürünleri sunabilmiştir. Kredi koruma, gelir koruma ve kredi kartı koruma ürünlerinin yanısıra bireysel emeklilik katkı payı koruma ile hesap koruma ürünlerini de iş ortaklarımızın dağıtım kanalları aracılığıyla sektöre sunarak yenilikçi yaklaşımlarını devam ettirmiştir. Bu sayede CARDIF, istemdışı işsizlik teminatlı ürünlerde lider konumu güçlendirmiş ve Türkiye nin en büyük 10 sigorta şirketi ve bankanın 5 i ve başlıca 3 tüketici finansman şirketiyle çalışmaya devam etmiştir yılı CARDIF Türkiye için, yeni iş ortaklıklarının imzalanmasıyla güçlü bir gelişme yılı olmuştur. Önümüzdeki dönemde CARDIF, müşteri ve iş ortaklarının memnuniyetine, üretkenliğe ve verimliliğe odaklanmaya devam edecektir. Global ekonomik krize rağmen CARDIF, parlak büyüme potansiyeli sunan Türkiye pazarında gelişmeye ve yatırım yapmaya devam edecektir yılında elde ettiğimiz başarıdan ötürü saygın iş ortaklarımıza ve onların müşterilerine, güçlü hissedarlarımıza ve tüm CARDIF takımına teşekkürlerimi sunuyorum. 8 Philippe ALLEMAND Yönetim Kurulu Üyesi Cardif Hayat Sigorta A.Ş. 8

10 6. YÖNETİME İLİŞKİN BİLGİLER YÖNETİM KURULU JeanBertrand Laroche Yönetim Kurulu Başkanı Institut d Etudes Politique de Paris te Ekonomi ve Finans bölümlerini bitirmiştir. Çalışma hayatına 1986 yılında Prado Grup ta başlayan Laroche, burada başkan vekilliği görevine kadar yükseldikten sonra, 1997 yılında CARDIF İtalya nın başına getirilmiştir yılında BNP Paribas Assurance ta Güney ve Doğu Avrupa Bölge Sorumlusu olarak görev yapmıştır. Halen Yönetim Kurulu üyeliğini de sürdüren Laroche, 2007 yılından bu yana BNP Paribas Assurance ta Asya, Latin Amerika ve Gelişen Pazarlar bölge başkanı olarak görevini sürdürmektedir. Philippe Marcel Antoine Allemand Yönetim Kurulu Üyesi Profesyonel hayatına 1995 yılında BNP Paribas da kurumsal finans departmanında başlayan Allemand, 2005 yılından itibaren BNP Paribas Assurance çatısı altında çeşitli pozisyonlarda görev almıştır. Allemand, son olarak Nisan 2009 tarihinden itibaren BNP Paribas Assurance ta Rusya, Ukrayna, Cezayir ve Türkiye yi kapsayan Gelişmekte Olan Pazarlar bölge direktörlüğünü sürdürmektedir. Gérard Christian Binet Yönetim Kurulu Üyesi 1977 yılında çalışma hayatına başlamıştır ile 2006 yılları arasında CARDIF te çeşitli yöneticilik pozisyonlarında görev almıştır yılından bu yana BNP Paribas Assurance ta Strateji ve İş Geliştirme den sorumlu başkan vekili olarak görev almaktadir. Aynı zamanda 2004 yılından bu yana BNP Paribas Assurance yönetim kurulu üyesi olan Binet, 2009 yılında Kıdemli Danışman sıfatını almıştır. Olivier Marie Cortes Yönetim Kurulu Üyesi 1992 yılında Fransa Başbakanlığı nda ekonomist olarak iş hayatına başlamıştır. Kamu sektöründeki kariyerini valilik ünvanıyla da süsleyen Cortes, 2006 yılı itibarıyla kariyerine BNP Paribas Assurance ta devam etme kararı almıştır. Cortes, 2008 yılından bu yana BNP Paribas Assurance taki kariyerini, Kuzey Amerika ve Kuzey Avrupa bölgelerinden sorumlu direktör olarak sürdürmektedir 9 9

11 Pierre Jean Marie de Portier de Villeneuve Yönetim Kurulu Üyesi Villeneuve, 1972 yılında Actuary Institute of Lyon dan mezundur yılından bu yana BNP Paribas Assurance ta başkan vekili olarak görev yapan Villeneuve aynı zamanda, 2004 ten beri Cardif Assurance Vie nin, 2005 ten beri ise Cardif Assurances Risques Divers in başkan vekilliği görevlerini de halen sürdürmektedir

12 DENETİM Denetçiler Şahin Nejat Kaçel 1968 yılında Marmara Üniversitesi İstanbul İktisadi İlimler Akademisi Maliye Muhasebe Bölümü nden mezun olmuştur. Çalışma hayatına 1962 yılında başlamış olan Kaçel, İMTAŞ İttihadı Milli Sigorta T.A.Ş, Farmitalia İlaç San. ve Tic. A.Ş, Ece İnşaat San. Tic. A.Ş gibi şirketlerde finans ve muhasebe alanlarında sorumluluklar almıştır. Ş. Nejat Kaçel Müşavere Bürosunda, Serbest Muhasebeci Mali Müşavir olarak çalışma hayatını sürdürmektedir. Mustafa Bilgütay Yaşar Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Ekonomi bölümü mezunudur yıllarında Amerika Birleşik Devletleri'nde Illinois Üniversitesi'ne devam ederek Muhasebe ve Denetim konusunda master derecesi almıştır. Sayıştay Başkanlığı'nda 1.5 yıllık Sayıştay Denetçiliği'nden sonra Maliye Bakanlığı'na girerek 10 yıl Maliye Müfettişliği yapmıştır. Bu görevi sırasında kamu ve özel kesim işletmelerinde denetim ve inceleme yapmıştır. Çokuluslu şirketlere yönelik vergi danışmanlığı konularında deneyim kazanmış, ağırlıklı olarak ilaç, turizm, otomotiv ve sigorta sektörlerinde faaliyet gösteren şirketlerin denetim ve danışmanlık projelerinde yeralmıştır. Ayrıca International Assignment Solutions grubu bünyesinde yabancı ve Türk çalışanların vergilendirilmesi konularında uzmanlaşmıştır. İyi derecede İngilizce bilen Yaşar, YMM ünvanını haizdir

13 ÜST YÖNETİM Philippe Allemand Yönetim Kurulu Üyesi Profesyonel hayatına 1995 yılında BNP Paribas da kurumsal finans departmanında başlayan Allemand, 2005 yılından itibaren BNP Paribas Assurance çatısı altında çeşitli pozisyonlarda görev almıştır. Allemand, son olarak Nisan 2009 tarihinden itibaren BNP Paribas Assurance ta Rusya, Ukrayna, Cezayir ve Türkiye yi kapsayan Gelişmekte Olan Pazarlar bölge direktörlüğünü sürdürmektedir. Ahmet Tahsin Gürdoğan Genel Müdür Yardımcısı, Satış, Pazarlama ve Teknik Ankara'da doğdu. O.D.T.Ü'de İstatistik eğitimi aldı, Bilkent Üniversitesi İşletme Bölümü nden mezun oldu ve Boğaziçi Üniversitesi nde MBA yaptı. En son HSBC Türkiye'de Bireysel Emeklilik Fonları ve Sigortalardan Sorumlu Müdür olarak bireysel emeklilik lansmanı, banka sigortacılığının yapılandırılması ve yönetimi görevini üstlendi. Bundan önce sırası ile Ak Emeklilik'te bireysel emeklilik ürünlerinden sorumlu yönetici olarak şirketin kuruluş ve yapılandırılması döneminde ve Vakıfbank Yatırım Bankacılığı Başkanlığı'nda uluslararası sermaye piyasaları alanında görev aldı. Aralık 2007 itibarıyla CARDIF Sigorta A.Ş. ve A.Ş. de Genel Müdür Yardımcısı olarak görev yapmaktadır. 12

14 Atilla Benli Genel Müdür Yardımcısı, Mali İşler, Operasyon, Hasar ve Bilgi İşlem Özel Darüşşafaka Lisesi'nden sonra İstanbul Üniversitesi SBF Kamu Yönetimi Bölümü'nü 1992 yılında bitirdi. Garanti Bankası Teftiş Kurulu nda profesyonel hayatına başlayan Benli, 2003 yılına kadar Garanti Bankası bünyesinde Müfettiş, Şube Müdürü ve Ops.Dış Tic. Krediler Müdürlüğü görevlerinde bulundu yılları arasında ise Garanti Sigorta da; Mali İşler, Operasyon ve Acente/Broker Dağıtım Kanalından Sorumlu Birim Müdürlükleri nde görev yaptıktan sonra Aralık 2007 tarihi itibarıyla CARDIF Sigorta A.Ş. ve CARDIF Hayat Sigorta A.Ş. de Genel Müdür Yardımcısı olarak görev yapmaktadır. Aylin Utku Alpan İç Denetim Birimi Yöneticisi Marmara Üniversitesi, İşletme Bölümü mezunudur. Profesyonel hayatına Dünya Bankası projesinde başlamıştır. Daha sonra çeşitli banka ve finans kurumlarının teftiş kurullarında ve iç denetim bölümlerinde görev yapmıştır. Aralık 2008 den beri Cardif Hayat Sigorta A.Ş. de İç Denetim Birim Yöneticisi olarak görevine devam etmektedir

15 ORGANİZASYON ŞEMASI Yönetim Kurulu İç Denetim Yöneticisi Genel Müdür İç Kontrol ve Risk Yönetimi Genel Müdür Yardımcısı Genel Müdür Yardımcısı Satış Finans Pazarlama Muhasebe Teknik Hasar Reasürans Operasyon Bilgi İşlem 14 14

16 Yönetim Kurulu Üyelerinin hesap dönemi içinde yapılan ilgili toplantılara katılımları hakkında bilgiler; Yönetim Kurulumuz ana sözleşme uyarınca, başkan dahil en az 5 üyeden oluşur ve şirketin işleri gerektirdikçe ve her halde en az yılda bir defa toplanır. Toplantıların geçerli olabilmesi için üyelerin yarıdan bir fazlasının hazır bulunması şarttır. Kararlar, hazır bulunan üyelerin çoğunluğu ile verilir ve üyeler tarafından imzalanarak noter tasdikli bir karar defterine işlenir. Şirketin idaresi ve dışarıya karşı temsil görevi Yönetim Kuruluna aittir. Yönetim Kurulu şirketi temsil etme görevini üyeler arasından seçtiği kimselere veya Yönetim Kurulu dışından bir kimseye devredebilir. Yönetim Kurulumuz, 2009 yılı içerisinde altı (6) adet toplantı gerçekleştirmiş ve istisnai durumlar dışında toplantılara tüm üyeler katılmıştır. Alınan kararların tümü çoğunluğa yeter üyeler tarafından imzalanmıştır. 7. SATIŞ VE PAZARLAMA FAALİYETLERİ CARDIF HAYAT SİGORTA Türkiye, hızla büyüyen ekonomisi, nitelikli ve artan nüfusu ve stratejik konumuyla dünyanın en önemli ülkelerinden biridir. Türk ekonomisi özellikle finans ve bankacılık alanlarında dinamik ve yenilikçi gelişmeler göstermektedir. Bu bağlamda Türkiye de hızla artan bireysel kredi hacmi sigorta ürünleri için önemli bir potansiyel oluşturmaktadır. Bireysel kredi koruma ürünlerimize yönelik talepler, bireysel kredi veren bankalar, tüketici finansman şirketleri, bankaların bağı olduğu sigorta şirketleri ve onların nihai müşterilerinden gelmektedir. İşte bu noktada CARDIF bireylerin kullanmış olduğu kredilerden kaynaklanabilecek risklerin bir bölümünü sigortalayarak Türk finans sisteminin istikrarına ve Türkiye deki sigorta sektörünün gelişimine katkıda bulunmaktadır. CARDIF İŞ MODELİ CARDIF, Türkiye de bulunan bankalar, sigorta şirketleri ve kredi veren kuruluşların bireysel müşterilerine yönelik kredi koruma sigortası ürünlerini, her bir iş ortağının stratejisi, dağıtım kanalları, müşteri demografileri, kredi tipi, vade yapıları, vb. değişkenleri gözönünde bulundurarak terzi usulü geliştirmekte ve ürünlerini söz konusu müşteri kitlesine kendine özgü iş modelini kullanarak sunmaktadır

17 CARDIF in ana dağıtım kanalları şu şekildedir: Sigorta Şirketleri Bankalar Tüketici Finansman Şirketleri Brokerlar, Perakendeciler... vs. CARDIF iş modeli aşağıdaki şemada belirtildiği şekilde çalışmaktadır: B2B2C Açık Mimari Modeli CARDIF Sigorta Şirketleri İş Ortağı Bankalar Tüketici Finansman Şirketleri Diğer Nihai Müşteri CARDIF İN SUNDUĞU ÇÖZÜMLER CARDIF 2009 yılında 4 ana grupta çözümler sunmuştur: Kredi Koruma Ürünleri o Mortgage veya konut kredileri koruma ürünleri o Taşıt kredileri koruma ürünleri o Tüketici kredileri koruma ürünleri Kredi Kartı Koruma Ürünleri Gelir Koruma Ürünleri Bireysel Emeklilik Katkı Payı Koruma Ürünleri 16 CARDIF Hayat 16 Sigorta

18 KREDİ KORUMA ÜRÜNLERİ Kredi Koruma ürünleri bireysel kredi kullanımının arttığı ülkelerde gerek kredi kullanan bireylerin, gerekse kredi kullandıran kurumların belli risklerinin teminat altına alınması açısından önemli bir yere sahiptir. CARDIF bu ürünü ile kredi alan bireylerin geri ödeme kapasitelerini sigortalamakta ve yaşam standartlarının zor günlerde devam ettirilmesine imkan tanımaktadır. KREDİ KARTI KORUMA ÜRÜNLERİ Kredi Kartı Koruma ürünü, CARDIF in işbirliği yaptığı bankalar tarafından bireysel müşterilere verilen kredi kartlarının aylık bakiyelerinin ödenmesini güvence altına almaktadır. GELİR KORUMA ÜRÜNLERİ Gelir Koruma ürünü, kişilerin gelir kaybına neden olabilecek durumlar karşısında, hayat standartlarını aynı şekilde devam ettirebilmelerini sağlamak amacıyla düzenlenmiştir. CARDIF bu ürünü ile bireylerin gelir kazanma gücünü kaybettikleri noktada devreye girerek, hayat standartlarını koruyabilmelerini amaçlamaktadır. BİREYSEL EMEKLİLİK KATKI PAYI KORUMA ÜRÜNLERİ Bireysel Emeklilik Katkı Payı Koruma ürünü, birikim ve yatırım yapmak isteyen ve bu kapsamda bireysel emeklilik sistemine katkı payı ödeyen kişilerin katkı paylarını ödemelerine ara vermemeleri için destek sağlamaktadır. Türkiye nin potansiyeline inanarak istemdışı işsizlik içerikli bireysel kredi ve kredi kartı koruma ürünlerini sektöre kazandıran CARDIF, Türkiye de satış kanallarında da farklılaşarak iş ortaklarının ihtiyaçlarına yönelik yepyeni ürünleri piyasaya kazandırmayı hedeflemektedir. SATIŞ RAKAMLARI CARDIF in satış ve pazarlama alanında bugüne kadar elde ettiği tecrübeleri, kendine özgü iş modelini lider olarak yapmasını sağlamaktadır.şirketimizin kaydettiği hızlı büyüme, pazar payı kazanımı ve güçlü mali sonuçlar, liderliği yakalamamızın önemli temel taşlarını oluşturmuştur. Aynı zamanda şirketimiz, sağladığı yüksek müşteri memnuniyeti ve hizmetlerindeki rakipsiz kalitesi ile sektörde lider olmayı başarmıştır

19 CARDIF olarak satış kadrolarımız, bankacılık ve sigorta sektöründe deneyimli, iş ortaklarının ihtiyaçlarını bilen ve koordinasyonu başarılı şekilde sağlayan çalışanlardan oluşmaktadır. Şirketimiz, ürünlerinin nihai müşteriye doğru ve net bir şekilde anlatılabilmesi için iş ortakları satış kadrolarının da etkin şekilde eğitilmesine önem vermektedir. Bu kapsamda da iş ortaklarının çalışanlarına yönelik eğitim ve yetiştirme hizmetleri verilmektedir. Ürün Bazında Prim Üretimi (Adet) Dağılımı (2009) 16% 29% Kredi Koruma Ürünleri 4% Gelir Koruma Ürünleri Kredi Kartı Koruma Ürünleri 23% 28% Hesap Koruma Ürünleri Ferdi Kaza Ürünleri Ürün Bazında Prim Üretimi (Tutar) Dağılımı (2009) 2% 11% 22% Kredi Koruma Ürünleri Gelir Koruma Ürünleri 27% Kredi Kartı Koruma Ürünleri Hesap Koruma Ürünleri 38% Ferdi Kaza Ürünleri 18 18

20 BANKA SİGORTACILIĞI VE DAĞITIM KANALI UZMANLIĞI CARDIF 2009 yılında kredi, kredi kartı ve gelir koruma ürünleri kapsamında Türkiye de faaliyet gösteren birçok yerli ve yabancı sermayeli sigorta şirketleri, bankalar veya kredi veren kurumlar ile iş ortaklığını devam ettirmiştir. Söz konusu banka ve kurumlar Türkiye de dağıtım kanalı olarak önemli bir ağa sahiptirler. Açık mimari modeli ile CARDIF, kendini tüm iş ortaklarına eşit mesafede konumlandırmıştır. CARDIF in çalışma modeli ve iş akışı, müşteri ihtiyaçlarını en kısa ve en hızlı süre içerisinde karşılayacak şekilde yapılandırılmıştır. Müşteri memnuniyetini 2009 yılında olduğu gibi gelecek yıllarda da en üst seviyede tutmayı hedefleyen CARDIF, müşteri odaklı program ları sayesinde vadettiği her türlü hizmeti en iyi şekilde sağlamanın şart olduğunun bilincindedir. Bu bağlamda şirketimiz, iş ortaklarına maksimum ve sürekli değer katmayı, onların büyümelerinde öncelikli rol oynamayı ve onlara doğru bilgileri sağlayarak güvenlerini kazanmayı strateji edinmiştir. Bilgi teknolojileri (IT) ve operasyon altyapısına yapılan yeni yatırımlarla satış ve pazarlama faaliyetlerinin verimliliği destekleyen CARDIF, bu sayede sürdürülebilir müşteri memnuniyeti mümkün kılmıştır. Bu çerçevede şirketimiz, lokal ihtiyaçlar dahilinde gerekli gördüğü IT yatırımlarını yapmaya devam edecektir. CARDIF, 2009 yılında gerçekleştirdiği finansal performansı ile kredi ve gelir koruma ürünleri alanındaki bilgi birikimini kanıtlamış; diğer taraftan bu bilgi birikimini, deneyimini ve dünyadaki yenilikleri Türkiye de kurmuş olduğu konusunda uzman ve yetkin işgücü ile Türkiye pazarına taşımayı başarmıştır

21 8. İNSAN KAYNAKLARI (İK) UYGULAMALARI CARDIF, faaliyetlerini etkin bir biçimde sürdürebilmek için insan kaynaklarını doğru seçme, eğitme, konumlandırma ve performansını arttırmanın önemini bilmektedir. CARDIF in dağıtım kanalı kredi veren bankalar ve kuruluşlar olduğu için, kadrosunda doğrudan satış elemanları yerine, sigorta sektöründe deneyimli ve iş ortaklarını başarılı şekilde yönetebilecek ve koordinasyonu sağlayacak elemanlar yer almaktadır. Bu sayede dağıtım kanalları yönetilirken, aynı zamanda verimlilik de sağlanmış olmaktadır. Bu doğrultuda işe alma süreçleri, sisteme doğru kaynağı, doğru konumlandırma ile dahil eder. Kaynağın doğru yönlendirilmesi, eğitilmesi ve performansının geliştirilmesi süreklilik ve tutarlılık gerektirir. CARDIF bunu kariyer ve performans yönetimi ve eğitim planlama süreçleri çerçevesinde gerçekleştirmektedir. Performans Yönetimi Hedef ve yetkinlikleri doğrultusunda organizasyonun, takımların ve bireylerin performansını geliştirmek amacıyla performans yönetimine dönük uygulamalar gerçekleştirilmektedir. İnsan kaynakları performans yönetimi sadece geçmiş performansın ölçülmesini değil, bireyin potansiyelinin belirlenerek gelişim planının oluşturulmasını ve gelişiminin sağlanmasını hedeflemektedir. Bu çalışmaların kapsamı insan kaynaklarını en iyi şekilde yapılandırma ve yönetmeye yönelik olarak şu şekilde düzenlenmiştir; Stratejilerin incelenmesi Yetkinliklerin belirlenmesi ve tüm yetkinliklerin tanımlamalarının yapılması Performans yönetimi prensiplerinin güncellenmesi Eğitim uygulamalarının gerçekleştirilmesi Uygulama ve sonuçların izlenmesi İşe Alım 2008 yılı sonunda çalışan sayısı 22 olan şirketimize, çeşitli bölümlerde görev almak üzere 2009 yılında 14 kişi daha katılmıştır tarihi itibarıyla çalışan sayısı 33 olup çalışanlarımızın % 84 ü üniversite ve yüksek lisans mezunudur. Eğitim 2009 yılında gerçekleşen eğitim faaliyetlerimize aşağıda yer verilmektedir. Şirketimizde göreve başlayan tüm çalışanlarımız, temel değerlerimize uyum amacıyla şirketimizi, işleyişini, iç kontrol kurallarını ve BNP Paribas Grubunu tanıtan bir 20 20

22 oryantasyon programına dahil olmaktadır yılında işe alımı gerçekleşen tüm çalışanlarımıza söz konusu eğitim verilmiştir. Temel sorumluluklar ve iyi davranış kurallarını içeren, ortak bir kültür etrafında buluşmak amacı ile Grup tarafından oluşturulan etik kuralları anlatan Davranış Tüzüğü kitapçığı Türkçeye çevrilmiş, basımı yapılmış, bir sunum ile çalışanların bilgilendirilmesi ve söz konusu kitapçığın teslimi sağlanmıştır. Göreve yeni başlayan çalışanların bilgilendirilmesine ve kitapçığın teslimine devam edilmektedir. Çalışanlarımızın dil becerilerini geliştirmek amacı ile İngilizce dil eğitimi almaları sağlanmıştır. Gerek Mevzuat gerek Grup normlarımız uyarınca, çalışanlarımız suç gelirlerinin aklanmasının ve terörizmin finansmanının engellenmesi hakkında bilgilendirilmiştir. Mesleki gelişimlerini desteklemek amacıyla çalışanlarımızın, eğitim ihtiyaçları doğrultusunda, konusunda uzman kurumlardan mesleki eğitimler almaları sağlanmıştır. Uzmanlıklarını belgelemeleri konusunda çeşitli sertifika sınavları için teşvik edillen çalışanlarımızın, bu kapsamda eğitim ve sınav gereksinimleri karşılanmaktadır. Ayrıca, kurum kültürünün edinilmesi ve motivasyonun arttırılması amacı ile çeşitli sosyal aktivitelerde biraraya gelinmiştir

23 2009 sonu itibarıyla CARDIF bünyesinde çalışan 33 personel ile ilgili eğitim, cinsiyet ve sektör karşılaştırmalı tablo aşağıda yer almaktadır. Eğitim Durumu Sektörde Çalışan Sayısı ERKEK KADIN Toplam CARDIF Hayat Sigorta Oran % Sektörde Çalışan Sayısı CARDIF Hayat Sigorta Oran % Sektör CARDIF Hayat Sigorta İlkokul , ,58 Ortaokul Lise ve Dengi , ,04 Yüksekokul , ,15 Üniversite , , ,23 Lisansüstü , , ,01 TOPLAM , , ,24 Oran % Şirket eğitim profili 10% 6% %24 60% Üniversite Yüksek lisans Yüksekokul Diğer Şirket yaş ve cinsiyet dağılımı % 24 % 33 % 46 % 30 % üzeri Kad n Erkek 22 22

24 9. YILLIK FAALİYET RAPORU UYGUNLUK GÖRÜŞÜ 23 23

25 10. CARDIF HAYAT SİGORTA ANONİM ŞİRKETİ FİNANSAL BİLGİLER VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER Anonim Şirketi Denetçiler Raporu 24 24

26 Anonim Şirketi Mali Bünyeye İlişkin Bilgiler Şirket için gerekli özsermaye tutarını ölçen sermaye yeterliliği tablosu sonuçlarına göre, ikinci yönteme göre (aktif riski, reasürans riski, aşırı prim artış riski, muallak tazminat riski, yazım riski, kur riski) şirket için; Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine İlişkin Yönetmelik çerçevesinde hesaplanan 31 Aralık 2009 tarihli gerekli sermaye tutarı TL iken, Sigorta ve Reasürans ile Emeklilik Şirketlerinin Mali Bünyelerine İlişkin Yönetmeliğin 4. maddesi gereğince tesis etmesi gereken teminat tutarı TL dir. Buna karşılık özkaynaklar toplamı TL dir. A.Ş yılında aktif büyüklüğünde yükselme göstermiştir.şirketin toplam aktifleri tarihi itibarıyla 2008 yılına kıyasla %97,4 oraında artış göstererek (2008 yılı TL) 2009 yılında aktif büyüklüğü TL ulaşmıştır. Aktiflerdeki artışın en büyük nedeni Esas faaliyetlerinden alacaklar ile Nakit ve Nakit benzeri varlıklardaki artışlardan kaynaklanmaktadır tarihi itibarıyla toplam aktifler içindeki nakit değerlerin payı %61,4 ( : %30,2), Finansal varlıkların payı %0 ( : %29,6 ) olarak gerçekleşmiştir tarihi itibarıyla reasürans faaliyetlerinden alacakların toplam aktifler içindeki payı %14 olarak gerçekleşmiştir

27 Anonim Şirketi Mali Durum, Karlılık ve Tazminat Ödeme Gücüne İlişkin Değerlendirmeler 2009 faaliyet yılı sonunda şirketin ödenmiş sermayesi TL, özkaynak büyüklüğü TL, aktif büyüklügü TL dir yılı Dönem Net Karı TL dir. Şirket, tahakkuk etmiş ve hesaben tespit edilmiş ancak daha önceki hesap dönemlerinde veya cari hesap döneminde fiilen ödenmemiş tazminat bedelleri veya bu bedel hesaplanamamış ise tahmini bedelleri ile gerçekleşmiş ancak rapor edlmemiş tazminat bedelleri için muallak tazminat karşılığı ayırmaktadır. GELİR VE GİDERLERE AİT DETAYLI BİLGİLER FAALİYET GİDERLERİ : Komisyon Giderleri : Personel Giderleri : Denetim ve Danışmanlık Giderleri : Kira Giderleri : Pazarlama ve Reklam Giderleri : Ulaşım Giderleri : Bina ve Ofis Giderleri : Hasar Yönetim Giderleri : Aidat Giderleri : Haberleşme ve iletişim Giderleri : Ertelenmiş Komisyon Giderleri : ( ) Diğer Giderler : TOPLAM : YATIRIM GELİRLERİ : Finansal Yatırımlardan Elde Edien Gelirler : Kambiyo Karları : TOPLAM : YATIRIM GİDERLERİ : Yatırım Yönetim Giderleri Faiz Dahil : Amortisman Giderleri : TOPLAM :

28 Anonim Şirketi Özet Finansal Bilgiler Para Birimi: Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir. AKTİF NAKİT DEĞERLER FİNANSAL VARLIKLAR 0 ALACAKLAR SABİT DEĞERLER 0 DİĞER AKTİFLER AKTİF TOPLAMI PASİF BORÇLAR TEKNİK KARŞILIKLAR DİĞER PASİFLER ÖZKAYNAKLAR KARZARAR PASİF TOPLAMI GELİR TABLOSU TEKNİK GELİRLER TEKNİK GİDERLER TEKNİK KARZARAR GENEL GİDERLER MALİ GELİRLER NET DİĞER GELİRLER MALİ GİDERLER DÖNEM KARZARARI DÖNEM KARI KARŞILIĞI NET DÖNEM KARZARARI

29 Anonim Şirketi İç Kontrol ve Risk Yönetimi İç Kontrol ve Risk Yönetimi, CARDIF in yaptığı işin özü olduğundan, risk ve getiri arasında sağlıklı bir bağlantı kurmak büyük önem arz etmektedir. Bu kapsamda, Sigorta ve Reasürans ile Emeklilik Şirketlerinin İç Sistemlerine İlişkin Yonetmelik hükümleri doğrultusunda, Kasım 2008 de iç kontrol ve risk yönetim birimi görevlisi seçilmiş ve Yönetim kurulunun bir üyesi, iç sistemlerden sorumlu üye olarak atanmıştır. Organizasyonel olarak, iç kontrol ve risk yönetimi faaliyetleri Genel Müdür tarafından sevk ve idare edilmekle birlikte iç sistemlerden sorumlu yönetim kurulu üyesi, ilgili faaliyetlerin yeterlilik ve etkinliğinin sağlanması, izlenmesi konusunda Yönetim Kuruluna karşı sorumludur. İç kontrol ve risk yönetiminin temel hedefi, proaktif bir yaklaşım ile süreçlerde etkin bir iç kontrol sistemi kurarak sürekliliği sağlamak, şirket genelinde risk bilinci oluşturarak şirket varlıklarını ve saygınlığını korumak, politika, yönetmelik ve limitler aracılığıyla maruz kalınan risklerin tanımlanması, ölçülmesi, izlenmesi ve kontrol edilmesini temin etmektir. Bu nedenle, şirketin tüm faaliyetlerini kapsayacak şekilde yapılandırılır. İç kontrol temel olarak, faaliyetlerin icrasına yönelik işlemlerin kontrolü, iletişim kanalları, bilgi sistemlerinin ve finansal raporlama sisteminin kontrolünü ve uyum kontrollerini kapsamaktadır. İç kontrol faaliyetleri, şirketin günlük tüm faaliyetlerinin bir parçasını oluşturur. İç kontrole ilişkin yazılı politika ve uygulama usullerinin geliştirilmesi akabinde, şirketin tüm personeli gerçekleştirdikleri faaliyetlere ilişkin geliştirilen iç kontrol faaliyetlerine dair politika ve uygulama esasları hakkında bilgilendirilir. Risk yönetimi faaliyetleri ise risk yönetim stratejileri esas alınarak, risk yönetim politikaları ve uygulama usullerini belirlemek, uygulanmasını ve uyulmasını sağlamak, risk ölçümü, risklerin izlenmesi, risklerin kontrolü ve sonuçların ilgili iç sistemler sorumlusuna ve genel müdüre raporlanmasından oluşur. Risk yönetimi tarafında, şirketin stratejik hedeflerini gerçekleştirirken, sistemli bir şekilde tüm risk gruplarının takip ve kontrolünün sağlanması amacıyla, onbir risk grubu ve altında kırksekiz kategoriden oluşan bir risk matrisi kullanılmaktadır. Söz konusu matriste risk tanımları yapılmış, mevcut kontroller belirtilmiş, artık riskler saptanmış, yüksek riskli görülen hususlarda aksiyon planları hazırlanmıştır

30 İç Denetim Faaliyetleri İç Denetim Bölümü, Yönetim Kuruluna bağlı bir bölüm olarak tarihi itibarıyla faaliyetlerine başlamıştır. Kurumumuzda iç denetimin amacı, üst yönetime, şirket faaliyetlerinin kanun ve ilgili diğer mevzuat ile şirket içi strateji, politika, ilke ve hedefler doğrultusunda yürütülmesi, iç kontrol ve risk yönetimi sistemlerinin etkinliği ve yeterliliği hususunda bağımsız güvence sağlamak olarak konumlandırılmıştır. Öncelikle, Sigorta ve Reasürans ile Emeklilik Şirketlerinin İç Sistemlerine İlişkin Yönetmelik ve Uluslararası Mesleki Standartlar gereği, İç Denetim Bölümünün kapsam ve sorumluluklarını, hak ve görevlerini belirleyen ve iç denetim faaliyetlerinin çerçevesini çizen bir İç Denetim Yönetmeliği hazırlanmış ve Görev Tanımı oluşturulmuştur. Söz konusu dökümanlar Yönetim Kurulu tarafından onaylanmıştır. İç Denetim Bölümü, üst düzey yönetimin görüşü alınarak hazırlanan, iç sistemlerden sorumlu yönetim kurulu üyesi tarafından da uygun görülen ve Yönetim Kurulu tarafından onaylanan risk bazlı değerlendirmelere dayalı yıllık denetim planı çerçevesinde faaliyet gösterir. Ayrıca, denetimin planlanması ve gerçekleştirilmesi, önerilerin takibi, raporlama gereklilikleri ve prosedürlerini içerecek şekilde geliştirilen İç Denetim Rehberi çerçevesinde hareket eder. İç denetim ayrıca ikinci derecede iç kontrol konusunda, danışmanlık hizmeti sağlamaktadır. Söz konusu danışmanlık faaliyeti, iç denetimin bağımsız ve tarafsız yargısına zarar vermeyecek şekilde yürütülmektedir. İç denetim bölümü olarak, kurumun beklenti ve ihtiyaçları doğrultusunda proaktif bir yaklaşım benimsenmiş olup, iş süreçlerinin kalitesinin, güvenilirliğinin ve maliyet etkinliğinin iyileştirilmesine katkıda bulunabilmek amacı ile süreçlere ilişkin prosedürlerin ve iş akışlarının oluşturulması ve gerek mevzuata uyum kapsamında gerek bağlı olunan grubun kural ve normları dahilinde, kurumun işleyişine ilişkin yönetmelik ve politika dökümanlarının hazırlanması sağlanmıştır

31 11. BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU VE MALİ TABLOLAR Anonim Şirketi Bağımsız Denetçi Raporu 30 30

32 31 CARDIF Faaliyet Hayat Raporu Sigorta

33 Anonim Şirketi 31 Aralık 2009 Tarihi İtibarıyla Bilanço (Para Birimi: Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) Lütfen EK1 dosyasına bakınız Anonim Şirketi 31 Aralık 2009 Tarihinde Sona Eren Yıla Ait Gelir Tablosu (Para Birimi: Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) Lütfen EK1 dosyasına bakınız Anonim Şirketi 31 Aralık 2009 Tarihinde Sona Eren Yıla Ait Özkaynak Değişim Tablosu (Para Birimi: Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) Lütfen EK1 dosyasına bakınız Anonim Şirketi 31 Aralık 2009 Tarihinde Sona Eren Yıla Ait Kâr Dağıtım Tablosu (Para Birimi: Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) Lütfen EK1 dosyasına bakınız Anonim Şirketi 31 Aralık 2009 Tarihi İtibarıyla Bilanço Dipnotları (Para Birimi: Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) Lütfen EK1 dosyasına bakınız Anonim Şirketi 31 Aralık 2009 Tarihinde Sona Eren Yıla Ait Gelir Tablosu Dipnotları (Para Birimi: Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) Lütfen EK1 dosyasına bakınız 12. İLETİŞİM BİLGİLERİ Adres : Askerocağı Caddesi, Süzer Plaza, Kat:15 Elmadağ Şişli/İstanbul Telefon : (212) Faks : (212)

34 13. EKLER 33 33

35 1 OCAK 31 ARALIK 2009 HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLAR VE BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

36 11. BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU VE MALİ TABLOLAR Anonim Şirketi Bağımsız Denetçi Raporu 30

37 31

38

39 1 OCAK 31 ARALIK 2009 HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLAR İÇİNDEKİLER SAYFA BİLANÇO GELİR TABLOSU NAKİT AKIŞ TABLOSU... 8 ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU... 9 FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR EK 1 KAR DAĞITIM TABLOSU... 39

40 31 ARALIK 2009 VE 2008 TARİHLERİ İTİBARİYLE AYRINTILI BİLANÇOLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir.) VARLIKLAR Bağımsız Bağımsız Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Dipnot 31 Aralık Aralık 2008 I Cari Varlıklar A Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 26,965,470 6,726,616 1 Kasa 2 Alınan Çekler 3 Bankalar 2.12 ve 14 26,965,470 6,726,616 4 Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri () 5 Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar B Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 6,598,994 1 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 2.8, 11.1 ve ,598,994 2 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar 3 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 4 Krediler 5 Krediler Karşılığı () 6 Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar 7 Şirket Hissesi 8 Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı () C Esas Faaliyetlerden Alacaklar 2.8, 11.1 ve ,261,799 5,154,767 1 Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar ,850 3,300 2 Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı () 3 Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar ,141,949 5,151,467 4 Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı () 5 Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar 6 Sigortalılara Krediler (İkrazlar) 7 Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı () 8 Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 9 Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 10 Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı () D İlişkili Taraflardan Alacaklar Ortaklardan Alacaklar 2 İştiraklerden Alacaklar 3 Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar 4 Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar 5 Personelden Alacaklar Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar 7 İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu () 8 İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar 9 İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı () E Diğer Alacaklar 1 Finansal Kiralama Alacakları 2 Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri () 3 Verilen Depozito ve Teminatlar 4 Diğer Çeşitli Alacaklar 5 Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu () 6 Şüpheli Diğer Alacaklar 7 Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı () F Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 9,671,202 3,666,748 1 Gelecek Aylara Ait Giderler 2.24, 17 ve ,671,202 3,666,748 2 Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri 3 Gelir Tahakkukları 4 Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler ve Gelir Tahakkukları G Diğer Cari Varlıklar 895, ,128 1 Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar 2 Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar , ,128 3 Ertelenmiş Vergi Varlıkları 4 İş Avansları 5 Personele Verilen Avanslar 6 Sayım ve Tesellüm Noksanları 7 Diğer Çeşitli Cari Varlıklar 8 Diğer Cari Varlıklar Karşılığı () I Cari Varlıklar Toplamı 43,794,244 22,254,358 Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar. 1

41 31 ARALIK 2009 VE 2008 TARİHLERİ İTİBARİYLE AYRINTILI BİLANÇOLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir.) VARLIKLAR Bağımsız Bağımsız Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Dipnot 31 Aralık Aralık 2008 II Cari Olmayan Varlıklar A Esas Faaliyetlerden Alacaklar 1 Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 2 Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı () 3 Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar 4 Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı 5 Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar 6 Sigortalılara Krediler (İkrazlar) 7 Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı () 8 Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 9 Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 10 Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı () B İlişkili Taraflardan Alacaklar 1 Ortaklardan Alacaklar 2 İştiraklerden Alacaklar 3 Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar 4 Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar 5 Personelden Alacaklar 6 Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar 7 İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu () 8 İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar 9 İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı () C Diğer Alacaklar 1 Finansal Kiralama Alacakları 2 Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri () 3 Verilen Depozito ve Teminatlar 4 Diğer Çeşitli Alacaklar 5 Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu () 6 Şüpheli Diğer Alacaklar 7 Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı () D Finansal Varlıklar 1 Bağlı Menkul Kıymetler 2 İştirakler 3 İştirakler Sermaye Taahhütleri () 4 Bağlı Ortaklıklar 5 Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri () 6 Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler 7 Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri () 8 Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 9 Diğer Finansal Varlıklar 10 Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı () E Maddi Varlıklar 1 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 2 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı () 3 Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller 4 Makine ve Teçhizatlar 5 Demirbaş ve Tesisatlar 6 Motorlu Taşıtlar 7 Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 8 Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar 9 Birikmiş Amortismanlar () 10 Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) F Maddi Olmayan Varlıklar 1 Haklar 2 Şerefiye 3 Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler 4 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 5 Diğer Maddi Olmayan Varlıklar 6 Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) () 7 Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar G Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakukları 1 Gelecek Yıllara Ait Giderler 2 Gelir Tahakkukları 3 Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler ve Gelir Tahakkukları H Diğer Cari Olmayan Varlıklar 2.18, 21 ve ,972 1 Efektif Yabancı Para Hesapları 2 Döviz Hesapları 3 Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar 4 Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 5 Ertelenmiş Vergi Varlıkları 2.18, 21 ve ,972 6 Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar 7 Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı () 8 Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı II Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 136,972 Varlıklar Toplamı (I+II) 43,931,216 22,254,358 Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar. 2

42 31 ARALIK 2009 VE 2008 TARİHLERİ İTİBARİYLE AYRINTILI BİLANÇOLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir.) YÜKÜMLÜLÜKLER Bağımsız Bağımsız Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Dipnot 31 Aralık Aralık 2008 III Kısa Vadeli Yükümlülükler A Finansal Borçlar 1 Kredi Kuruluşlarına Borçlar 2 Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 3 Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri () 4 Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri ve Faizleri 5 Çıkarılmış Tahviller(Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri 6 Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar 7 Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı () 8 Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) B Esas Faaliyetlerden Borçlar 298,691 1 Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 298,691 2 Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar 3 Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar 4 Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 5 Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 6 Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu () C İlişkili Taraflara Borçlar 206,391 1,980,322 1 Ortaklara Borçlar 2 İştiraklere Borçlar 3 Bağlı Ortaklıklara Borçlar 4 Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar 5 Personele Borçlar 6 Diğer İlişkili Taraflara Borçlar 45 ve ,391 1,980,322 D Diğer Borçlar 8,671 13,495 1 Alınan Depozito ve Teminatlar 2 Diğer Çeşitli Borçlar 19 ve ,671 13,495 3 Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu () E Sigortacılık Teknik Karşılıkları 27,594,655 8,899,491 1 Kazanılmamış Primler Karşılığı Net 2.24, 4 ve 17 18,815,135 8,544,715 2 Devam Eden Riskler Karşılığı Net 3 Hayat Matematik Karşılığı Net 2.24 ve 17 7,526 1,087 4 Muallak Hasar ve Tazminat Karşılığı Net 2.24, 4 ve 17 8,771, ,689 5 İkramiye ve İndirimler Karşılığı Net 6 Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler için Ayrılan Karşılık Net 7 Diğer Teknik Karşılıklar Net F Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler ile Karşılıkları 31,364 9,760 1 Ödenecek Vergi ve Fonlar 31,364 9,760 2 Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 3 Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler 4 Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler 5 Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük karşılıkları 2.18 ve ,290 33,649 6 Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri () 35 (498,290) (33,649) 7 Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları G Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 339, ,024 1 Kıdem Tazminatı Karşılığı 2 Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı 3 Maliyet Giderleri Karşılığı 2.20 ve , ,024 H Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 1 Gelecek Aylara Ait Gelirler 2 Gider Tahakkukları 3 Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler ve Gider Tahakkukları I Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 1 Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü 2 Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları 3 Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler III Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 28,479,130 11,221,092 Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar. 3

43 31 ARALIK 2009 VE 2008 TARİHLERİ İTİBARİYLE AYRINTILI BİLANÇOLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir.) YÜKÜMLÜLÜKLER Bağımsız Bağımsız Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Dipnot 31 Aralık Aralık 2008 IV Uzun Vadeli Yükümlülükler A Finansal Borçlar 1 Kredi Kuruluşlarına Borçlar 2 Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 3 Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri () 4 Çıkarılmış Tahviller 5 Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar 6 Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı () 7 Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) B Esas Faaliyetlerden Borçlar 1 Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 2 Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar 3 Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar 4 Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 5 Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 6 Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu () C İlişkili Taraflara Borçlar 1 Ortaklara Borçlar 2 İştiraklere Borçlar 3 Bağlı Ortaklıklara Borçlar 4 Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar 5 Personele Borçlar 6 Diğer İlişkili Taraflara Borçlar D Diğer Borçlar 1 Alınan Depozito ve Teminatlar 2 Diğer Çeşitli Borçlar 3 Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu E Sigortacılık Teknik Karşılıkları 252,105 6,004 1 Kazanılmamış Primler Karşılığı Net 2 Devam Eden Riskler Karşılığı Net 3 Hayat Matematik Karşılığı Net 2.24 ve ,911 6,004 4 Muallak Hasar ve Tazminat Karşılığı Net 5 İkramiye ve İndirimler Karşılığı Net 6 Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler için Ayrılan Karşılık Net 7 Diğer Teknik Karşılıklar Net 2.24,4 ve 17 6,194 F Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları 1 Ödenecek Diğer Yükümlülükler 2 Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler 3 Diğer Borç ve Gider Karşılıkları G Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 21,123 6,580 1 Kıdem Tazminatı Karşılığı 2.19 ve 22 21,123 6,580 2 Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı H Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 1 Gelecek Yıllara Ait Gelirler 2 Gider Tahakkukları 3 Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler ve Gider Tahakkukları I Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 33,279 1 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 2.18, 21 ve 35 33,279 2 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler IV Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 273,228 45,863 Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar. 4

44 31 ARALIK 2009 VE 2008 TARİHLERİ İTİBARİYLE AYRINTILI BİLANÇOLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir.) ÖZSERMAYE Bağımsız Bağımsız Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Dipnot 31 Aralık Aralık 2008 V Özsermaye A Ödenmiş Sermaye ,147,000 10,300,000 1 (Nominal) Sermaye 15 13,147,000 10,300,000 2 Ödenmemiş Sermaye () 3 Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları 4 Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları () B Sermaye Yedekleri 1 Hisse Senedi İhraç Primleri 2 Hisse Senedi İptal Karları 3 Sermayeye Eklenecek Satış Karları 4 Yabancı Para Çevirim Farkları 5 Diğer Sermaye Yedekleri C Kar Yedekleri 615,380 1,053,315 1 Yasal Yedekler 15 30,769 25,664 2 Statü Yedekleri 3 Olağanüstü Yedekler 584, ,614 4 Özel Fonlar (Yedekler) 5 Finansal Varlıkların Değerlemesi 2.8 ve ,037 6 Diğer Kar Yedekleri D Geçmiş Yıllar Karları 102,102 1 Geçmiş Yıllar Karları 102,102 E Geçmiş Yıllar Zararları () (468,014) 1 Geçmiş Yıllar Zararları (468,014) F Dönem Net Karı 1,884,492 (468,014) 1 Dönem Net Karı 1,884,492 2 Dönem Net Zararı () (468,014) V Özsermaye Toplamı 15,178,858 10,987,403 Yükümlülükler Toplamı (III+IV+V) 43,931,216 22,254,358 Taahhütler, şarta bağlı varlıklar ve yükümlülükler Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar. 5

45 1 OCAK 31 ARALIK 2009 VE 2008 HESAP DÖNEMLERİNE AİT AYRINTILI GELİR TABLOLARI (Para birimi aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir.) ITEKNİK BÖLÜM Bağımsız Bağımsız Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Dipnot A Hayat Dışı Teknik Gelir 1 Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 1.1 Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) Brüt Yazılan Primler (+) Reasüröre Devredilen Primler () 1.2 Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/) Kazanılmamış Primler Karşılığı () Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) 1.3 Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/) Devam Eden Riskler Karşılığı () Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) 2 3 Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 3.1 Brüt Diğer Teknik Gelirler (+) 3.2 Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı () B 1 Hayat Dışı Teknik Gider() Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 1.1 Ödenen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) Brüt Ödenen Hasarlar () Ödenen Hasarlarda Reasürör Payı (+) 1.2 Muallak Hasarlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/) Muallak Hasarlar Karşılığı () Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı (+) İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/) 2.1 İkramiye ve İndirimler Karşılığı () 2.2 İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) 3 Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim 4 (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/) Faaliyet Giderleri () C Teknik Bölüm Dengesi Hayat Dışı (A B) D Hayat Teknik Gelir 1 Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 34,137,142 34,137,142 2,520,661 2,520, Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak) 2.21 ve 24 44,407,562 11,065, Brüt Yazılan Primler (+) Reasüröre Devredilen Primler () ve 24 44,610,031 (202,469) 11,065, Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/) 47.5 (10,270,420) (8,544,715) Kazanılmamış Primler Karşılığı () (10,404,705) (8,544,715) Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) 1.3 Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim ,285 (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/) Devam Eden Riskler Karşılığı () Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) 2 Hayat Branşı Yatırım Geliri 3 4 Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) E 1 Hayat Teknik Gider Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (35,578,157) (12,680,088) (4,701,315) (359,837) 1.1 Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (4,261,783) (6,148) Brüt Ödenen Tazminatlar () (4,261,783) (6,148) Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) 1.2 Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/) 47.5 (8,418,305) (353,689) Muallak Tazminatlar Karşılığı () (8,457,862) (353,689) Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 39,557 2 İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/) 2.1 İkramiye ve İndirimler Karşılığı () 2.2 İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) 3 Hayat Matematik Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/) (246,347) (7,091) 3.1 Hayat Matematik Karşılığı () 47.5 (246,347) (7,091) Hayat Matematik Karşılığında Reasürör Payı (+) Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/) 4.1 Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler için Ayrılan Karşılıklar() Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler için Ayrılan Karşılıklarda Reasürör Payı (+) Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/) (6,194) 6 Faaliyet Giderleri () 31 ve 32 (22,645,528) (4,334,387) 7 Yatırım Giderler () 8 Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar () 9 Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri () F Teknik Bölüm Dengesi Hayat (D E) (1,441,015) (2,180,654) G Emeklilik Teknik Gelir 1 Fon İşletim Gelirleri 2 Yönetim Gideri Kesintisi 3 Giriş Aidatı Gelirleri 4 5 Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi Özel Hizmet Gideri Kesintisi 6 Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri 7 Diğer Teknik Gelirler H Emeklilik Teknik Gideri 1 Fon İşletim Giderleri () 2 3 Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri () Faaliyet Giderleri () 4 Diğer Teknik Giderler () I Teknik Bölüm Dengesi Emeklilik (G H) Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar. 6