TRAKYA CAM SANAYİİ A. Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI

Transkript

1 TRAKYA CAM SANAYİİ A. Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI 31 MART TARİHİ İTİBARİYLE ULUSLARARASI FİNANSAL RAPORLAMA STANDARTLARI NA UYGUN OLARAK HAZIRLANAN KONSOLİDE MALİ TABLOLAR

2 BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORU Trakya Cam Sanayii A.Ş. Yönetim Kurulu na 1. Trakya Cam Sanayii A.Ş. nin ( Şirket ) ve bağlı ortaklıklarının (hep birlikte Grup ) tarihi itibariyle hazırlanan özet konsolide bilançoları ile aynı tarihte sona eren döneme ait özet konsolide gelir, özsermaye değişim ve nakit akım tablolarını incelemiş bulunuyoruz. Söz konusu mali tablolar tarihi itibariyle Türk Lirasının satın alma gücüyle ifade edilmiştir. Hazırlanan bu mali tablolardan Grup yönetimi sorumludur. 2. İncelememiz, Uluslararası Denetim Standartları tarafından öngörülen sınırlı denetim ilkelerine uygun olarak yapılmıştır. Sınırlı denetim, esas olarak özet mali tabloların hazırlanışındaki sistemi anlamaya yönelik olarak şirket personelinden elde edilen mali ve muhasebe bilgilerinin değerlendirilmesini ve bunlar üzerinde uygulanan analitik incelemeleri kapsayan çalışmaları içermektedir. Ara mali tablolar üzerinde yapılan sınırlı denetim çalışmalarının kapsamı, mali tabloların bütünü üzerinde bir görüş oluşturmak amacı ile genel kabul görmüş denetim ilkelerine göre yapılan tam kapsamlı denetim çalışmalarına oranla oldukça sınırlı tutulmuştur. Bu nedenle, tam kapsamlı bir denetçi görüşü beyan etmemekteyiz. 3. Grup, özet ara dönem konsolide mali tablolarını Uluslararası Finansal Raporlama Standartları nı ( UFRS ) esas alarak tarihinde ilk kez hazırlamıştır. Dolayısıyla, ilişikte tarihinde sona eren üç aylık dönem için hazırlanan özet ara dönem konsolide gelir tablosu, özsermaye değişim tablosu ve nakit akım tablosu ile ilgili dipnotlar tarihinde sona eren üç aylık ara dönem ile karşılaştırmalı olarak sunulmamıştır. 4. Sınırlı incelememize göre, karşılaştırmalı olarak verilemeyen mali tablolar hariç olmak üzere ekli mali tabloların Uluslararası Finansal Raporlama Standartları ile uygun olması için yapılması gerekli herhangi bir düzeltmeye rastlanmamıştır. DENETİM SERBEST MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Member Firm of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU Hüseyin Gürer Sorumlu Ortak Baş Denetçi İstanbul, 11 Haziran

3 31 MART VE 31 ARALIK TARİHLERİ İTİBARİYLE ÖZET KONSOLİDE MALİ TABLOLAR İçindekiler Sayfa KONSOLİDE BİLANÇOLAR KONSOLİDE GELİR TABLOSU... 3 KONSOLİDE ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU... 4 KONSOLİDE NAKİT AKIM TABLOSU... 5 KONSOLİDE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR... 6 NOT 1 GRUP UN YAPISI VE FAALİYET ALANLARI NOT 2 KONSOLİDE MALİ TABLOLARIN HAZIRLANMA ESASLARI NOT 3 NAKİT VE NAKİT BENZERİ KALEMLER... 8 NOT 4 ALIM-SATIM AMAÇLI FİNANSAL VARLIKLAR... 9 NOT 5 TİCARİ ALACAKLAR... 9 NOT 6 İLİŞKİLİ ŞİRKETLERLE OLAN BAKİYE VE İŞLEMLER NOT 7 STOKLAR NOT 8 DİĞER ALACAKLAR VE DÖNEN VARLIKLAR NOT 9 FİNANSAL DURAN VARLIKLAR NOT 10 MADDİ DURAN VARLIKLAR NOT 11 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR NOT 12 FİNANSAL BORÇLAR NOT 13 TİCARİ BORÇLAR NOT 14 DİĞER BORÇLAR VE GİDER TAHAKKUKLARI NOT 15 VERGİ NOT 16 KIDEM TAZMİNATI KARŞILIĞI NOT 17 TAAHHÜTLER VE YÜKÜMLÜLÜKLER NOT 18 SERMAYE VE YASAL YEDEKLER NOT 19 NET SATIŞLAR NOT 20 SATIŞLARIN MALİYETİ NOT 21 FAALİYET GİDERLERİ NOT 22 FİNANSMAN GELİRLERİ NOT 23 DİĞER GİDERLER NOT 24 TEMETTÜ ÖDEMESİ NOT 25 MALİ TABLOLARIN ONAYLANMASI... 22

4 31 MART VE 31 ARALIK TARİHLERİ İTİBARİYLE ÖZET KONSOLİDE BİLANÇOLAR (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile olarak ifade edilmiştir.) AKTİF (VARLIKLAR) DÖNEN VARLIKLAR Not Nakit ve nakit benzeri kalemler 3 64,826,376 71,256,790 Alım-satım amaçlı finansal varlıklar 4 209, ,577 Ticari alacaklar (net) 5 49,199,212 69,215,081 İlişkili şirketlerden alacaklar 6 52,228,690 70,195,004 Stoklar (net) 7 62,871,850 60,963,285 Diğer alacaklar ve dönen varlıklar (net) 8 6,977, ,086 Dönen Varlıklar Toplamı 236,313, ,478,823 DURAN VARLIKLAR Finansal duran varlıklar (net) 9 152,666, ,657,585 Maddi duran varlıklar (net) ,102, ,447,044 Maddi olmayan duran varlıklar (net) , ,622 Diğer alacaklar ve duran varlıklar 1,352 1,444 Duran Varlıklar Toplamı 762,697, ,880,695 AKTİF (VARLIKLAR) TOPLAMI 999,011,443 1,034,359,518 Ekteki dipnotlar bu mali tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 1

5 31 MART VE 31 ARALIK TARİHLERİ İTİBARİYLE ÖZET KONSOLİDE BİLANÇOLAR (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile olarak ifade edilmiştir.) YÜKÜMLÜLÜKLER VE ÖZSERMAYE KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Not Kısa vadeli finansal borçlar 12 33,727,022 32,188,418 Ticari borçlar (net) 13 13,422,676 19,150,627 İlişkili şirketlere borçlar 6 25,182,333 50,584,028 Alınan sipariş avansları 1,321,279 2,416,686 Diğer borçlar ve gider tahakkukları 14 13,463,422 15,816,496 Ödenecek kurumlar vergisi 15 1,510,563 10,424,431 Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 88,627, ,580,686 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun vadeli finansal borçlar 12 57,461,009 66,219,037 Diğer uzun vadeli borçlar 17,546 20,907 Kıdem tazminatı karşılığı 16 21,994,781 21,845,785 Ertelenmiş vergi yükümlülüğü (net) 104,329,456 93,623,578 Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 183,802, ,709,307 Toplam Yükümlülükler 272,430, ,289,993 ÖZSERMAYE Sermaye ,600, ,600,000 Sermayeye yapılan düzeltmeler ,418, ,418,655 Yasal yedekler 18 91,886,625 91,886,625 Yabancı para çevrim farkları 5,094 (2,747) Satılmaya hazır finansal varlıklardan gelen değerleme fonu 6,142,901 3,830,543 Birikmiş karlar 291,336, ,386,935 Net dönem karı 2,191,632 92,949,514 Özsermaye Toplamı 726,581, ,069,525 YÜKÜMLÜLÜKLER VE ÖZSERMAYE TOPLAMI 999,011,443 1,034,359,518 Taahhüt ve yükümlülükler 17 Ekteki dipnotlar bu mali tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 2

6 31 MART TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE GELİR TABLOSU (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile olarak ifade edilmiştir.) Not Net satışlar 19 95,513,280 Satışların maliyeti 20 (69,007,965) Brüt kar 26,505,315 Faaliyet giderleri 21 (18,488,347) Faaliyet karı 8,016,968 Finansman gelirleri (net) ,087 Diğer giderler (net) 23 (2,811,582) İştiraklerden temettü gelirleri 3,791,860 Vergi ve parasal kazanç öncesi kar 9,467,333 Parasal kazanç 10,485,349 Parasal kazanç sonrası ve vergi öncesi kar 19,952,682 Vergi (*) 15 (17,761,050) Net kar 2,191,632 Hisse başına kar (TL) 9.63 (*) tarihinde %30 olan kurumlar vergisi oranı 1 Ocak tarihinden itibaren %33 e yükseltilmiştir. Kurumlar vergisi oranında yapılan bu değişiklik (%3 lük artış) ertelenmiş vergi giderini 9,405,262 artırmış ve dolayısıyla Mart dönem karı 9,405,262 olumsuz yönde etkilenmiştir. Ekteki dipnotlar bu mali tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 3

7 31 MART TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile olarak ifade edilmiştir.) Sermayeye Yapılan Yasal Satışa Hazır Finansal Varlıklardan Gelen Yabancı Para Çevrim Geçmiş Yıllar Sermaye Düzeltmeler Yedekler Değerleme Fonları Farkları Karları Toplam 1 Ocak itibariyle bakiye 227,600, ,418,655 91,886,625 3,830,543 (2,747) 291,336, ,069,525 Satılmaya hazır finansal varlıkların rayiç değerlerindeki artış 2,312,358 2,312,358 Yabancı para çevrim farkları 7,841 7,841 Net dönem karı 2,191,632 2,191,632 itibariyle bakiye 227,600, ,418, ,886,625 6,142,901 5, ,528, ,581,356 Ekteki dipnotlar bu mali tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 4

8 31 MART TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE NAKİT AKIM TABLOSU (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile olarak ifade edilmiştir) Not İŞLETME FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMI Net dönem karı 2,191,632 Net dönem karını işletme faaliyetlerinden sağlanan nakit akımına getirmek için yapılan düzeltmeler: Maddi duran varlıkların amortismanı 10 12,775,095 Maddi olmayan duran varlıkların itfa giderleri 11 33,697 Mali duran varlıklar üzerindeki değer düşüklüğü gideri 9 (231,378) Krediler üzerindeki faiz tahakkuku 2,143,570 Kıdem tazminatı karşılığındaki değişim 16 1,137,333 Şüpheli alacaklar karşılığındaki değişim 809,924 Ayrılan diğer karşılıklardaki değişim - Tahakkuk eden faiz gelirleri (1,671,279) İştiraklerden (gider) ve gelirler (3,791,860) Parasal kazancı ile netleştirilmiş vergi tahakkuku 15 12,043,990 İşletme sermayesindeki değişim öncesi faaliyetlerden elde edilen nakit akımı 25,440,724 İşletme sermayesinde gerçekleşen değişimler (5,641,120) Faaliyetlerden elde edilen nakit 19,799,604 Ödenen vergiler 15 (10,251,980) Ödenen faizler (1,010,466) Ödenen kıdem tazminatları 16 (988,337) İşletme faaliyetlerinden elde edilen nakit 7,548,821 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMI Alınan faizler 1,475,741 Alım satım amaçlı finansal varlıklardaki değişim 98,182 Mali duran varlıklardaki değişim (165,396) Maddi duran varlık alımları 10 (10,434,179) Maddi olmayan duran varlık alımları 11 (185,748) Satılan maddi duran varlıkların net defter değeri 10 3,194 Satılan maddi olmayan duran varlıkların net defter değeri - Yabancı ülkelerdeki faaliyetlerden çevrim farkı değişimi 7,841 Temettü gelirleri 3,491,914 Diğer yatırım faaliyetlerinde gerçekleşen değişim (3,270) Yatırım faaliyetlerinde kullanılan nakit (5,711,721) FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMI Yeni alınan mali borçlar 15,602,000 Geri ödenen mali borçlar (23,954,529) Ödenen temettüler - Finansal faaliyetlerde kullanılan nakit (8,352,529) NAKİT VE NAKİT BENZERİ DEĞERLERDEKİ NET DEĞİŞİM (6,515,429) DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERİ DEĞERLER 3 71,256,790 Nakit ve nakit benzeri değerler üzerindeki faiz tahakkuku etkisi 85,015 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERİ DEĞERLER 3 64,826,376 Ekteki dipnotlar bu mali tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 5

9 31 MART TARİHİ İTİBARİYLE (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile olarak ifade edilmiştir.) 1. GRUP UN YAPISI VE FAALİYET ALANLARI Grup, ana ortaklık Trakya Cam Sanayii A.Ş. ( Şirket ) ve hisselerinin çoğunluğuna veya etkin yönetimine sahip bulunduğu 2 bağlı ortaklıktan oluşmaktadır. Trakya Cam Sanayii A.Ş. ( Şirket ) 17 Ocak 1978 tarihinde kurulmuş olup, 1981 yılında üretime başlamıştır. Türkiye İş Bankası A.Ş.'nin kontrolü altında bulunan Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. (Şişecam) şirketler topluluğuna bağlı olan bir kuruluş olup, temel camlar, otocamı ve işlenmiş camlar üretimi ve satışıyla iştigal etmektedir. Şirket in Kırklareli (Lüleburgaz) Kocaeli (Çayırova) ve Mersin de üretim tesisleri bulunmaktadır. Grup operasyonlarının önemli bir kısmını Şişecam Holding Şirketleri ile gerçekleştirmektedir. Grup un ortakları, iştirakleri, bağlı ortaklıkları ve diğer ilişkili şirketleri aşağıdaki gibidir: ORTAKLAR Türkiye İş Bankası A.Ş. (*) Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Anadolu Cam Sanayii A.Ş. Cam Pazarlama A.Ş. Camtaş Düzcam Pazarlama A.Ş. (**) MALİ DURAN VARLIKLAR Camiş Madencilik Sanayii A.Ş. Paşabahçe Cam Sanayii ve Ticaret A.Ş. Soda Sanayii A.Ş. Cam Elyaf Sanayii A.Ş. Çayırova Cam Sanayii A.Ş. İstanbul Porselen San. A.Ş. Camiş Elektrik Otoprodüktör Grubu A.Ş. TOPLULUK ŞİRKETLERİ Paşabahçe Eskişehir Cam Sanayii ve Ticaret A.Ş. Camiş Makine Kalıp Sanayii A.Ş. Camiş Menkul Değerler A.Ş. (****) Cam Ambalaj Pazarlama A.Ş. (***) Camsar Sanayii Aramalları Pazarlama A.Ş. (**) Camiş Sigorta Hizmetleri A.Ş. Camiş Ambalaj Sanayii A.Ş. Cam Ürünleri İşleme Ve Ticaret A.Ş. Denizli Cam Sanayii A.Ş. Paşabahçe Mağazaları A.Ş. Camiş Lojistik Hizmetleri ve Ticaret A.Ş. Camiş Limited Ferro Döküm San. ve Tic. A.Ş. Oxyvit Kimya Sanayii ve Ticaret A.Ş. Solvay Şişecam Holding A.G. (Austria) Mepa Merkezi Pazarlama A.Ş. Şişe Cam Bulgaria Ltd. Madencilik Sanayii ve Tic.A.Ş (İş Bankası) (Şişecam) (Anadolu Cam) (Cam Pazarlama) (Camtaş Düzcam) (Camiş Madencilik) (Paşabahçe Cam) (Soda Sanayi) (Cam Elyaf) (Çayırova Cam) (İstanbul Porselen) (Camiş Elektrik) (Paşabahçe Eskişehir) (Camiş Makine ve Kalıp) (Camiş Menkul) (Cam Ambalaj Pazarlama) (Camsar) (Camiş Sigorta) (Camiş Ambalaj) (Cam Ürünleri İşleme) (Denizli Cam) (Paşabahçe Mağazaları) (Camiş Lojistik) (Camiş Limited) (Ferro Döküm) (Oxyvit) (Solvay) (Mepa) (Şişecam Bulgaria) (Madencilik Sanayi) (*) İş Bankası yılında Şirket sermayesindeki ortaklık payını Şişecam a devretmiştir. (**) Camsar ve Camtaş Düzcam yılında Cam Pazarlama bünyesinde birleşmiştir. (***) yılında faaliyetlerine son vermiştir. (****) yılında Topluluk hisseleri İşbank a satılmıştır. 6

10 31 MART TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME AİT (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile olarak ifade edilmiştir.) 1. GRUP UN YAPISI VE FAALİYET ALANLARI (devamı) Konsolidasyona dahil edilen şirketler: Konsolide mali tablolar açısından konsolidasyona dahil edilen şirketlerin faaliyet konuları, faaliyet grupları ve Grup un sermayeleri içindeki doğrudan ve dolaylı iştirak payları aşağıda verilmiştir: Şirket ünvanı Faaliyet Konusu Kayıtlı Olduğu Ülke Faaliyet Grubu Trakya Cam Investment BV Yatırım Hollanda Düzcam Trakya Glass Bulgaria E.A.D. Üretim Bulgaristan Düzcam Doğrudan sahiplik oranı 2002 Efektif Doğrudan sahiplik sahiplik oranı oranı Efektif sahiplik oranı Şirket Ünvanı % % % % Trakya Cam Investment BV Trakya Glass Bulgaria E.A.D KONSOLİDE MALİ TABLOLARIN HAZIRLANMA ESASLARI dönemine ait ara mali tablolar Grup un tarihi itibariyle hazırlanan yıllık mali tablolarında açıklanan muhasebe politikaları ile tutarlı bir şekilde hazırlanmıştır. Bu sebeple ara mali tablolar yılına ait yıllık mali tablolar dikkate alınarak incelenmelidir. Özet ara dönem mali tablolar, UFRS nin ara dönem mali tablolarının hazırlanmasına yönelik Uluslararası Muhasebe Standardı ( UMS 34 ) - Ara Mali Tablolar a uygun olarak hazırlanmıştır. Grup un, özet ara dönem mali tablolarını ilk kez tarihinde hazırlaması nedeniyle tarihinde sona eren üç aylık ara döneme ait özet ara dönem gelir tablosu, özsermaye değişim tablosu ve nakit akım tablosu karşılaştırmalı olarak sunulmamıştır. 30 Aralık tarihli ve sayılı Resmi Gazete de yayımlanan 5024 sayılı Kanun ile 1 Ocak tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi esaslarının uygulanmasını esas alan vergi mevzuatı yürürlüğe girmiştir. Kanun a göre Toptan Eşya Fiyat Endeksindeki (TEFE) artışın, son 36 ayda %100 den ve son 12 ayda %10 dan yüksek olması halinde kurumlar vergisi matrahı enflasyon muhasebesi düzeltmesini de dikkate alacak şekilde hesaplanacaktır. Bu oranların gerçekleşip gerçekleşmediği hususuna üçer aylık geçici vergi dönemleri sonlarında bakılacak ve yıl içerisinde herhangi bir geçici vergi dönemi itibariyle enflasyon düzeltmesi yapılmasının gerekli olması halinde, bu düzeltme tüm yıl için, ve geriye yönelik olarak önceki geçici vergi dönemleri dahil uygulanacaktır. tarihi itibariyle son 36 aylık fiyat endeksi artışı % ve son 12 ay için %7.97 olup, Mayıs sonu itibariyle bu oranlar sırasıyla % ve %9.55 olarak gerçekleşmiştir. Haziran ayında fiyat endeksinde %1.52 azalma olması durumunda bile 30 Haziran tarihi itibariyle son 12 aylık fiyat endeksi artışı %10 un üzerinde gerçekleşecektir. tarihi itibariyle, yılı için enflasyon muhasebesi uygulaması şartlarının gerçekleşmesinin çok muhtemel olması nedeniyle mali tablolardaki vergi karşılıkları enflasyon muhasebesi düzeltmelerine göre hesaplanmıştır. 7

11 31 MART TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME AİT (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile olarak ifade edilmiştir.) 2. KONSOLİDE MALİ TABLOLARIN HAZIRLANMA ESASLARI (Devamı) sonu itibariyle son üç yıllık döneme ilişkin endeks ve düzeltme katsayıları aşağıdaki gibidir; Tarihler Endeks Katsayı , , , , , NAKİT VE NAKİT BENZERİ KALEMLER Vadeli mevduatlar 56,669,612 68,329,791 Vadesiz mevduatlar 8,152,413 2,925,765 Kasa 4,231 1,058 Diğer hazır değerler ,826,376 71,256,790 Vadeli Mevduatlar Vade Vade Para cinsi Faiz oranı(%) Başlangıcı Bitimi EURO /03/ 22/04/ 14,594,023 EURO /03/ 22/04/ 9,729,349 EURO 3 18/02/ 19/04/ 8,108,001 EURO /03/ 30/04/ 8,225,264 USD /03/ 05/04/ 3,933,858 TRL 21 31/03/ 01/04/ 3,981,715 EURO 3 23/02/ 26/04/ 2,434,366 EURO 3 23/02/ 23/02/ 2,435,155 EURO 3 23/02/ 23/02/ 1,623,596 USD 3 19/03/ 19/04/ 1,311,286 BGN /03/ 12/04/ 2 207,949 Tahakkuk Eden Faiz 85,050 56,669,612 8

12 31 MART TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME AİT (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile olarak ifade edilmiştir.) 4. ALIM-SATIM AMAÇLI FİNANSAL VARLIKLAR Yatırım fonları 209, , , , TİCARİ ALACAKLAR (NET) Ticari alacaklar 46,807,540 58,592,155 Alacak senetleri 3,569,340 12,756,326 Ticari alacak ve alacak senetleri reeskontu (1,177,931) (2,133,680) Verilen depozito ve teminatlar ,199,212 69,215,081 Satışlara ilişkin tahsilat süresi ortalama 45 gündür (: 45 gün). Alacak senetlerinin vadeleri aşağıdaki gibidir: 30 gün içinde tahsil edilecek 2,351,459 8,459, gün arasında tahsil edilecek 992,547 3,272, gün arasında tahsil edilecek 204,284 1,019, gün arasında tahsil edilecek 21,050 3,728 3,569,340 12,756,326 9

13 31 MART TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME AİT (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile olarak ifade edilmiştir.) 6. İLİŞKİLİ ŞİRKETLERLE OLAN BAKİYE VE İŞLEMLER İlişkili şirketlerden ticari alacaklar: Cam Pazarlama 22,288,073 27,129,571 İlişkili şirketlerden diğer alacaklar: Camiş Limited 12,589,639 24,486,799 Cam Pazarlama 7,065, ,794 Anadolu Cam 4,459,197 8,954,710 Şişecam 3,152,319 9,278,222 Cam Elyaf 2,501,849 - Camiş Elektrik 135,507 - Camiş Sigorta 88,101 52,376 Çayırova Cam 4,096 27,120 Paşabahçe Cam 1,461 2,344 Denizli Cam Ferro Döküm 32 3,405 Reeskont (-) (57,209) (252,337) İlişkili şirketlerden toplam alacaklar 52,228,690 70,195,004 10

14 31 MART TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME AİT (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile olarak ifade edilmiştir.) 6. İLİŞKİLİ ŞİRKETLERLE OLAN BAKİYE VE İŞLEMLER (Devamı) İlişkili şirketlere ticari borçlar: Paşabahçe Cam 3,837, ,320 Çayırova Cam 2,255,678 2,370,364 Soda Sanayii 1,510, ,560 Camiş Sigorta 1,400, ,366 Şişecam 1,120, ,467 Camiş Limited - 12,504,371 İlişkili şirketlere diğer borçlar: Camiş Elektrik 7,842,403 2,740,420 Camiş Madencilik 2,751,226 2,153,003 Camiş Lojistik 2,539,211 1,487,039 Cam Pazarlama 135,774 14,864,830 Camiş Limited 1,912,204 - Paşabahçe Eskişehir Cam 31,758 3,277 Paşabahçe Mağazaları 1,667 27,128 Camiş Ambalaj 722 6,219 Soda Sanayii - 8,515,680 Çayırova Cam - 3,142,240 Şişecam - 908,126 Paşabahçe Cam - 350,756 Cam Elyaf - 75,045 Camiş Sigorta - 57,676 Anadolu Cam - 1,102 Denizli Cam Diğer gerçek kişiler - 146,074 Reeskont (-) (157,969) (226,663) 25,182,333 50,584,028 11

15 31 MART TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME AİT (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile olarak ifade edilmiştir.) 6. İLİŞKİLİ ŞİRKETLERLE OLAN BAKİYE VE İŞLEMLER (Devamı) İlişkili şirketlere satışlar Cam Pazarlama 28,210,445 Çayırova Cam 36,878 Anadolu Cam 2,099 28,249,422 İlişkili şirketlerden alımlar Soda Sanayii 6,236,404 Cam Pazarlama 6,095,232 Camiş Madencilik 5,251,043 Camiş Elektrik 4,200,080 Çayırova Cam 3,028,102 Paşabahçe Cam 681,320 Cam Elyaf 25,289 Camiş Ambalaj ,517,738 İlişkili şirketlerden doğan faiz gelir ve (gideri) Şişecam 404,304 Anadolu Cam 125,406 Camiş Limited 83,795 Cam Elyaf 39,492 Paşabahçe Cam 9,206 Denizli Cam 389 Ferro Döküm 33 Cam Pazarlama (340,987) Camiş Elektrik (129,327) Camiş Madencilik (91,623) Çayırova Cam (59,950) Camiş Lojistik (29,993) Soda Sanayi (25,977) Camiş Ambalaj (675) Paşabahçe Eskişehir (426) Paşabahçe Mağazaları (381) Cam Ambalaj (*) - Camiş Makina ve Kalıp - (16,714) (*) yılında faaliyetlerine son vermiştir. 12

16 31 MART TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME AİT (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile olarak ifade edilmiştir.) 6. İLİŞKİLİ ŞİRKETLERLE OLAN BAKİYE VE İŞLEMLER (Devamı) Hizmet gelirleri Paşabahçe Cam 203,867 Camiş Madencilik 14,189 Şişecam 5,321 Camiş Elektrik 3, ,924 Kira gelirleri Paşabahçe Cam 50,629 Camiş Madencilik 53, ,473 Kira Giderleri Çayırova Cam 141,340 Şişecam 355,847 Cam Pazarlama 17, ,524 Ödenen hizmet payı Şişecam 2,027,704 Ödenen komisyonlar Camiş Lojistik 146,762 Cam Pazarlama 143,917 Şişecam 152, ,861 Alınan komisyonlar Çayırova 61,895 Paşabahçe 21,111 Camiş Sigorta 77, ,479 Fuar teşvik gelirleri Cam Pazarlama 38,684 13

17 31 MART TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME AİT (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile olarak ifade edilmiştir.) 7. STOKLAR (NET) Mamüller 31,019,231 34,579,797 İlk madde ve malzeme 18,254,615 15,334,710 Yarı mamüller 12,559,003 10,405,682 Verilen sipariş avansları 768, ,337 Diğer stoklar 266, ,463 Ticari mallar 4,596 4,296 Stok değer düşüklüğü karşılığı ,871,850 60,963, DİĞER ALACAKLAR VE DÖNEN VARLIKLAR (NET) İştiraklerden temettü gelir tahakkukları 3,326,513 - Peşin ödenen giderler 1,531, ,191 Toplu iş sözleşmesine ilişkin verilen avanslar 916,078 - Diğer alacaklar 582,739 73,362 İşçi ücret avansları 286,306 - Diğer şüpheli alacaklar 238, ,364 Şüpheli alacaklar karşılığı (238,831) (254,364) Verilen iş avansları 90,682 - Personelden alacaklar 81,793 96,406 Personele verilen avanslar 78,296 - İndirilecek KDV 30,046 - Devreden KDV - 13,878 Yurtdışı satışlardan kaynaklanan terkin edilecek KDV - 283,058 Diğer çeşitli alacaklar 53,637 79,191 6,977, ,086 14

18 31 MART TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME AİT (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile olarak ifade edilmiştir.) 9. FİNANSAL DURAN VARLIKLAR (NET) Pay Pay % % İştirakler Çayırova Cam San. A.Ş. (*) ,688, ,523,887 Camiş Elektrik A.Ş. (*) ,316, ,015,634 Satılmaya hazır finansal varlıklar Cam Elyaf San. A.Ş. (*) ,882, ,882,626 Paşabahçe Cam San. Ve Tic. A.Ş ,397, ,397,697 Soda San. A.Ş. (**) ,455, ,374,948 Camiş Madencilik A.Ş ,972, ,972,837 T.Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. (**) , ,209 Cam Pazarlama A.Ş , ,824 İstanbul Porselen San. A.Ş , , ,238, ,460,685 Değer düşüş karşılığı (***) (11,571,722) (11,803,100) Net 152,666, ,657,585 (*) xxekli konsolide mali tablolarda Çayırova Cam ve Camiş Elektrik özkaynak metoduyla muhasebeleştirilmiştir. Cam Elyaf San. A.Ş. Şişecam ın kontrolü altındadır. Grup un iştirak üzerinde önemli etkinliği ve/veya oy kullanma hakkı ve de kontrol gücü bulunmadığından bu iştirak ekli mali tablolarda konsolide edilmemiş, enflasyona göre düzeltilmiş değerleri ile gösterilmiştir. (**) Bu şirketlere ait hisse senetleri İstanbul Menkul Kıymetler Borsası nda (İMKB) işlem görmektedir. (***) Değer düşüş karşılığı, Camiş Madencilik A.Ş. ve İstanbul Porselen San. A.Ş. nin endekslenmiş maliyet tutarlarının bu iştiraklerin UFRS ye göre hazırlanmış mali tablolarıyla karşılaştırılması sonucu hesaplanıp muhasebeleştirilmiştir. 15

19 31 MART TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME AİT (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile olarak ifade edilmiştir.) 10. MADDİ DURAN VARLIKLAR (NET) Arazi ve arsalar Yer altı ve yerüstü düzenleri Binalar Tesis makine ve cihazlar Taşıtlar Demirbaşlar Diğer maddi duran varlıklar Özel Maliyetler Toplam Maliyet Değeri 1 Ocak açılış bakiyesi 8,919,973 26,271, ,746, ,420,657 3,153,358 57,466,789 4,931,825 3,385,891-1,104,296,990 Alımlar - 7, ,620 22,037 1, ,390 Çıkışlar (1,593,647) (394,308) (54,558) - - (2,042,513) Yapılmakta olan yatırımlardan transferler ,154, , ,254,477 kapanış bakiyesi 8,919,973 26,279, ,746, ,981,382 2,759,050 57,685,956 4,953,862 3,387,889 1,103,714,344 Birikmiş Amortismanlar 1 Ocak açılış bakiyesi - (5,032,054) (39,165,037) (398,027,063) (2,101,952) (48,033,400) (2,679,254) (2,613,206) (497,651,966) Dönem gideri - (131,385) (1,073,734) (10,861,205) (77,713) (488,228) (102,064) (40,766) (12,775,095) Çıkışlar ,593, ,114 54, ,039,319 kapanış bakiyesi - (5,163,439) (40,238,771) (407,294,621) (1,788,551) (48,467,070) (2,781,318) (2,653,972) (508,387,742) Yapılmakta olan yatırımlar ve verilen avanslar 13,776,332 itibariyle net defter değeri 8,919,973 21,115, ,508, ,686, ,499 9,218,886 2,172, , ,102,934 Yapılmakta olan yatırımlar ve verilen avanslar- 4,802,020 itibariyle net defter değeri 8,919,973 21,239, ,581, ,393,594 1,051,406 9,433,389 2,252, , ,447,044 16

20 31 MART TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME AİT (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile olarak ifade edilmiştir.) 11. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (NET) Haklar Diğer maddi olmayan duran varlıklar Toplam Maliyet değeri 1 Ocak açılış bakiyesi 2,717,321 1,435 2,718,756 Alımlar 185, ,748 Çıkışlar kapanış bakiyesi 2,903,069 1,435 2,904,504 Birikmiş amortismanlar 1 Ocak açılış bakiyesi (1,942,778) (1,356) (1,944,134) Dönem gideri (33,661) (36) (33,697) Çıkışlar kapanış bakiyesi (1,976,439) (1,392) (1,977,831) itibariyle net defter değeri 926, ,673 itibariyle net defter değeri 774, , FİNANSAL BORÇLAR Kısa vadeli banka kredileri 24,755,880 19,259,445 Uzun vadeli kredilerin kısa vadeli anapara taksitleri ve faizleri 8,971,130 12,928,961 Diğer kısa vadeli borçlar Toplam kısa vadeli finansal borçlar 33,727,022 32,188,418 Uzun vadeli kredilerin uzun vadeli kısmı 57,461,009 66,219,037 Toplam finansal borçlar 91,188,031 98,407,455 Finansal borçların geri ödeme vadeleri aşağıdaki gibidir: 1 yıl içinde ödenecekler 33,727,022 32,188, yıl içinde ödenecekler 15,689,456 18,026, yıl içinde ödenecekler 13,463,819 15,502, yıl içinde ödenecekler 11,279,591 13,025,900 4 yıl ve sonrası ödenecekler 17,028,143 19,664,483 91,188,031 98,407,455 17

21 31 MART TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME AİT (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile olarak ifade edilmiştir.) 13. TİCARİ BORÇLAR (NET) Kısa vadeli ticari borçlar 13,449,475 19,361,974 Borç senetleri 7,347 - Borç senetleri ve ticari borç reeskontu (-) (128,016) (301,425) Alınan depozito ve teminatlar 93,870 90,078 13,422,676 19,150, DİĞER BORÇLAR VE GİDER TAHAKKUKLARI Personele borçlar 1,382, ,548 Ödenecek vergi ve harçlar 2,270,215 6,786,886 Ödenecek SSK primleri 1,524,979 1,150,350 Tahakkuk etmiş giderler 5,301,917 6,889,239 Diğer tahakkuk ve yükümlülükler 2,500, ,069 Karşılıklar 363,893 55,988 Diğer çeşitli borçlar 119,312 34,416 13,463,422 15,816, VERGİ Ödenecek kurumlar vergisi: Kurumlar vergisi karşılığı 31,044,899 31,638,789 Peşin ödenmiş vergi ve fonlar (29,534,336) (21,214,358) 1,510,563 10,424,431 Vergi karşılığı: Cari kurumlar vergisi karşılığı 1,338,112 31,638,789 Ertelenmiş vergi karşılığı 16,422,938 (11,796,291) 17,761,050 19,842,498 tarihinde %30 olan kurumlar vergisi oranı tarihinden itibaren %33 e yükseltilmiştir. Bu nedenle, ertelenmiş vergi geliri/gideri %33 oranı esas alınarak hesaplanmıştır. Kurumlar vergisi oranındaki %3 lük artışın mali tablolarına kümülatif net etkisi 9,405,262 Milyon lira olup, kurumlar vergisi oranında meydana gelen oransal artışın kümülatif etkisinin ara dönem mali tablolarına yansıtılması, ara dönem karının 9,405,262 Milyon lira düşük gerçekleşmesine neden olmuştur. 18

22 31 MART TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME AİT (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile olarak ifade edilmiştir.) 16. KIDEM TAZMİNATI KARŞILIĞI 1 Ocak itibariyle karşılık 21,845,785 20,611,102 Dönem gideri 2,471,331 6,465,126 Ödenen tazminatlar (988,337) (2,708,395) Parasal kazanç (1,333,998) (2,522,048) itibariyle karşılık 21,994,781 21,845, TAAHHÜTLER VE YÜKÜMLÜLÜKLER Verilen kefaletler (*) 297,235, ,707,114 Verilen teminat mektupları 597, , ,832, ,468,953 tarihi itibariyle Grup aleyhine açılmış ve devam eden davaların toplam riski yaklaşık 15,917 dir ( : 5,912 ). (*) Şişecam topluluğu tarafından kullanılan kredilere ilişkin verilen kefaletlerdir. 18. SERMAYE VE YASAL YEDEKLER ve itibariyle sermaye yapısı aşağıdaki gibidir: Ortaklar (%) (%) T.Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş ,451, ,451,870 Cam Pazarlama A.Ş ,308, ,308,652 IFC ,107, ,107,520 Anadolu Cam San. A.Ş , ,401 İş Bankası Camtaş Düzcam Paz. A.Ş Diğer ,671, ,671,557 Nominal sermaye ,600, ,600,000 Enflasyon düzeltmesi 107,418, ,418,655 Düzeltilmiş sermaye 335,018, ,018,655 Şirket in sermayesi 1,000 TL nominal bedelli 227,600,000,000 adet hisseden oluşmaktadır ( : 227,600,000,000). 19

23 31 MART TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME AİT (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile olarak ifade edilmiştir.) 18. SERMAYE VE YASAL YEDEKLER (devamı) tarihi itibariyle özsermaye kalemlerinin nominal ve enflasyona göre düzeltilmiş tutarları ile bu düzeltmeler sonucunda oluşan, özsermaye enflasyon düzeltme farkları aşağıdaki gibidir. Özsermaye kalemleri Nominal Tutar Enflasyon Düzeltmesi Düzeltilmiş Tutar Sermaye 227,600, ,418, ,018,655 Yasal yedekler 17,975,178 73,911,447 91,886,625 Olağanüstü yedekler 18,639,868 52,096,783 70,736, ,215, ,426, ,641, NET SATIŞLAR 01 Ocak - 31 Mart Yurt içi satışlar 78,749,896 Yurt dışı satışlar 28,210,445 Diğer gelirler - Satış iadeleri (424,543) Satış iskontoları (4,985,520) Satışlardan diğer indirimler (6,036,998) 95,513, SATIŞLARIN MALİYETİ 01 Ocak- 31 Mart İlk madde ve malzeme giderleri 35,503,262 Doğrudan işçilik giderleri 6,416,096 Genel üretim giderleri 11,915,191 Amortisman giderleri 10,386,912 Yarı mamul stoklarındaki değişim (2,153,321) Mamul stoklarındaki değişim 3,560,566 Satılan mamullerin maliyeti 65,628,706 Satılan ticari malların maliyeti 3,379,259 69,007,965 20

24 31 MART TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME AİT (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile olarak ifade edilmiştir.) 21. FAALİYET GİDERLERİ 01 Ocak-31 Mart Araştırma ve geliştirme giderleri 23,567 Pazarlama, satış ve dağıtım giderleri 6,460,368 Genel yönetim giderleri 12,004,412 18,488, FİNANSMAN GELİRLERİ (NET) 01 Ocak-31 Mart Faiz gelirleri 1,671,279 Kambiyo karları 7,754,086 Kambiyo zararları (7,621,137) Kısa vadeli borçlanma maliyetleri (2,207,001) Komisyon Gelirleri 83,058 Reeskont Faiz Giderleri (128,420) Reeskont Faiz Gelirleri 1,061,841 Uzun vadeli borçlanma maliyetleri (143,619) 470, DİĞER GİDERLER (NET) 01 Ocak- Çalışmayan kısım giderleri (5,038,353) Konusu kalmayan karşılıklar 231,379 Önceki dönem satışlarına ilişkin fiyat farkları (402,006) Toplu iş sözleşme farkları 608,312 Önceki dönemlere ait vergi faiz karşılık farkları 646,912 Hizmet gelirleri 300,812 Değerlendirilen mamul zayiatları (net) 145,495 Isıcam marka kullanım hakkı 106,583 Diğer gelirler ve karlar 589,284 (2,811,582) 21

25 31 MART TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME AİT (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile olarak ifade edilmiştir.) 24. TEMETTÜ ÖDEMESİ Şirketin 30 Nisan tarihinde yapılan Ortaklar Olağan Genel Kurul toplantısında, yılı konsolide bilanço karından, 56.2 trilyon lira tutarında birinci temettünün 31 Mayıs tarihinde nakden ödenmesine karar verilmiştir. 25. MALİ TABLOLARIN ONAYLANMASI Seri: XI, No.25 sayılı tebliğinde atıfta bulunulan Uluslararası Finansal Raporlama Standartlarına (UFRS) göre hazırlanan bağımsız denetimden geçmiş mali tabloları, Denetim Komitesi nin kararı da dikkate alınarak incelenmiş, söz konusu mali tabloların faaliyet sonuçlarının gerçek durumunu yansıttığı ve şirketin izlediği muhasebe ilkeleri ile Sermaye Piyasası Kurulu nun Seri: XI, No.25 sayılı tebliğinde atıfta bulunulan Uluslararası Finansal Raporlama Standartları (UFRS) na uygun olduğu ve hazırlanan konsolide mali tabloların İnsan ve Finans Kaynakları Başkan Yardımcısı Akif Sözen ve Finans Kaynakları Müdürü Müfit Özkara tarafından imzalanması Şirket Yönetim Kurulu nun 11 Haziran tarihli toplantısında kamuya bildirim amacıyla onaylanmıştır. 22