YILLIK FAALİYET RAPORU

Transkript

1 YILLIK FAALİYET RAPORU 2005

2 1

3 İLETİŞİM ve BEYAN Rapor dönemi : 31 Aralık 2005 Banka nın ticaret ünvanı : Tekfenbank A.Ş. Banka nın yönetim merkezinin adresi : Eski Büyükdere Caddesi.Tekfen Tower No: Levent / İstanbul Telefon numarası : Fax numarası : Elektronik site adresi : Elektronik posta adresi : info@tekfenbank.com Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Yıllık Faaliyet Raporuna İlişkin Tebliğ e göre hazırlanan bu rapor aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır. BİRİNCİ BÖLÜM GENEL BİLGİLER İKİNCİ BÖLÜM YÖNETİME VE KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARINA İLİŞKİN BİLGİLER ÜÇÜNCÜ BÖLÜM FİNANSAL BİLGİLER VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRMELER Bu raporda yer alan konsolide ve konsolide olmayan bilgiler Muhasebe Uygulama Yönetmeliği ve ilgili Tebliğler ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Yeni Türk Lirası cinsinden, karşılaştırma için verilen geçmiş dönemlere ait mali tablolar ise paranın 31 Aralık 2005 tarihindeki cari satın alma gücüne göre yeniden ifade edilerek hazırlanmış olup, ilişikte sunulmuştur. 15 Mart 2006 M. Ercan KUMCU Mehmet N. ERTEN Ahmet CIĞA Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür Yönetim Kurulu Bşk. ve İç Denetimden ve Risk Yönetiminden Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi Müdür Gen. Muh. Bütçe Planlama Mali Kontrol ve Raporlama Bölüm Başkanı 2

4 GENEL BİLGİLER DÖNEME AİT FAALİYET SONUÇLARINA İLİŞKİN ÖZET FİNANSAL BİLGİLER SOLO Toplam Aktifler : 739,214 Krediler : 309,588 Menkul Kıymetler : 98,713 Mevduat : 526,861 Özkaynaklar : 96,931 Net Dönem Karı : 2,164 Sermaye Yeterliliği Rasyosu : %22,61 BANKANIN TARİHSEL GELİŞİMİ VE DÖNEM İÇİNDE ANA SÖZLEŞMEDE YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER VE NEDENLERİ Tekfen Yatırım ve Finansman Bankası A.Ş., özellikle yatırım ve dış ticaret faaliyetlerini finanse etmek amacıyla, 26 Ağustos 1988 tarih ve 88/13253 sayılı Bakanlar Kurulu kararı ile yatırım bankası statüsünde kurulmuş olup, 7 Ağustos 1989 da bankacılık işlemlerine başlamıştır. Bank Ekspres A.Ş. nin (Bank Ekspres) kurulmasına 22 Eylül 1991 tarih ve 91/2316 sayılı Bakanlar Kurulu kararıyla izin verilmiş ve Kuruluş İzni Kararnamesi 10 Ekim 1991 tarih ve sayılı Resmi Gazete de ve Ana Sözleşmesi 18 Şubat 1992 tarih ve 2969 sayılı Ticaret Sicili Gazetesi nde yayımlanmıştır. Bank Ekspres 23 Ekim 1998 tarihinde mali bünyesindeki zayıflama sonucunda Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu (TMSF) na devrolmuştur. 30 Haziran 2001 tarihinde TMSF ile Tekfen Holding A.Ş. arasında akdedilen Hisse Devir Sözleşmesi ne istinaden TMSF nin hissedar bulunduğu ve Bankalar Kanunu gereği yönetim ve denetimini elinde bulundurduğu Bank Ekspres A.Ş nin sermayesinin % sını teşkil eden her biri 10,000 TL nominal değerli toplam 2,983,800,000 adet hisse Tekfen Holding A.Ş. ye satılmak suretiyle devredilmiştir. Söz konusu sözleşmeye istinaden Tekfen Holding A.Ş. nin % oranında hissedarı olduğu Tekfen Yatırım ve Finansman Bankası A.Ş. nin Bank Ekspres A.Ş. tarafından devralınmasına Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu nun (BDDK) 18 Ekim 2001 ve tarih 489 nolu kararıyla izin verilmiştir. Devir işlemleri 26 Ekim 2001 tarihinde gerçekleştirilmiş ve Tekfen Holding A.Ş. nin % ve TST International S.A. nın % oranında hissedar olduğu bankanın adı Tekfenbank Anonim Şirketi (Banka) olarak değiştirilmiştir. Dönem içinde ana sözleşmede değişiklik yapılmamıştır. 3

5 GENEL BİLGİLER BANKANIN SERMAYE YAPISI, BANKA SERMAYESİNDE VE ORTAKLIK YAPISINDA DÖNEM İÇİNDE MEYDANA GELEN DEĞİŞİKLİKLER, SERMAYENİN %10 UNDAN FAZLASINA SAHİP OLAN GERÇEK VEYA TÜZEL KİŞİLERİN ÜNVANLARI VE PAYLARI Tekfen Grubu bünyesinde yer alan Banka nın sermaye yapısı aşağıda sunulmuştur. Ticari Ünvan 31 Aralık Aralık 2004 Pay Tutarı Bin YTL Pay Oranı Pay Tutarı Bin YTL Pay Oranı TEKFEN HOLDİNG A.Ş. 28,806 % ,739 %57.48 TST INTERNATIONAL FINANCE S.A. 20,310 % ,310 %40.62 Diğer 884 %1, %1,90 Toplam 50,000 %100,00 50,000 %100,00 Cari dönem içinde sermaye artırımı yapılmamıştır. BANKANIN, YÖNETİM KURULU BAŞKAN VE ÜYELERİ, DENETİM KURULU ÜYELERİ İLE GENEL MÜDÜR VE YARDIMCILARININ VARSA BANKADA SAHİP OLDUKLARI PAYLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR Yönetim Kurulu başkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının Banka da sahip oldukları paylar, Necati Akçağlılar ın dolaylı hisseleri hariç çok önemsiz seviyededir. 4

6 GENEL BİLGİLER YÖNETİM KURULU BAŞKANININ FAALİYET DÖNEMİNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRMELERİ VE GELECEĞE YÖNELİK BEKLENTİLERİ Ülkemizde 2005 yılında, son dört yıldır olduğu gibi ile Gayrisafi Milli Hasıla artmış; bu gerçekleşirken de enflasyon düşme trendini devam ettirmiştir. Süre gelmekte olan IMF programı, AB yolundaki gelişmeler ve tek parti iktidarı altında sağlanmış olan politik istikrar da yukarıda bahsetmiş olduğumuz gelişmelerin en önemli unsurlarını teşkil etmektedir. Global bazdaki likidite fazlası ve gelişmekte olan ülke ekonomilerine olan sermaye akışından ülkemiz de 2005 yılında payını almış; özelleştirme, mali ve mali kesim dışı borçlanmaları ve doğrudan yatırımlar yoluyla para girişi hızlanmıştır. Artan cari açığın finansmanına yardımcı olan girişler kur üzerinde baskı yaratarak Türk Lirası nın değerlenmesi sonucunu yaratmıştır yılı başında %18 seviyesinde olan gecelik borçlanma faizleri, enflasyondaki düşüş eğiliminin ve ekonomideki iyileşmenin istikrarlı bir şekilde devam etmesi, paralelinde, derecelendirme kuruluşlarının ülkemiz için olumlu değerlendirmelerinin sonucu olarak %13 seviyelerine kadar gerilemiştir. Buna paralel olarak Devlet İç Borçlanma Senetleri faiz oranlarıda %20 seviyelerinden %14 seviyelerine gerilemiştir. Ülkemiz ekonomisinde yaşanan olumlu gelişmelerin bir sonucu olarak bankacılık sektörü aktif büyüklüğü; Eylül 2005 itibariyle, 2004 e göre %19 artmıştır. Sektör bilançolarının büyümesine paralel olarak bilanço büyüklükleri içinde kredilerin payında önemli bir artış meydana gelmiş, DİBS ağırlıklı olan menkul kıymetler cüzdanının payında ise hissedilir bir azalış meydana gelmiştir. Kredilerin büyümesinde; kredi faizlerindeki gerilemenin paralelinde kullandırılan tüketici kredileri ve konut sektöründeki talebe paralel kullandırılan konut kredileri ve özel sektörün yatırımlara yönelmesiyle özellikle KOBİ lere kullandırılan kredilerdeki artışlar etkili olmuştur. Ayrıca; 2005 yılı Türk Bankacılık Sistemi içinde çeşitli el değiştirmelerin yaşandığı; yabancı sermayenin sistemden aldığı payın arttığı bir yıl olarak geride kalmıştır yılı için, ekonomide %5 reel büyüme sağlanması, TÜFE bazında enflasyonun %5 e indirilmesi hedeflenmiştir. AB ile üyelik görüşmelerinin başlaması nedeniyle piyasalardaki iyimserliğin devam etmesi, uygulanmakta olan ekonomik programın istikrarlı bir şekilde devam edeceği beklentilerinin artması 2006 yılı hedeflerine ulaşmasına olumlu etki edecektir. 5

7 GENEL BİLGİLER Ülkemizin önündeki potansiyel sorunlar ise; artan enerji fiyatları, küresel bazda artan faizlerin gelişmekte olan piyasalara olan fon akışını azaltacağı, bunun neticesinde cari açığın finansmanı konusunda yaratabileceği olumsuzluklar, değerlenmeye devam eden Türk Lirası nın yerli sermayenin gerek iç piyasada ithal mallara karşı gerekse ihracatta rekabet edebilme fırsatlarını azaltması olacaktır. Tüm bu olası olumsuzların üstesinden gelebilmek için ise yapısal reformların hızla gerçekleştirilmesi oldukça önem arzetmektedir yılında bankacılık sektöründe ülke ekonomisindeki istikrarlı büyümeye ve AB ye üyelik sürecindeki çalışmalara bağlı olarak bilançolarında büyümeye devam edecektir. Enflasyona paralel olarak kredi faizlerinin de gerilemesi ve bilançolarda kredilerin geçmişe oranla yüksek faiz riski taşımadan sağlıklı bir şekilde büyümesi beklenmektedir. Tekfenbank bugün Türkiye'nin en önemli sanayi ve ticaret bölgelerine yayılmış, kambiyo yetkisine sahip 30 şubesiyle müşterilerinin çözüm ortağı olmayı sürdürmektedir. Tekfenbank, tasarruf sahiplerinin hak ve menfaatlerinin korunması, mali piyasalarda güven ve istikrarın sağlanması, ekonomik kalkınmanın gereklerini de dikkate alarak, mevduat ve kredi sistemlerinin etkin şekilde çalışmasının sağlanması ekonomide önemli zararlar doğurabilecek işlem ve uygulamaların önlenmesinin yanı sıra toplumsal yararın gözetilmesi ve çevrenin korunması amacıyla aşağıda belirtilen genel ilkeler doğrultusunda faaliyet göstermektedir. Doğruluk ve güvenilirlik başta olmak üzere, bankacılık etik ilkelerine olan bağlılığının verdiği güçle Tekfenbank, istikrar ve kaliteyi ön planda tutan bir anlayış doğrultusunda, müşterileriyle uzun soluklu ilişkiler kurmayı hedeflemektedir. Vizyonumuz; dünya kalitesinde finansal hizmet sunmaktır. Misyonumuz; Bankacılık sektöründe ve finansal piyasalarda, hertürlü, bireysel ve kurumsal ürün ve hizmeti üreterek; ürün ve hizmetimize ihtiyaç duyan birey ve şirketlere ''müşterinin çözüm ortağı'' olmak yaklaşımıyla hizmet veren, her durumda bankacılık etik kuralları ve ilgili mevzuata saygılı çalışan, kalite anlayışını ve ruhunu her düzeyde benimsemiş, ait olduğu bankacılık grubunda Türkiye'nin lider finansal kuruluşu olabilmektir. Tekfenbank müşterilerine hizmet sunarken her zaman sektörde ve iş dünyasında yaşanan değişimlere açık ve hazırlıklı, fakat değerlerine de hep sadık kalacaktır. Tekfenbank bugüne kadar sürdürdüğü muhafazakâr kredi ve fiyatlama politikalarını bundan böyle de tutarlı bir biçimde sürdürecektir. Gerek ülkemizde, gerekse dünyada yeni yeni gelişen Risk Yönetimi İlkeleri, Tekfenbank ve çalışanları için iş yapma kültürünün bir parçasını oluşturmaktadır. Bu ilkelerin iyi gözetilmesini kendi mali yapımızın selâmeti açısından önemli gördüğümüz kadar, tüm paydaşlarımız açısından da önemli görmekteyiz. 6

8 GENEL BİLGİLER GENEL MÜDÜRÜN FAALİYET DÖNEMİNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRMELERİ VE GELECEĞE YÖNELİK BEKLENTİLERİ 2005 yılı Türk Bankacılık Sistemi için olumlu gelişmelerin yaşandığı bir yıl olarak geride kalmıştır. Ülkemiz ekonomisinde yaşanan olumlu gelişmelerin bir sonucu olarak bankacılık sektörü aktif büyüklüğü; 2004 sonu itibariyle 228 Milyar ABD Dolar dan %19 luk artışla, Eylül 2005 itibariyle 272 Milyar ABD Dolar a ulaşmıştır. Tekfenbank; 2005 yıl sonu itibariyle 30 şubesi ve 575 çalışanı ile Gayrisafi Milli Hasıla nın yaklaşık %63 ünün üretildiği bölgelere bankacılık faaliyetini sürdürmektedir yılında da hedef müşteri kitlemiz küçük ve orta boy işletmeler olmaya devam etmiştir yılı sonunda Tekfenbank büyümesini sürdürmeye devam etmiş, toplam aktifler ilk defa 500 milyon USD seviyesini aşarak 739,214 bin YTL ye ulaşmıştır. Mevduattaki artış %34 olarak gerçekleşirken mevduat müşteri adedi de %20 artmıştır. Nakit kredilerde %34, gayrinakdi kredilerde de %22 artış sağlanmıştır. Özkaynaklar toplamı ise 96,931 bin YTL olarak gerçekleşmiş ve geçen yıla göre %2,3 lük bir artış kaydetmiştir. Banka, 2005 yılını vergi sonrası bin YTL. net karla kapamıştır. Banka nın yıl sonundaki sermaye yeterlilik oranı %22,61 olarak gerçekleşmiş olup hem güçlü sermaye yapısını göstermekte hem de potansiyel büyüme için hala yer olduğunu işaret etmektedir. Bankanın bilançosu yüksek likidite taşımakta olup, bunun karlılık üzerinde birtakım olumsuz etkileri olmakta, ancak mali yapıyı da o ölçüde sağlam tutmaktır. Tekfenbank olarak 2006 yılında hedeflerimiz; - Fiziki büyüklüğümüz ile finansal büyüklüğümüzü dengelemek, - Bilançonun aktif ve pasif tarafında dengeli dağılan bir müşteri kompozisyonu sağlamak, - Vadeli, vadesiz mevduat kompozisyonunda sektör geneline paralel denge izlemek, vadesiz TL mevduatın payını, toplam TL mevduatın %15'ine yükseltmek, - Faiz dışı gelir/gider dengesini %75 seviyesine çıkarmak, - Toplam giderler/toplam gelirler rasyomuzu %85'e indirmek, - Kurumumuzun hedeflerine paralel eğitim ve kariyer planlaması yapmak, - İstihdam edilen personel ve personel maliyetiyle uyumlu iş hacmi ve kar yaratmak, 7

9 GENEL BİLGİLER - Gerek yerel gözetim otoriteleri yönergelerine ve gerekse uluslararası standartlara uyumun sağlanması amacıyla, risk yönetimi grubunun ve bunun sonucu olarak bankamız risk duyarlılığının sürekli gelişimini sağlamak, - Hedef müşteri kitlemizi küçük ve orta boy işletmeler olarak devam ettirmek olacaktır. PERSONEL VE ŞUBE SAYISINA, BANKANIN HİZMET TÜRÜ VE FAALİYET KONULARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR VE BUNLAR ESAS ALINARAK BANKANIN SEKTÖRDEKİ KONUMUNUN DEĞERLENDİRMESİ Temel büyüklükler açısından Bankamızın sektörden aldığı paylara ilişkin göstergelere aşağıda yer verilmektedir. Eylül 2005 TEKFENBANK SEKTÖR * Bankamız Payı Toplam Aktifler 594, ,252, Krediler 287, ,419, Mevduat 386, ,003, Şube Sayısı 30 6, Personel Sayısı , * Kaynak TBB YENİ HİZMET VE FAALİYETLERLE İLGİLİ OLARAK ARAŞTIRMA GELİŞTİRME UYGULAMALARINA İLİŞKİN BİLGİLER 2005 yılında özellikle müşteri karlılığını ve müşterilerimizin çapraz satış performansını daha iyi kontrol edecek ölçümleme teknikleri ve program altyapısı geliştirildi. 8

10 KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI YÖNETİM KURULU BAŞKAN VE ÜYELERİ İLE GENEL MÜDÜR VE YARDIMCILARI İLE İLGİLİ BİLGİLER İsim Dr. Mehmet Ercan Kumcu Görevi Başkan ve İç Denetim Sisteminden Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi Göreve Atanma Tarihi Necati Akçağlılar Yönetim Kurulu Başkan Vekili Öğrenim Durumu Göreve Atanmadan Önceki Bankacılık veya İşletmecilik Deneyimi (Yıl) Doktora 14 Yüksek Lisans 49 Erhan Öner Yönetim Kurulu Başkan Vekili Yüksek Lisans 26 Üneri Okşan Yönetim Kurulu Üyesi Lisans 36 Prof.Dr. Ahmet Çelik Kurtoğlu Yönetim Kurulu Üyesi Doktora 7 Dr. Ahmet İpekçi Yönetim Kurulu Üyesi Doktora 19 Mehmet Nazmi Erten Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür Lisans 29 Derya Tamerler Kıdemli Genel Müdür Yardımcısı Lisans 17 Kemal Yıldız Genel Müdür Yardımcısı / Krediler Lisans 18 Gürcan Aydoğan (*) Berrin Korkmaz Genel Müdür Yardımcısı / Mali Kontrol ve Bütçe Planlama ve Operasyon Genel Müdür Yardımcısı / Bilgi Sistemleri Yüksek Lisans Lisans 14 Haldun Sevinç Genel Müdür Yardımcısı / Pazarlama Lisans 14 Fatma Aliye Atalay Genel Müdür Yardımcısı / Fon Yönetimi ve Sermaye Piyasaları Yüksek Lisans (*) 31 Ocak 2006 itibariyle, Mali Kontrol ve Bütçe Planlama ve Operasyon dan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı Gürcan Aydoğan görevinden ayrılmıştır. 15 9

11 KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI DENETÇİLERİN GÖREV SÜRELERİ VE MESLEKİ DENEYİMLERİ, KREDİ KOMİTESİ, RİSK YÖNETİMİ KAPSAMINDA OLUŞTURULAN KOMİTELERİN FAALİYETLERİ İLE BU KOMİTELERDE GÖREV ALAN BAŞKAN VE ÜYELER İLE İÇ DENETİM VE KONTROLDEN SORUMLU YÖNETİM KURULU ÜYESİNİN AD VE SOYADLARI DENETÇİLER İsim Görevi Göreve Atanma Tarihi Öğrenim Durumu Göreve Atanmadan Önceki Bankacılık veya İşletmecilik Deneyimi (Yıl) Cengiz Yaman Yönetim Kurulu Denetçi Üyesi Lisans 21 Turgut Kamil Dizdaroğlu Yönetim Kurulu Denetçi Üyesi Lisans 22 KREDİ KOMİTESİ Yönetim Kurulu nun verdiği yetki çerçevesinde kredi teklifleri ve revizyonlarının değerlendirildiği komitedir. Kredi komitesi yetkisine girecek kredi sınırları her yıl yönetim kurulu onayı ile yürürlüğe giren bütçede belirlenir. Kredi Komitesi yetki sınırı 2005 yılı bütçesinde 4 Milyon YTL olarak belirlenmiştir. Kredi komitesi, yetkisinin üzerindeki kredi tekliflerini uygun gördüğü taktirde yönetim kuruluna sevk eder. Komite, kredi riskleri konusunda Krediler Gurubundan brifing alır, ve Yönetim Kurulunu düzenli olarak bilgilendirir. Komite başkanlığı görevini, bankamız Yönetim Kurulu Başkan Vekili Erhan Öner yürütmektedir. Bankamız Yönetim Kurulu üyesi Ahmet İpekçi ve bankamız Genel Müdürü ve Yönetim Kurulu üyesi Mehmet N. Erten, komite üyeleri olarak görev yapmaktadırlar. Komite her hafta Perşembe günü toplanmaktadır. 10

12 KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI RİSK YÖNETİMİ KAPSAMINDA OLUŞTURULAN KOMİTELER AD VE SOYAD SORUMLU OLDUĞU ALAN Dr. M. Ercan Kumcu İç Denetim ve Risk Yönetiminden Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi Erkan Tekcan Banka Risk Komitesi Başkanı Esra Rota İç Kontrol Merkezi Başkanı M. Celal Özel Teftiş Kurulu Başkanı Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yayımlanan 8 Şubat 2001 tarihli ve sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Bankaların İç Denetim ve Risk Yönetim Sistemleri Yönetmeliği çerçevesinde Banka nın Risk Yönetimi ve İç Denetim Organizasyon Yapısı nda almış olduğu tedbirler aşağıda özetlenmiştir: İç Denetim ve Risk Yönetimden sorumlu Yönetim Kurulu Üyeliğine, aynı zamanda Yönetim Kurulu Başkanlığı görevini de sürdürmekte olan Sayın M. Ercan Kumcu atanmıştır. Buna göre, Sayın M. Ercan Kumcu ya doğrudan bağlı, bağımsız çalışan Üst Düzey Risk Komitesi; bu komiteye bağlı Banka Risk Komitesi ve bu yapının altında yer alan Münferit Risk Komiteleri (Kredi Risk Komitesi, Piyasa Risk Komitesi ve Operasyonel Risk Komitesi) bulunmaktadır. Banka nın ayrıca Bankacılık Kanunu nun 29 uncu maddesi uyarınca kurulmuş İç Kontrol Merkezi ve Teftiş Kurulu Başkanlığı bulunmaktadır. A. RİSK YÖNETİM SİSTEMİ Risk Yönetim Sistemi, Banka Üst Düzey Yönetimi ile Risk Yönetimi Grubunun beraberce belirlediği ve Yönetim Kurulu nca onaylanmış esaslar çerçevesinde bankacılık faaliyetlerinin her alanında risklerin tanımlanması, ölçümlenmesi, araştırılması, raporlanması, analizi ile izlenmesi ve denetlenmesi safhalarını düzenlemek amacıyla oluşturulmuştur. Risk Yönetim Grubu, Banka nın maruz kaldığı risklerin sistemli yönetilmesi amacıyla oluşturulan, Üst Düzey Risk Komitesi ni, Banka Risk Komitesini ve Münferit Risk Yönetim Komitelerini içeren organizasyonun tümünü ifade eder. Genel anlamda; Risk Yönetimi Grubunun temel görev ve sorumlulukları aşağıda açıklanmıştır. Risklerin izlenmesi ve analizi kapsamında; pozisyonlara ve fiyatlara ilişkin verilerin izlenmesi, risk tutarlarının izlenmesi, limit tanımlanması ve izlenmesi, risk tutarlarının özetlenmesi ve raporlanması Sayısal ya da analitik analizler kapsamında; yeni sayısal veya analitik modellerin tasarlanması ve oluşturulan yeni modellerin denenmesi. 11

13 KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI Model geliştirme kapsamında; sistem için yeni modellerin risk analiz araçlarının ve tekniklerinin geliştirilmesi, geri bildirim konusu yapılmış tarihi veya geçmiş verinin idame ettirilmesi. Sistem geliştirme ve bütünleştirme kapsamında; işlem yapmayı desteklemek için alt yapının geliştirilmesi, diğer sistemlerden girdilerin kabul edilmesi, verilerin silinmesinin, temizlenmesinin ve dönüşümünün otomatik hale getirilmesi, risklere ilişkin verilerin ve bilgilerin kullanımını destekleyecek veri tabanlarının geliştirilmesi. Kullanılan risk yönetim modellerine ait çıktıların tutarlılığının kontrolü. İç kontrol işlevi içerisinde Yönetim Kurulu tarafından belirlenen risklerin değerlendirilmesi. Risklerin ölçülmesi safhasında; bankanın maruz kaldığı risklerin ilgili risk komitelerince belirlenecek ölçüler ve kriterler kullanılarak sayısal ya da analitik yollarla tespit edilmesi. Ayrıca, Üst Düzey Yönetim ile Risk Yönetimi Grubu Banka bünyesindeki temel operasyonel birimlerin kar ve zarar durumlarını, risk-getiri dengesini dikkate alarak değerlendirmektedir. Risk Yönetimi açısından, Banka, risk tanımlamalarını BDDK nun konuyla ilgili tebliğleri doğrultusunda büyük oranda hazırlamış bulunmaktadır. Risk Yönetim Grubunun temel görev ve sorumlulukları Banka tarafından açık bir şekilde belirlenmiş olup, söz konusu birimler görev ve sorumluluklarını düzenli olarak gerçekleştirmektedir. Risk Yönetimi Grubunun unsurları aşağıda açıklanmıştır. 1) Üst Düzey Risk Komitesi: Üst Düzey Risk Komitesi, İç Denetim ve Risk Yönetiminden sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi başkanlığında, Banka Risk Komitesi Başkanı, Aktif/Pasif Yönetimi Komitesi Başkanı, Kredi Komitesi Başkanı ve konsolidasyon kapsamındaki kuruluşların Üst Düzey Risk Komiteleri ya da benzeri organlarının Başkanlarından oluşmaktadır. Genel anlamda; Üst Düzey Risk Komitesi nin temel görev ve sorumlulukları aşağıda açıklanmıştır: Bankanın izleyeceği risk yönetim stratejilerinin ve politikalarının hazırlanması, Bu politikaların yönetim kurulunun onayına sunulması, Uygulamaların izlenmesi, Risk yönetim grubunu, banka yönetim kuruluna karşı temsili BDDK ya gönderilecek raporların zamanında ve doğru olarak gönderilmesini sağlamak 12

14 KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI Ayrıca, Üst Düzey Risk Komitesi kendisine bağlı Banka Risk Komitesinin çalışmaları sonucunda ortaya çıkan banka risklilik düzeyi analiz sonuçlarının değerlendirilmesinden sorumludur. 2) Banka Risk Komitesi: Münferit risk komitesi başkanlarından ve sözkonusu komiteler arasında koordinasyonu sağlamakla sorumlu banka risk komitesi başkanından oluşur. Banka Risk Komitesi kendisine bağlı Münferit Risk Yönetim Komiteleri arasındaki konsolidasyonu sağlamak ve bu komitelerin çalışmalarının sonuçlarının Üst Düzey Risk Komitesi incelemesine sunmakla görevlendirilmiştir. Basel-II ye geçişe ilişkin yol haritası hazırlanmış olup BDDK yol haritasıyla paralel olarak çalışmalar devam etmektedir. Komite yol haritasına göre gerekli koordinasyonu ve yasal raporlamaları gerçekleştirmektedir. 3) Münferit Risk Yönetim Komiteleri: a) Piyasa Riski Komitesi Piyasa Riski Komitesi, doğrudan Banka Risk Komitesine bağlı olarak bir müdür ve bir müdür yardımcısından oluşmaktadır. Piyasa Riski Komitesinin başlıca amacı, Banka nın ve konsolidasyona tabi bağlı ortaklıklarının birlikte maruz kaldığı veya kalabileceği piyasa risklerinin izlenmesi, analizi, risk politikaları ve uygulama usullerinin oluşturulması ve raporlanmasıdır. Komite, zorunlu dış raporlama olarak, BDDK na, standart yöntemle hesaplanmış haftalık, aylık ve üçer aylık dönemler itibariyle konsolide ve konsolide olmayan piyasa riski raporlaması yapmaktadır. Banka resmi raporlama için piyasa riski hesaplamasında Riske Maruz Değeri (VAR) hesaplarken Standard Metod u kullanmaktadır. Banka Standard Metod u yeterli bir ölçüm metodolojisi olarak görmemekte olup, İçsel Metod ile de Riske Maruz Değer hesaplamaktadır. Piyasa riskinin içsel metod ile ölçülmesi çalışmaları büyük ölçüde tamamlanmış olup günlük Riske Maruz Değer hesaplanmaktadır. İçsel modelde varyanskovaryans yöntemi benimsenmiş olup, getiri eğrileri likidite duyarlı olarak hesaplanmakta, pozisyon bilgileri günlük olarak güncellenmektedir. Geriye dönük test uygulamaları yapılmakta olup test sonuçlarına göre modelin iyileştirilme çalışmaları devam etmektedir. Anlık Riske Maruz Değer hesaplanması ve dealer ve masa bazında risk takibi çalışmaları devam etmektedir. Komitenin faiz oranı ve likidite riski takibi amacıyla, bilanço kalemlerinin faiz duyarlılığı ve likidite boşluk analizi çalışmaları devam etmektedir. Bu çalışmalar öncülüğünde kredilerle ilgili olarak aktif-pasif komitesine vade ve getirilerle ilgili raporlamalar yapılmaktadır. Ancak, senaryo analizi ve simülasyon çalışmalarına henüz başlanmamıştır. 13

15 KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI Komite ayrıca Kredi Risk Komitesiyle birlikte, Yönetim Kuruluna iki haftada bir güncel risk bilgilerini raporlamaktadır. Komite, bu çalışmalarının yanında Banka Risk Komitesinin bir alt organı olarak da İç Denetim ve Risk Yönetim Sisteminden sorumlu Yönetim Kurulu Üyesinin başkanlığında Kredi Risk Komitesi, İç Kontrol Merkezi ve Teftiş Kurulu Başkanlığı ile eşgüdüm halinde çalışmaktadır. b) Kredi Risk Komitesi Kredi Risk Komitesi, Banka Risk Komitesine bağlı olarak bir müdür ve bir yetkili uzmandan oluşmaktadır. Kredi risk komitesinin amacı; banka müşterisinin anlaşma koşullarına uygun biçimde yükümlülüklerini kısmen veya tamamen yerine getirmemesinden dolayı Banka nın maruz kalabileceği riskleri izlemek, ölçmek, raporlamak ve riske duyarlı sermaye yönetimine katkıda bulunmaktır. Kredi riski konusundaki çalışmalar Banka içi raporlamaları düzeyinde gerçekleşmektedir. Kredi Risk Komitesi, tüm kredilendirme faaliyet aşamalarının düzenli takibi, kredi limit ve risklerinin teminat, sektör, coğrafi bölge, kredi değerlilik puanı bazında düzenli ve sık aralıklı raporlamaları ile Üst Düzey Yönetime Banka nın mevcut pozisyonu ve gelişme yönü hakkında bilgi akışı sağlamakta, ayrıca gerektiğinde kredilendirme sistemi içerisindeki aksaklık ve zaaf noktalarının bulunarak iyileştirilmesi yönünde önerilerde bulunma çalışmalarını sürdürmektedir. Kredi Risk Komitesi, uzun süredir kullanılan kurumsal kredilerin risk derecelendirme sistemini geliştirici çalışmalar yapmaktadır. Basel-II kredi riski sermaye yeterliliği hesabı ile ilgili kayıt düzeni oluşturma çalışmaları devam etmektedir. c) Operasyonel Risk Komitesi Operasyonel Risk Komitesi, Banka Risk Komitesine bağlı olarak bir müdürden ve bir uzman yardımcısından oluşmaktadır Operasyonel riskin sayısallaştırılması amacıyla veri tabanı oluşturmaya yönelik çalışmalara başlanmıştır. Çalışma sonucunda, BIS standartları baz alınarak hazırlanan operasyonel risk kategorileri oluşturulmuş, karşılaşılabilecek olaylarla ilgili alt ayrımlar tamamlanmış ve her bir olay için sorumluluklar belirlenerek oluşturulan döküman yürürlüğe sokulmuştur. İç kontrol merkezi ve teftiş kurulu denetimleri sonucu elde edilen operasyonel risk verileri sınıflandırılıp üst yönetime ve Üst Düzey Risk Komitesine raporlanmaktadır. 14

16 KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI Şubelerimizin operasyonel hata oranlarının takibi amacıyla, iç denetim bulgularından geliştirilmiş olan hata puanları endeksi üretilmekte ve Üst Düzey Risk Komitesine raporlanmaktadır. Komite bankadaki işleyiş ile ilgili tüm yönetmelik, prosedür ve iş akışlarını risk yönetimi kavramı süzgecinde tekrar inceleyerek gerekli güncellemelerin yapılmasını sağlamaktadır. Banka nın Acil Durum Eylem Planının güncel tutulması ve geliştirilmesi amacıyla ilgili çalışmalar devam etmektedir. Banka'nın bilgi işlem sistemlerinin devamlılığı ve veri yedekleme konusunda yazılı prosedürler oluşturulmuş ve gerekli acil durum hizmeti satın alınmıştır. 4) Komitelerin Toplantı Sıklıkları: Bankamız Risk Politikaları dökümanında tanımlandığı üzere, Üst Düzey Risk Komitesi ayda bir kez, Banka Risk Komitesi on beş günde bir kez, İç Denetim ve Risk Yönetim Sistemi Eşgüdüm Gurubu on beş günde bir kez toplanmaktadır. Münferit risk komiteleri Banka Risk Komitesi Başkanı başkanlığında, günlük faaliyetlerini yürütmektedirler. İç Denetim ve Risk Yönetim Sistemi Eşgüdüm Grubu, Bankamız üst düzey yönetimi ile İç Denetim ve Risk Yönetimi gurubunun eşgüdümünü sağlamak amacıyla oluşturulmuştur. Bu gurubun yapmış olduğu toplantılara Risk Koordinasyon Gurubu toplantıları adı verilmektedir. Toplantılara İç Denetim ve Risk Yönetiminden sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi (başkan olarak), Aktif-Pasif Komitesi Başkanı, Kıdemli Genel Müdür Yardımcısı, Teftiş Kurulu Başkanı, İç Kontrol Merkezi Başkanı, Banka Risk Komitesi Başkanı ve Münferit Risk Komitesi Başkanları iştirak etmektedir. B. İÇ KONTROL MERKEZİ İç Kontrol Merkezi, doğrudan İç Denetim ve Risk Yönetimden sorumlu Yönetim Kurulu Üyesine bağlı olarak; bir başkan, bir başkan yardımcısı, iki denetçi ve bir denetçi yardımcısı olmak üzere toplam beş kişiden oluşmaktadır. İç Kontrol Merkezi nin vizyonu; kurumsal yönetişimin etkinliğini ve bankanın operasyonel verimliliğini arttırmaya yönelik olarak genel kabul görmüş mesleki standartlar ve iş etiği kuralları çerçevesinde banka faaliyetleri ile ilgili üst yönetim ve Yönetim Kurulu na objektif bir güvence vermektir. İç Kontrol Merkezi nin misyonu ise risk odaklı denetimleri gerçekleştirmektir. İç Kontrol Merkezi fiziken Genel Müdürlük bünyesinde yapılandırılmıştır. İç Kontrol Merkezi denetim faaliyetleri ağırlıklı olarak Banka nın işlevsel faaliyetleri arasında kredilendirme, mevduat toplama ile fon yönetimi ve sermaye piyasası işlemleri bazında gerçekleştirilmektedir. İç Kontrol Merkezi tarafından, bu ve diğer alanlardaki işlemlerin Banka politikalarına, uygulama usullerine, limitlere ve Banka içi düzenlemelere uyumu, bilgi işlem sistemi üzerinden merkezi kontrol yöntemleri ile günlük olarak izlenmektedir. 15

17 KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI Tespit edilen aksaklıklar ilgili Şube, Bölüm, Üst Düzey Yönetim ve İç Denetim ve Risk Yönetiminden Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesine düzenli olarak raporlanmakta ve alınan önlemler takip edilmektedir. Ayrıca, İç Kontrol Merkezi genel iş akışları ve uygulamalar içerisinde risk oluşturduğu tespit edilen unsurların düzeltilmesi için görüş bildirmektedir. Şubeler ve Birimlerde denetlemeye tabi tutulan konular ve alınan aksiyonlar ile Şube işlemlerinde karşılaşılan aksaklıklardan oluşturulan hata kayıtları ve şube puanları aylık olarak bir rapor haline getirilmekte ve İç Denetim ve Risk Yönetimi eşgüdüm toplantılarında değerlendirilmektedir. Sözkonusu hata kayıtları aynı zamanda operasyonel risk için veri tabanı oluşturulması anlamında da konsolide edilmektedir. Banka genelinde, iç denetim ortamının tesis edilmesine yönelik süreçler belirlenmiş ve gerekli iç denetim faaliyetlerinin büyük bir çoğunluğu uygulamaya konulmuş ve geliştirilmeye devam etmektedir. Banka da organizasyon yapısında ve görev ve sorumlulukların paylaşımında işlevsel görev ayrımına dikkat edilmiş ve Banka için risk yaratabilecek işlevler tespit edilerek mümkün olduğunca diğer işlevlerden ayrılarak, farklı yetkililerin sorumluluğuna verilmiştir. Ayrıca İç Denetim ve Risk Yönetim Sistemleri kapsamında görev yapan personel için işlevsel görev ayrımları yapılmış, bu kapsamda görev yapan personelin diğer operasyonel görevlerde faaliyet göstermemeleri sağlanmıştır. C. TEFTİŞ KURULU BAŞKANLIĞI Teftiş Kurulu Başkanlığı, doğrudan İç Denetim ve Risk Yönetimden sorumlu Yönetim Kurulu Üyesine bağlı bir Teftiş Kurulu Başkanı, altı müfettiş ve bir sekreterden oluşmaktadır. Teftiş Kurulu, Banka nın şubelerinde, Genel Müdürlük Birimleri nde ve Banka nın kontrolü altındaki iştiraklerde teftiş, soruşturma ve inceleme yapmak, Genel Müdürlük ile şubeler ve birimler arasındaki bağların güçlenmesi ve eğitici niteliğinin yerine getirilmesi için çalışmalarda bulunmak, bankacılık sistem ve uygulamalarına ilişkin bilimsel ve teknik inceleme ve araştırmaları yerine getirmek ile yükümlüdür. Teftiş Kurulu Başkanlığının başlıca uygulamaları aşağıda özetlenmiştir: Banka nın tüm faaliyet alanlarını kapsayacak şekilde Şubelerde yapılan yerinde teftiş çalışmaları sonrasında oluşturulan raporlar gerekli önlemlerin alınmasının sağlanması amacıyla Yönetim Kurulunu temsilen İç Denetim ve Risk Yönetiminden Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi ile Genel Müdür e sunulur. Çalışmalar sırasında acilen tedbir alınması gereken ve teftiş/soruşturma/inceleme sonucu beklenmeksizin duyurulmasında yarar görülen bir durumla karşılaşıldığında veya cevaplı teftiş raporunda belirtilmesine gerek görülmeyen konular ortaya çıktığında ara rapor düzenlenerek acilen Yönetim Kurulunu temsilen İç Denetim ve Risk Yönetiminden Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi ile Genel Müdür e sunulur. 16

18 KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI Bankacılık mevzuat ve kurallarının uygulanmasında görülen noksanlıklar ile bunların düzeltilme yolları ile yeniden düzenlenmesi gereken kural ve yöntemler hakkındaki görüş ve öneriler için ise öneri raporu düzenlenerek Yönetim Kurulunu temsilen İç Denetim ve Risk Yönetiminden Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi ile Genel Müdür e sunulur. Ayrıca, Şubeler ve Türkiye Bankalar Birliği tarafından Teftiş Kurulu Başkanlığına bildirilen dolandırıcılık eylem ve girişimler ile ilgili olarak tüm Şubeler ve ilgili Genel Müdürlük Birimlerine bildirimde bulunulur yılı içinde tüm şubelerin olağan teftişi yapılmış, teftiş dönemleri bir yıla indirilmiştir. Kasım Aralık aylarında, her şubede birer haftalık kısa süreli teftişler de gerçekleştirilmiştir yılı içinde, sadece üç şubede inceleme ve soruşturma yapılmıştır. Teftiş Kurulu tarafından Bankaların İç Denetim ve Risk Yönetim Sistemleri Yönetmeliği kapsamında İç Kontrol Merkezi, Münferit Risk Komiteleri ve konsolidasyona tabi bağlı ortaklığı üzerinde herhangi bir denetim yapılmamıştır. YÖNETİM KURULU VE KOMİTE ÜYELERİNİN İLGİLİ TOPLANTILARA KATILIMLARI HAKKINDA BİLGİLER Yönetim Kurulu ayda en az iki kez toplanmaktadır. Yönetim Kurulu toplantıları nisabi seçilmiş üye sayısının yarısından bir fazlasıdır. Bankamız Risk Politikaları dökümanında tanımlandığı üzere, Üst Düzey Risk Komitesi ayda bir kez, Banka Risk Komitesi on beş günde bir kez, İç Denetim ve Risk Yönetim Sistemi Eşgüdüm Gurubu on beş günde bir kez toplanmaktadır. Münferit risk komiteleri Banka Risk Komitesi Başkanı başkanlığında, günlük faaliyetlerini yürütmektedirler. Yönetim Kurulu üyelerinin ve komite üyelerinin toplantılara katılımı yeterli düzeyde olmuştur. 17

19 KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI GENEL KURUL A SUNULAN ÖZET YÖNETİM KURULU RAPORU TEKFENBANK A.Ş YILI OLAĞAN GENEL KURULU NA Tekfenbank 2005 yılında da faaliyetlerinde istikrarlı büyümeyi hedef alarak, Türk Ticaret Kanunu ve Vergi mevzuatları, Bankacılık Kanunu, Bankacılık Etik İlkeleri, Müşterini Tanı ve Şüpheli İşlem, Antitröst ve Rekabet Kanunları/Düzenlemeleri doğrultusunda, ticari bankacılık faaliyetini sürdürmüştür. Tekfenbank risk politikalarını, riske duyarlı sermaye yönetimi ilkeleri ve likidite unsurlarını dikkate alarak, hissedarlarının ve müşterilerinin toplam faydasını yükseltmek amacıyla oluşturmaktadır. İç denetim ve risk yönetim sistemleri Avrupa Birliği Direktifleri ve Basel-II düzenlemeleri doğrultusunda geliştirilmektedir. Bankamızın tarihli bilanço büyüklüğü bin YTL dir itibariyle toplam nakdi krediler bin YTL ye, bilanço dışı yükümlülükler ise bin YTL ye ulaşmıştır. Nakit kredilerimizin bilanço içerisindeki payı %42 seviyelerine gelmiştir. Bankamız tahsil olunacak alacaklar hesabında takip edilen krediler miktarı nakit kredi risklerinin %4.3 ü seviyesinde olup %74 oranında karşılık ayrılmıştır. Aktiflerimizin %42 si kredi, %13 ü menkul değer ve %35 i kısa vadeli plasman olarak gerçekleşmiştir. Mevduat toplamı bin YTL ye ulaşmıştır. Bankamız piyasa risklerinden dolayı maruz kalabileceği kayıp miktarı gerek standart metod gerekse içsel metodlarla hesaplandığında özkaynak rakamının yaklaşık %2 si gibi oldukça düşük bir seviyededir. Bankamız konsolide net faiz geliri, faize duyarlı aktiflerinin %3.7 si olarak gerçekleşmiştir. Bankamız; 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe standartları ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin değerlemelere uygun olarak denetlenmiş, denetleme sonrasında Tekfenbank A.Ş. nin solo sermaye yeterliliği standart oranı %22.61 olarak gerçekleşmiştir. (2004 de %26.58) 18

20 KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI 2005 yılı içinde; - Banka içi iş akışları ve organizasyonel yeniden yapılandırma ve iyileştirmelere devam edilmiştir. - Operasyonel verimlilik sağlamak amacıyla Maltepe, Suadiye ve Kadıköy şubeleri Kozyatağı şubesi çatısı altında birleştirilmiştir. - Adana Şubesi nezdinde yönetilmekte olan Mersin bölgesine ait müşterilere daha hızlı ve sağlıklı hizmet verebilmek amacıyla Mersin şubesi açılmıştır. - Tekfenbank olarak teknolojideki değişikliklere ayak uydurmak ve büyüyen müşteri kitlelerine daha iyi hizmet verebilmek için Genel Müdürlük ve şubelerdeki bilgi işlem donanım alt yapısı büyük ölçüde yenilenmiştir. - Geleceğin Tekfenbank lı yöneticilerini kendi bünyesinde yetiştirmek amacıyla sürdürülen programın ikincisi olan ve İstanbul dışı şubelere yönelik bankacı adayları eğitimi gerçekleştirilmiştir yılı boyunca temkinli piyasa ve kredi riski politikalarımız çerçevesinde ve ülkemizde meydana gelen ekonomik gelişmelere bağlı olarak, pazarlama faaliyetleri ve kredilendirme işlemlerimize bankacılık sektöründeki gelişmeler paralelinde devam edilmiştir. - Mevcut şube ağımızla ülke genelinde Gayrisafi Milli Hasıla nın meydana geldiği bölgelerin yaklaşık % 63 üne hizmet verebilecek şekilde örgütlenmiş olarak, ihtiyatlı ve muhafazakar anlayış ve sağlıklı mali yapısıyla, mevcut yasal mevzuat ve uluslararası standartlarda çalışmalarına devam edilmiştir. Bankamızın tarihi itibariyle hazırlanan ve bağımsız denetime tabi tutulan ve kamuya açıklanacak Mali Tabloları incelemenize ve onaylarınıza sunulmuştur. Saygılarımızla, YÖNETİM KURULU 19

21 KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI İÇ KONTROL, İÇ DENETİM VE RİSK YÖNETİM SİSTEMLERİNİN İŞLEYİŞİNİN SORUMLU YÖNETİM KURULU ÜYESİNCE DEĞERLENDİRİLMESİ Bilindiği gibi, gerek yakın dönemde Bankacılık Sektöründe yaşananlar gerekse Basel II standartlarının uygulamaya başlanacak olması Risk Yönetimini ve İç Kontrol Sistemlerini çok önemli bir konuma getirmiştir. Tekfenbank da da Risk Yönetimi Sistemi bu önemin ve uygulamak istediğimiz bankacılık anlayışının gereği inancıyla oluşturulmuş ve sürekli gelişim halindedir. Tekfenbank ın amacı Risk Yönetimi sistemini sadece ölçüm ve raporlama için kullanmamak, buna karşılık karar verme sürecinin bir parçası haline getirmektir. Bu yöndeki çalışmalarımız Bilançomuzun bir bütün olarak risk/getiri açısından tamam olarak değerlendirilebileceği aşamasına kadar sürecektir. İç Kontrol Merkezi mizle Teftiş Kurulu muzun çalışmaları sadece hataların tespitine yönelik olmayıp daha ziyade hataların oluşmasını önleyecek tedbirlerin tespiti ve uygulanmasına yöneliktir. İŞE ALMA VE TERFİ UYGULAMALARI HAKKINDA BİLGİLER İŞE ALMA UYGULAMALARI : İşe Alım Politikalarımız : Dört yıllık eğitim veren üniversiteden mezun, yabancı dil bilen, bankamızı temsil edebilecek kültürel birikime sahip, sürekli gelişime inanan, etik değerlere saygılı, katılımcı, dinamik, yaratıcı, analitik düşünebilen, azimli, başarma isteği olan, hırslı, dürüst, motivasyonu yüksek, sorumluluk sahibi adayların TEKFENBANK ailesine katılımını sağlamak, Aday arama ve görüşme sürecinde gizlilik ilkesine sadık kalmaktır. İşe Alım Süreci : Bankamıza insan gücü planlaması doğrultusunda deneyimli ve deneyimsiz personel alımı yapılmaktadır. Eleman arayışımız ve açık kadrolarımız, web sayfamız üzerinden "İş Başvuru Formu/ İş Fırsatları" sayfamızdan takip edilebilir. Başvurular web sayfamız üzerinden iş başvuru formu doldurularak yapılabileceği gibi "yenibir.com" aracılığıyla da yapılabilir. Deneyimli ve deneyimsiz adaylar, İnsan Kaynakları Grubu yetkilileri ile personel ihtiyacı olan Şube/Bölüm yetkilisinin katıldığı yetkinliklere dayalı yapılandırılmış mülakatlara davet edilir. Bankacı adayı yetiştirme programlarına personel alımlarında; mülakat haricinde, genel yetenek sınavı, İngilizce sınavı ve kişilik envanteri kullanılır. 20

22 KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI TERFİ UYGULAMALARI : Çalışanlarımızın sahip olduğu ünvandan bir üst ünvana yükselmesine terfi denir. Bankamızda terfiler yılda bir kere Nisan ayında yapılmaktadır. Çalışanımızın bir üst ünvana yükselebilmesi için gerekli bilgi ve deneyime sahip olması gereklidir. Bunun dışında terfi sürecini etkileyen diğer kriterler aşağıda yeralmaktadır: Son terfi döneminin üzerinden asgari 2 yıl geçmesi, Son iki dönem performans puan ortalamasının başarılı ve üzerinde olması, Birim Başkanı/Birim Yönetmeni ve üstü pozisyonlara terfi durumunda pozisyonların boş olması gereklidir. Çalışanların aldıkları disiplin cezaları terfi sürecini etkilemektedir. Kınama cezası 1 dönem, ağır kınama cezası 2 dönem terfi sürecini dondurur. BANKANIN DAHİL OLDUĞU RİSK GRUBU İLE YAPTIĞI İŞLEMLERE İLİŞKİN BİLGİLER Bakınız; EK-1 Bölüm VIII. 21

23 FİNANSAL BİLGİLER VE RİSK YÖNETİMİ BAĞIMSIZ DENETÇİ GÖRÜŞÜ Bakınız EK-1 MUHASEBE UYGULAMA YÖNETMELİĞİNE İLİŞKİN 17 SAYILI TEBLİĞ- KAMUYA AÇIKLANACAK MALİ TABLOLAR İLE BUNLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR STANDARDI UYARINCA KAMUYA AÇIKLANACAK MALİ TABLOLAR İLE BUNLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR STANDARDI HÜKÜMLERİ ÇERÇEVESİNDE DÜZENLENECEK VE AÇIKLAMA VE DİPNOTLARI BÖLÜM SONUNDA VERİLECEK MALİ TABLOLAR Bakınız; EK-1 Bölüm II. 22

24 FİNANSAL BİLGİLER VE RİSK YÖNETİMİ MALİ DURUM, KÂRLILIK VE BORÇ ÖDEME GÜCÜNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRME Türkiye ekonomisinde ve Türk Bankacılık Sistemi yaşanan olumlu gelişmeler, enflasyondaki düşüş trendi, piyasalardaki istikrarın artması ve geleceğe yönelik pozitif beklentilerin gelişmesi ile 2005 Bankacılık Sektörü açısından olumlu bir yıl olmuştur. Tekfenbank; 2005 yıl sonu itibariyle Gayrisafi Milli Hasıla nın yaklaşık %63 ünün üretildiği bölgelere bankacılık faaliyetini sürdürmektedir sonunda toplam aktiflerimiz önceki yıla göre %23 artarak 739,214 bin YTL ye ulaşmıştır. Bankanın Bilançosu yüksek likidite taşımakta olup, bunun karlılık üzerinde birtakım olumsuz etkileri olmakta ancak mali yapıyı da o ölçüde sağlam tutmaktadır. Likit aktiflerin bilanço içindeki payı değişmemiştir ve 2004 e göre %20 artış sözkonusudur. Menkul değerlerin önceki yıla göre artışı %10 olmuş ve bilanço içindeki payı önceki seneye göre düşmüştür. Nakit kredilerde %34, gayrinakdi kredilerde de %22 artış sağlanmıştır. Nakit kredilerin bilanço içindeki payı yükselmiş ve % 42 ye ulaşmıştır. İştirakler, bağlı ortaklıklar ve sabit kıymetlerin bilanço içindeki payı toplam %7 olmuştur. Mevduattaki artış %34 olarak gerçekleşirken mevduat müşteri adedi de %20 artmıştır. Mevduatın bilanço toplamı içindeki payı %71 dir. Alınan krediler ise %6 gerilemiş olup, bilanço içindeki payı önceki yıl %14 iken 2005 te %11 e düşmüştür. Özkaynaklar toplamı ise 96,931 bin YTL olarak gerçekleşmiş ve geçen yıla göre %2,3 lük bir artış kaydetmiştir. Banka, 2005 yılını vergi sonrası bin YTL net karla kapamıştır. Bankamız tahsil olunacak alacaklar hesabında takip edilen krediler miktarı nakit kredi risklerinin %4.3 ü seviyesinde olup %74 oranında karşılık ayrılmıştır. 23

25 24 FİNANSAL BİLGİLER VE RİSK YÖNETİMİ

26 FİNANSAL BİLGİLER VE RİSK YÖNETİMİ 2005 te piyasalarda düşen faiz oranlarına paralel olarak, bankanın net faiz gelirinde %12 lik bir düşüş yaşanmıştır. Faiz gelirlerindeki düşüşe karşılık faiz dışı gelirlerde iyileşme olmuştur. Ücret ve komisyon gelirlerinde önceki yıla göre iyileşme kaydedilmiş, %31 lik bir artış olmuştur. Bunun yanısıra sermaye piyasası karlarında %12 lik bir gerileme olmasına rağmen, diğer faaliyet gelirlerinde de %20 lik bir artış kaydedilmiştir. Faiz dışı giderlerde ise %12 lik bir artış vardır. Bu bilgiler ışığında vergi öncesi karın %309 artmasına rağmen, önceki yıl gelir yazılan vergi aktifi ve cari senede bu vergi aktifinin realize olmasıyla oluşan vergi gideri nedeniyle net dönem karı %57 azalmıştır. 25

27 26 FİNANSAL BİLGİLER VE RİSK YÖNETİMİ

28 FİNANSAL BİLGİLER VE RİSK YÖNETİMİ RİSK TÜRLERİ İTİBARİYLE UYGULANAN RİSK YÖNETİMİ POLİTİKALARINA İLİŞKİN BİLGİLER Her yıl Tekfenbank Yönetim Kurulu onayıyla yürürlüğe giren bütçenin risk parametreleri bölümünde, bilanço yönetimine ilişkin sermaye yeterlilik, likidite, finansal kaldıraç, döviz pozisyonu ile ilgili sınırlar; piyasa risklerine yönelik portföy ve menkul kıymet tür, vade ve miktar sınırları; kredi risklerine yönelik şube, genel müdürlük, kredi komitesi yetki sınırları ve kredi kullandırım koşulları tanımlanmaktadır. Risklerin yönetilmesiyle ilgili genel kabullerimiz: a) Piyasa riskinin azaltılmasına/yönetilmesine ilişkin ilkeler: Tekfenbank ilke olarak piyasalarda yabancı para pozisyon riski taşımamayı benimsemiştir ancak bazı durumlarda taşınabilecek azami risk sınırları, yıllık bütçe çalışmalarında belirlenir. Herhangi bir ülke riski üstlenme ile ilgili üst sınırlar ile Türkiye Cumhuriyeti Devleti tarafından çıkarılan borçlanma senetlerinin alınabilecek azami tutarları yıllık bütçe çalışmalarında belirlenir. Menkul kıymet portföyleri ve plasmanlarla ilgili vade ve büyüklükler bütçeyle belirlenen limitleri aşamaz. b) Kredi riskinin azaltılmasına/yönetilmesine ilişkin ilkeler: Kredilendirme yetki limitleri, Bankalar Kanunu hükümleri çerçevesinde Yönetim Kurulu tarafından belirlenir. Banka için itibar riski doğurabilecek tüm işlemlerden kaçınılır. Kredi müşterilerinin, faaliyet alanı kapsamında olmayan spekülatif amaçlı talepleri değerlendirmeye alınmaz. Bankamız kredi risklerinin sektörel konsantrasyonu, yıllık bütçe bazında belirlenen limitleri aşamaz. Tekfenbank ta ilke olarak, kredi tesisinde, kredi müşterilerinin özkaynaklarını aşan tutarda limit tesisi yapılmaz. Kredi riski bulunan firmaların mali yapı değerlendirmesi asgari yılda 1 kez yenilenir. Riski bulunan müşterilerin kredi değerliliği, işlemin başlangıç aşamasından tüm risk kapanana kadar olan süreçte takip ve kontrol altında tutulur. c) Operasyonel riskin azaltılmasına/yönetilmesine ilişkin ilkeler: Bilgi ve kıymetli evraka erişim yetkileri ilgili yönetmelikler kapsamında saptanır ve uygulanır. 27

29 FİNANSAL BİLGİLER VE RİSK YÖNETİMİ Tekfenbank ta yıllık bütçe kapsamına alınmamış, bilanço yapısına olumsuz etkileri olabilecek, hiçbir işleme / harcamaya neden olunmaz. Beklenmedik Durum ve Acil Eylem Planı, gelişmelere göre sürekli güncel tutulur ve etkinliği, yönetmelikte belirlenen sürelerde kontrol edilir. Bankamız özkaynağı, beklenmedik durumlar dışında, bankacılık faaliyetlerinin piyasa dışı fiyat ve şartlarını kolaylaştırmak için kullanılamaz. Yasal mevzuat ve banka içi düzenlemelere uymak esastır. Kar hedeflerini tutturmaya çalışırken Yönetim Kurulu muz ve Üst Düzey Yönetimin politikalarına uymak esastır. Bankanın tüm faaliyet alanlarında oluşabilecek operasyonel risklerle ilgili olarak tüm çalışanların gerekli önlemleri alması ya da alınmasının sağlanması yönünde Üst Yönetime bilgi vermesi esastır. d) Limit ihlallerinin azaltılmasına/yönetilmesine ilişkin ilkeler: Tüm Tekfenbank çalışanları, görevi esnasında karşılaştığı Banka Risk Politikalarına aykırılık teşkil eden unsurları mutlaka bir üst kademeye iletmek ve ilgili düzeltici uygulama sonuçlarını takip etmekle yükümlüdür. İç Denetim Sistemi tarafından saptanan limit ihlalleri ile her türlü kural uyumsuzluğu, İç Denetim ve Risk Yönetiminden Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi ve ilgili Üst Yönetim kademesine iletilir. e) Bildirim ve İhbar Usulleri: Şüpheli işlem niteliği taşıma ihtimali bulunan her türlü işlemin Genel Müdürlük Uyum Görevlisine bildirimi esastır. İç Denetim ve Risk Yönetim Sistemi organizasyonel grupları tarafından çalışma standartları gereği talep edilen tüm bilgiler ilgili gruplara ulaştırılır. Tekfenbank çalışma düzeninde şeffaflık esastır. Banka dışı bildirimlerde bu kurala uymak zorunludur. Özellikli durumlarda, konulmuş olan kısıtların geçici bir süre için ya da sürekli olarak kaldırılması sözkonusu kısıtı koyan yönetim kademesi tarafından yapılır. f) Onay ve Teyitler Herhangi bir nedenle yönetmelik ve prosedürlere aykırılık oluşturacak işlemlerden kaçınılmak esastır. Ancak, çok arızi durumlar için Üst Düzey Yönetimin ya da Üst Düzey Yönetimin onayı ile Yönetim Kurulu nun onayının alınması şarttır. 28

30 FİNANSAL BİLGİLER VE RİSK YÖNETİMİ DERECELENDİRME KURULUŞLARINCA VERİLEN DERECELENDİRME NOTU VE BU NOTUN İÇERİĞİ HAKKINDA BİLGİ FITCH RATINGS (31 Aralık 2004 verileri üzerinden 27 Haziran 2005 tarihlidir) Uzun vadeli yabancı para B-(durağan) Uzun vadeli yerel para B-(durağan) Bireysel Kredi notu D Destek 5 MOODY S (31 Aralık 2004 verileri üzerinden 22 Temmuz 2005 tarihlidir) Uzun vadeli yabancı para Kısa vadeli yabancı para Finansal güç B2 (olumlu) Not Prime (NP) E+ (durağan) RAPOR DÖNEMİ DAHİL BEŞ YILLIK DÖNEME İLİŞKİN ÖZET FİNANSAL BİLGİLER (İlgili dönem satın alma gücüyle) Toplam Aktifler 739, , , , ,080 Krediler 309, , , ,409 63,520 Mevduat 526, , , , ,531 Özkaynaklar 96,931 94,767 78,835 61,567 30,807 Net Dönem Karı 2,164 5,021 7,642 16,963 3,331 Gayrinakdi Krediler 320, , , , ,838 Serm.Yet.Rasyosu %22,61 %26,58 %26,71 %30,46 %27,21 29

31 Tekfenbank Anonim Şirketi 31 Aralık 2005 Tarihinde Sona Eren Döneme Ait Konsolide Olmayan Mali Tablolar ve Bağımsız Denetim Raporu

32 TEKFENBANK ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2005 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU Tekfenbank Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na : Tekfenbank Anonim Şirketi nin (Banka), 31 Aralık 2005 tarihi itibariyle hazırlanan bilançosu ile aynı tarihte sona eren döneme ait gelir, nakit akım ve özkaynak değişim tablolarını denetlemekle görevlendirilmiş bulunuyoruz. Rapor konusu mali tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen mali tablolar üzerinde görüş bildirmektir. Denetim, aşağıdaki üçüncü paragrafta belirtilen husus dışında 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlükte bulunan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, bağımsız denetimin, mali tablolarda önemli bir hatanın olup olmadığı konusunda makul bir güvenceyi sağlamak üzere planlanmasını ve yürütülmesini gerektirmektedir. Denetim, mali tablolarda yer alan tutar ve açıklamalara ilişkin bilgi ve verilerin test edilerek incelenmesinin ve doğrulanmasının yanısıra, uygulanan muhasebe standartlarının ve yönetim tarafından yapılan önemli muhasebe tahminlerinin ve mali tabloların bir bütün olarak sunumunun değerlendirilmesini içermektedir. Gerçekleştirilen denetimin, görüşümüzün oluşturulmasına makul ve yeterli bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz. V. Bölüm I.5.b) no lu dipnotta detaylı açıklandığı üzere Banka nın, 31 Aralık 2003 tarihi itibari ile takipteki alacaklar içerisine sınıfladığı ancak yeniden yapılandırdığı için 31 Aralık 2005 tarihi itibari ile II.Grup (yakın izlemedeki kredi ve diğer alacaklar) içerisinde değerlendirdiği bir kredi müşterisine ilişkin olarak 339 binytl anapara ve 309 binytl faiz alacağı bulunmaktadır. Banka ayrıca, yeniden yapılandırma sözleşmesi kapsamında edinmiş olduğu, bu kredi müşterisine ait 6,146 binytl tutarındaki hisse senetlerini satılmaya hazır menkul değerler portföyü içerisinde yansıtmıştır. Banka 31 Aralık 2005 tarihi itibari ile söz konusu kredi müşterisinin satılmaya hazır menkul değerler portföyündeki hisse senetlerini ikinci ulusal pazarda oluşan fiyatla değerlemek suretiyle 695 binytl değer düşüklüğü karşılığı ayırmış ve ayrıca bu müşterinin 2005 yılı içinde ödeme performansındaki olumsuz gelişmeleri ve bu müşteriye ilişkin diğer muhtemel riskleri göz önünde bulundurarak 664 binytl tutarında serbest karşılık ayırmıştır. Kredi müşterisinin Banka ya ve diğer bankalara olan borçları dikkate alındığında kredinin ödenebilirliğine ve hisse senetlerinin taşındığı değerden elden çıkartılabileceğine dair güvenilir nakit akım projeksiyonları ve benzeri veriler mevcut olmadığından, ayrılan karşılıkların yeterli olup olmadığına dair bir kanaat oluşturamamış bulunuyoruz. Görüşümüze göre, yukarıdaki üçüncü paragrafta açıklanan hususun mali tablolar üzerindeki olası etkileri haricinde ilişikteki mali tablolar, bütün önemli taraflarıyla, Tekfenbank Anonim Şirketi nin 31 Aralık 2005 tarihi itibariyle mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun 37 nci maddesi ve bu kanunun Geçici 1.Maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır. Güney Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi An Affiliated Firm of Ernst & Young International Selim Elhadef Sorumlu Ortak, Başdenetçi 20 Şubat 2006 İstanbul, Türkiye