Certificate Number: TS Telefon: / Fax: ,

Transkript

1 S. C. "RULM ENTI" S.A. B AR L AD RULMENTI CU BILE SI ROLE Strada Republicii nr. 320, cod , Barlad, ROMANIA Nr. Inregistrare la R.C.: J 37 / 8 /1991, Cod unic de inregistrare: RO Cont : RO19 RNCB la BCR Barlad Capital social: RON din care, efectiv varsat: RON Certificate Number: TS Telefon: / Fax: , Raportul Consolidat al Administratorilor pentru exercitiul financiar Denumirea: S.C. RULMENTI SA. Sediul Social : Str. Republicii nr. 320, Barlad Telefon : 235/411120; 0235/412120; Fax : 0235 / , 0235 / ; Codul unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului: RO ; Numar de ordine la Registrului Comertului: J 37/8/1991; Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise : Bursa de Valori Bucuresti; Capitalul social subscris si varsat : lei; Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise de societatea comerciala : actiuni nominative; actiuni; valoare de 2.5 lei/actiune. Societatea a intocmit situatiile financiare consolidate in conformitate cu Ordinul nr.3055/2009 cu modificarile si completarile ulterioare, respectiv Reglementari contabile conforme cu Directiva a- 7-a a Comunitatii Economice Europene si cu Ordinul 74/ si Reglementarea contabila conforma cu Directiva a VII-a a Comunitatilor Europene, aplicabila entitatilor autorizate, reglementate si supravegheate de Comisia Nationala a Valorilor Mobiliare. Situatiile financiare anuale consolidate cuprind bilantul consolidat, contul de profit si pierdere consolidat si notele explicative la situatiile financiare consolidate. Acestea vor fi insotite de Raportul consolidat al Administratorilor, de o declaratie scrisa de asumare a raspunderii conducerii pentru intocmirea situatiilor anuale consolidate in conformitate cu reglementarile contabile si vor fi auditate potrivit legii. Perimetrul de consolidare a fost constituit de liderul de grup, S.C.Rulmenti S.A.Barlad, care impreuna cu filialele sale constituie o entitate economica, fara personalitate juridica, numita grup. Fiecare entitate din grup are personalitate juridica proprie, liderul de grup exercitand o influenta notabila si un control conjunctiv, motiv pentru care metoda de consolidare folosita a fost cea a consolidarii proportionale, data de drepturile acestuia in raport cu participatia in capitalul acestora. Grupul este format din : 1)S.C. RULMENTI S.A. Barlad lider de grup, societate mama, respectiv societate consolidanta, inclusa in consolidare in procent de 100%. Descrierea activitatii de baza a S.C. Rulmenti S.A. Barlad Conform cod CAEN : 28 - Industria de masini si echipamente. Sector de activitate: 2815, Fabricarea lagarelor, angrenajelor si organelor mecanice de transmisie. S.C.Rulmenti S.A. Barlad este infiintata conform H.G.R. nr.1200/1990, in baza Legii nr. 31/1990, prin preluarea integrala a patrimoniului Intreprinderii de Rulmenti. S.C.Rulmenti S.A. Barlad este societate integral privata in baza Contractului de vanzare-cumparare de actiuni nr.10 / semnat de Fondul Proprietatii de Stat cu Holdingul Kombassan Insaat Tarim ve Sanayi Isletmeleri Ticaret AS Turcia. Urmare a Hotararii Adunarii Generale a Actionarilor nr din data de , societatea Kombassan Insaat Tarim ve Sanayi Isletmeleri Ticaret AS si-a schimbat denumirea in Kombassan Sanayi Ticaret ve Yatirim Holding AS., denumire sub care a fost inregistrata la Directia Registrului Comertului Konya cu nr si publicata in Revista Registrului Comertului din Turcia in pag.209 cu nr.7573/ Cu acordul pietei de capital (SPK) nr.1622 din si in urma aprobarii Solicitarii de Modificare a Directiei Generale de Afaceri Interne s-a inregistrat si publicat Hotararea Consiliului de Administratie autentificata de Biroul Notarial 7 Konya cu nr din data de , prezentata impreuna cu declaratia privind specimenele de semnaturi autentificata de acelasi Birou Notarial cu nr din data de , in conformitate cu prevederile Codului Comercial din Turcia nr Principalele produse realizate S.C. Rulmenti S.A. Barlad are o oferta de produse foarte diversificata, cuprinzand peste 6500 tipuri de rulmenti si elemente de rulmenti in aproximativ variante constructive. Pag. 1 din 8

2 Capacitatea de productie rulmenti pentru 2010 a fost evaluata la 4000 mii bucati, respectiv 8300 tone in urmatoarea structura sortimentala: Diametrul Diametrul Capacitatea anuala Grupa de rulmenti interior,mm exterior, mm Mii bucati TONE Rulmenti radiali cu bile Rulmenti axiali cu bile si role Rulmenti radiali cu role cilindrice Rulmenti radiali-oscilanti cu role butoi Rulmenti echivalenti din elemente TOTAL RULMENTI De asemenea, se produc :Piese forjate si matritate, Piese turnate din metale neferoase, energie electrica si termica in Centrala de Cogenerare, alte produse din industria de masini (piese de schimb,scule,dispozitive). Productia de rulmenti ocupa ponderea cea mai mare in activitatea societatii, livrarile de rulmenti si elemente de rulmenti au reprezentat 92,4% din cifra de afaceri. Descrierea principalelor piete de desfacere Din punct de vedere al pietei produselor, segmentele tinta ale S.C. RULMENTI S.A. Barlad sunt reprezentate de rulmentii destinati consumului industrial si auto, acestia din urma fiind utilizati atat in productia de prima echipare (OEM) cat si pe piata reparatiilor. Din punct de vedere al segmentarii geografice,s.c.rulmenti S.A.Barlad isi comercializeaza produsele atat pe piata interna cat si pe cea externa. Piata de desfacere interna : Livrarile pe piata interna in anul 2010 au fost in proportie de 11,3 % din totalul vanzarilor, prin livrarile la E-ON a energiei electrice produsa in Centrala de Cogenerare si exista o buna acoperire si pe piata rulmentilor, prin vanzarea directa la utilizatorii finali cat si prin intermediul comisionarilor. Clientii reprezinta toate sectoarele industriale, vanzarile fiind efectuate direct la utilizatorii finali sau prin comisionari. Comisionarii deservesc clienti din categoria consumatorilor mici pentru rulmentii din gama noastra de produse, realizand o buna acoperire a pietei. Piata de desfacere externa : Livrarile la export au fost in suma de mii $ reprezinta 88,7 % din totalul cifrei de afaceri. S.C.Rulmenti S.A.Barlad si- a livrat produsele obtinute in procesul de productie in anul 2010 in 47 de tari, la 70 de clienti, din intreaga lume. Din totalul cifrei de afaceri aferente exportului, in anul 2010 s-a livrat in Europa 39,4%; in Asia 32 %; in America 27,4 % si 1,2% in alte zone. Numarul mediu de personal realizat in anul 2010 este : -S.C.Rulmenti S.A.Barlad 2038 persoane; -Anadolu Rulman Turcia 149 persoane; -MGM Ungaria 45 persoane; -URB Belgia 3 persoane. Probleme legate de dreptul de proprietate Certificatul care atesta dreptul de proprietate asupra terenurilor are seria MO3, nr si este emis la data de de Ministerul Industriilor, fiind inregistrat la Oficiul de Cadastru si Organizarea Teritoriului Judetul Vaslui. De asemenea, S.C.Rulmenti S.A. Barlad are inscris dreptul de proprietate asupra constructiilor si terenului la Biroul de Carte Funciara de pe langa Judecatoria Barlad, Judetul Vaslui cu dosarele nr. 3535/ , nr. 3395/ , nr. 3740/ si nr. 153/ Piata valorilor mobiliare emise de S.C.Rulmenti S.A. Barlad Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise : Bursa de Valori Bucuresti, ( Valori mobiliare necotate); Valorile mobiliare emise sunt actiuni nominative, cu valoare de 2.5 lei/actiune. Pag. 2 din 8

3 Structura actionariatului la , este urmatoarea : Nr. crt. Denumirea actionarului % Numar actiuni detinute 1 Kombassan Sanayii Ticaret ve Yatirim Holding A.S. 90, SIF Moldova Bacau 6, Alti actionari 3, Total 100% ) Anadolu Rulman Imalat Sanayi ve Ticaret Anonim Sirket Turcia, filiala, societate inclusa in consolidare in procent de 50%, cu un capital social total in suma de lire turcesti, inregistrata la: Camera de Comert Duzce, nr.4630/ ; Cod fiscal :332 / Cumaova; Nr. inregistrare camera : 4/7214; Adresa societatii : Sediul principal:yaka Mahallesi Tuzakkiran San Bolgesi 1 Parsel Cumayeri/ Duzce si Filiala din Ankara: Ivedit Org San BL Agas Isleri 521 Sk Ostim Ankara; Capital social la data inregistrarii : lire turcesti. Administratia Financiara Cumayeri sub nr ; Inregistrarea la Registrul Comertului : Societatea este inregistrata la Registrul Comertului Duzce sub nr 332,iar sediul din Ankara la Registrul Comertului Ankara sub nr (Anexa 2a,2b). Obiectul de activiatate : Fabricarea tuturor tipurilor de rulmenti radiali,axuri de transmisie,manivele,suporturi pentru axuri,lanturi industriale,elemente de rulmenti si lagare pentru rulmenti,cumpararea,vanzarea, importul,exportul comercializarea en-gross si en-detail si promovarea acestora. Certificatul de inregistrare industriala Societatea este posesoarea Certificatului de inregistrare industriala cu nr din data de si are ca obiectiv fabricarea rulmentilor. Raportul de capacitate Societatea este detinatoarea raportului de capacitate intocmit de Camera de Comert si Industrie Duzce cu nr 60/2006 in data de Conform raportului de capacitatea societatea are o capacitate de productie pe un singur schimb de buc/an.capacitatea fiind impartita pe principalele grupe astfel : mm rulmenti radiali cu bile buc mm rulmenti radiali cu bile buc Date de contact : In evidentele societatii sunt trecute urmatoarele date de contact : Tel : / Fax : Web : Actionarii societatii : Capitalul social al societatii in 2010 este de ,00 lire turcesti noi. Volumul de activitate : Societatea a inregistrat in exercitiul financiar un volum net al vanzarilor (cifra de afaceri) de lire turcesti noi. Try=2,1110 lei eur=4,2099 lei 50% Vanzari interne lei eur eur TL Export lei eur eur TL Vanzari brute TL lei eur eur Cifra de afaceri TL lei eur eur Alte venituri TL lei eur eur Venituri din exploatare TL lei eur eur Venituri din exploatare TL lei eur eur Pag. 3 din 8

4 Venituri financiare TL lei eur eur Total venituri TL lei eur eur Cheltuieli din exploatare TL lei eur eur Cheltuieli financiare TL lei eur eur Total cheltuieli TL lei eur eur Profit(pierdere) TL lei eur eur Deci societatea si-a incheiat exercitul financiar cu o pierdere totala in suma de TL, respectiv lei sau eur. Informatii referitoare la documtele privind avantajele investitionale : Societatea detine Certificatul de sustinere a investitiei nr din prin care are sprijin bugetar privind impozitului pe profit si taxa pe valoare adaugata. Informatii privind persoanele responsabile cu tinerea contabilitatii : Societatatea are in conformitate cu legea 3568 un contabil autorizat.este creat un serviciu care sa faca contabilitatea primara.contabilitatea societatii este tinuta in sistem informatic la sediul societatii iar responsabilitatea revine Directorului de Contabilitate Huseyin Kaya. 3)New MGM Co..,Ltd Ungaria, filiala,societate inclusa in consolidare in procent de 74%, inregistrata la: Camera de Comert Diosd, nr.2049 Diosd, Gyar utca 2. Cod fiscal: ; Capital social: HUF ( Hungarian Forints) New MGM Ungaria are la data de acelasi capital social,respectiv huf, actiuni cu o valoare de HUF/actiune. S.C.Rulmenti S.A.Barlad detine un nr. total de actiuni, cu o cota de participare de 74% din capitalul social al societatii New MGM Ungaria, respectiv HUF, iar rest actionari un numar de actiuni cu HUF.Societatea este inclusa in consolidare 100%. Structura de produse Societatea produce rulmenti din trei grupe principale : - rulmenti radiali (ISO 15) - rulmenti conici cu un singur rand de role - rulmenti conici cu doua randuri de role (ISO 355) Numarul produselor se afla in continua schimbare datorita cerintelor pietii, de noi produse in functie de cerintele clientilor. Tinta strategica a societatii este in principal asigurarea permanenta a cerintelor clientilor si satisfactia acestora. Clientii societatii sunt cu precadere consumatori OEM : - producatori de cutie de viteza pentru autovehicule publice,camioane,etc - producatori de axuri - producatori de masini agricole Productia societatii este livrata catre utilizatorii OEM in proportie de 90%, iar restul catre alte tipuri de consumatori. In societate muncesc un numar de 45 de personae si situatiile financiare ale societatii sunt incluse in consolidare 100% deoarece cota de participare depaseste 50%. Cifra de afaceri realizata de New MGM Ungaria in exercitiul financiar a fost de huf,din care: 1huf=0, lei eur=4, % Cifra de afaceri intern HUF lei eur eur Cifra de afaceri export HUF lei eur eur Total cifra de afaceri HUF lei eur eur Alte venituri HUF lei eur eur Total venituri exploatare HUF lei eur eur Rezultatele financiare ale societatii New MGM Ungaria sunt redate in tabelul de mai jos: Venituri din exploatare HUF lei eur eur Pag. 4 din 8

5 Venituri financiare HUF lei eur eur Total venituri HUF lei eur eur Cheltuieli din exploatare HUF lei eur eur Cheltuieli financiare HUF lei eur eur Total cheltuieli HUF lei eur eur Profit (pierdere) HUF lei eur eur Deci societatea si-a incheiat exercitiul financiar cu un profit de HUF, respectiv lei sau eur. 4)URB Europe Belgia,filiala, societate consolidata, inclusa in consolidare in procent de 30%, inregistrata la : Camera de Comert Antwerpen, nr.5/ Adresa societatii :3070 Kortrnberg, Jan Baptist Vinkstraat 12 Cod fiscal: Capital social : eur. URB Europe are un capital social subscris si varsat de eur, echivalentul a 300 actiuni cu o valoare de 1000 eur/actiune iar S.C.Rulmenti S.A.Barlad are o cota de participare majoritara de 30%, respectiv 90 actiuni cu eur. URB Europe Belgia este de fapt un depozit de desfacere a rulmentilor executati la S.C.Rulmenti S.A.Barlad, in scopul satisfacerii, in cel mai scurt timp a cerintelor clientilor nostri in zona. Rulmentii sunt inregistrati in regim de consignatie, in baza Contractului de consignatie nr.1137/ , iar pe masura vanzarii, facturile sunt emise de Rulmenti Barlad, prin scaderea gestiunii de consignatie din Belgia. La data de S.C.Rulmenti S.A.Barlad a solicitat de la URB Europe Belgia o confirmare a stocului existent in consignatie. Acesta a fost confirmat cu adresa inregistrata cu nr.707/ In exercitiul financiar , URB Europe Belgia a obtinut urmatorii indicatori: eur=4, % Venituri din exploatare eur lei eur Venituri financiare eur lei eur Total venituri eur lei eur Cheltuieli din exploatare eur lei eur Cheltuieli financiare eur lei eur Total cheltuieli eur lei eur Profit (pierdere) eur lei eur La aceasta filiala sunt doar 3 persoane care se ocupa de aceasta activitate. Societatea si-a incheiat exercitiul financiar cu un profit de eur. 5) S.C.Diarul Alpha S.R.L. Barlad, filiala, societate consolidata, inclusa in consolidare in procent de 24,62%, inregistrata la: Camera de Comert Vaslui nr.j37/19/1991 Cod CAEN:2943 Fabricarea altor masini unelte c.c. Adresa ; Barlad, Jud.Vaslui, str.republicii nr.7; Cod unic:ro Capitalul social al societatii S.C.Diarul Alpha S.R.L.Barlad este in suma de lei,format din 199 parti sociale, din care 49 parti sociale reprezentand 24,62% sunt detinute de S.C.Rulmenti Barlad. Societatea a fost infiintata in urma intelegerii dintre Alpha Finance Est din Liechtenstein si S.C.Rulmenti S.A.Barlad, ca o societate mixta, in baza art.6 din Lg.nr.26/1990, modificata si a art.nr. 199 alin.(2)din Lg.31/1990 cu modificarile si completarile ulterioare, cu un capital subscris si varsat de usd din care echivalentul a $ reprezinta cota de participare a S.C.Rulmenti S.A.Barlad, respectiv 49 parti sociale. Potrivit obiectului sau de activitate, societate produce si comercializeaza scule si discuri diamantate cu diamante naturale si sintetice, pe piata interna si externa. Deoarece Rulmenti Barlad era la acea vreme o mare consumatoare de scule diamantate, necesare procesului sau de productie, a decis ca impreuna cu partenerul din strainatate, care furniza materia prima necesara, sa infiinteze acesta societate. In exercitiul financiar societatea S.C.Diarul Alpha S.R.L.Barlad a obtinut urmatoarele rezultate: Venituri de exploatare Venituri financiare Total venituri lei lei lei Pag. 5 din 8

6 Cheltuieli de exploatare lei Cheltuieli financiare lei Total cheltuieli lei Profit (pierdere) lei Deci societatea a inchis rezultatele financiare cu o pierdere de lei. Numarul de actiuni detinute de S.C.RULMENTI BARLAD si cotele de participare la entitatile afiliate sunt redate centralizat in tabelul de mai jos: Nr. Crt DENUMIRE SOCIETATE (FILIALA) 1 DIARUL ALPHA S.R.L. BARLAD 2 ANADOLU RULMAN TURCIA 3 NEW MGM Cc.,Ltd. UNGARIA 4 URB EUROPE S.A. BELGIA TOTAL CONT 261 TOTAL CAPITAL $ (199 P.S.) TRY Actiuni HUF Actiuni EUR 300 Actiuni COTA RULMENTI BARLAD 24,62% (49 P.S.) 50% Actiuni 74% Actiuni 30% 90 Actiuni VAL. MONEDA LOCALA VAL. MONEDA SCHIMB VAL. (LEI) Simbol cont LEI $ Cont try $ eur HUF eur $ EUR EUR Cont Cont Cont Cont 261 S.C.Rulmenti S.A.Barlad este o entitate inclusa in consolidare care conduce alte entitati, filialele sale, impreuna cu una sau mai multe entitati neincluse in consolidare, astfel incat situatiile financiare ale acestora sa fie incluse in consolidare, consolidarea efectuandu-se proportional cu drepturile in capitalul acestora. Bilantul consolidat si contul de profit si pierdere consolidat a fost obtinut prin insumarea elementelor similare in procent de 100% pentru societatea-mama si respectiv 50% pentru Anadolu Rulman Turcia, 100% pentru New MGM Ungaria, 30% pentru URB Europe si 24,62% pentru Diarul Alpha S.R.L.Barlad. Consolidarea a fost efectuata prin utilizarea unui jurnal de consolidare, in care au fost preluate din situatiile financiare individuale ale filialelor, posturile de activ in debit si cele de pasiv in credit, inclusiv postul de rezultate. Apoi au fost preluate in debit conturile de cheltuieli si in credit conturile de venituri in conformitate cu conturile de profit si pierdere ale societatilor incluse in consolidare. Dupa aceste preluari, rezultatul inscris in contul de profit si pierdere balanseaza rezultatul inscris in bilant. Astfel in jurnalul de consolidare au fost pastrate toate posturile de bilant si de cheltuieli si venituri, cu exceptia postului rezultatul exercitiului care a fost eliminat. Situatiile financiare consolidate au fost intocmite in limba romana si in moneda nationala, leul,in conformitate cu art.111 din Ordinul 3055/2009, iar perimetrul de consolidare a fost constituit de liderul de grup sau societatea consolidanta si societatile consolidate. Situatiile financiare anuale ale societatilor nerezidende, au fost convertite dupa metoda cursului de inchidere, respectiv: a)-exprimarea posturilor din bilant, cu exceptia capitalurilor proprii, la cursul de inchidere; -capitalurile proprii la cursul istoric; -inscrierea, ca element distinct al capitalurilor proprii, a unei rezerve din conversie, ce reprezinta diferenta dintre capitalurile proprii la cursul istoric si capitalurile proprii la cursul de inchidere, precum si diferenta dintre rezultatul convertit la cursul mediu si rezultatul convertit la cursul de inchidere; b)contul de profit si pierdere, respectiv exprimarea veniturilor si a cheltuielilor la cursul mediu. Astfel, cursurile folosite in consolidare au fost urmatoarele: MONEDA CURS MEDIU AN 2010 CURS DE INCHIDERE HUF(Ungaria) 0, , TRY(Turcia) 2,1110 2,0781 EUR(Belgia) 4,2099 4,2848 Pag. 6 din 8

7 Metoda de consolidare proportionala, folosita in vederea obtinerii situatiilor financiare anuale consolidate a presupus urmatoarele etape: -conversia din moneda filialelor controlate in moneda nationala; -bilantul include 100% societatea mama si partea din activele si datoriile pe care le controleaza in comun, pentru care raspunde solidar, respectiv 50% Anadolu Rulman Turcia (ART); 100% New MGM Ungaria; 30% URB Europe; 24,62% Diarul Alpha Barlad; -contul de profit si pierdere include 100% societatea-mama si partea din veniturile si cheltuielile societatilor controlate in comun in proportiile de mai sus; -eliminarea operatiilor si conturilor reciproce; -eliminarea titlurilor in contrapartida cu cota parte din capitalurile proprii existente in momentul achizitiei. Situatia financiar-contabila consolidata a grupului la data de se prezinta astfel: Nr. crt I N D I C A T O R U L U.M. Realizat la Realizat la Active imobilizate, total lei din care: - imobilizari necorporale lei imobilizari corporale lei imobilizari financiare lei Active circulante, total lei din care: - stocuri lei creante lei investitii pe termen scurt si lei (+)(ct.471)si (-) ( ct.475) - casa si conturi la banci lei Datorii totale, din care : lei Imprumuturi si datorii asimilate, lei Furnizori lei Capitaluri proprii lei Total Activ/Pasiv lei Cifra de afaceri lei Venituri totale, din care : lei din exploatare lei financiare lei Cheltuieli totale, din care : lei pentru exploatare, din acestea : lei cheltuieli cu mat. prime si mat. cons lei cheltuieli cu personalul, totale lei financiare lei Profit brut, din care: lei din activitatea de exploatare lei Profit net Ponderea chelt. mater. in Cifra.Af. % 46,97 43,83 12 Pond. chelt.cu person. in Cifra.Af. % 31,66 21,21 Situatia financiar-contabila a grupului. pe fiecare participant in parte se prezinta astfel: AN Indicatori S.C. Rulmenti Anadolu Rulman New MGM Ungaria URB Europe Diarul Alpha TOTAL LEI S.A. BARLAD 100% Turcia 50% 100% Belgia 30% SRL Barlad 24,62% 2009 Venituri Cheltuieli Profit(pierdere) Venituri Cheltuieli Profit(pierdere) Pag. 7 din 8

8 Toate operatiunile si fenomenele economice care au avut loc in cadrul grupului si in legatura cu grupul in anul 2010 au fost evidentiate corect in documentele contabile, in conformitate cu Ordinul Ministerului Finantelor Publice nr.3055/2009 pentru aprobarea Reglementarilor Contabile conforme cu Directivele Europene cu modificarile si completarile ulterioare si a Ordinul 74/ privind aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu Directiva a VII-a a Comunitatilor Europene aplicabile entitatilor autorizate, reglementate si supravegheate de Comisia Nationala a Valorilor Mobiliare. Vicepresedintele Consiliului de Administratie, Dl.Harun Adiguzel Pag. 8 din 8