istanbul TİCARET ODASI BİLANÇOSU I(AT'İ HESABI ,...; c:_.~)'!!;:..:.ı:..== '

Transkript

1 istanbul TİCARET ODASI BİLANÇOSU ve I(AT'İ HESABI,...; c:_.~)'!!;:..:.ı:..== '

2 Dizgi, baskı: SDmer Matbaası Tel:

3 1979 YILI BILAI\IÇOSU VE KAT'I HESAP RAPORU Odamızın tarihindeki hesap durumunu gösteren ve 5590 sayılı Odalar kanununa ve Muhasebe Yönetmeliği esaslarına göre tanzim olunan Bilançosu ile Gelir ve Gider Kat'i hesabını tetkik ve tasvibinize sunuyoruz. Müfredatı aşağıda gösterilen hesaplar hakkında gerekli izahat arzolunmuştur: - AKTIF HESAPLAR - NAKITLER: ,61 Odanın nakit mevcudu kasa ve bankalardaki mevduat olmak üzere iki kısımda gösterilmiştir. a) Kasada : , günü kasa mevcudu b) Bankalarda : , günü muhtelif bankalardaki mevduatımız ,61 HiSSE SENETLERi VE TAHViLLER: ,- Hisse senetleri ve tahvillerimiz_in nıüfredatı gösterilmiştir : aşağıda 3

4 a) Hisse Senetteri : Sınai Kalkınma Ban. A.Ş. Umumi Mağazalar T.A.Ş. T.C. Merkez Bankası A.Ş. Türkiye Halk Ban. A.Ş. Basım lstihlak Koop. Basın Ilan Kurumu b) Tahviller : , , , , ,- (Nominal Değer) ( ,-) { ,-) % 18 faizli 1972 yılı 3. ve 4. tertip kalkınma istikrazı tahvilleri ,- % 18 faizli tertip Hürriyet istikrazı tahvili ,- % 18 faizli 1976 savunma borçlanması tahvili ,- Tasarruf bonosu 7.110, BORÇLU HESAPLAR : ,76 Muhasebe ve -Bütçe Yönetmeliği gereğince muhtelif borçlu hesaplar altında toplanan ve bilançoda a.b kısımlarına ayrılar~k gösterilen çeşitli hesaplar hakkında gereken izahat aşağıda arzolunmuştur. a) Teminat Mektupları : ,- Oda binası inşaatı müteahhidinden çevre tanıimi için alınan , liralık, Odamız veznedar ve tahsildarlarından alınan 7.500,---:-, liralık, Şi ş li Kadınlar Çeşmesi likokulu müteahhidinde.n alınan ,- liralık ve Kanarya likokulu müteahhidinden alınan ,- liralık teminat mektupları yakonunu göstermektedir. J b) Diğer Borçlular : ,76 Bu hesabın müfredatı aşağıdadır : G 4

5 1 - Depozito : Telex 2.000,- ve Telefon 1.650,- depozitoları olarak P.T.T. Müdürlüğüne, Elektrik depozitoları tutarı olarak 1. E. T. T. Başmüdürlüğüne öde.nen Oda yemekhanesi için alınan 19 adet aygaz tüpü depozito tutarı olarak Taşkın Ticaret'e ödenen lira ile Sular İdaaresine öde nen, sayaç ve teminat depozitosu ,- liranın yekunudur Memurin Avansı ,- Memurların ihtiyaç maddelerini toplu olarak temin etmeleri gayesiyle verilen avansın tarihindeki bakiyesi dir. 3 - Ihracatçı Adres Kitabı : tır ihracatçı adres kitabı baskı hazırlıkları için yapılan masraf tutarıdır. Kitap yayınlandıktan sonra elde edilen reklam gelirlerinden mahsubu yapılacak 4- Muhtelif Bu hesap, pazar arama gezilerine iştirak eden heyetler için alınan döviz ve uçak bileti bedelleri ile umumi Mağazalar TAŞ'nin 1979 yılı temettü yekonu tutan ve muhtelif heyetierin ağırlanmasına ait Sanayi Odası ile Ticaret Borsası hisselerini ihtiva etmektedir. SABiT KlYMETlER a) Arsa : Tisabo YaPı kooperatifinden tarihli Oda Meclisi kararına istinaden satın alınan Erenköy'deki 3 parsel arsanın bedelleri tutarıdır. c

6 b) Demirbaşlar : 1,- Dem irbaşlar mübayaa edildiği sene içinde masraf kaydedildiği ve amortismana tabi tutulmadığı cihetle bilançoda (1,-) lira iz bedeli ile ifade edilmişlerdir. ( Demirbaşlar ,- lira üzerınden sigortalıdır.) c) Oda Binası : 1,- Muhasebe sistemimizde Demirbaşlar ve Sabit Kıymetler 1,- lira iz bedeli ile gösterildiğinden Oda binası inşaatı masrafları hesabı tasfiye edilmiş ve Bina 1,- lira iz bedeli ile Sabit Kıymetler hesabına nakledilmiştir. (Oda binası ,- lira üzerinden Sigortalıdır.) ODA PERSONEli SOSYAL MESKEN KREDISI BORÇLULARI ,81 Evi olmayan Oda personelir.c mesken temini için tarih ve 12 sayılı Oda Meclisi kararı ıle tesıs edilen fondan yapılan ödemelerin tarihindeki ba!dyesidir. KAYDiYE VE A IDAT TAHAKUKUNDAN BORÇLULAR : ,69 Kaydiye, yı llık aidat, munzam aidat ve para zammı olarak 1!>78 yılından devreden ,91 lira ile 1979 yılında tahakkuk ettirilen cem'an ,80 lira Oda a lacağından tahsil edilemeyen ve 1980 senesine devreden bakiyeyi göstermektedir. Terki ticaret vefat. vs. sebeplerle. faaliyetini tatil ettiği halde kaydı açık bulunan ve namlarına aidat tahakkuk ettirilen - firmalara yapılan fuzuli tahakkukların ter- ' e

7 kini için çalışılmakta, zaman aş1mına uğrayan alacakların da 5590 sayılı kanunun 89, maddesi gereğince terkinleri yapılmaktadır. -PASIF HESAPLAR- IHTiYATLAR : Her yılın gelir fazlası ve gider tasarruflarından terakümeden meblagın tarihindeki bakiyesini göstermektedir. EGiTiM FONU : ,27 Oda Meclisinin tarihli pren sip kararı gereğ,ince, Odamızca Küçükçekmece'nin Kanarya semtinde yaptırılmakta olan ilkokul binası için ayrılan fonun yılına devreden bakiyesidir. AIDATLAR (Birlik Aidatı) ; ,86 sayılı 5590 sayılı Odalar Kanununun 6233 k3nunla muaddel 28. maddesi gereğince 1979 yılı varidatımızın %10'unu teşkil eden birlik hissesi ,76 lira ile 1979 yılı aidatımızın ikinci taksidi ,1 O liranın yekcınudur. ALACAKLI HESAPLAR : ,93 Alacaklı hesaplar iki kısıma ayrılmak suretiyle izah edilmiştir,. a) Teminattan Alacaklılar : ,- Borçlu hesaplarda izah edilen teminatların karşılığıdır. b) Diğer Alacaklılar ,93 Bu hesabın müfredatı aşağıda gösterilmiştir. 1 - Avukatlık aidatı : ,50 icraya intikal eden dosyalara ait olarak tah si! edilen.. ücreıti vekalet:. tıı~ tariarım göstermektedir.

8 2 - Bilirkişi : ,- 0daca bilirkişi olarak seçifenlerin henüz almadıkları istihkakların tutarını göstermektedir. 3 - Bilirkişi Yar. Mes. Ücretleri : ,- Bilirkişi yardımcısı olarak vazifetendirilenler adına mesai ücreti karşılı ğı olarak ilgililerden tahsil edilip henüz hak sahipierine ödenmeyen bakiyedir. 4 - Gümrük Eksper Ücretleri : ,88 Mükelleflerle gümrük idaresi arasında vukubulan ihtilafların halli i- çin seçilen hakemiere ödenmek üzere mükellefler tarafından Odamıza yatırılan emanet paralardır. () - Kapasite Tayin Ücretleri : ,- 0damızda kayıtlı küçük sanayicilerin kapasitelerinin tespiti için eksper ücreti olarak yatırdıkları emanet paralardır. 6 - Tahsisat : , senesinde tahakkuk eden ve mezkur yıl masrafiarına geçilerek 1980 senesinde ödenecek muhtelif sarfiyatın tutarıdır. 7 - Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi : ,- Türkiye Ticaret Sicili gazetesi namı - na tahsil edilen ilan bedelleri yekonudur. 8 - Vergi : Aralık 1979 ayında yapılan ödemelerden tevkif edilen ve Ocak 1980 ayında bağlı bulunduğumuz vergi dairesine yatırılmış olan gelir vergileri tutarıdır. 9 - Mali Denge Vergisi : ,- Aralık 1979 ay ı nda yapılan ödeme lerden tarih ve 1598 sayılı Mali Denge Vergisi Kanunun~ gö_-.:.. :.. re yapılan tevkifat tutarıdır..-: ::'..'>.",: ::..,:,:;;:..-.'..,.,,

9 10 - Ithal Müsaadeleri (Doğu Almanya) Odalar Birliği Hissesi : ,89 Tevziatı Birlik müsaadelerine tabi tutulan tahsis belgeleri üzerinden tahsil edilen %1 Odalar Birliği hissesidir Bölge Çalışmaları : Marmara ve Trakya Odaları ve Borsaları Bölge Çalışmaları için Bölge Riyaseti emrine tahsis edilen meblağın yakunu olup bazı masrafları karşılayabilmek için 1980 yılına devredilmekted!r Sigorta ve Emeklilik ,- Sandığı Aidatı : tarihinde kurulan Odalar, Borsalar ve Birlik Personeli sigorta ve emeklilik tesis senedi hükümleri gereğince Aralık 1979 ayında yapılan ödemelerden tevkif edilen %12 üyelik aidatiarı tutarını ifade et. mektedir Damga Pulu Tevkifatı Aralık 1979 ayında yapılan ödemelerden tevkif edilen damga pulu tutarı olup, Ocak 1980 tarihinde bağ,lı bulunduğumuz vergi dairesine yatırılmıştır Sanayici Kotası : Sanayicilerin ihtiyaçlarını temin ıçın tesis edilen kotadan istifade eden üyelerimizden peşin alınan harçlar tutarıdır. (Taleplerin tahsise bağlanmasından sonra gerekli mahsup muameleleri yapılacaktır.) 15 - Sigorta ve Emeklilik Sandığı S.ıhhi. Yardım Fonu : , , ,89 ;;:,_: 9

10 Sandığa ödenen sigorta primlerinden tevkif edilen %20 sıhhi yardım fonundan sene içinde yapılan harcamalardan sonra 1980 yılına devreden bakiyedir Ihracatçı Adres Kitabı : ,- lh racatçı adres kitabı baskısı nedeniyle, firmalardan tahsil edilen reklam gelirleri olup baskı işi tamamlandıktan sonra mahsubu yapılacaktır Expo-Marine ,- Bu hesap, düzenlenecek fuara iştirak edeceklerin yatırdıkları emanet paralar tutarını ihtiva etmektedir Muhtelif : ,98 Istihkak sahiplerine ödenmek üzere muvakkat hesapta tutulan muhtelif emanet paraların yekonudur. ODA PERSONELI SOSYAL MESKEN FONU tedir ,- Evi olmayan Oda personeline mesken temını için tarih ve 12 sayılı Oda Meclisi kararı ile kabul edilen «Ticaret Odası Personeli Sosyal Mesken Yard ı mı Yönetmeliği» hükümlerine istinaden tesis edilen tondur. YATIRIM FONU : 22: ,26 Odamıza sağlıklı yeni bir takım yan gelir kaynaklan temin etmek için 1977 yılı bütçesinden ayrılan ,- lira ile 1978 yılı gelir fazlalığı ile masraf tasarrufatı tutarı lirayı ifade etmek KAYDIYE VE AIDAT TAHAKKUKU ,69 Bu hesap aktifteki «Kaydiye ve Aidat tahakkukundan borçlulam hesabının karşılt. ğıdır. ~ - - J...;:': :1.0

11 GELIR VE GIDER HESAPLARININ BÜTÇE ILE MUI<A YESESI GELIRLER Kay. Ücretleri ve Yıl. Aidat Munzam Aidat Ücretler ve Harçlar Misil zamları ve para cezaları Yayın Gelirleri Türlü Gelirler Tahsil Edilecek eski alacaklar Menkul ve Gayrimenkul gelirleri Gelir fazlalığından karşılanmak üzere yapılan ek tahsisat. Kar Yılı Bütçe Tahmin!ei\ 1979 Yılı Tahsilatı , , , ,1 o , , , , Yukarıda arzedilen hesaba nazaran 1979 yılı gelirleri Bütçe Tahmini bulunan ,- liraya mukabil lira fazlası ile ,18 lira olarak tahsil edilmiş bulunmaktadır. Yapılan tahsilatın tutarı fasıllar itibariyle aşağıda arzedilmiştir. l(avıt Ücretleri ve Yıllık Aidattan Munzam Aidattan Harçlardan Misil zamları ve para cezalarından Yayın gelirlerinden Türlü gelirlerden Tahsil edilecek eski alacaklardan Menkul ve gayrimenkul gelirlerinden Gelir fazlasından karşılanmak üzere yapılan ek tahsisat Fazla Tahsil Edilen , , ,1 o , ,07 Noksan Tahs!l Edilen , , , yılı bütçesi ile tahmin olunan Gelir ve giderlerle sene içinde tahsil ve tediye olunan Gelir ve Giderin durumu aşağıda arz ve izah olunmuştur , , , , , , , , , , ,89 _: 11

12 GIDERLER 1979 Yılı Bütçe Tahminleri 1979 Yılı Sarfıyat ı Personel Ücretleri Huzur Hakları Idare Masrafları Sergiler ve fuarlar Sabit Kıymetler EtOd, Araştırma ve Yayın Masr. Eğitim Masra fla rı Sosyal Yardımlar Fevkalade Masraflar Aidatlar Ihtiyat Al<çesi , , ,- 2, , , , , , , , , , , , , , , , , , , yılında yapılan masrafl arın yekcınu yukarıda müfredatı ile arzedildiği gibi ,07 liraya baliğ olmuştur. Bu durumda bütçe tahminleri yekcınu ,- liraya nazaran ,93 liralık bir tasarruf mevcuttur. Aidatlar faslı hariç diğer fasıllarda tasarruf mevcuttur. YaPılan tasarrufların tutarı fas ı l itibariyle aşağıda gösterilmiştir. Personel Ocrcetlerinden Huzur haklarından Idare Masraflarından Sergiler ve fuarlardan Sabit Kıymetlerden EtOd, Araştırma ve Yayın masraflarından Eğitim masraflarından Sosyal Yardım lardan FevkaJade Masraflardan Aidatiardan Ihtiyat Akçesinden.... 1\_, Tasarruf , , ,13 2, , , , , , , ,47 Fazla Sarfedilen , ,54

13 - NETICE HESABI yılı gelir fazlası ,18 lira ile masraf tasarrufu ,93 lira yekgnu olarak netice hesabına ,11 lira intikal etmiştir. Iş bu netice hesabından ,- lirası; Oda Mecclisinin tarih ve 12 sayılı kararı gereğince Türk Donanma Vakfınca düzenlenen sanayi sergisine kiralanan pavyon için Türk Donanma Vakfına, ,- lirası; Oda Meclisinin tarih 51 sayılı kararı geregince anarşik olaylarda Şehit düşen ve yaralanan emniyet mensuplarının ailelerine yardım olarak istanbul Vilayetine, ,-1irası da; Oda Meclisinin tarih ve 18 sayılı kararı gereğince Oda Personeline Sosyal Yardım olarak ödenmiş, bakiye ,11 lira ihtiyat akçe si hesabına devredilmiştir yılı Gelir ve Gider tahminleriini, Tahsilat ve Tediyatını gösterir Gelir ve Gider kat'i hesap cetveli ilişik olarak takdim dilmiştr. Saygılarımla, Yönetın Kurulu Başkanı :...:.,..., ~, ~; l3

14 AKTIF NAKiTLER : a) Kasada , günü kasa mevcudu b) Bankalarda günü muhtelif bankalardaki mevduatımız HISSE SENETLERi VE TAHVILLER: a) Hısse senetleri b) Tahviller BORÇLU HESAPLAR : a) Teminat Mektupları b) Diğer borçlular SAB!T KlYMETLER : , , , ,76 ISTANBUL TICARET ODASI BILANÇOSU ,61 1 IHTIV ATLAR: a) Arsa ,56 b) Demirbaşlar (x) 1,- c) Oda binası (xx) 1,- 0DA PERSONELI SOSYAL MESI<EN KREDiSI BORÇLULAR!: , , , n.s6 KAYDIYE VE AiDAT TAHAKKU- KUNDAN BORÇL'ULAR : ,69 YekOn ,43 EGiTIM FONU ; AtDATLAR : (Birlik Aidatı) AlACAKLI HESAPLAR : a) Teminattan Alacaklılar ,- b) Diğer Alacaklılar ,93 ODA PERSONELI SOSYAL MESKEN FONU : YATIRIM FONU : KAYDIYE VE AiDAT TAHAKKUKU: PASIF , , , , , ,69 YekOn ,43 (K~ Demirbaşlar ,- liraya sigortalıdır: ((xx) Oda binası !'iraya sigortalıdır:

15

16