Maliye Bakanl ndan: SUÇ GEL RLER N N AKLANMASININ VE TERÖRÜN F NANSMANININ ÖNLENMES NE L K N YÜKÜMLÜLÜKLERE UYUM PROGRAMI HAKKINDA YÖNETMEL K

Transkript

1 16 Eylül 2008 SALI Say : Maliye Bakanl ndan: SUÇ GEL RLER N N AKLANMASININ VE TERÖRÜN F NANSMANININ ÖNLENMES NE L K N YÜKÜMLÜLÜKLERE UYUM PROGRAMI HAKKINDA YÖNETMEL K B R NC KISIM Amaç, Kapsam, Dayanak ve Tan mlar Amaç ve kapsam MADDE 1 (1) Bu Yönetmeli in amac, 11/10/2006 tarihli ve 5549 say l Suç Gelirlerinin Aklanmas n n Önlenmesi Hakk nda Kanunun uygulanmas na yönelik olarak; suç gelirlerinin aklanmas n n ve terörün finansman n n önlenmesi amac yla yükümlülerin uyum program olu turmalar ve uyum görevlisi atamalar na ili kin usul ve esaslar düzenlemektir. Dayanak MADDE 2 (1) Bu Yönetmelik, 5549 say l Kanunun 5 inci maddesine dayan larak haz rlanm t r. Tan mlar MADDE 3 (1) Bu Yönetmelikte geçen; a) Bakanl k: Maliye Bakanl n, b) Ba kanl k: Mali Suçlar Ara t rma Kurulu Ba kanl n, c) Hizmet riski: Yüz yüze yap lmayan i lemler, özel bankac l k, muhabir bankac l k gibi hizmetler veya geli en teknolojiler kullan larak sunulacak yeni ürünler kapsam nda maruz kal nabilecek riski, ç) Kanun: 11/10/2006 tarihli ve 5549 say l Suç Gelirlerinin Aklanmas n n Önlenmesi Hakk nda Kanunu, d) Mü teri riski: Mü terinin faaliyet gösterdi i i kolunun, yo un nakit kullan m, yüksek de erli mallar n al m sat m veya uluslararas fon transferlerinin kolayca gerçekle tirilmesine imkân vermesi; mü terinin ya da mü teri ad na veya hesab na hareket edenlerin, suç gelirlerinin aklanmas veya terörün finansman amac yla hareket etmesi sebebiyle yükümlülerin suistimal edilmesi riskini, e) Nitelikli pay: Bir ortakl n sermayesinin veya oy hakk n n do rudan veya dolayl olarak yüzde on veya daha fazlas n te kil eden paylar ile bu oran n alt nda olsa dahi yönetim kurullar na üye belirleme imtiyaz veren paylar, f) Risk: Yükümlülerin sunduklar hizmetlerden, suç gelirlerinin aklanmas veya terörün finansman amac yla yararlan lmas ya da yükümlülerin Kanun ve Kanun uyar nca ç kar lan yönetmelik ve tebli lerle getirilen yükümlülüklere tam olarak uymamalar gibi nedenlerle yükümlülerin ya da yükümlü çal anlar n n maruz kalabilecekleri mali ya da itibari zarar ihtimalini, g) Tedbirler Yönetmeli i: 9/1/2008 tarihli ve say l Resmî Gazete de yay mlanan Suç Gelirlerinin Aklanmas n n ve Terörün Finansman n n Önlenmesine Dair Tedbirler Hakk nda Yönetmeli i, ) Uyum birimi: Uyum görevlisine ba l olarak çal an ve uyum program n n yürütülmesiyle görevli çal anlardan olu an birimi, h) Uyum görevlisi: Kanun ve Kanuna dayan larak yürürlü e konulan mevzuatla getirilen yükümlülüklere uyumu sa lamak amac yla istihdam edilen ve gerekli yetkiyle donat lm görevliyi, ) Uyum program : Suç gelirlerinin aklanmas n n ve terörün finansman n n önlenmesine yönelik olarak olu turulacak olan ve 5 inci maddede kapsam belirlenen tedbirler bütününü, i) Ülke riski: Yükümlülerin; aklama ve terörün finansman n n önlenmesi konusunda yeterli düzenlemelere sahip olmayan, bu suçlarla mücadele konusunda yeterli düzeyde i birli i yapmayan veya yetkili uluslararas kurulu larca riskli kabul edilen ülkelerden Bakanl kça duyurulanlar n, vatanda lar, irketleri ve mali kurulu lar ile girecekleri i ili kileri ve i lemleri sebebiyle maruz kalabilecekleri riski, ifade eder.

2 K NC KISIM Uyum Program B R NC BÖLÜM Uyum Program Olu turulmas Uyum program olu turacak yükümlüler MADDE 4 (1) Tedbirler Yönetmeli inin 4 üncü maddesinin birinci f kras nda say lan yükümlülerden; a) Bankalar (Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankas ile kalk nma ve yat r m bankalar hariç), b) Sermaye piyasas arac kurumlar, c) Sigorta ve emeklilik irketleri, ç) Posta ve Telgraf Te kilat Genel Müdürlü ü (Bankac l k faaliyetiyle s n rl olmak üzere), uyum program olu turur. (2) Olu turulan uyum program, merkezi Türkiye de bulunan yükümlünün yurt d ndaki ube, acente, temsilci ve ticari vekilleri ile benzeri ba l birimlerini de faaliyet gösterdikleri ülkenin mevzuat ve yetkili otoritelerinin izin verdi i ölçüde kapsar. Uyum program n n kapsam MADDE 5 (1) Suç gelirlerinin aklanmas ve terörün finansman n n önlenmesi için, Kanun ve Kanun uyar nca ç kar lan yönetmelik ve tebli lere gerekli uyumun sa lanmas amac yla risk temelli bir yakla mla olu turulacak olan uyum program a a daki tedbirleri içerir: a) Kurum politikas ve prosedürlerinin olu turulmas, b) Risk yönetimi faaliyetlerinin yürütülmesi, c) zleme ve kontrol faaliyetlerinin yürütülmesi, ç) Uyum görevlisi atanmas ve uyum birimi olu turulmas, d) E itim faaliyetlerinin yürütülmesi, e) ç denetim faaliyetlerinin yürütülmesi. (2) Uyum program kapsam ndaki risk yönetimi ile izleme ve kontrole ili kin faaliyetler, yönetim kurulunun gözetim, denetim ve sorumlulu unda, uyum görevlisi taraf ndan yerine getirilir. (3) Uyum program kapsam ndaki iç denetim faaliyetleri, yükümlülerin iç denetim birimleri ya da tefti kurullar taraf ndan yerine getirilir. Yönetim kurulunun yetki ve sorumlulu u MADDE 6 (1) Uyum program n n bütününün, yükümlünün faaliyetlerinin kapsam ve özelliklerine uygun bir biçimde, yeterli ve etkin bir ekilde yürütülmesinden, nihai olarak yönetim kurulu sorumludur. (2) Yönetim kurulu, birinci f kra kapsam nda; uyum görevlisi atamak, uyum görevlisinin ve uyum biriminin yetki ve sorumluluklar n aç k bir ekilde ve yaz l olarak belirlemek, kurum politikalar n, y ll k e itim programlar n ve geli melere göre bunlarda yap lacak de i iklikleri onaylamak, uyum program kapsam nda yürütülen risk yönetimi, izleme ve kontrol ile iç denetim faaliyetlerinin sonuçlar n de erlendirmek, tespit edilen hata ve eksikliklerin zaman nda giderilmesi için gerekli tedbirleri almak ve uyum program kapsam ndaki tüm faaliyetlerin etkin bir ekilde ve koordinasyon içerisinde yürütülmesini sa lamakla yetkili ve sorumludur. (3) Yönetim kurulu, ikinci f kra kapsam ndaki yetkilerinin bir k sm n veya tamam n, bir veya birden fazla yönetim kurulu üyesine (aç k bir ekilde ve yaz l olarak) devredebilir. Söz konusu yetki devrinin yap lmas, yönetim kurulunun bu konudaki sorumlulu unu ortadan kald rmaz. Kurum politikas K NC BÖLÜM Kurum Politikas ve Prosedürleri

3 MADDE 7 (1) Yükümlüler, uyum program kapsam nda, i letme büyüklüklerini, i hacimlerini ve gerçekle tirdikleri i lemlerin niteli ini gözeterek, bir kurum politikas olu tururlar. Kurum politikas asgari düzeyde; risk yönetimi, izleme ve kontrol, e itim ve iç denetime ili kin politikalar içerir. (2) Kurum politikas n n amac ; yükümlünün, suç gelirlerinin aklanmas n n ve terörün finansman n n önlenmesine ili kin yükümlülüklere uyumunu sa lamaya ve mü terilerinin, i lemlerinin ve hizmetlerinin risk temelli bir yakla mla de erlendirilerek, maruz kalabilece i riskin azalt lmas na yönelik stratejilerin, kurum içi kontrol ve önlemlerin, i leyi kurallar n n ve sorumluluklar n belirlenmesi ile kurum çal anlar n n bu konularda bilinçlendirilmesidir. Kurum prosedürleri MADDE 8 (1) Kurum politikas kapsam nda belirlenen tüm önlem ve i leyi kurallar ndan kimlerin sorumlu oldu u, belirli risk limitlerine göre i lemlerin onaylanmas, gerçekle tirilmesi, raporlanmas ve izlenmesinden kimlerin veya hangi birimlerin sorumlu olaca gibi hususlar aç k ekilde prosedüre ba lan r. (2) Prosedürlerin belirlenmesinde, yükümlünün i lemlerinin ve i ak lar n n risklere göre izlenmesi, kontrol edilmesi ve denetlenmesinde görev alacak personelin, ayn zamanda bu i lemleri gerçekle tiren personel olmamas n sa layacak ekilde görev ve yetkilendirme yap l r. Kurum politika ve prosedürlerinin olu turulmas MADDE 9 (1) Kurum politika ve prosedürleri; Kanun ve Kanun uyar nca ç kar lan yönetmelik ve tebli lere uygun olacak ekilde, mümkün oldu unca yükümlü nezdindeki ilgili tüm birimlerin kat l m n n sa lanmas yla ve uyum görevlisinin gözetim ve koordinasyonunda, yaz l bir ekilde olu turulur. (2) Kurum politika ve prosedürleri olu turulurken, Kanun ve Kanun uyar nca ç kar lan yönetmelik ve tebli lere ayk r olmamak art yla di er ulusal ve uluslararas kurulu larca getirilen tavsiye, ilke, standart ve rehberlerden de faydalan labilir. (3) Kurum politikalar yönetim kurulu taraf ndan onaylan r. Kurum politikalar n n bildirimi MADDE 10 (1) Yükümlüler, olu turduklar kurum politikalar n uyum görevlisi arac l yla Ba kanl a gönderir. Ba kanl a gönderilen kurum politikalar nda sonradan yap lan de i iklikler de de i ikli in yap ld tarihten itibaren en geç otuz gün içerisinde Ba kanl a gönderilir. (2) Yükümlülerin kurum politikalar n, ilgili personele, imzalar n alarak tebli etmeleri zorunludur. ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Risk Yönetimi Risk yönetimi politikas MADDE 11 (1) Yükümlüler, kurum politikas kapsam nda, i letme büyüklüklerini, i hacimlerini ve gerçekle tirdikleri i lemlerin niteli ini gözeterek risk yönetim politikas olu tururlar. Risk yönetim politikas n n amac ; yükümlünün maruz kalabilece i risklerin tan mlanmas, derecelendirilmesi, izlenmesi, de erlendirilmesi ve azalt lmas n sa lamakt r. (2) Risk yönetimi politikas asgari düzeyde; Tedbirler Yönetmeli inin "Mü terinin Tan nmas na li kin Esaslar" ba l kl üçüncü bölümünde yer alan tedbirlere ili kin kurum içi önlem ve i leyi kurallar n kapsar. Risk yönetimi faaliyetleri MADDE 12 (1) Risk yönetimine ili kin faaliyetler asgari düzeyde; a) Mü teri riski, hizmet riski ve ülke riskini esas alan risk tan mlama, derecelendirme, s n fland rma ve de erlendirme yöntemlerinin geli tirilmesi, b) Hizmetlerin, i lemlerin ve mü terilerin risklere göre derecelendirilmesi ve s n fland r lmas, c) Riskli mü teri, i lem veya hizmetlerin izlenmesinin ve kontrol edilmesinin sa lanmas ; ilgili birimleri uyaracak ekilde rapor edilmesi; i lemin üst makam n onay ile gerçekle tirilmesi ve gerekti inde denetlenmesi için uygun i leyi ve kontrol kurallar n n geli tirilmesi, ç) Risk tan mlama ve de erlendirme yöntemlerinin, risk derecelendirmesi ve s n fland rma yöntemlerinin, örnek olaylar ya da gerçekle en i lemler üzerinden geriye dönük olarak tutarl l klar n n

4 ve etkinliklerinin sorgulanmas, var lan sonuçlara ve geli en ko ullara göre yeniden de erlendirilmesi ve güncellenmesi, d) Risk kapsam na giren konulara ili kin ulusal mevzuat ve uluslararas kurulu larca getirilen tavsiye, ilke, standart ve rehberlerin takip edilerek gerekli geli tirme çal malar n n yap lmas, e) Risk izleme ve de erlendirme sonuçlar n n düzenli aral klarla yönetim kuruluna raporlanmas, faaliyetlerini kapsar. Yüksek derecede riskli gruplara yöneli k ilave tedbirler MADDE 13 (1) Yükümlüler, risk derecelendirmesi neticesinde yüksek riskli olarak belirledikleri gruplara yönelik olarak üstlenilecek riskin azalt lmas n teminen, asgari olarak a a da say lan ilave tedbirleri almak zorundad r: a) lemlerin ve mü terilerin sürekli olarak izlenmesine yönelik prosedürler geli tirmek, b) ili kisine girilmesini, mevcut i ili kisinin sürdürülmesini ya da i lemin gerçekle tirilmesini bir üst seviyedeki görevlinin onay na ba lamak, c) lemin amac ve i leme konu malvarl n n kayna hakk nda mümkün oldu u ölçüde bilgi edinmek, ç) Mü terinin tan nmas kapsam nda ilave bilgi ve belge temin etmek, sunulan bilgilerin teyidi ve tevsiki konusunda ilave önlemler almak. DÖRDÜNCÜ BÖLÜM zleme ve Kontrol zleme ve kontrol MADDE 14 (1) Yükümlüler, kurum politikas kapsam nda, i letme büyüklüklerini, i hacimlerini ve gerçekle tirdikleri i lemlerin niteli ini gözeterek, izleme ve kontrol faaliyetleri yürütürler. (2) zleme ve kontrolün amac ; yükümlülerin risklerden korunmas ve faaliyetlerinin Kanuna ve Kanun uyar nca ç kar lan yönetmelik ve tebli lerle, kurum politika ve prosedürlerine uygun olarak yürütülüp yürütülmedi inin sürekli olarak izlenmesi ve kontrol edilmesidir. zleme ve kontrol faaliyetleri MADDE 15 (1) zleme ve kontrol faaliyetleri kapsam nda; Kanun uyar nca getirilen yükümlülüklere uyumun sa lanmas yla ilgili olarak yap lan kontroller neticesinde tespit edilen eksiklikler, gerekli tedbirlerin al nmas için ilgili birimlere raporlanarak sonuçlar takip edilir. (2) zleme ve kontrol faaliyetleri çerçevesinde yükümlüler, bu faaliyetleri yürütecek personelin kurum içi bilgi kaynaklar na ula mas n temin etmek zorundad r. (3) zleme ve kontrol faaliyetleri asgari düzeyde; a) Yüksek risk grubundaki mü teri ve i lemlerin izlenmesi ve kontrolü, b) Riskli ülkelerle gerçekle tirilen i lemlerin izlenmesi ve kontrolü, c) Karma k ve ola and i lemlerin izlenmesi ve kontrolü, ç) Yükümlünün, risk politikas na göre belirleyece i bir tutar n üzerindeki i lemlerin, mü teri profili ile uyumlu olup olmad n n örnekleme yöntemi ile kontrolü, d) Birlikte ele al nd klar nda, kimlik tespiti yap lmas n gerektiren tutar a an ba lant l i lemlerin izlenmesi ve kontrolü, e) Mü teriler hakk nda elektronik ortamda yahut yaz l olarak muhafaza edilmesi gereken bilgi ve belgeler ile elektronik transfer mesajlar nda yer verilmesi zorunlu bilgilerin kontrolü ve eksikliklerin tamamlat lmas ve bunlar n güncellenmesi, f) Mü teri taraf ndan yürütülen i lemin; mü terinin, i ine, risk profiline ve fon kaynaklar na dair bilgiler ile uyumlu olup olmad n n i ili kisi süresince devaml olarak izlenmesi, g) Yüz yüze olmayan i lemler yap lmas n mümkün k lan sistemler kullan larak gerçekle tirilen i lemlerin kontrolü, ) Yeni sunulan ürünler ve teknolojik geli meler nedeniyle suistimale aç k hale gelebilecek hizmetlerin risk odakl kontrolü, faaliyetlerini kapsar. Uyum görevlisi atanmas BE NC BÖLÜM Uyum Görevlisi ve Uyum Birimi

5 MADDE 16 (1) Yükümlüler, uyum program n n yürütülmesi amac yla uyum görevlisi atarlar. Uyum görevlisi, yönetim kuruluna veya yönetim kurulunun 6 nc maddenin üçüncü f kras na göre yetkisini devretti i bir veya birden fazla üyeye ba l olacak ekilde atan r. (2) 4 üncü maddenin birinci f kras n n; (a), (c) ve (ç) bentlerinde say lan yükümlülerin atayacaklar uyum görevlilerinin uhdesinde sat, pazarlama ve iç denetimle, (b) bendinde say lan yükümlülerin atayacaklar uyum görevlisinin uhdesinde ise sat ve pazarlamayla ilgili olmamak art yla, uyum program n n yürütülmesini aksatmayacak di er görevler bulunabilir. (3) Yükümlüler, uyum görevlisi olarak atanacak ki inin; a) Nüfus cüzdan n n örne ini, b) Lisans ve varsa lisansüstü diplomas n n noter onayl örne ini, c) Mesleki deneyimine ili kin bilgileri kapsayan ayr nt l özgeçmi ini, ç) Atamaya ili kin yönetim kurulu onayl belgeyi, d) Ar iv kayd n da içeren son alt ay içinde al nm adli sicil belgesini, Ba kanl a gönderir. (4) Bildirilen ki i, uyum görevlisi olarak atanacaklarda aranan artlar haiz olup olmad aç s ndan Ba kanl kça de erlendirmeye tabi tutulur. Üçüncü f krada belirtilen evrak n eklenmi oldu u yaz n n Ba kanl a ula t tarihten itibaren otuz gün içinde Ba kanl kça olumsuz görü bildirilmedi i takdirde uyum görevlisi atanm say l r. Bildirilen ki inin aranan artlar ta mamas halinde yükümlüler, durumun kendilerine Ba kanl kça bildirilmesini müteakip otuz gün içinde, atanmak üzere ba ka bir ki iyi Ba kanl a bildirir. (5) Uyum görevlisinin herhangi bir nedenle görevinden ayr lmas hâlinde, yükümlü ve görevden ayr lan uyum görevlisi taraf ndan, ayr lma nedeninin ayr l tarihinden itibaren on gün içinde Ba kanl a yaz l olarak bildirilmesi zorunludur. Uyum görevlisi olarak atanacaklarda aran an artlar MADDE 17 (1) 16 nc madde uyar nca uyum görevlisi olarak atanacak ki ilerde a a daki artlar aran r: a) T.C. vatanda olmak, b) Kamu haklar ndan mahrum bulunmamak, c) Taksirli suçlar hariç olmak üzere affa u ram olsalar bile mülga 765 say l Türk Ceza Kanunu ve di er kanunlar uyar nca a r hapis veya be y ldan fazla hapis, 5237 say l Türk Ceza Kanunu ve di er kanunlar uyar nca üç y ldan fazla hapis cezas yla cezaland r lmam olmak veya mülga 3182 say l Bankalar Kanunu ve 4389 say l Bankalar Kanunu ile 5411 say l Bankac l k Kanununun ve 2499 say l Sermaye Piyasas Kanununun ve ödünç para verme i leri hakk nda mevzuat n hapis cezas gerektiren hükümlerine muhalefet yahut mülga 765 say l Türk Ceza Kanunu, 5237 say l Türk Ceza Kanunu veya di er kanunlar uyar nca basit veya nitelikli zimmet, zimmet, ihtilas, irtikâp, rü vet, h rs zl k, doland r c l k, sahtecilik, inanc kötüye kullanma, dolanl iflas gibi yüz k zart c suçlar ile istimal ve istihlâk kaçakç l d nda kalan kaçakç l k suçlar, resmî ihale ve al m sat mlara fesat kar t rma veya Devletin ahsiyetine kar i lenen suçlar ile Devlet s rlar n aç a vurma, Devletin egemenlik alametlerine ve organlar n n sayg nl na kar suçlar, Devletin güvenli ine kar suçlar, Anayasal düzene ve bu düzenin i leyi ine kar suçlar, milli savunmaya kar suçlar, Devlet s rlar na kar suçlar ve casusluk, yabanc devletlerle olan ili kilere kar suçlar, vergi kaçakç l, suçtan kaynaklanan malvarl de erlerini aklama ve terörün finansman suçlar ndan veya bu suçlara i tirakten hüküm giymemi olmak, ç) Türkiye'de (veya denkli i Yüksek Ö retim Kurulu'nca tan nm yurt d nda) en az dört y ll k e itim veren yüksek ö retim kurumlar ndan mezun olmak, d) 4 üncü maddenin birinci f kras nda say lan finansal kurulu lardan (Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankas ile kalk nma ve yat r m bankalar dahil) herhangi birisi nezdinde idareci, uzman veya denetim görevlerinde veya Kanunun 2 nci maddesinin birinci f kras n n (e) bendinde say lan denetim elemanl görevlerinde ya da Ba kanl k nezdinde idareci veya uzman görevlerinde en az be y l süreyle çal m olmak, e) Yükümlü nezdinde veya yükümlünün i tiraklerinde nitelikli pay sahibi olmamak veya yönetiminde bulunmamak, f) Yükümlünün nitelikli pay sahibi orta n n, yönetim kurulu üyelerinin veya genel müdürünün e i veya ikinci dereceye kadar (bu derece dahil) kan veya s hrî h sm olmamak.

6 Uyum birimi MADDE 18 (1) Yönetim Kurulu, uyum görevlisinin bu Yönetmelikle getirilen görev ve sorumluluklar n etkin bir ekilde yerine getirebilmesini sa lamak amac yla yükümlünün, i letme büyüklü ü, i lem hacmi, ube ve personel say s ya da kar la abilece i risklerin yüksekli i gibi unsurlar göz önünde bulundurarak uyum görevlisine do rudan ba l olan ve uyum program n n yürütülmesiyle görevli uyum biriminin olu mas n ve uyum birimine yeterli personel ve kaynak tahsisi yap lmas n sa lar. (2) Uyum biriminde çal acak personel, üpheli i lemlere konu te kil edebilecek dahili bildirimlerin Kanun ve Kanun uyar nca ç kar lan yönetmelik ve tebli ler ile di er bilgiler nda de erlendirilmesi sürecinde görev alabilir, ancak i lemin üpheli i lem olarak Ba kanl a bildirilip bildirilmemesine karar veremez ya da Ba kanl a do rudan üpheli i lem bildiriminde bulunamaz. üpheli i lem kapsam nda uyum görevlisine yap lan dahili bildirimler de gizlilik kapsam nda oldu undan, personelin bu yükümlülü ü ihlal etmeyecek ekilde çal mas için gereken tedbirler yönetim kurulu ve uyum görevlisi taraf ndan al n r. Uyum görevlisinin görev, yetki ve sorumluluklar MADDE 19 (1) 16 nc madde uyar nca atanacak uyum görevlilerinin görev ve sorumluluklar unlard r: a) Yükümlünün Kanun ve Kanun uyar nca ç kar lan düzenlemelere uyumunu sa lamak amac yla gerekli çal malar yapmak ve Ba kanl kla gerekli ileti im ve koordinasyonu sa lamak, b) Kurum politikas ve prosedürlerini olu turmak ve kurum politikalar n yönetim kurulunun onay na sunmak, c) Risk yönetimi politikas n olu turmak, risk yönetimi faaliyetlerini yürütmek, ç) zleme ve kontrol politikalar n olu turmak ve buna ili kin faaliyetleri yürütmek, d) Suç gelirlerinin aklanmas n n ve terörün finansman n n önlenmesine yönelik e itim program na ili kin çal malar n yönetim kurulunun onay na sunmak ve onaylanan e itim program n n etkin bir ekilde uygulanmas n sa lamak, e) Kendisine iletilen veya resen ö rendi i üpheli olabilecek i lemler hakk nda yetki ve imkânlar ölçüsünde ara t rma yaparak edindi i bilgi ve bulgular de erlendirmek ve üpheli oldu una karar verdi i i lemleri Ba kanl a bildirmek, f) Bildirimlerin ve ilgili di er hususlar n gizlili inin sa lanmas na yönelik gerekli tedbirleri almak, g) ç denetim ve e itim faaliyetlerine ili kin bilgi ve istatistikleri düzenli olarak tutmak ve bunlar Yönetmelikte belirtilen sürelerde Ba kanl a göndermek. (2) Ba kanl kla gerekli ileti im ve koordinasyonun sa lanmas kapsam nda; yükümlülerin Ba kanl a bilgi ve belge verme yükümlülü ü, uyum görevlisi vas tas yla yerine getirilir. Kendisinden bilgi ve belge istenilen yükümlü, söz konusu bilgi ve belgeleri Ba kanl kça belirlenen ve kendisine bildirilen biçim ve yönteme uygun olarak vermek zorundad r. (3) Uyum görevlisi, görev ve sorumluluklar n yerine getirirken iyi niyetli, makul ve dürüst bir ekilde, tarafs z ve ba ms z bir irade ile hareket etmek zorundad r. (4) Yönetim kurulu, uyum görevlisinin ba ms z bir irade ile karar verebilecek, yükümlü bünyesindeki tüm birimlerden kendi görev alan ile ilgili her türlü bilgi ve belgeyi talep edebilecek ve bunlara zaman nda eri ebilecek yetkiyi haiz olmas n sa lar. Uyum görevlisinin görevinden ayr lmas MADDE 20 (1) Uyum görevlisinin izin, hastal k ve benzeri nedenlerle geçici olarak görevden ayr lmas halinde kendisine vekalet edecek ki inin, 17 nci maddenin birinci f kras nda say lan artlar ((d) bendi hariç) haiz olmas aran r. Vekalet edecek ki inin kimlik ve ileti im bilgileri derhal Ba kanl a gönderilir. (2) Uyum görevlisine vekalet eden ki i, uyum görevlisinin tüm görev, yetki ve sorumluluklar n haizdir. Uyum görevlisi görevinden ayr ld dönem itibar yla yürütülen i lerden sorumlu olmaz. (3) Uyum görevlisine bir takvim y l içinde altm günden fazla süre ile vekalet edilemez. (4) Uyum görevlisinin bu Yönetmelik ile aranan artlar kaybetmesi veya bu artlar haiz olmad n n sonradan anla lmas veya görevinden ayr lmas halinde, yeni görevlendirme, 16 nc madde hükümlerine göre yükümlü taraf ndan en geç otuz gün içinde yap larak Ba kanl a bildirilir. Uyum görevlisi yeniden atanana kadar yukar daki f kralarda öngörülen usuller uygulan r.

7 ALTINCI BÖLÜM E itim E itim politikas MADDE 21 (1) Yükümlüler, kurum politikas kapsam nda, e itim faaliyetlerinin i leyi i, gerçekle tirilmesinden kimlerin sorumlu olaca, e itim faaliyetlerine kat lacak personelin ve e iticilerin belirlenmesi, yeti tirilmesi ve e itim yöntemleri gibi hususlar içerecek bir e itim politikas olu tururlar. (2) E itim politikas n n amac, Kanun ve Kanun uyar nca ç kar lan yönetmelik ve tebli lerle getirilen yükümlülüklere uyumun sa lanmas, personelin kurum politikas ve prosedürleri ile risk temelli yakla m konular nda sorumluluk bilincinin art r larak bir kurum kültürü olu turulmas ve personelin bilgilerinin güncellenmesidir. E itim faaliyetleri MADDE 22 (1) Yükümlüler, suç gelirlerinin aklanmas n n ve terörün finansman n n önlenmesi amac yla i letme büyüklüklerine, i hacimlerine ve de i en ko ullara uyumlu olacak ekilde e itim faaliyetleri yürütmek zorundad r. (2) E itim faaliyetleri uyum görevlisi gözetiminde ve koordinasyonunda yürütülür. Yükümlüler e itim faaliyetlerini, 23 üncü maddede belirtilen konular içerecek ekilde ve belirli bir e itim program dâhilinde yürütürler. E itim program uyum görevlisi taraf ndan ilgili birimlerin de kat l m yla haz rlan r. E itim program n n etkin bir ekilde uygulanmas uyum görevlisi taraf ndan gözetilir. (3) E itim faaliyetleri, ölçme ve de erlendirme sonuçlar na göre ilgili birimlerin de kat l m yla gözden geçirilir ve ihtiyaca göre düzenli aral klarla tekrarlan r. (4) Yükümlüler, e itim faaliyetlerinin kurum geneline yay lmas n temin edecek ekilde; seminer ve paneller düzenlenmesi, çal ma gruplar olu turulmas, e itim faaliyetlerinde görsel ve i itsel materyallerin kullan lmas, internet, intranet veya extranet vb. üzerinden çal an bilgisayar destekli e itim programlar gibi e itim yöntemlerinden yararlan rlar. E itim konular MADDE 23 (1) Yükümlüler taraf ndan personele verilecek e itimler asgari düzeyde; a) Suç gelirlerinin aklanmas ve terörün finansman kavramlar, b) Suç gelirlerinin aklanmas n n a amalar, yöntemleri ve bu konuda örnek olay çal malar, c) Suç gelirlerinin aklanmas n n ve terörün finansman n n önlenmesi ile ilgili mevzuat, ç) Risk alanlar, d) Kurum politikas ve prosedürleri, e) Kanun ve ilgili mevzuat çerçevesinde; 1) Mü terinin tan nmas na ili kin esaslar, 2) üpheli i lem bildirimine ili kin esaslar, 3) Muhafaza ve ibraz yükümlülü ü, 4) Bilgi ve belge verme yükümlülü ü, 5) Yükümlülüklere uyulmamas halinde uygulanacak müeyyideler, f) Aklama ve terörün finansman ile mücadele alan nda uluslararas düzenlemeler, konular n içerir. E itim sonuçlar n n bildirimi MADDE 24 (1) Yükümlüler, uygulad klar e itim faaliyetlerine ili kin; a) E itim tarihleri, b) E itim verilen bölge veya iller, c) E itim yöntemi, ç) Toplam e itim saati, d) E itim verilen personelin say s ve toplam personel say s na oran, e) E itim verilen personelin birim ve unvanlar na göre da l m, f) E itimin içeri i, g) E iticilerin unvan ve uzmanl k alanlar, ile ilgili bilgi ve istatistikleri, her y l n Mart ay n n sonuna kadar uyum görevlisi vas tas yla Ba kanl a bildirirler. Ba kanl kça düzenlenecek e itim faaliyetleri

8 MADDE 25 (1) Ba kanl k, yükümlü çal anlar n n e itimi amac yla, e itim faaliyetleri düzenlemeye, internet üzerinden çal an bilgisayar destekli uzaktan e itim programlar olu turmaya ve yükümlü çal anlar n n bu programlara eri imini sa layacak tedbirleri almaya yetkilidir. (2) Ba kanl k ayr ca yükümlüler nezdinde e itim verecek e iticilerin e itilmesine yönelik e itim programlar düzenlemeye, bu programlar ba ar ile tamamlayanlara e itici sertifikas vermeye yetkilidir. Yükümlüler, e itim faaliyetlerinde görev alacak personelin, e itici sertifikas verilen kimselerden olmas na özen gösterirler. YED NC BÖLÜM ç Denetim ç denetim MADDE 26 (1) ç denetimin amac, uyum program n n bütününün etkinli i ve yeterli i hususunda yönetim kuruluna güvence sa lamakt r. (2) Yükümlüler, kurum politika ve prosedürlerinin, risk yönetimi, izleme ve kontrol faaliyetleri ile e itim faaliyetlerinin yeterli ve verimli olup olmad, yükümlünün risk politikas n n yeterli i ve etkinli i, i lemlerin Kanun ve Kanun uyar nca ç kar lan yönetmelik ve tebli ler ile kurum politika ve prosedürlerine uygun olarak yürütülüp yürütülmedi i hususlar n n y ll k olarak ve risk temelli bir yakla mla incelenmesini ve denetlenmesini sa larlar. ç denetim faaliyetleri MADDE 27 (1) ç denetim neticesinde ortaya ç kar lan eksiklik, hata ve suistimaller ile bunlar n yeniden ortaya ç kmas n n önlenmesine yönelik görü ve öneriler yönetim kuruluna raporlan r. (2) Denetimin kapsam belirlenirken, izleme ve kontrol çal malar nda tespit edilen aksakl klar ve risk içeren mü teriler, hizmetler ve i lemler denetim kapsam na dahil edilir. (3) Denetlenecek birimler ile i lemler belirlenirken yükümlünün i letme büyüklü ü ve i lem hacmi göz önünde bulundurulur. Bu kapsamda, yükümlü taraf ndan gerçekle tirilen i lemlerin tamam n temsil edebilecek nicelik ve nitelikte birim ve i lemin denetlenmesi sa lan r. ç denetim sonuçlar n n bildirimi MADDE 28 (1) ç denetim faaliyeti kapsam nda gerçekle tirilen çal malara ili kin olarak; yükümlünün y ll k i lem hacmi, toplam personel say s ve toplam ube, acente ve benzeri ba l birimlerinin say s, denetlenen ube, acente ve benzeri birimlerin say s, bu birimlerde yap lan denetimlerin tarihleri, toplam denetim süresi, denetimde çal t r lan personel ve denetlenen i lem say s na ili kin bilgileri içeren istatistikler, her y l n Mart ay sonuna kadar uyum görevlisi taraf ndan Ba kanl a bildirilir. ÜÇÜNCÜ KISIM Münhas ran Uyum Görevlisi Atanmas Münhas ran uyum görevlisi atayacak yükümlüler MADDE 29 (1) Tedbirler Yönetmeli inin 4 üncü maddesinin birinci f kras nda say lan yükümlülerden; Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankas ile kalk nma ve yat r m bankalar, bankalar d nda banka kart veya kredi kart düzenleme yetkisini haiz kurulu lar, kambiyo mevzuat nda belirtilen yetkili müesseseler, ödünç para verme i leri hakk ndaki mevzuat kapsam ndaki finansman ve faktoring irketleri, reasürans irketleri, finansal kiralama irketleri ve sermaye piyasas mevzuat çerçevesinde takas ve saklama hizmeti veren kurulu lar, ile vadeli i lemler arac l k irketleri bu Yönetmelikte bahsedilen uyum program n olu turmaks z n idari düzeyde uyum görevlisi atamak zorundad r. Bu madde uyar nca atanacak uyum görevlisinin uhdesinde ba ka görevler de bulunabilir. (2) Uyum görevlisi, yönetim kuruluna veya genel müdüre do rudan ba l olacak ekilde görevlendirilir. Görevlendirmeye ili kin karar, yetkililerce talep edildi inde ibraz edilmek üzere, yaz l olarak düzenlenir. Münhas ran uyum görevlisi olarak atanacaklarda aranan artlar MADDE 30 (1) 29 uncu madde uyar nca uyum görevlisi olarak atanacak ki ilerde; 17 nci maddenin birinci f kras n n (a), (b) ve (c) bentlerinde belirtilen artlar aran r. Münhas ran uyum görevlisi olarak atanacaklar n görev, yetki ve sorumluluklar

9 MADDE 31 (1) 29 uncu madde uyar nca atanacak uyum görevlilerinin görev, yetki ve sorumluluklar unlard r: a) Kendisine iletilen veya resen ö rendi i üpheli olabilecek i lemler hakk nda, yetki ve imkânlar ölçüsünde ara t rma yaparak edindi i bilgi ve bulgular de erlendirmek ve üpheli oldu una karar verdi i i lemleri Ba kanl a bildirmek, b) üpheli i lemlerin de erlendirilmesinde ve Ba kanl a bildirilmesinde iyi niyetli, makul ve dürüst bir ekilde, tarafs z ve ba ms z bir irade ile hareket etmek, bildirimlerin gizlili inin sa lanmas na yönelik gerekli tedbirleri almak, c) Yükümlü bünyesindeki tüm birimlerden üpheli i lemlerin de erlendirilmesi kapsam nda gerekli her türlü bilgi ve belgeyi talep etmek, ç) Yükümlünün, Kanun ve Kanun uyar nca ç kar lan yönetmelik ve tebli lerle getirilen yükümlülüklere uyumunu sa lamak amac yla e itim, ara t rma, geli tirme, gözetim, izleme ve kontrol çal malar n yürütmek ve Ba kanl k ile gerekli ileti im ve koordinasyonu sa lamak. Münhas ran uyum görevlisi olarak atananlar n görevinden ayr lmas MADDE 32 (1) Uyum görevlisinin izin, hastal k ve benzeri nedenlerle geçici olarak görevden ayr lmas halinde uyum görevlisine vekalet edecek ki inin, 30 uncu maddede say lan artlar haiz olmas aran r. Vekaleten görevlendirmeye ili kin karar, yetkililerce talep edildi inde ibraz edilmek üzere yaz l olarak düzenlenir, kararda vekalet edilen dönem aç kça belirtilir. (2) Uyum görevlisine vekalet eden ki i, uyum görevlisinin tüm görev, yetki ve sorumluluklar n haizdir. Uyum görevlisi görevinden ayr ld dönem itibar yla yürütülen i lerden sorumlu olmaz. (3) Uyum görevlisine bir takvim y l içinde altm günden fazla süre ile vekalet edilemez. (4) Uyum görevlisinin Yönetmelikte aranan artlar kaybetmesi veya bu artlar haiz olmad n n sonradan anla lmas veya görevinden ayr lmas halinde, yeni görevlendirme, 29 uncu madde hükümlerine göre yükümlü taraf ndan en geç otuz gün içinde yap l r. Uyum görevlisi yeniden atanana kadar yukar daki f kralarda öngörülen usuller uygulan r. DÖRDÜNCÜ KISIM Geçici ve Son Hükümler Uyum görevlisi atanmas nda süre GEÇ C MADDE 1 (1) 4 ve 29 uncu maddeler uyar nca uyum görevlisi atayacak olan yükümlüler, bu Yönetmeli in yay m tarihinden itibaren en geç otuz gün içerisinde uyum görevlisi atarlar. 4 ve 29 uncu maddeler uyar nca uyum görevlisi atayacak olan yükümlüler durumlar na göre, Yönetmeli in 17 nci ve 30 uncu maddelerinde yaz l artlar haiz uyum görevlisini 1/12/2008 tarihine kadar atarlar. Bu atama i lemi gerçekle tirilinceye kadar, üpheli i lem bildirimlerinin, 3/6/1997 tarihli ve 97/9523 say l Bakanlar Kurulu Karar ile yürürlü e konulan Karaparan n Aklanmas n n Önlenmesine Dair 4208 say l Kanunun Uygulanmas na li kin Yönetmelik ve ilgili Genel Tebli ler uyar nca bildirilmesine devam olunur. (2) Vadeli i lemler arac l k irketleri, Yönetmeli in 30 uncu maddesinde yaz l artlar haiz uyum görevlisini 2/2/2010 tarihine kadar atarlar. Uyum görevlisi olarak çal anlar n atanmas nda usul GEÇ C MADDE 2 (1) Bu Yönetmeli in yay mland tarih itibar yla 3/6/1997 tarihli ve 97/9523 say l Bakanlar Kurulu Karar ile yürürlü e konulan Karaparan n Aklanmas n n Önlenmesine Dair 4208 say l Kanunun Uygulanmas na li kin Yönetmeli in 14/A maddesi uyar nca mevduat ve kat l m bankalar nda uyum görevlisi olarak çal anlar, 17 nci maddede yer alan artlar ta malar ve 16 nc maddedeki usule uygun olarak atanmalar, Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankas ile kalk nma ve yat r m bankalar nda uyum görevlisi olarak çal anlar ise 30 uncu maddede yer alan artlar ta malar ve 29 uncu maddedeki usule uygun olarak atanmalar kayd yla görevlerine devam edebilirler. Uyum program olu turulmas nda süre GEÇ C MADDE 3 (1) 4 üncü maddede belirtilmi olan yükümlüler, uyum programlar n en geç 1/3/2009 tarihine kadar olu tururlar. Uyum program kapsam nda belirlenen kurum politikalar na ili kin belgeler de ayn tarihe kadar Ba kanl a gönderilir.

10 Yürürlük MADDE 33 (1) Bu Yönetmelik 1/3/2009 tarihinde yürürlü e girer. MADDE 33 (1) Bu Yönetmeli in; uyum görevlisi atanmas, uyum görevlisi olarak atanacaklarda aranan artlar, uyum görevlisinin görev, yetki ve sorumluluklar, uyum görevlisinin görevinden ayr lmas ile ilgili hükümleri 1/10/2008 tarihinden geçerli olmak üzere yay m tarihinde, di er hükümleri 1/3/2009 tarihinde yürürlü e girer. Yürütme MADDE 34 (1) Bu Yönetmelik hükümlerini Maliye Bakan yürütür.